第一篇：关于对公司债券实施风险警示相关事项的通知
《关于对公司债券实施风险警示相关事项的通知》及《关于修改<上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法>第六条的通知》答记者问
2014-06-17
近日，为了促进公司债券市场规范发展，保护投资者特别是中小投资者合法权益，上海证券交易所（以下简称“上交所”）发布了《关于对公司债券实施风险警示相关事项的通知》（以下简称“《风险警示通知》”）及《关于修改<上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法>第六条的通知》（以下简称“《适当性修改通知》”）。上交所有关方面负责人就相关通知有关问题回答了记者提问。
问：请简要介绍一下两个通知的出台背景
答：近年来，上交所公司债券市场规模逐步扩大，债券挂牌只数及存量累创新高。与此同时，公司债券的信用风险日益受到市场及监管层重视，相关各方正在积极探索并完善防范信用风险的相关监管措施。为维护债券市场正常秩序，防范公司债券信用风险向风险承受能力较弱的中小投资者扩散，经中国证监会批准，上交所根据市场具体情况，制定了《风险警示通知》，拟对存在一定风险隐患的公司债券实施风险警示。
近期，中国证券登记结算有限责任公司根据《标准券折算率（值）管理办法（2013年修订版）》第六条第（七）项规定下调了部分公司债券的标准券折扣系数。上交所始终高度重视公司债券质押情况所反映的债券风险状况，为防范相关风险向风险承受能力较弱的中小投资者扩散，上交所对《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”）的部分条款进行了修改。修改后的《暂行办法》对普通投资者可以投资的公司债券的范围进行了重新规范，以更好地与中国证券登记结算有限责任公司关于质押券的相关规定进行衔接。
问：请简要介绍一下相关通知的主要内容。
答：《风险警示通知》共十五条，主要明确了风险警示债券的划定标准，风险警示的具体措施，实施风险警示的相应流程，发行人的信息披露义务，会员单位的相关职责，交易所的监管举措，撤销风险警示的条件，以及违反《风险警示通知》相关规定的惩戒措施等。
《适当性修改通知》仅修改了《暂行办法》的第六条，出于风险防控的考虑，对普通投资者可以投资的公司债券范围进行了进一步限定。
问：《风险警示通知》发布后会对二级市场有何影响？
答：《风险警示通知》是对现有上交所债券交易机制安排的补充。从上交所现有存量债券的情况来看，按照《风险警示通知》的标准，风险警示涉及的债券数量十分有限。因此，风险警示措施的实施对债市影响有限。从长远看，相关制度的制定及施行，对保障个人投资者权益，维护债券市场健康发展具有积极意义。
此外，为尽量减小通知发布对市场的影响，《风险警示通知》已经明确了具体实施时间，并非自发布之日起实施。而且，《风险警示通知》第一条列示的相关情形并不溯及既往。就是说，公司债券如在《风险警示通知》实施前发生相应情形的，暂不对其实施风险警示。
问：《风险警示通知》第一条第（一）项中的资信评级如何理解？
答：这里提出的资信评级是指债券的债项评级，不包含债券发行人的主体评级。债项评级达不到AA的在竞价交易系统交易的公司债券，则将实施风险警示。
问：相关通知中都出现了关于评级的描述，对存在双评级的债券将如何判定？
答：如相关债券存在双评级，则在同一时点，以较低的债项评级或主体评级为准。
问：《风险警示通知》第一条第（二）项的起算时点如何计算？
答：简单地说，从“今年”看，“最近一个会计年度”是指“去年”，“最近一个会计年度的前一年度”是指“前年”。此项情形是指“前年”已经亏损，“今年”发布的“去年”财务报告的预告也显示亏损。关于起算时点，则按照“‘前年’不早于公司债券上市日后第一次披露的年报年度”的原则把握。
示例：
公司债券A于2014年2月上市，于2014年4月第一次披露2013年报并显示亏损，则“前年”就是从2013年起算。如2015年1月发布了2014年度财务报告预告，预告也显示亏损，则2015年发布预告后公司债券实施风险警示。
公司债券B于2014年5月上市，则第一次披露年报应在2015年，披露的年报年度应为2014年，“前年”的起算年份应为2014年，因此判断是否实施风险警示需要在2016年年初进行。
问：上述两个通知中具体措施的落实对会员单位提出了怎样的要求？
答：《风险警示通知》中风险警示的主要措施均由会员单位予以落实，具体体现在以下几个方面：
1、会员单位需要根据《风险警示通知》要求进行必要的投资者适当性管理，包括客户资产核实及风险揭示书的签署等；
2、会员单位需要完成相关技术准备，以限制不符合《风险警示通知》要求的投资者继续买入风险警示债券；
3、会员单位需要对于符合条件并存在继续买入风险警示债券意愿的投资者，进行充分、全面的风险提示，建立、维护投资者数据及相关档案体系，比照债券专业投资者信息报备的方式与途径，通过上交所网站及时报备、更新相关投资者名单及账户等信息；
4、会员单位需要通过营业部现场、公司网站及网上交易系统等渠道，做好本通知的宣传和解释工作，向投资者提示公司债券风险警示的相关安排和风险警示债券的投资风险等。
《适当性修改通知》在现有《暂行办法》的要求上针对债券普通投资者可买入的公司债券范围进行了进一步限定，具体的落实也由会员单位负责。
作为会员单位进行适当性管理及风险警示债券买入控制的参考，届时上交所将发送或公布相关适当性管理及风险警示公司债券名单，并发布相应的数据接口，以便会员单位做好技术系统衔接。
问：《风险警示通知》中风险警示措施何时终止或撤销？
答：实施风险警示的公司债券暂停上市或终止上市的，风险警示措施自动终止。实施风险警示的公司债券因《风险警示通知》第一条规定情形消除的，发行人可以申请撤销风险警示，上交所将根据具体情况决定是否撤销风险警示。
问：非上市公司或企业发行的债券是否适用《风险警示通知》？
答：上市公司及其他公司制法人发行的公司债券在上交所上市交易的，适用本《风险警示通知》；可转换公司债券、可交换公司债券在上交所上市交易的，不适用本《风险警示通知》；非公司制法人发行的企业债券在上交所上市交易的，参照本《风险警示通知》执行。关于对公司债券实施风险警示相关事项的通知 2014-06-17
上证发〔2014〕39号
各市场参与人：
为促进债券市场规范发展，防范公司债券风险，保护投资者特别是中小投资者合法权益，根据《公司债券发行试点办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》、《上海证券交易所交易规则》和《上海证券交易所会员管理规则》等相关规定，经中国证监会批准，上海证券交易所（以下简称“本所”）现就对公司债券实施风险警示的相关事项通知如下：
一、通过本所集中竞价交易系统上市交易的公司债券出现以下情形之一的，本所可以对其实施风险警示：
（一）债券最近一次资信评级为AA-级以下（含）；
（二）发行人最近一个会计年度的前一年度经审计的财务报告显示为亏损，且最近一个会计年度业绩预告或更正业绩预告显示为亏损；
（三）发行人发生严重违反法律、行政法规、部门规章或者合同约定的行为，或者被证券监管部门立案调查，严重影响其偿债能力；
（四）发行人生产经营情况发生重大变化，严重影响其偿债能力；
（五）本所认定的其他情形。
二、本所在实施风险警示的公司债券（以下简称“风险警示债券”）简称前冠以“ST”字样，以区别于其他公司债券。
三、公司债券被本所实施风险警示之日起，本所会员应当设置风险警示债券买入权限，除符合本条规定条件之外的个人投资者不得买入风险警示债券。
个人投资者同时符合下列条件的，本所会员可以为其开通风险警示债券买入权限：
（一）名下各类证券账户、资金账户、资产管理账户中金融资产价值合计不低于500万元人民币；
（二）签署风险警示债券风险揭示书。
四、本所会员可以通过营业部现场、公司网站以及网上交易系统等渠道，要求需要买入风险警示债券的个人投资者以书面或电子方式签署风险警示债券风险揭示书。风险揭示书中应当对投资风险警示债券的风险进行充分、全面的提示。
个人投资者之前已经在其他本所会员处签署风险揭示书的，本所会员应当要求个人投资者重新签署风险揭示书，否则不得开通买入风险警示债券的权限。
本所会员应当将已经签署风险揭示书的个人投资者名单提交本所，并且根据实际情况及时更新，同时妥善保存个人投资者风险揭示书签署材料，以备核查。
五、公司债券发行人应当在收到资信评级机构正式评级报告后及时公布债券评级报告。
最近一个会计年度的前一年度经审计的财务报告显示为亏损的公司债券发行人，应当在最近一个会计年度结束后的一个月内进行业绩预告，并根据实际情况及时更新。
六、公司债券发生本通知第一条第（一）项、第（二）项规定情形的，发行人应当在公布债券评级报告或业绩预告的前一交易日向本所报告，同时申请公司债券于公布债券评级报告或业绩预告之日停牌一天。
公司债券发行人发生本通知第一条第（三）项、第（四）项、第（五）项规定情形的，应当立即向本所报告，同时申请公司债券于次一交易日停牌一天。
公司债券发行人应当于公司债券停牌当日发布停牌公告及风险警示公告。公司债券于停牌日的次一交易日复牌，本所自公司债券复牌日起对其实施风险警示。
七、发行人发布的风险警示公告应当包括以下内容：
（一）债券的种类、简称、证券代码以及实施风险警示的起始日；
（二）实施风险警示的主要原因；
（三）实施风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式；
（四）中国证监会及本所要求的其他内容。
八、发行人、资信评级机构和知悉风险警示事宜的相关人员应当做好相关公告正式披露前的信息保密工作。如存在信息提前泄漏等情形的，本所将对相关公告披露前的交易进行核查，发现存在内幕交易嫌疑的，将上报中国证监会查处。
九、发行人未按照本通知第五条、第六条规定履行相关职责的，本所在获悉并核实相关情况后，可以对相关公司债券予以停牌，并督促发行人发布风险警示公告。发行人未按要求发布风险警示公告的，本所可以对市场发布风险警示通知。公司债券于发行人风险警示公告或本所风险警示通知发布后的次一交易日复牌，并自复牌日起实施风险警示。
十、因第一条第（一）项规定情形，公司债券被实施风险警示后，经资信评级机构最近一次评定，风险警示债券的资信评级上调至AA级以上（含）的，发行人可以在评级报告公告后向本所申请撤销公司债券风险警示。
因第一条第（二）项规定情形，公司债券被实施风险警示后，最近一个会计年度经审计的财务报告显示盈利的，可以在财务报告公告后向本所申请撤销公司债券风险警示。
因第一条第（三）项、第（四）项、第（五）项规定情形，公司债券被实施风险警示，相关情形消除的，可以向本所申请撤销公司债券风险警示。
十一、本所收到发行人提交的撤销风险警示申请后，视情况决定是否撤销风险警示。
十二、本所决定撤销风险警示的，发行人应当按照本所要求在撤销风险警示的前一交易日披露相关公告。
公司债券于撤销风险警示公告日停牌一天，本所自次一交易日起对风险警示债券撤销风险警示。
十三、会员应当通过营业部现场、公司网站及网上交易系统等渠道，做好本通知的宣传和解释工作，向投资者提示公司债券风险警示的相关安排和风险警示债券的投资风险。
十四、发行人和本所会员违反本通知或本所其他相关规定的，本所将视情况实施监管措施或纪律处分。
十五、本通知自2014年9月1日起施行。本所此前发布业务规则的相关规定与本通知不一致的，以本通知为准。本通知未作规定的，适用本所其他业务规则的相关规定。
特此通知。
附件：风险警示债券风险揭示书必备条款
上海证券交易所
二○一四年六月十七日
风险警示债券风险揭示书必备条款
一、【总则】风险警示债券投资具有信用风险、市场风险、流动性风险、暂停上市风险、终止上市风险、放大交易风险、标准券欠库风险、政策风险及其他各类风险。
二、【投资者适当性】投资者应当根据自身的财务状况、实际需求、风险承受能力，审慎决定参与风险警示债券交易。个人投资者须同时符合下列条件，会员单位才可以为其开通风险警示债券买入权限：
（一）名下各类证券账户、资金账户、资产管理账户中金融资产价值合计不低于500万元人民币；
（二）签署风险警示债券风险揭示书。
三、【信用风险】风险警示债券发行人无法按期还本付息的风险。如果投资者购买或持有资信评级较低的信用债，将面临显著的信用风险。
四、【市场风险】由于市场环境或供求关系等因素导致的债券价格波动的风险。
五、【流动性风险】投资者在短期内无法以合理价格买入或卖出债券，从而遭受损失的风险。
六、【暂停上市风险】风险警示债券因发行人连续两年亏损等原因被暂停上市的风险。
七、【终止上市风险】风险警示债券根据法律法规、部门规章和证券交易所业务规则的规定被终止上市的风险。
八、【放大交易风险】投资人利用现券和回购两个品种进行债券投资的放大操作，从而放大投资损失的风险。
九、【标准券欠库风险】投资者在回购期间需要保证回购标准券足额。如果回购期间债券价格下跌，标准券折算率相应下调，融资方面临标准券欠库风险。融资方需要及时补充质押券避免标准券不足。
十、【政策风险】由于国家法律、法规、政策、交易所规则的变化、修改等原因，可能会对投资者的交易产生不利影响，甚至造成经济损失。
《风险揭示书》应以醒目的文字载明：
本风险揭示书的揭示事项仅为列举性质，未能详尽列明风险警示债券交易的所有风险。投资者在参与风险警示债券交易前，应认真阅读债券上市说明书以及交易所相关业务规则，并做好风险评估与财务安排，确定自身有足够的风险承受能力，并自行承担参与交易的相应风险，避免因参与风险警示债券交易而遭受难以承受的损失。
注：除以上列举的各项风险外，会员单位还可以根据具体情况在本公司制订的《风险警示债券风险揭示书》中对风险警示债券交易存在的风险做进一步列举。
关于修改《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法》第六条的通知 2014-06-17
上证发〔2014〕40号
各会员单位及其他市场参与人：
为了进一步规范债券投资者适当性管理工作，引导投资者理性参与债券投资，切实保护投资者特别是中小投资者合法权益，上海证券交易所（以下简称“本所”）对《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法》第六条进行了修改，修改后的条文如下：
“第六条 专业投资者可以参与本所下列债券产品的交易：
（一）国债；
（二）地方政府债；
（三）可转换公司债券；
（四）分离交易可转换公司债券中的公司债券（以下简称“分离债”）；
（五）公司债券（含企业债券，下同）；
（六）债券质押式回购的融资及融券交易；
（七）本所认可的其他债券交易品种。
普通投资者可以参与本所下列债券产品的交易：
（一）国债；
（二）地方政府债；
（三）可转换公司债券；
（四）分离债；
（五）符合本所《公司债券上市规则》第2.2条规定，且发行人主体评级不低于AA的公司债券，但发行人主体评级为AA而展望为负面的，或由中国证券登记结算有限责任公司根据《标准券折算率（值）管理办法（2013年修订版）》第六条第（七）项规定下调公司债券的标准券折扣系数取值的，以及本所认定的其他情形除外；
（六）债券质押式回购的融券交易；
（七）本所认可的其他债券交易品种。
对于普通投资者不能参与交易的前款第（五）项规定中的公司债券，普通投资者已经持有的可以卖出，但不能买入。
本所可以根据市场发展情况，调整专业投资者和普通投资者参与交易的债券产品的范围。”
修改后的《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法》全文重新发布，并自2014年9月1日起实施。本所于2011年12月23日发布的《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法》（上证债字[2011]244号）同时废止。
特此通知。
附件：上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法
上海证券交易所
二○一四年六月十七日
上海证券交易所债券市场投资者适当性管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为保护投资者合法权益，引导投资者理性参与债券交易，促进债券市场健康稳定发展，依据上海证券交易所（以下简称“本所”）《交易规则》、《公司债券上市规则》、《会员管理规则》及其他行政规章、规范性文件和业务规则，制定本办法。
第二条 本办法所称债券市场投资者适当性管理，是指对不同特征和风险特性的债券交易品种做出分类，并区别不同产品认知和风险承受能力的投资者，引导其参与相应类型债券交易的制度安排。
第三条 会员应当了解和评估客户对债券产品的认知水平和风险承受能力，建立以分类管理为核心的客户管理和服务制度，选择适当的投资者参与相应类型的债券交易，切实履行投资者适当性管理职责。
第四条 投资者参与本所债券市场交易，应当全面评估自身的经济实力、产品认知能力、风险控制与承受能力，审慎参与债券市场交易。
第二章 债券市场投资者分类管理
第五条 债券市场投资者按照产品认知水平和风险承受能力，分为专业投资者和普通投资者。
第六条 专业投资者可以参与本所下列债券产品的交易：
（一）国债；
（二）地方政府债；
（三）可转换公司债券；
（四）分离交易可转换公司债券中的公司债券（以下简称“分离债”）；
（五）公司债券（含企业债券，下同）；
（六）债券质押式回购的融资及融券交易；
（七）本所认可的其他债券交易品种。
普通投资者可以参与本所下列债券产品的交易：
（一）国债；
（二）地方政府债；
（三）可转换公司债券；
（四）分离债；
（五）符合本所《公司债券上市规则》第2.2条规定，且发行人主体评级不低于AA的公司债券，但发行人主体评级为AA而展望为负面的，或由中国证券登记结算有限责任公司根据《标准券折算率（值）管理办法（2013年修订版）》第六条第（七）项规定下调公司债券的标准券折扣系数取值的，以及本所认定的其他情形除外；
（六）债券质押式回购的融券交易；
（七）本所认可的其他债券交易品种。
对于普通投资者不能参与交易的前款第（五）项规定中的公司债券，普通投资者已经持有的可以卖出，但不能买入。
本所可以根据市场发展情况，调整专业投资者和普通投资者参与交易的债券产品的范围。
第七条 拥有或租用在本所开设的交易业务单元的投资者，自动成为专业投资者。
第八条 具备下列条件的个人投资者，可以申请成为专业投资者：
（一）证券账户净资产不低于人民币50万元；
（二）具备债券投资基础知识，并通过相关测试；
（三）最近3年内具有10笔以上的债券交易成交记录；
（四）与会员书面签署《债券市场专业投资者风险揭示书》，作出相关承诺；
（五）不存在严重不良诚信记录。
第九条 具备下列条件的法人和其他组织，可以申请成为专业投资者：
（一）净资产不低于人民币100万元；
（二）证券账户净资产不低于人民币50万元；
（三）相关业务人员具备债券投资基础知识，并通过相关测试；
（四）最近3年内具有10笔以上的债券成交记录；
（五）与会员书面签署《债券市场专业投资者风险揭示书》，作出相关承诺；
（六）不存在严重不良诚信记录。
第三章 投资者适当性管理的实施
第十条 会员应当建立债券市场投资者适当性管理和服务制度，采取多种方式和途径开展投资者教育，帮助投资者熟悉本所债券市场的产品及相关规则，提示参与债券交易可能面临的风险。
第十一条 会员应当制定债券市场投资者适当性管理的实施方案，建立相关工作制度，并报本所备案。
会员应当建立债券市场投资者适当性管理档案，记载客户开户时间、资产规模、信用状况、风险承受能力以及对债券市场的认知程度等信息。
第十二条 会员应当谨慎审核专业投资者资格申请，制定《债券市场专业投资者风险揭示书》，向投资者充分揭示债券交易风险。
《债券市场专业投资者风险揭示书》应由投资者本人签署；对于非个人投资者，应当由其法定代表人或其授权代表人签署并加盖公章。
第十三条 会员应当采取有效措施，对普通投资者参与交易的债券产品范围作出限定。
第十四条 会员应当根据本所相关规则对客户的债券交易活动进行督导，发现存在异常交易行为和涉嫌违法违规行为的，应当采取有效手段及时制止，并及时向本所报告。
第十五条 会员应当配合本所对落实投资者适当性管理相关要求的情况进行检查，如实提供相关资料。
第十六条 本所对违反投资者适当性管理要求的会员，将依据相关规定采取书面警示、要求整改、约见谈话或通报批评、公开谴责、暂停或者限制交易等监管措施或纪律处分，并向中国证监会报告。
第十七条 投资者应当配合会员的适当性管理，不得采用提供虚假信息等手段规避投资者适当性管理要求。
第十八条 投资者应当遵守“买卖自负”的原则,不得以不符合投资者适当性标准为由拒绝承担交易履约责任。
第四章 附则
第十九条 本办法由本所负责解释。
第二十条 本办法自2014年9月1日起实施。
附件：债券市场专业投资者风险揭示书必备条款 附件
债券市场专业投资者风险揭示书必备条款
一、【总则】债券投资具有信用风险、市场风险、流动性风险、放大交易风险、标准券欠库风险、政策风险及其他各类风险。
二、【投资者适当性】投资者应当根据自身的财务状况、实际需求、风险承受能力，以及内部制度（若为机构），审慎决定参与债券交易。
三、【信用风险】债券发行人无法按期还本付息的风险。如果投资者购买或持有资信评级较低的信用债，将面临显著的信用风险。
四、【市场风险】由于市场环境或供求关系等因素导致的债券价格波动的风险。
五、【流动性风险】投资者在短期内无法以合理价格买入或卖出债券，从而遭受损失的风险。
六、【放大交易风险】投资人利用现券和回购两个品种进行债券投资的放大操作，从而放大投资损失的风险。
七、【标准券欠库风险】投资者在回购期间需要保证回购标准券足额。如果回购期间债券价格下跌，标准券折算率相应下调，融资方面临标准券欠库风险。融资方需要及时补充质押券避免标准券不足。
八、【政策风险】由于国家法律、法规、政策、交易所规则的变化、修改等原因，可能会对投资者的交易产生不利影响，甚至造成经济损失。
《风险揭示书》应以醒目的文字载明：
本风险揭示书的揭示事项仅为列举性质，未能详尽列明债券交易的所有风险。投资者在参与债券交易前，应认真阅读债券上市说明书以及交易所相关业务规则，并做好风险评估与财务安排，确定自身有足够的风险承受能力，避免因参与债券交易而遭受难以承受的损失。
注：除以上列举的各项风险外，会员还可以根据具体情况在本公司制订的《债券市场专业投资者风险揭示书》中对债券交易存在的风险做进一步列举。
第二篇：关于实施燃气行政许可有关事项的通知
关于实施燃气行政许可有关事项的通知
各县（市、区）建设局、××属有关单位、各有关燃气企业：
为规范燃气经营行为,加强燃气市场监管,根据《国务院继-----》（国务院第---号令）、《建设部关于纳入国务院决定的十五项行政许可的条件的规定》（建设部第135号令）和《××省人民政府公布继续实施的行政许可事项、许可
规定及实施机关的决定》（××省第×号令）有关“燃气设施改动审批”和“城市新建燃气企业审批”的规定，结合××××市燃气行业实际情况，就有关事项通知如下：
一、燃气设施改动审批
㈠审批范围：[xiexiebang.com文章-http://www.xiexiebang.com/找范文,到xiexiebang.com]
燃气设施改动审批，包括本市行政区域内的所有燃气企业对所属燃气门站、储配站、调压站、输气管网、液化石油气气化站、混气站、储存站、储配站、瓶装供应站（点）、车用燃气加气站等设施的改动事宜。
㈡审批条件：
1、有改动燃气设施的申请报告；
2、改动后的燃气设施符合燃气专业规划、安全等相关规定；
3、有安全施工的组织、设计和实施方案；
4、有安全防护及不影响燃气用户正常用气的措施。
㈢审批权限：
需改动的燃气设施所属燃气企业位于各县（市）×区辖区的，由当地建设行政主管部门负责审批，但储存能力超过200立方米的液化石油气企业和经营天然气的企业由市建设委员会审批；需改动的燃气设施所属燃气企业位于××市区的由市建设委员会审批。
㈣审批程序：
燃气企业向审批机关提出申请并提交有关资料，经审查，符合条件的，由审批机关发放《行政许可决定书》；不符合条件的，下达《不予许可决定书》。需提交的资料见附件一。
㈤审批时限：
审批时限为20个工作日，有关部门评审、专家评审时间不在许可办理期限之内。
㈥审批后管理：
燃气企业改动燃气设施后，应向审批机关报送有关经济、技术资料备案。
二、城市新建燃气企业审批
㈠审批范围：
城市新建燃气企业审批，包括在本市行政区域内所设立的，向各类燃气用户销售天然气、液化石油气、人工煤气的经营企业。
㈡审批条件：
1、符合当地城市总体规划及燃气专业规划要求，并验收合格；
2、有稳定的符合国家质量标准的燃气气源；
3、燃气输、配、储存、安装、供应等设施符合国家的相关标准和消防安全、建设质量要求；
4、从事液化石油气经营活动的企业，有运输、接卸、储存、罐装等完整生产设施，设有残液回收装置，有2台（含）以上的储罐；
5、有与经营规模相适应的注册资本和管理、技术以及操作人员，并且具有从业资格，具有偿债能力和抗风险能力；
6、有完善的经营管理体系和安全管理制度；
7、有包括基建、生产运行、技术设备、物资、安全生产等完整的资料和档案，并设专人管理；
8、有健全的安全事故抢险预案和相应的组织、抢险抢修人员、仪器设备和交通工具；
9、有安全评价机构出具的安全评价报告，并达到安全运行要求；
10、国家相关法律规定的其它要求。
具体审批条件及需提交的资料见附件二。
㈢审批权限：
城市新建燃气企业位于中心城区的由市建设委员会直接审批；位于区辖远郊乡镇、各县（市）、××区辖区的，由县（市、区）级建设行政主管部门负责初审，报市建设委员会审批，但储存能力超过200立方米的液化石油气企业和经营天然气的企业由市建设委员会直接审批。
㈣审批程序：
新建燃气企业或受其委托的代理人向审批机关提出申请并提交有关资料，经审查，不符合条件的，下达《不予许可决定书》；符合条件的，由审批机关发放《行政许可决定书》，并在满足其他条件后由市建设委员会颁发《燃气经营许可证》。
㈤审批时限：
审批时限为申请资料报至市建设委员会后20个工作日内，有关部门评审、专家评审时间均不在许可办理期限之内。
㈥审批后管理：
为了加强动态管理，对已经颁发《燃气经营许可证》的企业实行审查制度，对不符合要求的企业要按有关法律规定进行处理。各级建设行政主管部门要加强对燃气行政许可工作的管理和监督，严格依法办事。对于弄虚作假，不按程序、条件审批的，一经发现，要追究有关人员责任。
附件一：燃气设施改动审批需提交的资料
附件二
：新建燃气企业审批条件及需提交资料
二OO六年五月八日
附件一：燃气设施改动审批需提交的资料
1、说明燃气设施改动的位置、作业项目及改动原因的书面申请；
2、《燃气经营许可证》复印件；
3、供气安全和服
务的影响性分析报告；
4、设施改动的实施方案；
5、控制突发和紧急事故预案。
附件二：新建燃气企业审批条件及需提交资料
根据××市燃气市场现状，申请新建燃气企业可分为以下情况：
A、从未办理过《燃气企业资质证书》或《燃气自供证》的欲从事燃气经营的企业必须具备A类条件，由具有初审权的建设行政主管部门下达《行政许可决定书》，方便企业办理工商营业执照。满足B类条件后，提出申请，市建设委员会审核合格后，颁发《燃气经营许可证》，方可经营燃气；
B、原已取得《燃气企业资质证书》或《燃气自供证》的经营燃气的企业，换领《燃气经营许可证》；
C、已取得《燃气经营许可证》的企业，申请设立液化气换瓶点、车辆加气站等分支机构的，申请《燃气企业分支机构经营许可证》。
A类条件：
1、燃气经营许可申请书；
2、名称预核；
3、企业章程；
4、验资报告（无合格证及验收手续的燃气设施不得计入资产）；
5、规划许可；
6、与企业规模相适应的经营管理人员、专业技术人员、特殊工种操作人员名册，资质证书。其中，储存能力200立方米以下的液化石油气经营企业，助理经济师以上职称不得少于1人，助理工程师以上职称不得少于2人；储存能力每增加100立方米，经营管理人员、专业技术人员各增加1人；天然气企业经营管理人员、专业技术人员不得少于职工总数的10；
7、国家法律、法规规定的需要提交的其它材料。
B类条件：
1、企业营业执照、组织机构代码证、土地使用权证。
2、工程竣工验收资料：⑴土建部分：规划许可，厂站平面图，建设工程质量监督备案表。⑵燃气设施部分：设计、施工合同及设计、施工单位资质证书，总布置图，主要设备质量合格证明资料，压力容器、管道、机电设备证明材料、检测报告。⑶消防、防雷防静电、环保、城建档案合格证明材料。
3、组织管理资料：A6所列条件，组织结构图和岗位职责，岗位操作规程，经营管理制度，客户服务制度，为职工办理工伤社会保险的有关凭证，以及燃气企业标准要求的其他规章制度。
4、安全管理资料：安全评价报告，安全负责人、安全机构、专职安全员资料，安全管理制度及抢险应急预案。
5、国家法律、法规规定的需要提交的其它材料。
C类条件：
1、燃气企业开办分支机构申请书；
2、经营场所土地使用权证、房产证（或租凭合同）；
3、规划许可；
4、消防许可；
5、分支机构负责人资料；
6、安全管理制度及抢险应急预案。
第三篇：街道实施社会重大事项风险评估经验材料
创新和实施重大事项社会稳定风险
评估机制的主要做法
某 街道党工委书记 单葆英
（2012年9月14日）
尊敬的各位领导、同志们：
大家上午好。首先，我代表某 街道党工委、办事处，向前来参加会议的领导和同志们表示热烈的欢迎。创新和实施重大事项社会稳定风险评估工作，是去年以来街道的重要工作，工作中取得了一点成绩，但尚有很多不足，请各位领导和同志们批评指正。近两年，我街道在作决策、定政策、上项目以及征收补偿等涉及群众切身利益的重大事项问题上，组织和实施了社会稳定风险评估工作，努力从源头上防范和减少各种矛盾纠纷，取得了一定的实际效果，初步形成了由被动保稳定向主动创稳定转变的良好局面。
一、创新重大事项社会稳定风险评估的背景
某 街道地处某 区西北部，下辖7个行政村，34个居民小组，拥有世界级深水良港双岛港（0－40米水深水域面积430635亩），2座国家二级鱼港（ＸＸ鱼港、ＸＸ鱼港），海岸线长39公里，辖区面积56平方公里，总人口11887人，是某 区加快发展的黄金地带。
2011年初，街道班子调整后，我们将主要精力集中在抓经济发展、项目推动上，正当我们全神贯注抓经济建设的同时，一连 串的群体性上访事件连续发生。初步统计，仅2011年我们受理的群体性上访案件就达5起。如始建于2007年的张家村设施农业管护房业主，多次多人上访，其中，一次最多达到40余人。这时，我们不得不放缓了推动项目建设的步伐，转过头来处置涉及群众利益纠纷的群体性上访案件和各种历史遗留的问题，通过信访代理会办、班子成员接访等途径，先后解决了26起信访矛盾纠纷等问题，使某 街道又重新回到了以经济建设为中心的正确轨道上来。实践证明，党工委、办事处在面对经济快速推进、各类矛盾凸显的新形势，如何把改革的力度、发展的速度和社会可承受的程度有机结合起来，把加快一方发展与维护一方稳定有机统一起来，是深入落实科学发展观、加快双岛经济腾飞的必由之路。
2011年4月，街道党工委针对在组织实施重大事项过程中酿成群体性事件的实际，逐步建立和完善了领导包案、应急处置、分级备案、联席会议、目标管理、风险评估等多项制度。2012年4月，党工委在总结前期工作的基础上，把建立健全社会稳定风险评估机制、推行社会稳定风险评估工作纳入重要日程，制定出台了《某 街道重大事项社会稳定风险评估工作实施意见》，研究细化了社会稳定风险评估工作流程和职能部门的各项职责，把开展社会稳定风险评估，列入党工委、办事处及其职能部门的决策程序，大力推进社会稳定风险评估工作并在各个领域广泛覆盖，逐步实现分级分类、深化细化，初步形成了比较规范的风险评估长效机制，促进了街道社会稳定风险评估工作的常态化和规 范化。
二、重大事项社会稳定风险评估的主要工作措施
（一）党政齐抓共管
重大事项社会稳定风险评估是一项涉及面广的系统性工作，需要多个部门的协作，必须建立和完善职能明确、责权分明、组织健全、运行灵活、统一高效的组织领导体制，统一领导，统一指挥。因此，如何理顺参与重大事项社会稳定风险评估的层级、功能、结构不同部门、机构之间的关系，形成合力，是重大事项社会稳定风险评估制度能否取得成功的关键。为破解这一难题，某 街道建立了党工委统一领导，党政齐抓共管，维护社会稳定工作领导小组及其办公室负责指导协调，各职能部门纵向垂直领导、横向分工协作的组织领导体制，增强了其在指导、协调、督促重大事项社会稳定风险评估工作中的权威性，各职能部门在重大事项社会稳定风险评估中既各司其职、各负其责，又在党工委统一领导和维护社会稳定工作领导小组统一指挥下相互支持，密切配合，确保了评估工作的顺利开展。
（二）明确评估标准
重大事项社会稳定风险评估，主要包括合法性评估、合理性评估、可行性评估、可控性评估4项重点内容，为提高评估的可操作性，我们街道研究制定了具体的评估标准：
一是合法性。决策机关是否享有相应的决策权并在权限范围内进行决策；决策内容是否符合现行法律法规规章以及党和国家政策；决策程序是否符合国家法律法规规章和国家规定。二是合理性。是否符合科学发展观的要求；是否符合经济社会发展规律；是否符合广大人民群众的利益；是否保障和改善了民生。
三是可行性。重大事项是否经过严谨科学的可行性研究论证；是否经过严格的审查、审批和报批程序；是否符合本地经济社会发展总体水平，本级财力能否承受；是否超过大多数群众的承受能力；是否已征求广大群众的意见，并得到大多数群众的接受和支持。
四是可控性。重大事项的实施是否存在可能影响稳定的苗头性、倾向性问题；是否存在可能影响稳定的连带风险和隐患；对存在的矛盾和问题，是否能够有效化解和解决；对可能发生的涉稳事件，是否有相应的预测预警措施和应急处置预案。
（三）规范评估流程
在重大事项社会稳定风险评估实践中，我街道注重规范评估流程，不断摸索总结，逐步形成了“四步工作法”：
第一步：申报社会稳定风险评估事项。实施评估工作的责任主体填写社会稳定风险评估申报表，明确呈报单位、项目名称、类别、简要情况、评估要点。
第二步：制定风险评估工作方案。经确定列入社会稳定风险重点评估的重大事项，责任部门及时制订评估工作方案，明确领导责任、组织形式、时间安排及具体要求，做好各项准备工作。
第三步：开展评估工作并制定风险评估报告。责任主体组织评估小组成员通过专家论证、社会各界座谈、群众听证、走访群众、部门会诊、问卷调查、公示公告等方式，按照评估工作方案 的要求，对可能引发的不稳定风险要点进行综合评判，对项目的组织实施做出等级评价。并根据不稳定的各种风险要点，制定应对措施，并形成风险评估报告。
第四步：评估领导小组提出审批意见。评估领导小组在综合各方意见和建议的基础上，做出被评估事项或项目是否能组织实施的审批意见。对可能出现的各种不稳定、不安全因素，向评估工作责任主体提出防控指示。并下达评估领导小组审定审批意见书。
（四）严格问责制度
重大事项社会稳定风险评估工作由党政齐抓共管，解决了“赋权”问题，但需要严格的“问责”制度与之相配套。在重大事项社会稳定风险评估工作中，我们建立了以目标管理为核心的问责制度。一方面，明确责任主体。按照属地管理和“谁主管谁负责”的原则，明确重大事项社会稳定风险评估工作的责任主体。另一方面，实施目标管理。我们将责任部门的社会稳定风险评估工作纳入目标考核之中，对发生逾30人群体性事件或辖区群众赴省10人以上、赴京3人以上集体上访等情况的，由主要负责人向街道党工委作书面检查；对发生重大群体性事件的实施“一票否决”，取消责任部门和主要领导当年评优、评先资格；对应评估而未评估，或组织实施评估流于形式，以及防范化解工作不落实、不到位，引发大规模集体上访或群体性事件，给社会稳定造成严重影响的，对评估责任主体的分管领导及相关责任人员追究责任。
三、组织实施重大事项社会稳定风险评估取得的初步成效 一是提高了党工委科学决策、依法决策的能力水平。我街道实施的重大事项社会稳定风险评估工作，坚持以人为本，把实现好、维护好广大群众的根本利益作为出发点和落脚点，把广泛听取群众意见作为工作的重中之重，最大限度地保障群众的知情权、参与权、监督权，形成了科学有效的利益协调机制、诉求表达机制、矛盾纠纷调处机制、合法权益保障机制。近两年来，我们共对14件重大事项开展了社会稳定风险评估工作，群众拥护顺利实施和分步实施9件，占64%；暂缓实施3件，占21%；被否决不准实施2件，占15%，均未发生因决策失误而酿成的涉稳重大问题。实践表明，开展社会稳定风险评估是实现党工委、办事处主导的维护群众利益机制的有效载体，是坚持党的群众路线的实际行动，是推进社会主义民主政治建设的重要形式，是科学民主依法决策的制度保障，是依靠群众推进社会管理的创新举措。
二是促进了改革、发展、稳定三者的有机统一。我街道开展的社会稳定风险评估工作，将改革发展稳定更加紧密地联系在一起，为正确处理三者关系提供了实践载体，克服了抓改革发展与抓稳定“两张皮”和以牺牲稳定为代价追求所谓“发展”的倾向，在确保社会稳定的前提下有力的推进了我街道的各项改革和发展。今年上半年，街道实现地区生产总值3.9亿元，同比增长31%，完成“两增一保”达标指标的52%，奋斗指标的50.9%；财政收入完成3160万元，同比增长111%，全区排名第一；固定资产投 资完成13.4亿元，同比增长66.7%。上半年，全街道新增在建规模企业7家，街道各项工作呈现出良好的发展态势。
三是增强了维稳工作的前瞻性、针对性和实效性。我街道的实践表明，任何一个重大决策、重大改革措施的出台，必然带来一定的社会稳定风险，如果因此浅尝辄止、望洋兴叹，就会丧失发展良机，如果严格落实该机制，就能对存在或潜伏的稳定隐患胸中有数，主动将其降低到社会可承受的范围，更好地预测、提示、规避和化解稳定风险，切实增强维护稳定工作的实效。特别是今年以来，在东部回迁区建设和临港低碳产业园区建设中，我街道征收企业12家，居民住宅96户，建筑面积（含临建）5.3万平，涉及居民563人；迁坟277盔，平整坟地4平方公里，做到了和谐拆迁、和谐建设，未发生一起群体性上访事件。同时还成功创建大连市平安街道、7个村获得了大连市平安村建设荣誉称号。
四是推动了由被动保稳定向主动创稳定的转变。实践表明，社会稳定风险评估机制的实行，抓住了影响稳定的主要矛盾和矛盾的主要方面，突出了容易引发不稳定问题的关键环节和重点问题，有效防止了因决策、政策、项目、改革的失误而给社会稳定埋下祸根。风险评估机制作用的充分发挥，可以在很大程度上从源头上预防和减少矛盾的发生，从而实现由被动保稳定向主动创稳定的转变，为构建和谐社会奠定坚实的基础。从2011年到今，我街道未发生重大政治事件、非法聚集事件、大规模群体性事件、暴力恐怖事件；未发生重大安全生产、交通、火灾责任事故造成 群死群伤事件；未出现赴省进京到市上访事件；社会治安情况得到有效控制，治安、刑事案件发案率比照上年呈下降趋势。由于我街道在重大事项出台实施前都坚持开展社会稳定风险评估，从源头上防范减少了新的矛盾的产生，从而确保了区委、区政府的重大决策部署和各项政策措施在某 街道的全面贯彻落实，促进了街道经济和社会建设的顺利推进，全街道呈现出经济较快发展、社会和谐稳定、人民群众安居乐业的可喜局面。
第四篇：党风廉政风险警示
《党风廉政风险警示》学习体会
8月10日下午，县地税局组织召开全系统党风廉政建设既干部职干警示教育二批次学习，学习贯彻中央、省、市县纪委和县局党风廉政建设会议精神，并对参加会议的全系统地税领导干部职工进行了警示教育。通过这次教育活动，我在思想上受到了莫大的鼓舞，深深认识到作为一名为国聚财的税务人员时时刻刻牢记党风廉政和反腐败斗争是全党的一项重大政治任务，是社会性的系统工程，我要结合自己的工作性质和业务为出发点，积极主动地承担起反腐败斗争工作平衡发展，下面我就以这次廉政风险警示学习谈几点体会。
一、执政为民，聚财为国求真务实干好工作，就要坚持贯彻求真的工作态度，抓好党的纪律和党风廉政建设责任制执行情况，以及组织收入原则落实情况的监督检查，说到底是一种觉悟，一种境界，一种品德，一种精神，是分析问题、研究问题、解决问题的有力武器。是确保重大决策部署落实到位的根本体现，从大的方面讲，是科学判断新形势，准确把握规律、探求办法措施。具体到我们普通税务人员来讲，就是把人民群众利益放在首位，把税收事业发展放在首位，客观分析存在的问题和差距，清醒地看到前进中的矛盾和困难，增强加快发展的压力感和紧迫感，又要看到我们的良好的税收工作基础，各方面的优势条件，坚定信心，抢抓机遇，推动地方税收事业不断沿着正确的轨道健康快速发展。
二、廉以养德，警钟长呜，严洁自律。我作为淅川地税局的一名基层普通税干，一定要认真学习党的路线方针、政策，学习专业知识，不断提高自身政治素质和业务素质，提高为人民服务的本领。在实际工作中加强自身纪律约束，同时结合“三争一创”活动，扎实推进政风行风建设，着力在本所长效机制、窗口行风和行风品牌建设上下功夫，进一步加大对为税不廉的政治力度，更好地提升淅川地税组织形象。其次反腐倡廉筑防线。我想任何腐化、腐败行为都是从思想的蜕化演变而来。因此，我们要把牢“思想”这一关，是最有效地预防措施，加强思想教育也是反腐倡廉的根本之策，我们时刻不能放松世界观、人生观、价值观的改造，要清楚认识到权力是一把双刃剑，用好了能为民造福，用不好则是为自己造“罪”，我虽然只是税务局的基层所所长，更应该加倍珍惜得来不易的工作，不能为一念之差给家庭、亲人带来无以挽回的痛苦，所以我作为一名党员及一所之长更要正确行使手中的权力，在大事上一定要泾渭分明，在小节上从严把握，哪些事可做，哪些事不可做，脑子一定要有明确的界限，自重、自省、自警、自励、清清白白从政、踏踏实实做人、堂堂正正干事、认认真真倾听接纳忠言逆耳，筑牢防腐自身应变能力。
三、淡以明志，艰苦朴素禁欲望。古人云：以铜为镜，可以正衣冠，以人为鉴，可以明得失，以史为鉴，可以知兴衰。所以我作为一名基层所领导，要通过自己的努力，从正当渠道获得自己所需，常言到：人的欲望是无止境的，尤其随着社会的发展、生活、工作环境等演变而演变，如果不把欲火控制在一定范围内，则它就越来越大。正如“贪如火，不遏则燎原”、“欲如水，不遏则滔天”，足见欲望得不到遏制的危害性。所以我们如能正视自己，控制自己欲望，才能正确看待一切，否则，会因心理上的不平衡，导致欲望的升级蝶变，从而毁掉自己和家庭。故反腐倡廉斗争是一项长期而又艰巨的工作，任重而道远，我作为新时期的一名党员干部要想抵御住物欲横流，就必须拥有正确的人生观、价值观、世界观，在今后税收工作中，我将会更加严格的要求自己，时刻提醒自己做一名好领导、好税官，一个清清白白的人，为淅川地税事业贡献自己的光和热。
第五篇：风险警示心得体会
银行警示案例学习心得
5月6日晚，营业部全体员工进行了银行警示案例的学习，长达2个多小时的案例视频让我们在座的各位深深认识到职业道德、合规操作和监控防范的意识还是不够深入。现就此次学习活动总结出几点体会，也是我对此次教育学习活动的一个理性的认识。
一、爱岗敬业、无私奉献：在平凡中奉献，爱岗敬业是各行各业中最为普遍的奉献精神，它看似平凡，实则伟大。从大的方面来说，一份职业，一个工作岗位，都是一个人赖以生存和发展的基础保障。从小的方面讲，比如我们中信银行，每一个人所从事的工作岗位都是个人生存和发展的保障，也是我行存在和发展的必需。银行要发展，要在这个竞争激烈的金融业中不断强大，立于不败之地，没有我们每一位同志的无私奉献精神是不行的。作为一个金融单位的职工更应以自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；如果没有德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。所谓守信就是说话算数，讲信誉重信用，履行自己应承担的义务。所以通过对这次的学习，使我更深地了解到作为一个银行职工的根本、为人、言行和责任，就是自己在工作中不断地加强学习，时刻按照职业规范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不败之地。
二、加强业务知识学习、提升合规操作意识。“没有规矩何成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力。在银行业竞争日趋激烈的形势下，我们都很清楚地意识到：只有更耐心、周到、快捷的优质服务才能为我行争取更多的客户，赢得更好的社会形象。我们每天面对不同层次的客户和形形色色的事物，更加要求我们一线员工有高度的思想觉悟。加强合规操作意识，并不是一句挂在嘴边的空话。有时，总是觉得有的规章制度在束缚着我们业务的办理，在制约着我们的业务发展，细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来产物，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自已的权益和维护广大客户的权益能力。我们的各项规章制度正如一架庞大的机器，每一项制度都是一个机器零件，如果我们不按程序去操作维护它，哪怕是少了一颗锣丝钉，也会造成不可估量的损失，各项制度的维护和贯彻需要我们广大的员工严格执行。
三、增强规章制度的执行与监督防范案件意识。银行号称“三铁”：铁制度、铁算盘、铁帐本。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的。规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，车行千里始有道，对于规章制度的执行，就普通的理财经理而言，从内部讲要做到从我做起，正确办理每一笔业务，不私售飞单，不代客理财，不充当资金掮客，等严格抵制各种违规作业，做好相互制约，相互监督，不能碍于同事情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。坚持至始至终地按规章办事。如此以来，我们的制度才得于实施，我们的资金安全防范才有保障。再好的制度，如果不能得到好的执行，那也将走向它的反面。健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。为此要认真抓好制度建设，一方面要根据我们一线员工工作的特点，组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自检自查、上级检查、交互查等方法，及时发现和纠正工作中的偏差。对业务工作的各个环节进行有效的内控与制约。
通过此次教育活动，我找到了正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识；通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，为识别和控制业务上的各种风险增强能力，积极规范操作行为和消除风险隐患，增强维护银行利益的责任心和使命感及建立良好的合规文化都起到了极大的帮助。
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