外商投资房地产企业备案审核的要点

第一篇：外商投资房地产企业备案审核的要点

外商投资房地产企业备案审核的要点

说明：下划线部分为《商务部关于做好外商投资房地产备案工作的通知》原文，其余为补充说明。

一、备案审核的有关法律规定和规范性文件 重点为：

（一）171号文（六部委《关于规范房地产市场外资准入和管理的意见》，2006年7月11日）、（二）192号文（《商务部办公厅关于贯彻落实＜关于规范房地产市场外资准入和管理的意见＞有关问题的通知》，2006年8月14日）、（三）50号文(商务部、国家外汇管理局《关于进一步加强、规范外商直接投资房地产业审批和监管的通知》,2007年5月23日)。

二、备案审核范围

（一）外商投资房地产企业的范围：

1、正向列举：

按照192号文，171号文中所称外商投资房地产企业是指从事普通住宅、公寓、别墅等各类住宅、宾馆（饭店）、度假村、写字楼、会展中心、商业设施、主题公园等建设经

营、或以上述项目建设为目的的土地开发或成片开发项目的外商投资企业。2007年的《外商投资产业指导目录》已将土地成片开发（限于合资、合作）和高档宾馆、别墅、高档写字楼和国际会展中心的建设、经营列入限制类。

2、反向列举：

下述5类项目不属于房地产开发经营企业，不列入备案范围： 房地产中介、房地产经纪、房地产咨询、物业管理和仓储企业。

（二）审核内容包括的范围：

下述5大类内容送省级商务主管部门进行核对：地方商务主管部门依法批准外商投资房地产事项后（包括设立企业、增资、扩股、股权转让、并购等），将原需报商务部备案的材料送省级商务主管部门进行核对。

例外：

1、据反映，部分地方外汇管理部门对于外商投资房地产企业外国投资者向其它外国投资者转让股权的事项要求提供我部备案手续。我们认为，50号文件主要加强对于外商投资房地产企业新设（包括并购）及增资过程中有关外汇的监督和管理，因此目前对已设立的外商投资房地产企业不涉及外汇事项的暂不进行备案审核。2、192号文规定，境内、外机构、个人依法购买自用、自住的已建成商品房，不属于外商投资房地产企业的项目转让范围内。

三、审核重点内容的具体说明

省级商务主管部门需根据171号文、50号文及相关规定的要求对下述材料的合法性、真实性、准确性进行核对：

1、公司提供的土地使用权、房地产建筑物所有权，或签订的土地使用权或房产权预约出让/购买协议等文件是其依法取得，真实有效，符合相关规定。

其中，新设项目允许由企业投资方取得土地使用权；其他变更项目要求企业取得土地使用权后，方予以备案。

2、投资设立（增资）的公司符合项目公司原则，投资（包括增资）仅限于经批准的单一房地产项目；一片土地，一个项目；

（1）经营范围应明确项目内容，对经营范围的表述，应严格审核。对表述不清或有逻辑问题的，要求企业变更后再予以备案。经营范围建议表述为：从事某个项目的开发，或者表述为：从事房地产开放、建设、经营等（仅限开发某个项目）。项目中如说明地块，可按照土地部门对地块的编号或地块的东西南北四至进行表述。

（2）如开发相连的多块地块，土地使用权、房地产建筑

物所有权、或签订的土地使用权或房产预约出让/购买协议等文件应可证明属于同一开发项目，申请者还应提供由土地部门或规划部门出具的多个地块相连的证明材料和图纸。

（3）普通公路横穿地块，如有证明材料和图纸充分举证，仍视为同一地块。（4）50号文规定，已设立外商投资企业新增地产开发或经营业务，以及外商投资房地产企业从事新的房地产项目开发经营，应按照外商投资有关法律法规向审批部门申请办理增加经营范围或扩大经营规模的相关手续。对此，要按照项目公司的原则严格把关。

3、公司注册资本占投资总额的比例不低于50%；

综合171号文、192号文规定，外商投资设立房地产企业，投资总额在300万美元至1000万美元的，不得低于50％，投资总额在300万美元以下（含300万美元）的，不低于70％。

171号文发布前（2006年7月11日）已设立公司申请增资、并购、转股（中转外）等变更后，需要符合现行规定，即公司注册资本占投资总额的比例需要调整，并不低于50％。

4、公司提供的材料证明外方股东不属于境内公司/自然人在境外设立的公司；公司各股东之间（主要是公司境内外鼓动之间）不存在关联关系，不属于同一实际控制人；

（1）在并购情况下，公司应提供关于并购各方及其股东

之间不存在关联关系、不属于同一实际控制人的证明（国务院批准的境外上市企业除外）；（2）在审查中，可要求申请者提供股东的登记注册文件，查阅其投资者和/或最终实际控制人；

（3）对于投资者或最终控制人原为大陆公民、后取得境外身份并不再具有中华人民共和国国籍的情况，如能同时证明其资金全部来自境外，可不视为返程投资；

（4）按照50号文规定，境外投资者不得以变更境内房地产企业实际控制人的方式，规避外商投资房地产审批。

5、公司中外投资各方未订立保证任何一方固定回报或变相固定回报的条款； 根据171号文规定，中外投资各方不得以任何形式在合同、章程、股权转让协议和其他文件中，订立此类条款。

6、项目投资依项目建设进度分期投入，公司提供了资金用途和分期投入的承诺。（承诺不借外债？）

增资项目应严格审核企业的增资用途，对于大项目或多次增资的项目，应审核项目开发的进度及增资理由是否充分。

7、此外，并购项目和股权转让（中转外）项目，企业应提交外方投资者出具的承诺函（承诺其材料真实、合法、有效）、建设部门变更备案证明、企业纳税证明。此类项目应严格审核投资方是否有关联关系，严禁返程并购。

第二篇：外商投资房地产企业备案需要的材料)

外商投资房地产企业备案需要的材料

1、项目备案申请报告（包括公司基本情况、投资方情况、资金来源、土地取得情况、建设项目进度、出资计划及用途，相关承诺等内容）；

2、《外商投资房地产业备案表》（附表1）一式三份；

3、商务部门关于项目设立（增资、并购、转股）的有关批复和批准证书；

4、发改部门房地产项目核准文件；

5、土地文件：土地使用权证，无土地使用权证需提供土地成交确认书、招牌挂公告证明和成交公告证明（土地储备中心网站打印后盖章）；

6、外方投资者证明文件：经公证和认证的外方投资者开业证明，需证明最终控制人为境外著名大公司、境外上市企业或境外永久居民，关系复杂者提供股权结构图，且与其他中方股东无关联关系；

7、资金来源证明文件：投资方年报，审计报告，上市募集资金证明书或自有资金资信证明，不能为境外借款；

8、资金用途证明文件：按照出资计划，能够证明相应用途的土地出让合同（缴纳土地款）、工程施工承包合同、购买建材协议等，不能用于偿还借款；

9、《外商投资房地产业备案表》（附表2）由市商务局打印盖章；

10、并购项目提交：外方和被并购企业履行相关规划和建设要求承诺函、建设(或房地产)主管部门项目并购无异议函、被并购企业纳税证明；

11、商务部要求提供的其他文件。

第三篇：外商投资广告企业项目备案一览

外商投资广告企业项目备案一览

依据国家工商行政管理总局《关于支持中国（上海）自有贸易区试验区建设的若干意见》（工商外企字„2013‟147号）的规定，在中国（上海）自有贸易区试验区（以下简称“自贸区”）内实行外商投资广告企业项目备案制。具体内容为：

自贸区内申请设立外商投资广告企业或者外商投资企业申请增加广告经营业务的，取消投资方主体资格、广告经营业绩的条件限制，取消投资方成立和运营的年限要求。

自贸区内外商投资广告企业申请设立分支机构的，取消企业注册资本全部缴清、广告营业额不低于2000万元人民币的条件限制。自贸区内新设立外商投资广告企业的，以及设立后更换合营方或转让股权、变更广告经营范围和变更注册资本的，由申请人在申请办理设立、变更等登记事项的同时，向上海市工商行政管理局自由贸易试验区分局提交备案材料；自贸区内外商投资广告企业在上海以外的城市设立分支机构的，在取得分支机构营业执照后7个工作日内，向自由贸易试验区分局提交备案材料。

受理机关：

上海市工商行政管理局自由贸易试验区分局负责受理外商投资广告企业项目备案，申请人向登记窗口提交备案材料。

项目备案表：

申请人依据实际情况选择不同类型的备案表，填写完整并由法定代表人签字确认。备案表可向自由贸易试验区分局登记窗口领取，或登陆上海市工商行政管理局网站下载。

（一）适用于新设立项目的情形：

1．新设立外商投资广告企业的；

2．原有外商投资企业申请增加广告经营范围的；

3．外国投资者购买境内非外商投资企业股权举办广告企业的。

（二）适用于变更项目的情形：

1．外商投资广告企业设立后变更注册资本的；

2．外商投资广告企业设立后变更股权或者投资方的；

3．外商投资广告企业设立后变更广告经营范围的（含取消广告

经营范围）。

（三）适用于设立分支机构的情形：

外商投资广告企业在上海以外的城市设立分支机构的，应当在分支机构设立后，向工商部门进行备案。

备案材料：

申请人提交《外商投资广告企业项目备案表》的同时，还应当依据实际情况提交以下备案材料。

（一）设立中外合营广告企业应提交的备案材料：

（1）外方投资者股东会（董事会）决议（原件）；

（2）中方投资者股东会（董事会）决议（原件）；

（3）外方投资者资信证明（原件）；

（4）中方投资者资信证明（原件）；

（5）设立中外合营广告企业的项目建议书；

（6）合营各方共同编制的可行性研究报告；

（7）企业制定的广告管理制度（广告业务登记审查制度、广告业务合同制度、存档制度、统计报表制度、单独立帐制度、法规学习制度）。

（二）设立外资广告企业应提交的备案材料：

（1）外方投资者股东会（董事会）决议（原件）；

（2）外方投资者资信证明（原件）；

（3）设立外资广告企业的项目建议书；

（4）设立外资广告企业的可行性研究报告；

（5）企业制定的广告管理制度（广告业务登记审查制度、广告业务合同制度、存档制度、统计报表制度、单独立帐制度、法规学习制度）。

（三）外商投资广告企业项目变更应提交的备案材料：

（1）外方投资者股东会（董事会）决议（原件）；

（2）中方投资者股东会（董事会）决议（原件）；

（3）外方投资者资信证明（原件，新投资者提交）；

（4）中方投资者资信证明（原件，新投资者提交）。

（四）外商投资广告企业设立分支机构应提交的备案材料： 外商投资广告企业分支机构《企业营业执照》。

第四篇：房地产企业备案资料

房地产开发企业备案表

备 案 须 知

一、申办人自领取营业执照之日起30日内，到县建设局，提交如下申办材料备案：

1、房地产开发企业备案表一式三份及电子版表格软盘；

2、营业执照；

3、企业章程；

4、验资证明；公司成立时间超过三个月的，需提供近期银行存款证明和对帐单；

5、企业法定代表人身份证明(法人身份证、个人简历)；

6、专业技术人员资格证书、身份证明和劳动合同。企业聘用的专职技术人员必须有以下专业：水、电、木土、建筑、经济类（每个专业至少1名），2名以上持有资格证书的专职会计人员，外省市人员须提供暂住证。工程技术负责人具备中级以上职称，财务负责人具备初级以上职称；

7、其它需提交的材料。

以上材料必须真实、完整，包含原件及复印件各一份，将材料复印件装入A4资料簿中，加盖企业公章。

二、企业备案表中的企业名称、企业类型、法定代表人、注册住所、营业执照注册号依据《营业执照》填写。

第五篇：房地产企业备案资料

房地产开发企业备案资料目录

1.企业营业执照（正、副本）复印件

2.税务登记证（正、副本）复印件

3.企业组织机构代码证（正、副本）复印件

4.预售监控银行开户许可证复印件

5.企业章程复印件

6.法人代表身份证复印件

7.专业技术人员资格证书及聘用合同复印件

8.企业办公用房房产证（或产权确权资料、租赁合同复印件）