猪场经营管理八大风险及对策

第一篇：猪场经营管理八大风险及对策

猪场经营管理八大风险及对策

一、猪场遇到的主要风险

1.猪群疾病风险

这种因疾病因素对猪场产生的影响有两类：一是生猪在养殖过程中或运输途中发生疾病造成的影响，主要包括：大规模的疫情将导致大量猪只的死亡，带来直接的经济损失;疫情会给猪场的生产带来持续性的影响，净化过程将使猪场的生产效率降低，生产成本增加，进而降低效益，内部疫情发生将使猪场的货源减少，造成收入减少，效益下降。二是生猪养殖行业暴发大规模疫病或出现安全事件造成的影响，主要包括：生猪养殖行业暴发大规模疫病将使本场暴发疫病的可能性随之增大，给猪场带来巨大的防疫压力，并增加在防疫上的投入，导致经营成本提高;生猪养殖行业出现安全事件或某个区域暴发疫病，将会导致全体消费者的心理恐慌，降低相关产品的总需求量，直接影响猪场的产品销售，给经营者带来损失。

2.市场风险

市场风险即困市场突变、人为分割、竞争加剧、通胀或通缩、消费者购买力下降、原材料供应等变化导致市场份额急剧下降的可能性。对于国内生猪市场，由于市场的无序竞争，生猪存栏大量增加，导致饲料价格上涨，生猪价格下跌。外销生猪存在着销售市场饱和的风险。

3.产品风险

产品风险即因猪场新产品、服务品种开发不对路，产品有质量问题，品种陈旧或更新换代不及时等导致损失的可能性。猪场的主营业务收入和利润主要来源于生猪产品，并且产品品种单一，存在产品相对集中的风险;对种猪场而言，由于待售种猪的品质退化、产仔率不高.存在销售市场萎缩的风险;对商品猪场而肓，由于猪肉品质不好，不适合消费者口味，并且药物残留和违禁使用饲料添加剂的问题没有得到有效控制.出现猪肉安全问题，导致生猪销售不畅。

4.经营管理风险

经营管理风险即由于猪场内部管理混乱、内控制度不健全、财务状况恶化、资产沉淀等造成重大损失的可能性。猪场内部管理混乱、内控制度不健全会导致防疫措施不能落实。暴发疫病造成生猪死亡的风险;饲养管理不到位，造成饲料浪费、生猪生长缓慢、生猪死亡率增长的风险;原材料、兽药及低质易耗品采购价格不合理，库存超额，使用浪费，造成猪场生产成本增加的风险;对差旅、用车、招待、办公费、产品销售费用等非生产性费用不能有效控制，造成猪场管理费用、营业费用增加的风险。猪场的应收款较多，资产结构不合理，资产负债率过高，会导致猪场资金周转困难，财务状况恶化的风险。但随着我国加入WT0，猪场在管理、营销等方面将面临跨国公司的挑战，需要与国际惯例和通行做法相衔接;如果猪场不能根据这些变化进一步健全、完善管理制度。可能会影响猪场的持续发展。

5.投资及决策风险

投资风险即因投资不当或失误等原因造成猪场经济效益下降。投资资本下跌.甚至使猪场投产之日即亏损或倒闭之时的可能性;决策风险即由于决策不民主、不科学等原因造成决策失误、导致猪场重大损失的可能性。如果在生猪行情高潮期盲目投资办新场，扩大生产规模，会产生因市场饱和、猪价大幅下跌的风险;投资选址不当，生猪养殖受自然条件及周边卫生环境的影响较大，也存在一定的风险。对生猪品种是否更新换代、扩大或缩小生产规模等决策不当.会对猪场效益产生直接影响。

6.人力资源风险

人力资源风险即猪场对管理人员任用不当，无充分授权或精英人才流失，无合格员工或员工集体辞职造成损失的可能性。有丰富管理经验的管理人才和熟练操作水平的工人对猪场的发展至关重要。如果猪场地处不发达地区，交通、环境不理想难于吸引人才;饲养员的文化水平低，对新技术的理解、接受和应用能力差。会削弱猪场经济效益的发挥;长时间的封闭管理，信息闭塞。会导致员工情绪不稳，影响工作效率;猪场缺乏有效的激励机制，员工的工资待遇水平不高，制约了员工生产积极性的发挥。

7.环境、自然灾害度安全风险

环境风险即自然环境的变化或社会公共环境的突然变化(如非典等)，导致猪场人财物损失或预期经营目标落空的可能性;自然灾害风险即因自然环境恶化如地震、洪水、火灾、风灾等造成猪场损失的可能性;安全风险即因安全意识淡漠、缺乏安全保障措施等原因而造成猪场重大人员或财产损失的可能性。环境、自然灾害及安全风险都是猪场不能忽视的问题。

8.政策风险

政策风险即因政府法律、法规、政策、管理体制、规划的变动，税收、利率的变化或行业专项整治，造成损害的可能性。

上述风险并非猪场可能遇到的全部风险。也不是说猪场在同一时间就一定会面临上述所有风险，但遇一风险的发生。就可以使猪场遭受到伤害，严重的可使猪场经济遭受很大的损失，甚至遭受灭顶之灾。企业与风险始终相伴，风险与利润又是一个矛盾统一体，高风险往往也意味着高回报，这就要求猪场经营者既要有敢于担当的勇气，在风险中抢抓机会，在风险中创造利润，化风险为利润;又要有防范风险的意识，管理风险的智慧，驾驭风险的能力，把风险降到最低。

第二篇：当前规模猪场的八大风险与防范建议

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当前规模猪场的八大风险与防范建议

当前，中小型规模猪场面临着很多风险，一旦遇到风险的发生，就可以使猪场遭受不同程度的伤害，严重的可使猪场经济遭受很大的损失，甚至遭受灭顶之灾。企业与风险始终相伴，风险与利润又是一个矛盾统一体，高风险往往也意味着高回报，这就要求猪场经营者既要有敢于担当的勇气，在风险中抢抓机会，在风险中创造利润，化风险为利润;又要有防范风险的意识，管理风险的智慧，驾驭风险的能力，把风险降到最低。

中小规模猪场遇到的主要风险

1.1 猪群疾病风险

这种因疾病因素对猪场产生的影响有两类：一是生猪在养殖过程中或运输途中发生疾病造成的影响，主要包括：大规模的疫情将导致大量猪只的死亡，带来直接的经济损失;疫情会给猪场的生产带来持续性的影响，净化过程将使猪场的生产效率降低，生产成本增加，进而降低效益，内部疫情发生将使猪场的货源减少，造成收入减少，效益下降。二是生猪养殖行业暴发大规模疫病或出现安全事件造成的影响，主要包括：生猪养殖行业暴发大规模疫病将使本场暴发疫病的可能性随之增大，给猪场带来巨大的防疫压力，并增加在防疫上的投入，导致经营成本提高;生猪养殖行业出现安全事件或某个区域暴发疫病，将会导致全体消费者的心理恐慌，降低相关产品的总需求量，直接影响猪场的产品销售，给经营者带来损失。

1.2 市场风险

市场风险即因市场突变、人为分割、竞争加剧、通胀或通缩、消费者购买力下降、原材料供应等变化导致市场份额急剧下降的可能性。对于国内生猪市场，由于市场的无序竞争，生猪存栏大量增加，导致饲料价格上涨，生猪价格下跌。外销生猪存在着销售市场饱和的风险。

1.3 产品风险

产品风险即因猪场新产品、服务品种开发不对路，产品有质量问题，品种陈旧或更新换代不及时等导致损失的可能性。猪场的主营业务收入和利润主要来源于生猪产品，并且产品品种单一，存在产品相对集中的风险;对种猪场而言，由于待售种猪的品质退化、产仔率不高，存在销售市场萎缩的风险;对商品猪场而言，由于猪肉品质不好，不适合消费者口味，并且药物残留和违禁使用饲料添加剂的问题没有得到有效控制，出现猪肉安全问题，导致生猪销售不畅。

1.4 经营管理风险

经营管理风险即由于猪场内部管理混乱、内控制度不健全、财务状况恶化、资产沉淀等造成重大损失的可能性。猪场内部管理混乱、内控制度不健全会导致防疫措施不能落实，暴发疫病造成生猪死亡的风险;饲养管理不到位，造成饲料浪费、生猪生长缓慢、生猪死亡率增加的风险;原材料、兽药及低质易耗品采购价格不合理，库存超额，使用浪费，造成猪场生产成本增加的风险;对差旅、用车、招待、办公费、产品销售费用等非生产性费用不能有效控制，造成猪场管理费用、营业费用增加的风险。猪场的应收款较多，资产结构不合理，猪病求助、技术分享、在线问答、行业资料下载可移步中国养猪网

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资产负债率过高，会导致猪场资金周转困难，财务状况恶化的风险。但随着我国加入WT0，猪场在管理、营销等方面将面临跨国公司的挑战，需要与国际惯例和通行做法相衔接;如果猪场不能根据这些变化进一步健全、完善管理制度，可能会影响猪场的持续发展。

1.5 投资及决策风险

投资风险即因投资不当或失误等原因造成猪场经济效益下降。投资资本下跌，甚至使猪场投产之日即亏损或倒闭之时的可能性;决策风险即由于决策不民主、不科学等原因造成决策失误、导致猪场重大损失的可能性。如果在生猪行情高潮期盲目投资办新场，扩大生产规模，会产生因市场饱和、猪价大幅下跌的风险;投资选址不当，生猪养殖受自然条件及周边卫生环境的影响较大，也存在一定的风险。对生猪品种是否更新换代、扩大或缩小生产规模等决策不当，会对猪场效益产生直接影响。

1.6 人力资源风险

人力资源风险即猪场对管理人员任用不当，无充分授权或精英人才流失，无合格员工或员工集体辞职造成损失的可能性。有丰富管理经验的管理人才和熟练操作水平的工人对猪场的发展至关重要。如果猪场地处不发达地区，交通、环境不理想难于吸引人才;饲养员的文化水平低，对新技术的理解、接受和应用能力差。会削弱猪场经济效益的发挥;长时间的封闭管理，信息闭塞。会导致员工情绪不稳，影响工作效率;猪场缺乏有效的激励机制，员工的工资待遇水平不高，制约了员工生产积极性的发挥。

1.7 环境、自然灾害度安全风险

环境风险即自然环境的变化或社会公共环境的突然变化，导致猪场人财物损失或预期经营目标落空的可能性;自然灾害风险即因自然环境恶化如地震、洪水、火灾、风灾等造成猪场损失的可能性;安全风险即因安全意识淡漠、缺乏安全保障措施等原因而造成猪场重大人员或财产损失的可能性。环境、自然灾害及安全风险都是猪场不能忽视的问题。

1.8 政策风险

政策风险即因政府法律、法规、政策、管理体制、规划的变动，税收、利率的变化或行业专项整治，造成损害的可能性。

中小规模猪场风险防范对策

2.1 加强疫病防治工作，保障生猪安全

首先要树立“防疫至上”的理念，将防疫工作始终作为猪场生产管理的生命线;其次要健全管理制度，防患于未然，制订内部疾病的净化流程，同时，建立饲料采购供应制度和疾病检测制度及危机处理制度，尽最大可能减少疫病发生概率并杜绝病猪流人市场;再次要加大硬件投入，高标准做好卫生防疫工作;最后要加强技术研究，为防范疫病风险提供保障，在加强有效管理的同时加强与国内外牲畜疫病研究机构的合作，为猪场疫病控制防范提供强有力的技术支撑，大幅度降低疾病发生所带来的风险。

2.2 及时关注和了解市场动态，稳定市场占有率

及时掌握市场动态，适时调整生产规模，在保持原有市场的同时，加大国内市场和新产品的开发力度，实现产品多元化，在不同层次开拓新市场。中国在加人世贸之后，国际猪肉猪病求助、技术分享、在线问答、行业资料下载可移步中国养猪网

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市场上蕴藏着巨大商机，我国的生猪产品与发达国家相比在成本和价格方面有一定竞争优势，在生产过程中要贯彻国际先进的动物福利制度。从根本上改善生猪的饲养环境，从生产和产品质量上达到国际标准，争取进入国际市场。

2.3 调整产品结构，树立品牌意识，提高产品附加值

以战略的眼光对产品结构进行调整，大力开发安全优质种猪、安全饲料等与生猪有关的系列产品，并拓展猪肉食品深加工，实现产品的多元化。保持并充分发挥生猪产品在质量、安全等方面的优势，加强生产技术管理，树立生猪产品的品牌，巩固并提高生猪产品的市场占有率和盈利能力。

2.4 健全内控制度，提高管理水平

国家相关法律、法规的规定，制订完备的企业内部管理标准、财务内部管理制度、会计核算制度和审计制度，通过各项制度的制定、职责的明确及其良好的执行，使猪场的内部控制得到进一步的完善。重点要抓好防疫管理、饲养管理，搞好生产统计工作。加强对原材料、兽药等采购、饲料加工及出库环节的控制，节约生产成本。加强财务管理工作，降低非生产性费用，做到增收节支;加强生猪销售管理，减少应收款的发生;调整资产结构，降低资产负债率，保障资金良性循环。

2.5 加强民主、科学决策，谨防投资失误

经营者要有风险管理的概念和意识，猪场的重大投资或决策要有专家论证，要采用民主、科学决策手段，条件成熟了才能实施，防止决策失误。

2.6 建立有效的激励和约束机制，最大限度发挥员工潜能

采取各种激励政策，发掘、培养和吸引人才，不断提高猪场管理水平。充分发挥每位员工的主观能动性，制定有效的激励措施。按照精干、高效原则设置管理岗位和管理人员，建立以目标管理为基础的绩效考核方法;搞好员工的职业生涯规划，保持员工的相对稳定，确保猪场的持续发展;改革薪酬制度，在收入分配上向经管骨干、技术骨干、生产骨干倾斜。通过不断建立新的行之有效的内部激励机制和约束机制，以更好地激励、约束和稳定猪场高级管理人员和核心技术人员。

2.7 树立环保安全意识，防止事故发生

猪场的绿化工作，形成较多的绿化带和人工草坪，有利于吸尘灭菌、消减噪音、防暑防疫、净化空气。保持猪舍干燥、清洁，并使“温度、湿度、密度、空气新鲜度”四度均保持在合适的程度。

2.8 掌握国家有关政策和规定，规避政策风险。

要充分关注政府有关政策和经济动向，了解政府税收政策变化，不断加强决策层对经济发展和政策变化的应变能力，充分利用国家对农业产业结构调整带来的机遇和优惠政策及时调整经营和投资战略，规避政策风险。充分利用国家对外贸出口产品实行国际通行的退税制度，扩大生猪外贸出口，增强盈利能力。

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第三篇：风险及对策

一、经营的风险及对策

（一）原燃料供应和价格上涨的风险及对策

本次增发及收购完成后，公司作为一家大型钢铁联合企业，生产过程中需要消耗大量的原料和燃料，主要包括：铁矿石、焦炭等。2003 年，本公司备考汇总原燃料成本占主营业务成本的55.61%。近年来，我国钢铁生产规模迅速发展，导致钢铁行业所需的主要原燃料的供应日趋紧张，市场价格持续上涨。这将对本公司原燃料供应稳定性造成潜在的风险，并可能导致生产成本的上升。

1、为保证原燃料供给的稳定，本公司将采取以下措施：

在铁矿石供应方面，武钢集团已经与国外主要的供应商建立了战略合作关系：包括与澳大利亚BHP 公司合作投资开矿；与澳大利亚哈默斯利公司、巴西CVRD 公司达成铁矿石长期供货协议；南非ISCOR 公司、ASSOM 公司签定了五年的供货协议等。在未来几年内，该等措施可保证本公司每年不少于1,400万吨铁矿石的进口量；同时，武钢集团所属矿山每年还将向本公司保证400 万吨的铁矿石供应量。

在焦炭供应方面，武钢集团炼焦系统的生产能力基本能够满足炼铁系统的需求。未来几年内，武钢集团还将通过改建焦炉、添置配套设备等手段改善生产条件，满足本公司产能扩张后的焦炭需求。同时，武钢集团还与平顶山煤业（集团）有限责任公司、永城煤电（集团）有限责任公司等煤炭供应商建立战略合作伙伴关系，以保证焦炭生产的原料供应。

2、针对原燃料价格上涨的风险，本公司将采取以下措施：

本公司将继续加强与原有战略伙伴的关系，针对原燃料供应紧张的局面，根据市场情况，与主要供应商的协议价格一年一定，降低价格波动的风险。

本公司还将通过技术进步和技术改造，不断降低吨钢综合能耗，降低原燃料在成本中的比重。随着烟煤喷吹一、二期工程竣工达产，吨铁入炉焦比和吨钢综合能耗可进一步降低，从而减轻原燃料价格上涨对公司生产成本造成的压力。

（二）关联交易的风险及对策

本次增发前，公司向武钢集团采购热轧卷作为生产的原料。增发及收购完成后，本公司仍然与武钢集团存在一定的关联交易，主要包括：原燃料采购、产成品销售、综合服务、土地使用权租赁等方面。2003年，本公司备考汇总向武钢集团采购铁矿石、焦炭等原燃料总金额为448,348.77万元，占原燃料采购总金额的37.06%；向武钢集团销售的产成品总金额为459,121.42万元，占产成品销售总金额的19.12%。如以上关联交易的价格不公允，将可能损害本公司利益。

针对该风险，本公司将采取以下措施：

1、签署协议规范关联交易

本公司在设立之时，就已经与武钢集团签署一系列关联交易的协议，本着公平合理的原则制定关联交易条款，以最大限度保护本公司利益。

本次收购完成后，由于公司业务边界的变化，公司与武钢集团在原有关联交易协议的基础上，重新签署了《主要原、燃、辅料供应协议》和《<综合服务协议>之补充协议》。上述关联交易活动遵循商业原则, 以国家规定的价格、市场价格、第三者价格、实际成本或成本加成为定价依据。（具体的定价原则详见第七节“同业竞争与关联交易”）。

2、建立健全相关制度规范关联交易

本公司已经严格按照《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》等法律法规，建立健全关联交易的决策程序和制度。

首先，《公司章程》中不但规定了关联股东的回避和表决程序，同时还规定了关联董事对于相关议案的回避和表决程序。

其次，公司董事会现聘请了5名独立董事，并且专门设立了审计委员会。该审计委员会三名委员中有两位独立董事，委员会主任由为独立董事的会计专业人士担任。独立审计委员会对关联交易的公允性将予以严格的审查。

再次，公司将一如既往地对关联交易事项进行及时、准确的披露。

3、采取相应措施减少关联交易

本公司还将采取相应措施切实保证进一步降低关联交易。（具体内容详见第七节“同业竞争与关联交易”）

（三）汇率的风险及对策

2003 年，本公司及拟收购钢铁主业进口铁矿石及设备用汇28,742.19 万美元。2003 年竣工投产的二热轧生产线使用了305 亿日元的日本协力基金贷款。收购完成后，随着本公司的发展，其进出口贸易和利用外资等外汇业务还将不断扩大。因此，汇率波动直接影响本公司的进口成本和出口收入，并使外币资产和外币负债产生汇兑损益，在一定程度上影响本公司的盈利水平。

针对以上风险，本公司将采取如下措施：

首先，坚持全过程动态风险控制。在公司的决策层和管理人员中，树立风险管理和防范意识，密切关注市场变化及时制定规避风险的措施。

其次，灵活运用金融衍生工具控制汇率风险。根据市场利率和汇率的变化，在政策允许的条件下，不断优化外债结构，将外债风险和成本控制在最低范围。

第三，借助专业力量。本公司拟聘请风险管理顾问，及时捕捉市场信息、获得规避风险的建议，并以之为依据制订最佳的风险管理方案。

（四）新产品开发的风险及对策

本公司及拟收购钢铁主业的生产技术已经过多年的研究及市场应用，其核心技术已经达到国际先进水平，在市场化、产业化和经营规模化等方面已较为成熟。本公司运用的技术需要集体协作完成，并建立有完备的技术资料档案，对核心人员的依赖程度较小。收购完成后，本公司的产品结构得以丰富，拥有许多具有国际竞争实力的产品品种。但是，公司目前的产品品种仍不能完全满足市场的需要，尤其在宽厚热连轧板、汽车板和硅钢片方面还需进一步开发新产品。在新产品开发、试制方面可能存在失败、研制成本过高的风险。

本公司及拟收购钢铁主业一贯重视研发的投入，通过多年的建设已经形成了较为完善的产品开发体系。本公司还与国内大专院校、中国科学院、钢铁研究总院等数十家著名科研院所保持着长期稳定的合作关系，定期及不定期邀请国外专家来公司进行技术交流，或外派技术人员到钢铁技术先进国家进行培训。针对该风险，本公司还将采取以下措施：

公司技术质量部负责研究开发工作，拥有一批具备多年钢铁行业研发经验的专业人员。公司还将通过进一步创造良好的激励机制，吸引人才提高自身的研发能力。

本公司还将与武钢集团技术中心继续保持长期、稳定的合作关系。该技术中心是国家首批认定的40 家国家级企业技术中心之一，其研发水平及装备水平在国内钢铁行业处于领先地位。1996 年以来，该技术中心累计科研成果获奖326项，其中获国家级奖励8 项。与武钢技术中心良好的合作，能够增强本公司新产品和新技术的开发能力，提高公司产品的技术含量和竞争优势。

二、市场风险及对策

（一）钢材价格波动的风险及对策

钢铁行业是国民经济的基础产业，国家宏观调控的变化和国民经济发展的速度，对钢材市场的供求关系将产生很大影响。虽然近几年我国钢材生产与消费增长较快，但市场对钢材的需求仍可能呈现波动状况。另外，国内钢材市场对具有周期性的国际钢材市场变化的敏感度在不断增加。因此，钢材市场的周期性波动可能会对本公司的产品销售及盈利水平产生影响。

针对以上风险，公司将利用此次增发融资收购武钢集团的钢铁主业，丰富产品结构：产品将由原有冷轧及涂镀板、冷轧硅钢片2 个产品大类、约200 个品种，增加到7 个产品大类、500 多个品种。本公司抗周期性风险能力得以大幅度增强。

增发及收购完成后，本公司还将采取以下措施，消化该不利因素：首先，将坚持“精品名牌”战略，将根据钢铁市场以及相关行业的变化适时调整产品结构和产品规格，努力开发高附加值的新产品，以发现和创造新的市场需求；其次，采取更加严格的内部成本控制制度，努力开展技术创新，通过降低成本的方式来降低经济周期对公司盈利的不利影响；最后，将根据钢铁产品市场的周期增加经营弹性、合理地安排技术

改造与生产的时间，减少周期性风险对公司的影响。

（二）行业竞争风险及对策

由于受世界经济转暖，国内经济持续快速增长的影响，国内钢材价格从2002年上半年开始上涨。针对钢铁业利润丰厚的市场现状，国内资本对钢铁行业的投资大幅度增长。另外，一些世界知名钢铁企业已经将中国定位成其主攻市场，并纷纷进入中国投资建厂。钢铁行业新一轮的竞争日益激烈，本公司可能在未来承受较大的同行业企业的竞争挑战。

增发及收购完成后，公司将成为一家年产钢铁各900 万吨的大型钢铁联合企业，实现了钢铁生产工艺流程的完整和一体化经营。随着规模效应和协同效应的逐步释放，公司的综合竞争力将进一步增强。针对该风险，本公司还将采取以下措施：

首先，将充分发挥技术装备优势，对主体生产装备进行扩建和技术改造。本公司目前大部分装备已经达到国际一流水平。同时，公司还在投资新建二热轧二期、第二冷轧厂、第二硅钢厂等一批代表目前国际先进水平的工程项目。上述工程竣工后，公司的主体装备将与国际一流钢铁企业相媲美。

其次，将充分发挥现有产品“薄、专、特、精”的特点，按照“人无我有、人有我优、人优我新、人新我特”的方针进一步调整产品结构，优先生产国内短缺的高附加值、高技术含量的产品，以发挥本公司在国内同行业中独特的竞争优势、提高公司的核心竞争力，降低行业竞争风险。

（三）对相关行业依赖的风险及对策

本公司及拟收购钢铁主业的产品广泛用于汽车制造、造船、石油管道、家用电器、机械制造、建筑及能源工业等领域。近年来汽车制造、房地产、机械制造等行业对钢材的需求强劲，使本公司及拟收购钢铁主业收益颇大。如果上述行业的市场状况发生不利变化，将影响本公司拟收购钢铁主业产品的销售。针对以上风险，增发及收购完成后，本公司将采取如下措施：

首先，继续依托武钢集团与中石化、东风汽车公司等主要客户建立战略合作关系，沿用武钢集团与上述客户签订的“适时供货协议”等形式的长期供货合同，消化下游行业周期的不利影响；第二，跟踪大型工程、大型基础设施建设，进一步开辟工程用钢市场；第三，建立钢材剪切配送中心，为客户提供定制服务和个性化服务；第四，积极跟踪市场对钢材的需求变化，超前规划，开发适应产业结构升级的产品，提高产品附加值，开拓发展前景广阔的新兴市场；最后，进一步开拓国际市场，提高X65 管线钢、82B 高速线材等“双高”产品的出口比例，避免国内的市场变化给公司带来的不利影响。

三、政策风险及对策

（一）产业政策的风险及对策

改革开放以来，我国钢铁工业取得了长足的发展，已经成为世界上最大的铁生产和消费国。2003 年，我国钢产量突破2.2 亿吨，成为世界历史上第一个年产钢超过2 亿吨的国家。但是，近年来我国钢铁工业也出现了盲目投资、低水平扩张的现象，生产能力过剩，铁矿资源不足，结构性矛盾等问题日益突出。为促进钢铁工业的健康发展，国务院有关部门将修订钢铁工业产业政策和发展规划。产业政策变化可能将给本公司的生产经营带来一定的不确定性。

针对上述风险，公司认为：本公司的发展战略符合国家产业规划的导向，产业政策的调整不但不会对公司产生不利影响，还将为公司在市场竞争中赢得有利地位。

首先，增发及收购完成后，本公司是国内规模最大、品种最齐全的冷轧硅钢生产企业，最大的商品热轧板卷供应商，也是国内最大的冷轧及涂镀板生产企业之一，其产品覆盖了冶金行业“十五”规划中13 项重点品种中的12 种。目前，公司正在新建二冷轧、二硅钢等项目以扩大产能，进一步发展高附加值的市场短缺品种。公司的发展战略符合国家发展改革委《关于制止钢铁行业盲目投资的若干意见》中“鼓励增加高附加值短缺钢材的供给能力”、“提高我国钢铁工业在国内外市场的整体竞争力”的产业政策导向。

其次，依据《关于制止钢铁行业盲目投资的若干意见》，钢铁行业的市场准入管理将更加严格，限制发展能力已经过剩、质量低劣、污染严重品种的生产。这将抑制钢铁工业低水平盲目扩张的势头，有利于避免市场的过度竞争，并缓解钢铁行业上游原燃料供应短缺的紧张局面。

（二）环保因素的风险及对策

钢铁工业在生产过程中产生的废水、废气、废渣等有害物质，将对环境造成一定的危害。并且，若国家环保法律和法规对环境保护有更严格的要求，可能使本公司为满足更加严格的标准而增加环保费用。针对该风险，本公司及拟收购钢铁主业遵守国家和地方各级政府颁布的环保法规和条例，按国家要求配备了相应的环保设施，建立了一整套控制排污制度，以处理废料并防止污染环境的意外事故发生。本公司及拟收购钢铁主业前三年污染防治设施运行正常，符合国家有关标准。

本公司及拟收购钢铁主业每一项新建或技改项目对环保都经过论证，并以符合国家有关环保的标准设计，经政府有关部门批准的较大的新建或技改项目都经有关环保部门验收，做到从源头把关，减少环保政策调整带来的风险。其中，一炼钢厂平炉改转炉工程荣获中国首届环境保护百佳工程称号。2003 年武钢集团（包括本公司及拟收购钢铁主业）被评为冶金行业环保先进企业。

收购后，本公司还将进一步完善排污控制制度，提高环保工作人员素质，加大对环保投入，采取技术改造及引进先进技术等措施不断更新改造环保设施，防止污染环境的意外事故发生。

（三）加入世界贸易组织（WTO）后的风险及对策

我国加入世界贸易组织（WTO）后，进口关税的减让使进口钢材的关税成本降低：本公司主要产品冷轧及涂镀板的进口平均关税已经于2002 年降低到位至4.5%；其他与公司主要产品对应的进口产品的平均关税税率和基准税率将进一步降低。同时，随着取消进口配额，2005 年前取消进口钢材专营权，非关税壁垒将逐渐消弭。以上政策变化可能导致钢材进口增加，加剧国内钢材市场的竞争。

针对以上风险，本公司及拟收购钢铁主业通过从国外引进先进技术，进行技术改造，进一步提高产品的技术含量，优化品种结构，从而使本公司产品具有更高的性价比和市场竞争力，以应对国外钢铁企业的竞争。

此外，公司将加强对现行产业政策和外贸政策的研究，充分利用WTO 的规则，通过推进反倾销、反补贴、进口保障等措施，保障自身的利益。本公司联合其他钢铁企业申请的对进口冷轧板卷反倾销案，目前已经胜诉。中华人民共和国商务部于2004 年1 月13 日发布有关公告，决定对原产于俄罗斯、韩国、乌克兰、哈萨克斯坦等四国和台湾地区的进口冷轧板卷征收反倾销税，实施期限从2003 年9 月23 日起计算，有效期5 年。冷轧及涂镀板是公司的主要产品，该措施对公司的经营具有积极的影响。

四、其他风险及对策

（一）大股东控制风险及对策

武钢集团是本公司控股股东，本次新股发行后，其仍将保持对本公司的控股地位。武钢集团可以控制公司董事会主要人选和影响公司重大的经营决策（如投资方向、股利分配政策等重要事项）。本公司的经营活动可能会因为武钢集团的控制而受到影响。

针对以上风险，本公司将一如既往地严格按照“三公”原则，采取下列措施切实维护非控股股东利益：首先，本公司设立之时，就与武钢集团签定了《重组协议》和《土地租赁协议》等相关协议，清晰地界定了两者在人员、资产、业务方面的关系。武钢集团一直认真履行该等协议，从未发生过干预本公司正常生产经营的情况。

其次，建立规范运作的法人治理结构。本公司已经严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的有关规定，规范公司股东大会、董事会、监事会之间的权利与责任，确保公司日常经营管理的独立性。

第三，本公司已经建立独立董事制度，聘请了5 名外部独立董事。并建立起了独立董事任负责人的审计委员会。

（二）管理风险及对策

本次收购完成后，公司的基本情况将发生重大改变。从资产规模而言：2003年12 月31 日，本公司备考汇总的总资产规模是本公司自身的3.30 倍。从生产工序而言，收购前公司仅拥有钢铁业务最后端的冷轧工序，收购后本公司将拥有炼铁、炼钢、热轧、冷轧等一整套钢铁生产工艺流程。公司资产规模和业务的迅速扩张，将可能给公司管理带来一定的压力。如果收购后本公司不能成功地整合资源，则可能给公司造成损失。

针对以上风险，公司认为：本次收购过程中，与拟收购钢铁主业的相关生产经营管理部门及人员将一并进入本公司，各流程工序生产经营将保持正常的运转；此外，在本公司设立以前，公司目前的资产与拟收购钢铁主业原属于同一经营实体，在设立后多年的生产经营活动中也一直保持着良好的合作关系。因此，本次收购只是公司与武钢集团间钢铁主业的存量调整，收购本身不会对合并双方日常的生产经营发生不利影响。

收购完成后，本公司还将针对自身业务的变化，认真研究管理模式，进一步优化管理架构，尽最大努力发挥本次收购的协同效应和规模效应，为股东创造价值。

（三）融资风险及对策

钢铁行业作为基础原材料产业，同时又是资金密集型产业，具有投资周期长，投资规模大的特点。本公司的此次收购和以后进行的大规模技术改造和新项目建设投资，需要大量的资金。公司融资的能力取决于公司的财务状况、政府的有关政策和法规、宏观经济形势等多项因素。如果由于某项原因，公司不能获得足够的资金，将影响公司的发展。

针对以上风险，公司认为：本公司资产结构优化，财务状况优良、稳健，融资的能力较强。本公司正在新建的第二冷轧薄板厂项目已经纳入2003 年国债专项资金计划。另外，根据国家发展和改革委员会文件（发改工业[2003]551 号），中国工商银行已就新建第二冷轧薄板厂项目出具了42 亿元的贷款承诺函。

本次收购完成后，公司还将根据金融市场形势，利用自身良好的信誉和稳健的财务结构，灵活选择融资工具，以获得较低成本的融资，满足未来的资金需求。

（四）股市风险及对策

本公司股票在证券交易所上市交易，股票市场瞬息万变，投资收益与风险共存。本次收购将对公司的生产经营和财务状况发生重大影响，公司基本面的变化将影响公司股票的价格。另外，宏观经济形势变化、国家重大经济政策的调整、本公司经营状况、投资者心理变化等种种因素，都会对股票市场的价格带来影响。为此，本公司提醒投资者，须正视股价波动及今后股市中可能涉及的风险。

针对以上风险，本公司认为：上市公司的质量是证券市场投资价值的源泉，提高上市公司素质是降低股市风险的有效途径。公司董事和高级管理人员将把股东利益最大化和不断提高盈利水平作为工作的出发点和落脚点，以良好的业绩给广大股民带来丰厚回报。

第四篇：物业公司经营管理风险控制程序

物业管理有限责任公司企业标准

经营管理风险控制程序

物业管理有限责任公司发布

经营管理风险控制程序 目的

为了提高公司的经营管理水平，对公司经营、服务全过程中的各类风险进行识别、控制，以减少或避免因管理不善而发生的各种损失。2 适用范围

适用于公司各部门、分公司。3 职责

3.1质量管理部为风险防控的归口管理部门；

3.2 各部门、分公司负责对各自工作流程中的风险进行识别、防范和控制。4 程序

4.1 风险的分类 4.1.1劳动劳务风险； 4.1.2技术风险和操作风险； 4.1.3财务风险； 4.1.4管理风险； 4.1.5法律风险； 4.1.6其它风险。

4.2风险的识别

4.2.1劳动劳务风险：因违反国家劳动、劳务相关法律法规产生的人力资源管理等方面的纠纷。主要涉及员工劳动合同的签订、员工社保和团体意外伤害保险的办理、员工岗前岗位安全及业务知识培训等风险。

4.2.2技术风险和操作风险：因违反行业规范、标准或公司规章制度及作业规程而产生的服务、安全等重大质量问题。主要涉及员工的岗位作业培训、现场安全管理，共有设备设施运行、维护管理，共有部位的消防安防管理等风险。

4.2.3财务风险：因违反财务管理规定而产生的风险。主要涉及物业管理行业费用收缴风险，替公用事业费用代收代缴存在的风险、财务管理及资金安全管理风险。

4.2.4管理风险：因决策失误或管理不善而造成的资产、财产类损失，或发生安全责任事故和重大投诉等事件。只要涉及物业违规装饰装修带来的风险，物业使用带来的风险，管理项目外包存在的风险，物业管理员工服务存在的风险，公共媒体在宣传报道中的舆论风险。

4.2.5法律风险：因法律概念不清导致的风险。主要是指在公共安全、人身财产的保险和财产保管方面，有业主因对物业管理安全防范主体的责任认识不清，误将本应由公安机关或业主自身承担的安全防范责任强加给物业管理公司，导致物业管理公司与业主纠纷增加，从而承担为此而产生的额外责任。

4.2.6其它风险：因重要指标偏离预算计划，如成本费用超出计划、收入利润下降）等原因发生的风险；对业主或者第三人在物业管理区域内所遭受的财产损失和人身伤害所承担的风险。

4.3风险的防范

4.3.1 劳动劳务风险的防范措施：

1）按照国家《劳动法》规定的必备条款完善员工劳动合同内容，并于用工之日起一个月内订立书面劳动合同。

2）按照国家法律规定按时给员工办理社保并缴纳保险费用。3）对入职员工做好入职培训和安全教育培训，向员工详细讲解公司各项规章制度，并由员工签字确认后存入个人档案，以便在后期发生违规事件或劳动争议后进行妥善处理。

4）员工到达工作岗位后部门应做好岗前业务知识培训并安排入职引导人进行一对一培训。

4.3.2 技术风险和操作风险的防范措施：

1）特种设备、特殊作业人员应持国家认可的上岗证方可作业。2）部门应对作业人员进行各项操作流程、规章制度培训，考核合格后方可上岗。

3）按照作业文件按时做好共用设备设施的日常运行、监视、维修、保养，同时做好书面和现场施工记录，并对特种设备、压力容器按照国家规定做好校验、监测。4.3.3财务风险的防范措施：

1）加强员工服务意识培训，妥善处理好与业主的关系。2）妥善处理好与市政公用事业单位及专业公司的管理。

3）提高财务人员及收费人员工作积极性、主动性做好日常资金的管理。

4.3.4管理风险的防范措施：

1）加强装饰装修管理法规知识的宣传，监管业主装修的整个过程； 2）对于使用中容易发生损害的设施设备的区域，应建有相应的监控设备，对现场进行监控和录像，定期存储。

3）通过业主规约、宣传栏等形式向业主宣传物业管理的有关政策、法规，帮助业主树立正确的物业管理责任意识。

4）加强员工培训，建设一支尽职尽责、服务优良的员工队伍。5）在劳动合同中，应明确员工对违反规章制度的行为要承担相应责任，从而加强员工的责任感。4.3.5法律风险的防范措施：

1）在管理区域内通过宣传栏等多种形式，向广大业主进行物业管理法律法规知识培训，加强业主对物业管理安全防范主体责任的认识。

2）合同签订时，应注意合同生效要件、条款是否违法、权利义务约定是否明确，是否最大程度保障我方的利益应由各业务部门对所签合同的履行情况定期进行检查，对发现有违约风险的应及时反馈质量管理部进行处理或通过诉讼途径及时解决，以免延误诉讼时效，导致合法权利的丧失。

4.3.6其它风险的防范措施：

1）购买相关的商业保险，以分担公司的经营风险或聘请企业的法律顾问，对企业运作中的种种法律问题及时解决。

2）做好现场的管理，同时提高员工积极面对突发事件和损害的问题，做好应对措施。

公司各部门、分公司根据本部门在物业服务全过程中所承接的职能、职责，对其中各环节逐项分析可能遭遇的风险，找出各种潜在的风险点，并提出防控措施（见附件）。各部门应不断完善控制和防范本部门各类风险的质量体系文件。4.4事故的处置

4.4.1质量管理部应结合各项检查工作，每月对各部门风险管理情况进行监督、检查，记录并纳入月检报告），对发现的问题及时沟通、汇报，督促相关部门和责任人进行纠偏，降低风险，减少和避免各类损失的发生。4.4.2发生以下风险事故按4.5处罚

A：预计发生的风险可能会造成20万元以上损失的（但还未实际造成损失的）：

1、合同违规、违约；

2、工作自检中发现产品或服务问题；

3、发现重大安全隐患；

4、发生劳动劳务纠纷；

5、可能会逾期还贷；

6、因资金问题不能正常支付；

7、各部门“风险防控汇总表”所列其它风险等。

B：发生损失或严重违反有关规定的：

1、出现赔偿，承担违约责任的；

2、资产、财产等出现管理原因损坏、损失等；

3、劳动纠纷赔偿；

4、安全事故责任（财产等出现被盗、被抢，生产事故、交通事故、消防事故、大型群体性活动安全责任事故等；

5、逾期还贷造成罚息；

6、管理不负责任造成损失的；

7、出现重大投诉及群体事件；

8、对地产公司、物业公司造名誉等造成损失；

9、违反法律法规及公司相关管理规定；

10、其它违反法律、法规、公司管理规定的事件。

4.5处罚规定

4.5.1 各部门出现风险事故，发生损失时，应及时向分管领导和质量管理部报告，同时采取有效措施化解风险。如未能采取有效措施减少损失或未及时报备，在检查中发现一项，扣除部门负责人当月绩效考核分20分，在本部门计划任务书考核时扣除5分，可累计计算。4.5.2 已造成损失的部门，按以下办法处罚：

1）损失金额在2万元（含2万元）以上，5万元以内，扣部门负责人当月绩效考核分20分，扣除部门考核分5分；

2）损失金额在5万元（含5万元）以上，10万元以内，扣部门负责人当月绩效考核分50分，扣除部门考核分10分；

3）损失金额在10万元（含10万元）以上，20万元以内，或发生1-2人责任重伤，扣部门负责人三个月绩效考核分，扣除部门考核分50分；

对于给公司造成30万元（含30万元）以上损失，或出 现其它严重违反法律法规及公司相关规定的，除扣除部门当年计划任务书考核分数处，视具体情况，对相关责任人做出相应处罚，对相关责任人的处罚决定由公司总经理办公会议讨论决定，即可责令责任人赔偿相应损失，给予免职，解除劳动合同等处理。

必要时将追究责任人的法律责任。

4.5.3必要时，对在各项检查中发现的、或各部门预计会发生的、或已经发生的风险类型、严重程度、处理方案不确定时，公司可组成临时风险评价小组，共同对发现的风险进行讨论、评价和确认，临时风险评价小组成员为风险发现部门分管领导、部门负责人、相关责任人和质量管理部。必要时包括公司总经理。

4.5.4 风险检查报告和风险评估报告是每年管理评审的输入。5支持性文件

5.1经发物业质量管理体系文件

5.2经发物业公司、各部门、分公司计划任务书

第五篇：商业银行八大风险

八大风险：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、国家风险、流动性风险、声誉风险、战略风险

一、信用风险

1.定义：是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。

2.形成原因：信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。发生违约时，债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。信用风险是由两方面的原因造成的。

①经济运行的周期性；在处于经济扩张期时，信用风险降低，因为较强的赢利能力使总体违约率降低。在处于经济紧缩期时，信用风险增加，因为赢利情况总体恶化，借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加。

②对于公司经营有影响的特殊事件的发生；这种特殊事件发生与经济运行周期无关，并且与公司经营有重要的影响。

3.应对措施：传统的方法是贷款审查的标准化和贷款对象多样化；较新的方法是资产证券化和贷款出售。

二、市场风险

1.定义：是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。2.形成原因：在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所拥有的与该项交易有关的信息是不对称的，则会引起逆向选择，它是引起商业银行市场风险的重要根源。

3.应对措施：①构建独立、高效的市场风险管理组织体系 ②营造良好的市场风险管理文化

③实现现代市场风险管理技术与IT技术的有机结合

三、操作风险

1.定义：操作风险遭受潜在损失的可能，是指由于客户、设计不当的控制体系、控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险。损失可能来自于内部或外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部控制体系、信息系统、行政机构组织、道德准则或其他主要控制手段和标准所洞悉并组织的变动。

2.形成原因：①公司治理结构不健全。一是所有者虚位，导致对代理人监督不够。二是内部制衡机制不完善。三是存在“内部人”控制现象。由于国有商业银行所有者虚位，很容易导致银行高管人员利用政府产权上的弱控制而形成事实上的“内部人”控制，进行违法违纪活动。四是内部控制能力逐级衰减。

②内控制度建设尚不完备。一是没有形成系统的内部控制制度，控制不足与控制分散并存，业务开拓与内控制度建设缺乏同步性，特别是新业务的开展缺乏必要的制度保障，风险较大。二是内控制度的整体性不够。对所属分支机构控制不力，对决策管理层缺乏有效的监督。对业务人员监督得多，而对各级管理人员监督得较少、制约力不强。三是内控制度的权威性不强。审计资源配置效率低下，稽核审计职能和权威性没有充分发挥，内部审计部门没有完全起到查错防漏、控制操作风险的作用。

③风险管理方法落后，信息技术的运用严重滞后。

④员工队伍管理不到位。银行管理人员在日常工作中重业务开拓，轻队伍建设；重员工使用，轻员工管理，对员工思想动态掌握不够，加之举报机制不健全，使本来可以超前防范的操作风险不能及时发现和制止。

⑤与风险控制有冲突的考核激励政策容易诱导操作风险。

⑥社会转型及银行变革容易引发操作风险。当前社会治安形势仍然严峻，针对银行的抢劫、诈骗、盗窃等犯罪时有发生。从银行内部来看，国有银行正在进行股改，伴随机构撤并，也带来了大量富余人员消化问题，并导致各种矛盾的尖锐化。

3.应对措施：①加大改革力度。一是建立完善的公司法人治理结构。我国商业银行要建立规范的股东大会、董事会、监事会制度，设立独立董事，构建以股东大会－董事会－监事会－行长经营层之间的权力划分和权力制衡有效结构，通过高级管理层权力制衡，抑制“内部人”控制、“道德风险”的发生。二是按照“机构扁平化、业务垂直化”的要求，推进管理架构和业务流程再造，从根本上解决操作风险的控制问题。三是改革考核考评办法。正确引导分支机构在调整结构和防范风险的基础上提高经营效益，防止重规模轻效益。要合理确定任务指标，把风险及内控管理纳入考核体系，切实加强和改善银行审慎经营和管理，严防操作风险。不能制定容易引发偏离既定经营目标或违规经营的激励机制。

②不断完善内部控制制度。一是建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权；二是建立必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系的制度；三是明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求；四是对于重要活动应实施连续记录和监督检查；五是对于产品、组织结构、流程、计算机系统的设计过程，应建立有效的控制程序；六是建立信息安全管理体系，对硬件、操作系统和应用程序、数据和操作环境，以及设计、采购、安全和使用实施控制；七是建立并保持应急预案和程序，确保业务持续开展。

③全面落实操作风险管理责任制。首先，要通过层层签订防范操作风险责任合同，使风险防范责任目标与员工个人利益直接挂钩，形成各级行一把手负总责，分管领导直接负责，相关部门各司其职、各负其责，一线员工积极参与的大防范工作格局。其次，要真正落实问责制。要明确各级管理者及每位操作人员在防范操作风险中的权力与责任，并进行责任公示。今后银行发生大案，既要有人及时问责，又要深入追查事件责任人。对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人的责任，并相应追究检查部门、审计部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任。

④切实改进操作风险管理办法。一是不断摸索，逐步完善操作风险计量方法。虽然对操作风险的计量还没有一个十分完善的方法，但是随着的深入开展，准确计量操作风险并计提准备金是一个必然的发展趋势。二是加强信息技术应用。在数据大集中的进程中，要加强业务系统操作平台建设，全面查找设计上的漏洞，完善系统软件。三是建立健全操作和评估体系。要借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务类别操作风险的监控、评价和预警系统，识别和评估所有当前和未来潜在的操作风险及其性质。四是建立和完善内部信息交流制度。针对多发的管理人员带头实施违规，强迫命令下属违规操作，形成案件和的问题，银行要建立和完善员工举报制度，依靠和发动一线员工，鼓励检举违法违规问题，坚决遏制各类案件特别是大案要案的高发势头。

⑤加强人员管理。一是要牢固树立以人为本的经营思想，充分发动和依靠广大员工抓好操作风险管理工作。二是加强。要深入开展矛盾纠纷和不安定因素排查化解工作，多方面、多层次将矛盾纠纷和不安定因素化解在单位内部和萌芽状态。三是加强风险意识教育。要坚持不懈地进行安全教育、典型案例教育、规章制度教育，提高全行员工和遵纪守法观念。四是要及时、深入了解重要岗位人员工作、生活情况，掌握思想和行为变化动态，对行为失范的员工要及时进行教育疏导和诫免谈话，情节严重的，要严肃处理。

四、法律风险

1.定义：的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违反法律要求，导致不能履行发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的，即为法律风险。

2.形成原因：引发商业银行法律风险产生的因素是多元的，根本在于法律、金融与风险之间的互动关系，具体源于法律的内在缺陷、商业银行基于错误的法律理解或适用而实施的商业行为、监管机构的不当法律执行等因素。

3.应对措施：一是必须强化风险意识。企业家必须要认识到，法律一旦发生，会给企业带来严重的后果，但事前是可防可控的；二是必须完善工作体系。建立健全法律防范机制，要与加快建立现代企业制度、完善有机结合起来，使法律风险防范成为体系的重要组成部分；三是必须加快以企业总法律顾问制度为核心的制度建设。企业法律顾问制度建设与国外特别是欧、美等国家相比还存在较大的差距。尽管目前全国企业法律顾问队伍已超过10万人，但大多数企业法律顾问专业人才相对短缺，有的企业甚至连一名专职的法律顾问都没有；四是必须突出、知识产权管理和授权管理。加强是防范企业法律的基础性工作，要建立以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的合同。

五、国家风险

1.定义：国家风险（Country Risk）指在国际经济活动中，由于国家的主权行为所引起的造成损失的可能性。国家风险是国家主权行为所引起的或与国家社会变动有关。在主权风险的范围内，国家作为交易的一方，通过其违约行为（例如本金或利息）直接构成风险，通过政策和法规的变动（例如调整汇率和税率等）间接构成风险，在转移风险范围内，国家不一定是交易的直接参与者，但国家的政策、法规却影响着该国内的企业或个人的交易行为。

六、声誉风险

1.定义：声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。

2.形成原因：①民事诉讼案件。商业银行由于没有履行自身应尽义务，导致客户遭受损失，从而引发民事诉讼。银行一旦涉及民事诉讼案件，如果处理不当，将明显损害其声誉。引发民事诉讼的情形主要有存款被冒领、信用卡资金被盗；拓展业务时进行虚假宣传导致无法兑现承诺；涉嫌不公平交易引起的诉讼；单方面宣布对某种服务进行收费引起的诉讼等。

②公众投诉。如在零售柜台业务中，由于与客户之间发生误解或争执而导致的投诉事件；客户对产品或服务质量不满意而通过媒体曝光等。公众投诉事件如不能通过银行投诉渠道及时加以解决，将给银行声誉造成不良影响。

③金融犯罪案件。商业银行发生的金融犯罪案件将使社会公众对银行的业务管理能力产生怀疑，从而损害银行声誉。

④监管机构行政处罚。商业银行因违反金融行业管理法律法规，被银监会、人民银行等监管机构予以行政处罚，以及违反财经管理法规，被审计、税务、工商行政管理部门处罚等事件，都易引发公众负面评价，使得银行声誉大打折扣。

⑤权威机构评级降低。由于权威评级机构在市场中占有特殊地位，影响力较大，一旦其调低对银行的评级，将可能引发市场投资者和公众的负面猜测，从而引发银行声誉风险。

⑥市场传言。市场传言对商业银行的经营管理有时会产生致命的影响。特别是在金融危机蔓延阶段，市场上任何不利甚至荒唐的传言都有可能导致银行“挤兑”。

3.应对措施：①确保实现承诺。无论对利益持有者做出何种承诺，商业银行都必须努力实现。如果经过努力确实无法实现的，则必须做出诚恳、明确的解释。

②确保及时处理投诉和批评。商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高及服务质量和效率。通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。

③从多种渠道积累早期预警经验。商业银行应当将接受投诉和批评看作是与客户、公众沟通的“黄金机会”，及时监测和分析投诉的起因、规律、相关性等特征要素，以便为业务运营提供非常有价值的信息。④增强对客户、公众的透明度。现在，越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户、公众告知，并广泛征求意见，目的之一就是为了提早预知和防范新产品、服务可能引发的声誉风险。⑤强化声誉风险管理培训：要有效识别各岗位存在的并采取正确的应对措施，高度重视对员工守则和利益冲突政策的培训，确保声誉风险管理渗透到每一个环节，从微观处减少声誉风险因素。

⑥建立良好的声誉风险管理体系：良好的声誉风险管理体系，有利于维持客户的信任度和忠诚度，创造有利的资金使用环境，增进和投资者的关系，强化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引高质量客户，增强自身竞争力，最大限度的减少诉讼威胁和监管要求。

⑦进一步完善激励和约束机制。由于银行的各项业务均存在不同程度的，因此只有建立完善的激励和约束机制，各层次员工才有可能实施不违背银行利益的业务操作行为。同时，制定制度或规则，奖赏和鼓励那些提高银行声誉的员工，阻止和惩罚那些损害银行声誉的行为。⑧保持与媒体的良好接触。媒体是商业银行和利益相关群体保持密切联系的纽带，因此，商业银行应借助各种媒体平台，定期或不定期的宣传商业银行的价值理念。发言人制度、媒体访谈等方式都可以成为商业银行在利益持有者以及公众心目中建立积极、良好声誉的重要媒介。

七、战略风险

1.定义：对风险概念的定义目前学术界尚存在着分歧，但基本上都没有脱离风险字面的基本涵义。风险的基本定义是损失的，战略风险就可理解为企业整体损失的不确定性。风险是影响整个企业的发展方向、企业文化、信息和生存能力或企业效益的因素。风险因素也就是对企业发展战略目标、资源、竞争力或核心竞争力、企业效益产生重要影响的因素。

2.形成原因：企业当出现严重的产品或流程失误时，就转变为风险；如果是对实施战略有重要影响的价值、知识产权或者是资产的自然条件发生退化，资产损伤就变成一种战略风险；产品或服务与众不同的能力受损伤的竞争环境的变化，竞争风险就会变成战略风险。商誉风险是上述三个方面的综合结果，当整个企业失去重要关系方的信心而使价值减少时，就产生了商誉风险。

3.应对措施：①风险辨识与评估（严重性、可能性、时间性，不同时间的可能性）。

②风险测绘（制作风险图）。

③风险定量（采取通用的量度标准，如经济资本风险、）。④风险机会辨识（是否能够将风险转变为机会）。⑤风险降低行动方案规划（由风险管理团队负责）。⑥资本调整决策（从资本配置与资本结构两个方面着手）。

八、流动性风险

1.应对措施：①相机抉择原则。商业银行在流动性、安全性和盈利性之间必须做出选择，在保证银行正常经营活动的前提下要努力提高盈利性。要根据不同时期的业务经营重点权衡轻重，相机抉择。当出现流动性缺口时，银行管理者既可以通过主动负债的方式来扩大经营规模以满足流动性需求(通常可通过发行债券、大面额存单及向金融市场拆借资金来补充流动性)，也可以收缩资产规模，通过出售资产或以资产转换的方式宋满足流动性需求。通过主动负债筹集资金有利于银行业务扩张，降低银行经营成本，提高经营效益：但另一方面，主动负债筹集资金具有一定的风险性，易受利率、市场及公众心理等诸多因素影响，有时反而会造成银行筹资成本增加或者不能筹集到足够的资金。而通过收缩资产、资产转换等方式进行流动性管理，银行的资金调整、转换受市场因素影响较小，在遭遇不确定的资产需求时，可通过内部资金调整来满足流动性，因此安全可靠且风险较小；但银行将为之付出较高的机会成本，因为以这种方式进行风险管理，必须要准备大量的准备资金，这必然将以其他利息较高的资产规模收缩为代价。总之，无论通过何种方式来进行流动性风险管理，最根本的一点就是筹措资金的成本必须小于运用其所获得的收益，只有做到这一点，管理策略才是可行的。一般而言，一些实力雄厚的大银行，在金融市场上拥有良好的借款信誉，易于通过主动负债的方式获得成本较低的资金，而广大中小银行由于其规模、资金实力、信用等方面与大银行存在差距，因而多采取收缩资产、资产转换宋获得资金。②．最低成本原则。无论是主动负债方式筹集资金还是通过自身资产转换来满足需求，都要牢记一点，那就是保证成本最低。成本最小化是最优方案选择的基础之一。在此基础上银行可以在对未来流动性需求及市场资金供求趋势进行预测并以此为依据做出多种筹资方案以供选择。当然，成本最低化只是相对而言的。