绥化市关于催缴公职人员逾期银行贷款工作的若干意见研究与分析

第一篇：绥化市关于催缴公职人员逾期银行贷款工作的若干意见研究与分析

绥化市关于催缴公职人员逾期银行贷款工作的若干意见

市政府：

根据省诚信办印发的《关于采用适度行政干预手段进一步催缴银行贷款工作的通知》(黑诚信办发〔2007〕6号)文件要求，为优化我市经济发展环境，营造“守信光荣、失信可耻”的社会氛围，我市从2006年末开始对全市部分拖欠逾期银行贷款企业和国家公职人员开展了催缴工作。经过市诚信办和相关债权银行的共同努力，催缴工作初见成效。截至目前，全市已清缴回拖欠贷款6692.58万元。清缴工作有效促进了欠贷企业和个人的还款意识，使我市金融生态环境得到初步改善。为今后深入地开展好此项工作，现就我市催缴公职人员拖欠银行贷款工作提出如下意见：

一、成立由市诚信办牵头，市纪检、监察、组织、人事等部门人员参加的联合清欠小组，采取行政的、经济的、法律的措施来保证清欠工作顺利进行。

二、公开发布催缴公告。以市诚信办、市监察局名义在绥化电视台、绥化日报和政府网站上发布催缴公告，明确国家公职人员不良贷款归还宽限期。

三、集中开展送达工作。由市诚信办按照市银监局提供的欠贷的国家公职人员详细资料，统一填写逾期银行贷款催缴通知书，并选派懂政策、工作经验丰富、协调能力强的人员集中开展送达工作，同时告知其所在单位，责令其在宽限期内归还拖欠贷款。

四、进行媒体曝光。对在宽限期内无正当理由拒绝归还逾期银行贷款的国家公职人员，选择反面典型在市、县两个层面的电视、报纸、政府网站上予以曝光，性质特别严重的，报送省诚信办，在诚信龙江网进行公示。

五、强化措施，加大惩戒力度。对媒体曝光后仍不履行还款义务的欠贷人员，市诚信办要将当事人名单报送市纪检、监察部门，并对其实行戒勉谈话，情节严重的将采取“三停三不”措施，实行“停职、停岗、停薪”筹款还贷;对贷款未还清的国家公职人员坚决“不提拔、不调动、不评先”，对未在规定时间内还清贷款本息的公职人员要实施经济处罚，每月只发给基本生活费，剩余工资、福利用于还贷，直至全部还清本息为止。对采取上述措施仍无效果，依法查封其有效资产，强制清收不良贷款。

六、纳入考核，跟踪问效。市诚信办要将清收公职人员不良贷款工作纳入所涉及的部门和县(市、区)工作目标考核，与评先和奖惩挂钩，按月通报催缴工作进度。

第二篇：小额贷款结余与逾期率分析

小额贷款结余与逾期率分析

截至到7月31日，我行小额贷款结余22244笔11.63亿元，逾期率为1.52%，不良率为1.37%；其中农户联保贷款结余10648笔5.28亿元，逾期率为1.30%、农户保证贷款结余4390笔1.87亿元，逾期率为1.39%、商户联保贷款结余4321笔2.88亿元，逾期率为2.03%、商户保证贷款结余2885笔1.60亿元，逾期率为1.45%。具体分析如下：

一、总体状况

总结余15.0010.005.000.007月8月9月10月11月12月1月2月3月4月2011年5月6月7月2010年10.82 11.28 11.42 10.65 10.65 10.72 10.64 11.28 11.63 总结余8.50 8.79 9.46 10.12

（图1，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.42%1.29%1.01%1.17%1.20%1.13%1.36%1.61%1.30%1.44%1.54%1.57%1.52%7月8月

（图2，单位：%）

图1与图2分别是2010年7月至2011年7月共计13个月的小贷月末余额及逾期率折线分布图，从图1的结余情况来看，从去年7月至今年7月大致分为两个不同阶段，第一阶段为去年7月至今年1月份，小贷结余呈现出不断上升的

趋势，第二阶段为今年2月至7月份，小贷结余总体上也是不断上升，但今年2月份小贷结余负了7700多万元，一直到今年6月份，小贷结余才恢复到去年年底水平，今年7月份小贷结余达11.63亿元，同比增长36.8%；从图2月末逾期率情况来看，自去年5-9月份开展“百日清降”活动开始，我行小贷月末逾期率呈现不断下降趋势，至去年9月底，逾期率降至最低值1.01%；但从去年10月份起，小贷月末逾期率呈现出不断上升趋势，至2011年2月份达到最大值1.61%，今年3-6月份，月末逾期率不断上升，至7月末逾期率较上月有所下降。从整体情况看，我行小贷月末逾期率基本上保持在1.1%-1.6%之间浮动。

二、贷款种类分析

1、农户联保类

结余6.005.004.003.002.001.000.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余2.96 3.20 3.58 3.96 4.30 4.54 4.69 4.43 4.44 4.50 4.52 4.93 5.28 7月8月

（图3，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.63%1.33%1.08%1.08%1.30%1.04%1.34%1.59%1.28%1.51%1.44%1.49%1.30%7月8月

（图4，单位：%）

目前，农户联保类贷款结余占比已达到45.4%，在小贷结余占比中最高，2011年7月末余额达5.28亿元，相比于2010年7月末余额2.96亿元，同比增长78%，从折线图可以明显看出，农户联保类贷款整体上与小贷总结余发展趋势相一致，大致经历了两个不同的上升阶段；图4逾期率中可以看出，农户联保类贷款月末逾期率波动较大，今年1-7月份，月末逾期率基本上保持在1.3%-1.6%之间浮动，7月末逾期率较上月相比下降较多，下降了将近0.2%。

2、商户联保类

结余4.003.002.001.000.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余2.49 2.49 2.59 2.74 2.93 3.05 3.02 2.77 2.80 2.81 2.77 2.90 2.88 7月8月

（图5，单位：亿元）

逾期率2.50%2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.29%1.23%0.88%1.21%1.07%1.30%1.58%1.89%1.59%1.58%1.97%1.94%2.03%7月8月

（图6，单位：%）

目前，商户联保类贷款结余占比达到25%，在小贷占比中处于第二，2011年7月末余额达2.88亿元，相比于2010年7月末余额2.49亿元，同比增长16%，从图5可以看出，自去年7月至今年7月份，商户联保类贷款发展较为平稳；从图6逾期率中可以看出，商户联保类贷款月末逾期率总体上呈现出上升趋势，今年5月末逾期率增加最多，较上月增加了将近0.4%，7月末逾期率达到最大值2.03%，同比上升57%，商户联保类贷款逾期情况需要加大关注。

3、农户保证类

结余2.001.501.000.500.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余1.26 1.31 1.44 1.56 1.68 1.76 1.79 1.67 1.69 1.73 1.73 1.82 1.87 7月8月

（图7，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.54%1.33%1.04%1.16%1.00%0.85%0.99%1.39%1.08%1.21%1.29%1.38%1.39%7月8月

（图8，单位：%）

目前，农户保证类贷款结余占比为16%，2011年7月末余额达1.87亿元，相比于2010年7月末余额1.26亿元，同比增长48%，从图7可以看出，农户保证类贷款总体上处于平稳增长趋势；从图8逾期率中可以看出，去年7-12月末逾期率处于下降趋势，今年1-7月份，逾期率总体上处于上升趋势，7月末逾期率达1.39%，恢复至2月末水平。

4、商户保证类

结余2.502.001.501.000.500.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余1.79 1.78 1.85 1.86 1.90 1.93 1.91 1.77 1.72 1.67 1.61 1.63 1.60 7月8月

（图9，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.18%1.26%1.04%1.34%1.36%1.33%1.40%1.45%1.11%1.23%1.35%1.39%1.45%7月8月

（图10，单位：%）

目前，商户保证类贷款结余占比为14%，在小贷结余中占比最低，2011年7月末余额达1.60亿元，相比于2010年7月末余额1.79亿元，同比下降了11%。从图9可以看出，去年7-12月份，商户保证类贷款处于平稳上升趋势，但今年1-7月份，处于不断下降趋势，从数据分析来看，商户保证类贷款上半年处于低迷状态，下半年为业务增长时期；从图10逾期率中可以看出，商户保证类贷款月末逾期率基本上保持在1.1%-1.4%之间波动，逾期率总体上比较平稳，但今年4月份起，逾期率呈现出不断上升趋势，7月末达到1.45%，与农户保证类贷款一样，恢复至2月末水平。

从以上四种类型的贷款可以看出：结余方面，除了商户保证类贷款发展态势与小贷总体发展状况不一致外，其余三种类型的贷款与小贷总体发展态势基本保持一致，其中农户联保类贷款增长速度最快；逾期率方面，商户联保类贷款月末逾期率波动幅度较大，其余三中类型的贷款月末逾期率波动幅度相对较小。

三、局限性及不足之处

本次小额贷款2010年7月至2011年7月的结余与逾期率分析不足之处在于：结余及逾期率均取月末值，尤其是月末逾期率并不能完全反映实际情况，但从另一方面来说，月末逾期率也代表了我行控制资产质量的能力水平。

第三篇：对比分析银行贷款与民间借贷的优劣

基于中小企业贷款问题对比分析银行贷款与民间借贷

摘要：中小企业贷款难是世界性的难题。中小企业是国民经济发展的生力军,然而贷款难已成为制约我国中小企业发展的关键因素。自改革开放以来,为解决企业贷款难问题,国家采取了一系列措施加大对中小企业的贷款比重。尽管各大商业银行积极响应,及时调整贷款结构,创新信贷方式,推出适合小企业的贷款品种,加大中小企业贷款力度,中小企业获得银行贷款的难度依然很大。因此，中小企业急需寻求新的融资渠道。随着经济持续快速增长,在各类市场主体资金需求旺盛,中小企业贷款困难的同时,民间资金却日渐充裕,民间借贷市场日趋活跃,融资规模有逐年扩大趋势。民间借贷成为中小企业发展过程中的更优选择。作为商业银行的主要业务之一——贷款业务，在这种情况下，自然而然受到了来自民间借贷的严重威胁。本文，主要以中小企业贷款为前提，从商业银行贷款业务和民间借贷的定义、特点、流程等多个方面进行比较，从中分析出商业银行贷款业务与民间借贷的优劣。

关键词： 中小企业贷款，商业银行，贷款业务，民间借贷

一、中小企业贷款的概述 1.1中小企业的定义

中小企业(Small and Medium Enterprises)，又称中小型企业或中小企，它是与所处行业的大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。此类企业通常可由单个人或少数人提供资金组成，其雇用人数与营业额皆不大，因此在经营上多半是由业主直接管理，受外界干涉较少。1.2中小企业的经营特点

(一)对市场变化的适应性强；机制灵活，能发挥“小而专”，“小而活”的优势

中小企业由于自身规模小，人、财、物等资源相对有限，既无力经营多种产品以分散风险，也无法在某一产品的大规模生产上与大企业竞争，因而，往往将有限的人力、财力和物力投向那些被大企业所忽略的细小市场，专注于某一细小产品的经营上来不断改进产品质量，提高生产效率，以求在市场竞争中站稳脚跟，进而获得更大的发展。中小企业通过专业化生产同大型企业建立起密切的协作关系，不仅在客观上有力地支持和促进了大企业发展，同时也为自身的生存与发展提供了可靠的基础。

(二)经营范围的广泛性，行业齐全，点多面广；成本较高，提高经济效益的任务艰巨 一般来讲，大批量、单一化的产品生产才能充分发挥巨额投资的装备技术优势，但大批量的单一品种只能满足社会生产和人们日常生活中一些主要方面的需求，当出现某些小批量的个性化需求时，大企业往往难以满足。因此，给了中小企业发展空间，中小企业更贴近客户，可以满足不同客户的不同需求，但成本高，经济效益难以满足。

(三)中小企业是成长最快的科技创新力量

现代科技在工业技术装备和产品发展方向上有着两方面的影响，一方面是向着大型化、集中化的方向发展；另一方面又向着小型化、分散化方向发展。产品的小型化、分散化生产为中小企业的发展提供了有利条件。

（四）抵御经营风险的能力差；资金薄弱，筹资能力差

中小企业流动资金（包括现金、库存、原材料等）占公司的资本总额比重大，一旦出现资金暂时不足或是断裂，整个企业就立刻面临严重风险，因此，需要大量的贷款来维持资金量通畅。也正是因为中小企业存在经营风险，筹资能力差，往往导致商业银行不愿意贷款给他们。1.3中小企业贷款

中小企业贷款指银行向小企业法定代表人或控股股东（社会自然人，以下简称借款人）发放的，用于补充企业流动性资金周转等合法指定用途的贷款。1.4流动资金贷款

流动资金贷款是为满足企业在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。（1）按贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款；（2）按贷款方式可分为担保贷款和信用贷款，其中担保贷款又分保证、抵押和质押等形式；（3）按使用方式可分为逐笔申请、逐笔审贷的短期周转贷款，和在银行规定时间及限额内随借、随用、随还的短期循环贷款。

流动资金贷款作为一种高效实用的融资手段，具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资成本较低的特点，因此成为深受广大中小企业欢迎的银行业务。

流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款：

1.临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足。

2.短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营周转资金需要。

3.中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经常占用资金需要。

二、商业银行贷款业务 2.1贷款业务概述

银行贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这样红借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。

贷款业务按照不同的分类标准，有以下几种分类方法：一是按贷款期限划分，可分为活期贷款、定期贷款和透支贷款三类；二是按照贷款的保障条件分类，可分为信用放款、担保放款和票据贴现；三是按贷款用途划分，非常复杂，若按行业划分有工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；按具体用途划分又有流动资金贷款和固定资金贷款。四是按贷款的偿还方式划分，可分为一次性偿还和分期偿还。五是按贷款质量划分有正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等。2.2中小企业贷款申请条件

根据国家有关规定，中小企业申请银行贷款的条件由：符合国家的产业、行业政策，不属于高污染、高耗能的小企业；企业在各家商业银行信誉状况良好，没有不良信用记录；具有工商行政管理部门核准登记，且年检合格的营业执照，持有人民银行核发并正常年检的贷款卡；有必要的组织机构、经营管理制度和财务管理制度，有固定依据和经营场所，合法经营，产品有市场、有效益；具备履行合同、偿还债务的能力，还款意愿良好，无不良信用记录，信贷资产风险分类为正常类或非财务因素影响的关注类；企业经营者或实际控制人从业经历在3年以上，素质良好、无不良个人信用记录；企业经营情况稳定，成立年限原则上在2年（含）以上，至少有一个及以上会计财务报告，且连续2年销售收入增长、总利润为正值；符合建立与小企业业务相关的行业信贷政策；能遵守国家金融法规政策及银行有关规定；在申请行开立基本结算账户或一般结算账户。

纵观以上条件，合乎情理的是，企业寻求银行贷款的前提是这个企业本身是合法存在的，且经营状况良好，信用良好。但还须因此注意的是：国家在中小企业贷款方面，实质是做出了行业限制的，可以说简单经营商业贸易的公司很难获得贷款。2.3中小企业获得贷款程序

（一）贷款申请

借款人（即中小企业）申请贷款必须填写《借款申请书》。《借款申请书》的基本内容包括：借款人名称，性质，经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途、用款计划，还本付息计划以及有关的经济技术指标等。同时，还须提供其他相关资料。

（二）贷款调查

银行在接到借款人的借款申请后，拍专人进行调查。调查包括两个方面：一是关于借款申请书内容的调查。二是贷款可行性的调查，具体包括以下几个方面：（1）借款人的品行（2）借款合法性（3）借款安全性（4）借款的盈利性。

（三）对借款人的信用评估

（四）贷款审批

（五）借款合同的签订和担保

（六）贷款发放

2.4中小企业很难从银行取得贷款的分析

贷款业务，是商业银行的主要任务之一，商业银行往往愿意将钱借给那些信用好，还款能力强的大公司，但贷款利率较高，大型企业往往更倾向于发行债券，购买基金，甚至发行股票进行融资，偏偏不倾向于贷款，而中小企业由于种种限制，寻求银行贷款是他们所迫切的，但却常常失败。中小企业贷款难的问题从两个反面可以得到结论——一方面是企业本身，一方面是商业银行。

（一）从中小企业自身情况看，信用程度低是贷款难的最主要原因

1.企业债务负担沉重，偿债能力不强。

2.财务行为不规范，财务管理水平低下，财务信息失真严重，是目前中小企业的存在的问题。一些中小企业出于某种目的，可能一厂多套报表，或者干脆不建帐。在这种情况下，银行不能准确、快速地判断这些企业及其负责人的真实信用水平，放贷自然比较谨慎。

3.信用度低，逃废债情况严重，银行维权难度较大。中小企业贷款风险高，所形成的不良贷款清收和核销程序与大企业相比，困难得多。在经营出现风险以后，通过企业改制、申请破产、转产、注销法人，甚至一逃了之等方式悬空或逃废银行债务现象比较普遍。这不仅给银行信贷资金安全造成很大威胁，而且也极大地降低了企业的信誉度，恶化了银企关系，严重地挫伤了银行贷款投放的积极性。

4.企业内在素质低下，生存能力普遍不强。由于相当部分的中小企业存在着经营粗放、技术落后、设备陈旧、产品竞争力不强等问题，在竞争激烈的市场上淘汰率远远高于一般大企

（二）从银行经营管理来看，风险管理约束加强是中小企业难以取得贷款的最主要因素

1.成本、收益和风险不对称，银行更愿意贷款给大企业。在银行看来，中小企业就是麻雀，肉少还容易飞。中小企业贷款数额不高，但发放程序、经营环节缺一不可，据测算，对中小企业贷款的管理成本，平均是大企业的五倍左右，而风险却高得多。在这种情况下，银行当然乐意做大企业的“批发”业务。

2.过度强调责任约束，激励机制不足，银行不敢轻易贷款。银行经营，强调安全性、效益性和流动性，其中，安全性排在首位。

3.贷款权限上收，不良资产增多，资产负债比率过高，使部分金融机构在中小企业贷款问题上，表现出了一定的“不能性”。

三、民间借贷行为分析 3.1民间借贷的定义

民间借贷是指公民之间、公民与法人之间、公民与其它组织之间借贷。只要双方当事人意见表示真实即可认定有效，因借贷产生的抵押相应有效，但利率不得超过人民银行规定的相关利率。民间借贷是一种直接融资渠道，银行借贷则是一种间接融资渠道。民间借贷是民间资本的一种投资渠道，是民间金融的一种形式。根据《合同法》第二百一十一条规定：“自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定”。同时根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》的有关规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍”。超过四倍即认定为高利贷，是违法的。3.2民间借贷的特点

1．民间借贷具有灵活、方便、利高、融资快等优点，运用市场机制手段，融通各方面资金为发展商品经济服务，满足着生产和流通对资金的需求。

2．民间借贷出于自愿，借贷双方较为熟悉，信用程度较高，对社会游资有较大吸引力，可吸收大量社会闲置资金，充分发挥资金之效用。且其利率杠杆灵敏度高，、随行就市，灵活浮动，资金滞留现象少，借贷手续简便，减去了诸多中间环节，提高了资金使用率I资金实愿效益得以发挥，这在目前我国资金短缺情况下，无疑是一有效集资途径。

3．民间借贷吸引力强，把社会闲散资金和那些本欲扩大消费的资金吸引过来贷放到生产流通领域成为生产流通资金，在一定程度上缓解了银行信贷资金不足蚵压办，对抑错消费扩大亦起了一定作用。

4．它向现存的金融体制提出了有力的挑战，与国家金融展开激、烈竞争，迫其加快改掣。

民问信贷在利用其特点发挥积极作用同时，也伴有消极因素的出现。在实践中，首先由于法律的不明确、体制的不完善，以及认识的不统一，致使一些地方的民间借贷处于：非法状态或放任失控状态，还未确立其合法地位，因而它更多地是以地下活动或半地下活动进行的，这无疑为一些不法分子乘机进行金融诈骗活动提供了方便。其次，民间借贷虽具灵活方便特点，但带有盲目性，风险系数极大，往往投资予风险事业而受危害，便在借贷双方和存款者之间产生连锁反应，造成社会不安定因素。第三，信贷经营者往往经营管理能力差，亦无严密的财会、簿记制度，一旦大宗金融交易失败，对金融市场、生产和流通是个冲击。第四，借贷手续过卡简便，一不考虑资信，无财产担保，每每纠纷发生无法解决，而借贷的直接现金交易，使其难以在更太范围内为商品经济腮务，且有些信贷已脱离了生产流通领域，一些人借机放超高利息，进行高利贷活动，折旧违背了信贷总值，干扰了金融市场，凡此种种，都需要我们从立法上加以研究解决。3.3中小型企业选择民间借贷的原因分析

民间借贷，在我国处于金融市场的边缘，但却逐步趋于规范化，因此对于一些迫切需要资金周转的中小型企业，民间借贷的方便让他们趋之若鹜。然而有时的盲目，往往会给企业带来一定的损失。当然，民间借贷公司自身若存在问题，则对投资人业存在很大的风险。另外，由于没有明确的强有力的法律约束，民间借贷双方没有很明显的约束性规定，很多借款行为中的细节都是可以双方约定达成，这一方面，即符合了当下追求的灵活性，也为中小型企业自身提供是一个可以为自身谋求更大好处的机会。

四、结论

商业银行，是直接受中国人民银行监督的金融机构。它的经营既需要满足自身利益的最大化，也需要严格遵守央行的规定以及法律的约束。对于发展尚不成熟的中小企业，获得银行贷款难的情况是合乎法理的，但法理之外，情理之中，商业银行也应该尝试金融产品创新，为中小型企业的融资提供方便，而不是将一些只因为信用等级不够，或偿债能力不强的企业就被商业银行拒绝而推向民间借贷。我个人看来，企业的贷款，我更倾向于是通过银行。因为虽然，我国法律已经对民间借贷进行了约束，但民间借贷的漏洞还很多，这对投资人和借款人双方都是不安全的，往往使得双方在心里上都存在一定的结缔。借款人担心还款压力的突变，投资人担心收不回本钱。商业银行贷款的优点是安全，利率清晰，但缺点是手续繁琐，贷款利息高；而民间借贷恰恰是和商业银行贷款互补的。综上所述，我认为，针对中小企业贷款难的问题，我国政府有关部门应该结合商业银行和民间借贷的优势，推出合理化的组合方案，为我国的朝阳企业，提供更大更好的空间。比如：针对合法的中小企业短期迫切的资金需求选择合法的民间借贷公司融资，而用于企业经营的中长期融资则选择商业银行。此外，利率市场化是必然的。

五、参考文献

1、教材

2、维基百科

3、MBA智库百科

第四篇：逾期贷款分析与三查落实培训内容

逾期催收方式方法与三查制度关键点

一、逾期贷款催收方式方法分析

根据每一位客户的实际情况，有针对性地制定不同的催收方案。具体如下：

1、处置存货类。此类客户因为市场开发经营管理不善造成经营困难，资金周转不灵，商贸类的则协助客户打开市场，帮助其寻找商品销售渠道，尽快把商品销售出去，特别注意销售的收入要由我们行代为管理，在偿还我行贷款后再将剩余资金归还客户。生产型企业如果其产品具备市场竞争力，只是客户自己没有把市场打开或管理上存在漏洞导致财务资金紧张，则一方面为其寻找市场另一方面为其指出经营管理漏洞在何处，赌住漏洞，实现开源节流，从而达到双赢的目的。

2、资产保全或支付令类。此类客户的特点是有房子、车子等固定资产，但是因为应收款过多或经营困难临时资金周转不过来造成或恶意拖欠贷款的。立即向法院申请资产保全或支付令，用最简单最有效最快捷的方式收回贷款。

3、申请破产类。工厂产品不具备竞争力或属于淘汰产品，客户又没有正常还款能力，可以债权人身份直接向法院申请破产，破产清算后用清算的资金偿还我行贷款。

4、强力追讨类。对客户本人及保证人均无资产又无偿还能力的客户，一是运用经侦力量施加压力，让其借钱归还我行贷款，尤其适合客户外逃的情况；二是运用社会力量协助施加压力，先把我行贷款归还后让客户自行去解决社会关系问题。特别注意保护我们单位和信贷人员自身，不能让单位和信贷人员个人牵扯到相关事件中。

5、司法诉讼类。对于客户本人无偿还能力但保证人有偿还能力而不履行保证责任的，启动司法程序。从法律上强制性要求保证人履行担保责任。

二、贷款三查制度落实的关键点分析

三查是信贷最基本的制度，落实的好与不好也直接决定了资产质量。特别是贷前调查和贷中审查审批。贷后检查属于事后行为只能及时发现问题为解决问题争取有利的时间空间和措施不能根本上解决资产逾期。贷前调查和贷中审查审批则直接决定了资产质量。

贷前调查重点把握以下几点：

1、借款人申请的借款用途与客户实际经营内容吻合，防止借他人名义申请资金违规流入股市房市以及用于其他黄、赌、毒等违法行为。

2、实事求是反映客户的真实财务状况并提供有效的证据支持。对客户的关键数据要求其提供依据|（如税票、销售记录、进货记录、库存记录等等）。对客户财务数据的真实可靠性进行交叉验证。生产企业可用税票反推其营业收入、用水电费反推其生产是否正常。用销量、生产量、库存量进行互相验证客户提供数据的真实性。

3、在客户财务数据真实可靠的前提下，注重客户的人品和社会信用调查。客户的社会信用和人品的调查以第三人提供为准，一是有没有黄赌毒行为；二是是否诚实守信。放贷如同耍朋友，既要找个有能力挣钱的又要找个人品好的，能挣钱但人品不好，就会有钱也不养你或拿去吃喝嫖赌；不能挣钱人品再好，没能力养活你，这样的人谁也不会跟着他。

贷中审查审批注意以下几点：

（一）对于审查岗来说：

1、审查要特别关注财务数据有无依据支撑。

2、财务数据与实际情况是否不符。如年收入6万、8万，也有依据支撑，但客户在没有大的开支情况下，没有资金投入目前的经营。上年收入没有去向则存在虚构财务数据嫌疑。

3、电话回访验证一定比例的客户，抽查率不低于30%，凭感觉随机抽取验证调查报告上内容的真实性。

（二）审贷会成员授信决策：

1、在贷前调查内容真实可靠的前提下，授信额控制在客户年净收入+贷款净收益（贷款项目净收入-贷款利息）的范围内。谨慎些可直接控制在客户年净收入70~90%以内。为什么不是100%而是70~90%以下，主要考核客户经营的市场波动所带来的影响以及客户家庭意外开支。如不考虑本因素，一旦发生市场波动或借款人家庭有意外开支，势必造成借款逾期。

2、还款方式的选择，根据客户实际经营内容的周期性进行决定，经营稳定资金流稳定的就采用等额本息还款。经营有一定的周期性的，要给予阶段性还款方式，阶段性的时间长短可在客户正常周期上加1个月，以确保客户能在规定周期内收回投入。贷后检查注意事项：

1、客户资金使用是否按申请用途使用，发现未按申请用途使用的立即调查资金去向，转变用途后不会带来风险的可继续使用，有风险的要要求客户立即归还本息。

2、随时关注客户的生产经营情况，发现问题要及时参与处理。

3、关注客户家庭和经营资产的变动。确保我行贷款要有客户家庭或经营资产做保障，防止客户转移资产逃匿债务。

第五篇：餐饮业的研究与分析

餐饮业的研究与分析

一、广州餐饮业的现状

广州人的饮食观念是“无所不吃”。随着珠三角经济圈的繁荣，广州巨大的餐饮市场吸引了全国乃至世界各地方菜系、西餐、特色饮食也相继在广州开店。

上世纪90年代末，湘菜开始在广州大规模开店，连锁店也越开越多。湘菜馆在广州市场走的是中价位，适合各个消费阶层，有一定的普遍性。像前几年火遍羊城的川菜，走的是高价位，大多川菜馆装潢的很高级，菜价也较高，于是在红火了一段时间后，便平息了。有些东北菜，原本味道不错，但大多装修普通，菜价是比较便宜，但高档消费人群却是这类菜馆的硬伤，所以，现阶段的发展较缓慢。有了前车之鉴，湘菜取二者之长，综合经营，既满足了高档位的“面子”问题，也适合低档位的消费能力，两全其美。调查发现，常去湘菜馆的有半数以上是广州本地人，经常去的便占了51.3%。

现在，广州街头遍布南北各地风味的饭店餐馆，全国各大菜系、世界各地风味可以找到，构成了“食在广州”的丰富内涵。广州餐饮市场海纳百川的包容性，带动了广州饮食行业的蓬勃发展的同时，也使广州餐饮业保持了连续15年两位数增长的高速发展势头，同时，繁荣的餐饮市场带动了其它行业的发展。但“竞争激烈，生意难做”也成了广州餐饮业的“流行病”。

二、