内控与审计部工作职责-Internal Control and Audit Dept. Responsibilities

第一篇：内控与审计部工作职责-Internal Control and Audit Dept. Responsibilities

内控与审计部工作职责

Internal Control and Audit Dept.Responsibilities

根据公司管理和发展的需要，按照各有关部门和业务单位的职责分工，内控与审计部负责建立健全公司内控制度，负有监督的责任，并通过内部审计手段达到有效实施。

Required by current company development and management, Internal Control and Audit Dept.has been established to set up a perfect series of internal control system varied on different

functional departments and perform supervision responsibilities.Besides, internal auditing will be performed to help and value the operation of internal control system.内控审计部工作内容：

Internal Control and Auditing Dept.Responsibilities:

(一)建立内控岗位授权制度。对内控所涉及的各岗位明确规定授权的对象、条件、范围和额度等，任何组织和个人不得超越授权做出风险性决定；

(1)Setting up Authorization System for each Position of internal control: it shall be determined the exact representative, authorization condition, authorized duty and maximum authorized money amount of each position in order to avoid any department or any people risk any decisions out of the authorization.(二)建立内控报告制度。明确规定报告人与接受报告人，报告的时间、内容、频率、传递路线、负责处理报告的部门和人员等；

(2)Setting up Reporting System of Internal Control: it shall be specified reporter and reportee, time, content, frequency and route of reporting, and any personnel & department relating to reporting shall also be specified in the system.(三)建立内控批准制度。对内控所涉及的重要事项，明确规定批准的程序、条件、范围和额度、必备文件以及有权批准的部门和人员及其相应责任；

(3)Setting up Approving System of Internal Control: it shall be specified the approving flow, approving condition, approving scope and approving amount.Moreover, necessary documents, approving departments/personnel of authority and their responsibilities shall also be specified.(四)建立内控责任制度。按照权利、义务和责任相统一的原则，明确规定各有关部门和业务单位、岗位、人员应负的责任和奖惩制度；

(4)Setting up Liability System of Internal Control: based on the integrity of rights, obligation and

liabilities, it shall be specified all the liabilities and sanctions of any relating department/personnel, business unit, and positions.(五)建立内控审计检查制度。结合内控的有关要求、方法、标准与流程，明确规定审计检查的对象、内容、方式和负责审计检查的部门等；

(5)Setting up Auditing and Examining System of Internal Control: combined with the internal control requirements, standard and process, it shall be specified the exact object, content, manner of internal auditing , moreover, precise judgment shall be made based on the auditing results.(六)建立内控考核评价制度。应把各业务单位风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩；

(6)Setting up Evaluation System of Internal Control: the practical operation of risk control shall be integrated with performance and compensation of each functional department and employee.(七)建立重大风险预警制度。对重大风险进行持续不断的监测，及时发布预警信息，制定应急预案，并根据情况变化调整控制措施；

(7)Setting up Risk Warning System of Internal Control: to inspect constantly on material risks and timely issue warning message, work out contingency plan and readjust control measures based on varied circumstances.(八)建立健全企业法律顾问制度。大力加强企业法律风险防范机制建设，形成由企业决策层主导、企业法律顾问提供业务保障、全体员工共同参与的法律风险责任体系。完善企业重大法律纠纷案件的备案管理制度；

(8)Setting up Enterprise Legal Advisor System: powerfully improving the legal risk prevention mechanism, it is targeted at setting up a liability system of legal risks which is involved in by the staff, led by the management of the company, secured legally by the enterprise legal advisor.Besides, the records system of material legal disputes shall also be improved through this system.(九)建立重要岗位权力制衡制度，明确规定不相容职责的分离。主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管和稽核检查等职责。对内控所涉及的重要岗位可设置一岗双人、双职、双责，相互制约；明确该岗位的上级部门或人员对其应采取的监督措施和应负的监督责任；将该岗位作为内部审计的重点等。

(9)Setting up Influential Position Power Balance System and clearly specifying the separation of incompatible duties: it mainly including the duties of authorization and approving, business operation, accounting records, property accountability and inspection, etc.Especially for some important positions related to internal control, it is necessary to set two personnel for one position

with two balance titles and responsibilities, moreover, it also should be specified supervision measures and responsibilities of this position’s reportee.Internal auditing shall focus on the related business and performance of this kind of material position.内控与审计部

Internal Control and Audit Dept.2010-07-14

第二篇：审计部工作职责

审计部工作职责

1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。有权要求公司及子公司报送财务收支计划、资金计划、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况；

2、负责企业常规财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作计划和审计报告，按时完成审计工作任务；

3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价，为企业优化管理提出审计意见和建议；

4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。对企业的建设工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概（预）算、决算和竣工交付使用、物资（劳务）采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督。

5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违反企业制度规定等事项的意见，及提出改进的工作建议；

6、对阻挠、拒绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象，提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议；

7、协助监事会工作。负责组织、联系、协调、外引审计资源服务等管理工作；/

28、制订审计管理制度，经董事会审批后执行；

9、完成公司布置的其它工作。/ 2

第三篇：审计部工作职责

审计部部门职责：

1、按照公司工作计划组织制定审计计划。

2、根据公司审计计划对各项财务收支、专项资金的使用和核算情况进行审计，检查监督公司的资金和财务状况，及时对公司的财务报表进行审计，检验其真实性、准确性，对审计中发现的问题及时通报并提出意见或建议。

3、根据公司审计计划对公司和子公司经营成果的真实性、准确性、合规合法性等进行审计，及时向领导提交审计报告。

4、负责对工程量清单及预算、竣工结算的审计工作。

5、负责对工程施工、项目管理、材料采购、招投标的审计工作。

6、负责对项目销售的审计工作。

7、对有损公司利益或严重违反财务纪律行为，会同相关子公司领导或部门对其进行审计；对公司和子公司重大的带有倾向性的财务收支和经济活动进行审计调查，提交审计报告，并向上级主管提出处理意见。

8、经批准即将离任的公司部门部长、子公司经理，按公司有关规定对其工作状况和工作业绩进行客观、公正的全面审计。

9、配合外部审计机关的审计工作。

第四篇：银行审计部工作职责

银行审计部工作职责

1、负责市行审计工作规章制度和审计部各项管理办法的制加实施；

2、负责监督内部控制制度的执行，对各业务主管部门的自律监管进行再监督；

3、负责对各支行内部控制状况进行内部控制综合评价工作；

4、负责对全行经营活动真实性进行审计监督；

5、负责组织开展行长任期责任审计和离任审计；

6、负责组织非现场审计和实施全行性信贷、资产负债管理、财务会计、银行卡、国际业务以及计算机等专项审计活动；

7、负责对直属经营性单位的定期常规现场审计工作和对各支行经营性单位定期常规现场审计工作；

8、负责对全行违规经营行为进行经济处罚和审计复议；

9、负责内部监督委员会办公室的日常工作；

10、负责行领导交办的其他工作。

审计部经理工作职责

１、负责组织全体审计人员认真学习党和国家的各项金融方针、政策及农业银行各项规章制度，加强审计人员政治思想教育，不断提高审计人员的政治素质和业务素质；

２、负责制订符合我行行情的审计管理办法、实施细则和不同岗位工作职责，认真进行考核，不断强化审计人员贵任愈识，增强全行审计人员工作动力和压力；

3、负责根据上级行审计工作要求和我行工作重点，制定全市农行审计工作目标和工作计划，安排布置各项审计工作；

４、负贵合理设g审计架构，明确业务分工，将各项审计工作落实到组、落实到人；

5、负贵围绕全行工作中心，组织审计人员适时开展常规现场审计、专项审计和非现场审计； ６、负贵组织审计方案、审计报告、审计结论、处罚意见的撰写和审核，报主管行领导批准后实施；

7、负责加强调查研究，总结交流审计工作经验，及时解决审计工作中出现的新情况、新问题，不断提高审计工作水平；

8、负责行领导交办的其他工作。

第五篇：审计部工作职责

审计部工作职责

1、制订审计工作计划和提出审计工作报告；草拟内部审计规章制度，由医院审定后公布实施。

2、对医院的财务收支，预算的执行和决算，财务报告的真实性、合法性，预算内、外资金和资产的管理、使用情况及效益进行审计。

3、参加医院的工程项目、设备等固定资产购置、财务、对外投资等相关会议，参与研究制订医院经济管理制度，对重要经济问题的决策提出建议。

4、对医院各类固定资产、材料、低值易耗品、药品、其他物资、无形资产等购置的预算、采购、管理、使用效益及损坏报废情况进行审计，并对采购项目的全过程进行跟踪审计监督。

5、对医院各类工程项目，包括新建、扩建、改建、维修、装饰、安装等工程的预算、决（结）算、资金使用及施工管理进行审计，并对工程项目的全过程进行跟踪审计监督。

6、对医院的对外经济合同（协议）的签订进行评审，并对执行情况进行监督。

7、对医院负有一定经济责任的责任人进行经济责任或离任审计。

8、对医院执行国家财经法规和医院财经制度执行情况进行审计。

9、对医院内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审。

10、对医院的对外投资、医疗服务价格执行情况、工资分配等进行审计。

11、完成院领导交办的其它任务。