商业保险与社会保险在养老方面结合浅谈

第一篇：商业保险与社会保险在养老方面结合浅谈

商业保险与社会保险在养老方面结合浅谈

论文关键词：养老保险 商业保险 结合论文摘要：老有所养一直是人们关注的现实问题，然而我国人口基数大，老龄化问题加剧，社会养老保险正面临着资金短缺，覆盖范围窄，保障水平低等严峻的考验。因此探讨商业保险与社会保险在养老方面的结合对于缓解社会保险压力，减轻政府负担，提升我国社会总体保障水平具有一定的理论和现实意义。

一、.我国现行的社会养老保险面临的问题

（一）日益严重的老龄化带来的新挑战

根据已公布的中国老龄化发展趋势预测研究报告不难看出我国人口年龄结构已经进入快速老龄化阶段，2010-2020十年间平均每年将新增596万老年人口，年均增速达到3.28%，预计到2020年老龄人口总数将达到4.37亿

[2]。离退休人口的增加速度高于在岗职工的增加速度，领取退休金人口的增加速度超过缴纳养老金人口的增加速度。老龄化的日益加剧势必会造成养老金支付出现缺口，中央财政便会面临着资金压力。

（二）城市化发展导致农民失地对养老问题提出新要求

我国城乡二元结构突出，地区发展极不平衡，农村人口占比明显高于城市人口，因而老龄化问题也呈现出地区发展不平衡的特征，超过60%的老龄人口分布在广大农村地区。农村地区人口没有稳定的工作，收入非常微薄且不稳定，大部分农民没有退休金，养老主要依靠的是土地。近年来城市化发展迅猛，大量农村土地被征用，一大批农民因而失去了土地。虽然土地被征用，但是农民真正得到的补偿微乎其微，导致农民的利益严重受

损。农民失去唯一可以依靠的土地而得不到补偿，养老更是遥不可及。从理论上说农民失去土地不再是农民，应该纳入到社会保障范畴，但是由于我国目前城乡二元结构特征，社会保障体系尚不健全，短期内这些失地农民是不会被纳入到保障范畴。因此这些失地农民的养老保险必须得到妥善解决。

（三）我国目前基本养老保险制度设计存在先天缺陷

我国现行的基本养老保险制度是“社会统筹与个人账户相结合”[1]，也就是指养老保险计划分为两部分，一是社会统筹部分，二是个人账户部分。然而这种运行模式至少存在着两个问题：一是个人账户实际是空账，由于我国一直在经历着各种改革，改革必然会因触及到既得利益获得者而付出高昂的成本，因而由于一些历史问题遗留了一些债务，这些债务没有找到合理的解决途径，政府只是以社会统筹账户中的资金来偿还这些债务。从而造成社会统筹账户不足以支付目前的退休金，个人账户的保费收入就被“透支”了，随着支付压力的日益增加，社会统筹账户透支个人账户日益严重，最终导致个人账户实际是空账。二是覆盖范围难以扩大，目前我国社会保险覆盖范围狭窄，城镇只有部分人口被纳入，农村接近于空白，这也是由当前政府财力决定的。对于一些未纳入而有能力购买养老保险的人口商业保险便可以成为一个较好的替代品。

二、我国商业保险与社会保险在养老方面结合的必要性

（一）增加保险覆盖范围、完善社会保障体系需要两者相结合保险是社会的稳定器，基于前述我国社会基本养老保险存在的覆盖范围小等问题，发展商业保险能够增加保险覆盖范围，完善社会保障体系。

商业保险在投保和支付方面不受身份的限制，在岗不在岗等方面的限制，可以将社会保险中不容易解决的问题简单化。商业保险也能够集中经济单位的资金，通过集中管理更好地使资金保值增值，进一步强化保障功能。商业保险还能够参与社会管理，社会救助等公共活动，促进社会主义和谐社会的构建。商业保险能针对投保对象进行个性化的设计，以尽可能满足消费者各个层面的保障需求。总之商业保险弥补了社会保险供给的不足，有利于建立完善的社会保障体系。

（二）充分体现保险公平与效率的原则要求两者相结合我国的社会养老保险注重公平原则，通过国家强制力实现社会收入的再分配。这种再分配有利于低收入者，也就是缴纳的保费高的并不一定能拿到高的退休金，这样就可能出现少缴费多收益，多缴费少收益的情况，这主要是出于兼顾公平的考虑，并不是真正意义上的公平，主要是社会扶助性质，可能对投保的积极性产生负面影响。而商业保险不仅能实现真正意义上的公平，还能够兼顾效率。商业保险的费率杠杆能够克服劫富济贫或劫贫济富，多缴费多收益，少缴费少收益，实现真正的公平。商业保险公司是企业法人，追求利益最大化，商业保险公司通过吸引客户投保聚集资金，并通过专业的投资管理队伍对资金进行最优配置，更好地实现保费资金的增值，兼具公平与效率的商业保险更能激发人们的投保意愿，从而实现保障范围的大幅提高。另外随着老龄化的加快，国家养老压力越来越大，商业保险在很大程度上能够缓解政府的压力。

三、商业养老保险对社会养老保险的补充作用分析

（一）保障作用和范围的互补

我国的社会养老保险只能向参保退休人员提供最低保障待遇，也就是当地平均工资20%左右。社会养老保险投保金额和给付金额都有一定的限制，保障作用非常有限，其根本目的只是保障人们的基本生活需要。一旦碰到患重疾，老年人的生活将会陷入困境，除此之外，随着生活水平提高，越来越多的人希望获得更高水平的保障。在这种情况下，商业养老保险恰能较好满足人们的需求，弥补社会养老保险的不足。商业养老保险中投保人还可以根据自己的经济能力决定保额的多少，商业保险的给付标准依据被保险人的投保额度而定，缴费越高，保额越高，给付越多，充分体现了权利与义务的对等关系。商业保险在一定程度上保障作用更强，范围更广，成为整个社会养老保险的有力补充。

（二）养老金的互补

目前我国企业的平均缴费率为23%，高于世界其他各国平均水平的10%[4]，从而导致企业倾向于逃避缴纳养老金或者拖交养老金，使得养老保险金无形中减少了。另外，我国养老保险制度采取的是社会统筹和个人账户相结合的方式。一方面由于历史遗留的负债需要用社会统筹账户的资金支付，另一方面退休人员急剧增加，领取的养老金数额也在不断增加，使得社会统筹账户入不敷出，为了能够支付当年的基本养老金，政府就动用了个人账户的资金，最后导致个人账户实际是空账运转，无法积累养老金。而商业养老保险是现代化的公司治理模式，拥有强大的管理团队，它能够使保户上缴的保费实现最优配置，从而获得较可观的回报，进而积累更多的养老保险基金，能够有效解决因通货膨胀导致的物价上涨带来的基本养老金偿付不足的问题。

（三）实施方式的互补

社会养老保险是一种强制性保险，它是国家通过立法强制实施，规定凡是在法律规定范围内的用人单位和劳动者，都必须按照法律规定的数额缴纳社会养老保险费。具有强制性和非营利性。商业养老保险则是一种自愿性和盈利性的商业行为，它是一种市场经济行为，保险公司与投保人在平等自愿的基础上，约定投保险种，保额和期限等等。是否投保和投保多少都是当事人根据自己的情况决定的，没有任何强制性。这两者的互补既能满足社会稳定需要，又能给社会成员自由选择的空间。

（四）职能的互补

由于社会养老保险主要体现的是公平原则，属于政府职能，主要是对低收入者的扶助，保费资金产生的收益不是最主要的目标，更多考虑的是稳定的回报，在一定程度上削弱投保人的意愿，对缴纳保费高的个体可以说是一种不公平的对待。在提供基本的养老保险领域政府只能比不可少，但是这种完全依靠政府推动的保险缺乏利益驱动。而商业养老保险的运营就是一种市场行为，主要依靠市场经济规律驱动，投保人可以为自己购买更多的养老保险从而给自己的晚年提供充足的资金。这两种职能的有机结合既能保证利益驱动的商业养老保险正常运营，又能提高保险的保障程度，实现公平和效率的有机统一。因此，在基本的养老保险领域政府职能应该为主，在补充养老保险领域应该以市场职能为主。

四、促进商业保险在养老方面的发展建议

总之，我国社会养老保险难以满足社会发展需要，而商业养老保险正好能够补充社会养老保险的不足，因而应该促进商业保险在养老方面的发

展。首先要加大政策扶持力度。商业养老保险利国利民，既可以减轻政府财政压力，又可以提高人们老年生活质量，有助于和谐社会建设。政府应该给予大力支持，如适度地减税等。保监会应该制定和完善保险法，使商业养老保险更好地推广应用。其次政府应该加强宣传，使人们具有一定的保险意识，增加人们对保险的认识，使人们从旧的攒钱养老的观念解脱出来，积极购买人寿保险。三是保险公司应该针对不同人群的特点开发出相应的寿险产品，提供不同层次的补充养老保障，还可以全面设计覆盖住院医疗、意外伤害、死亡伤残等风险保障，满足市场需求的多样性。参考文献：

［１］季晨.社会保险与商业保险的协调发展问题浅析[J].当代经理人.2006(6).［２］刘静，赵晶.发展商业养老保险 完善社会保障体系[J].科技创新导报.2010(5).［３］唐金成，陈嘉州.论社会保险与商业保险的互动协调发展[J].西南金融,2007(7).［４］徐静.发展商业养老保险 完善农民社会保障体系[J].浙江金融,2008(6).

第二篇：社会保险与商业保险的异同比较

智利的社会保险和商业保险的区别

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一、社会保险与商业保险的概念

1、商业保险

商业保险，是指以投保人自愿参保为前提，由保险公司（人）利用大数法则的原理通过收取保险费而建立风险基金，当双方约定的保险责任发生时，保险人就保险责任范围内的损失或给付金额进行赔偿或给付的一种风险专家机制。

2、社会保险

社会保险，是国家通过立法强制的，由劳动者、企业雇主以及国家三方共同筹资，用以帮助社会成员在遇到年老、工伤、疾病、生育、残疾、失业、死亡等风险发生时，为防止劳动者收入中断、减少和丧失，以便使他们得以维持基本生活而实施的各种政策或制度的综合保障手段。

二、两者的相同点

1、都是一种风险转嫁机制。

2、都需要建立保险基金。

3、都需要缴纳保险费。

4、都利用了大数法则原理。

三、两者的不同点

1、性质不同。

2、目的不同。

3、对象不同。

4、主体不同。

5、资金来源不同。

6、保障水平不同。

7、保障范围不同。

8、参保条件不同。

9、参保方式不同。

10、功能不一样。

11、管理体制不同。

12、监管机构不同。

13、立法的基础不同。

14、责任主体不同。

15、所有者权利不同。

16、合同涉及的主体不同。

第三篇：社会保险与商业保险的区别（范文模版）

社会保险与商业保险的区别
朱镕基总理说过：“社会统筹养老只是最低养老生活保障，是保而不是包，事实上我们也是包不起的；商业保险是社会统筹养老有力的补充”；以下简单的 做了个对比，可以看出商保和社保是一种互补的关系，谁都不是全能的（除非达 到理想中的共产主义社会），但社保是一个基本的保险，缴费相对较低，一般是 优先购买的，其次是选择一定的商业保险做有益的补充！

1、缴费方式 社保：至少交满 15 年，费率不固定，退保只能退回个人账户的额度。商保：缴费年限自定，费率固定，退保可领回个人账户累积和分红。

2、领取方式 社保：依照上一平均工资水平和个人账户数字厘定。商保：领取年龄自定，领取方式自定，领取数字自定。

3、生命保障 社保：领取前身故，个人账户+丧葬费 领取后身故，丧葬费 商保：含有身故责任按保额给付

4、保障性能 社保：没有任何保障，单纯社会养老制度 商保：兼顾养老和保障责任

5、保险性质 社保：国家政府的强制性保险，由于国情所决定，所以“出生”就注定了特 点：“广覆盖、低保障”； 商保：是国家商业保险公司承担的一种保障体制，按照个人平等的原则投保；

6、投保规则 社保：参保人必须是城镇户口居民，或“农转非”，或单位职工；一般的农 村居民只能购买农医保； 商保：投保人员只要是标准体，在所属投保时间段内均可投保；次标准体可 以加费和除外责任投保，非标准体则是拒保。——按照个人公平原则。

7、保障范围 社保： 保障只局限于基本养老、基本医疗、生育保障、失业保障和工伤保障，保障范围和力度有限！（尤其是医疗保障方面）商保：保障范围很宽，有意外、意外医疗、一般疾病住院、住院津贴、手术 报销、手术津贴、重症津贴、重疾提前给付、各类分红寿险、养老险、教育险、万能投资险等等很多；而且力度根据客户自己选择，可以保障社保能保的，也能 保社保不能保的方面。

8、缴费灵活性 社保： 缴费相对低廉，不过费用近年来逐年上涨的厉害，而且以后将是不 “打 折”的，所以性价比的优势逐渐丢失； 商保：费用根据自己的需求来定，自由度较大，完全的多缴多保障。

9、系统管理 社保：目前社保全国没有统一，由各地的社保局管理，在转移和合并帐户上

有一定的难度。商保：可选择全国性保险公司，保单自由方便转移！

10、医疗报销 社保：社保医疗减去非医保用药后报 80%或 90%，不同地区规定不同，报销 有起付线，省医保为 800 元，市医保为 600 元，能鉴定工伤（上,下班 ,途中,上 班期间），意外才

可以纳入报销范围，在工作期间发生的意外伤害，工伤身故最 多赔 48 个月的最基本工资 商保：产品选择不同报法也不同。有社保和商业的医疗险，社保先报，报不 了的再到保险公司报，没有社保的，根据不同情况可报 80~100%； 商保中的意外险保障是 24 小时，意外险买 200 万，意外身故则可赔 200 万。***社保中将来养老金的计算工式*** 将来的养老金= 基础养老金+个人帐户养老金 上月平均工资的百分比个人帐户存额/120 按 2006 年 1 月 1 日调整后的社会保险养老政策，职工达到法定退休年龄且 个人缴费满 15 年的，基础养老金月标准为，退休前一年社会平均工资的 20%； 个人帐户养老金由个人帐户基金支付，月发放标准根据本人帐户储存额除以 120，个人帐户存额按本人缴费工资的 8%的数额建立。

第四篇：保险是什么(商业保险与社会保险的区别)（范文模版）

商业保险与社会保险的区别

保险是以契约形式确立双方经济关系，以缴纳保险费建立起来的保险基金，对保险合同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进行经济补偿或给付的一种经济形式。我们一般所说的保险是指商业保险。所谓商业保险是指通过订立保险合同运营，以营利为目的的保险形式，由专门的保险企业经营的保险。商业保险关系是由当事人自愿缔结的合同关系，投保人根据合同约定，向保险公司支付保险费，保险公司根据合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。

所谓社会保险，是指收取保险费，形成社会保险基金，用来对其中因年老、疾病、生育、伤残、死亡和失业而导致丧失劳动能力或失去工作机会的成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。

商业保险与社会保险的主要区别在于：

1、商业保险是一种经营行为，保险业经营者以追求利润为目的，独立核算、自主经营、自负盈亏：社会保险是国家社会保障制度的一种，目的是为人民提供基本的生活保障，以国家财政支持为后盾。

2、商业保险依照平等自愿的原则，是否建立保险关系，完全由投保人自主决定：而社会保险具有强制性，凡是符合法定条件的公民或劳动者，其缴纳保险费用 , 接受保障，都是由国家立法直接规定的。

3、商业保险的保障范围由投保人、被保险人与保险公司协商确定，不同的保险合同项下，不同的险种，被保险人所受的保障范围和水平是不同的，而社会保险的保障范围一般由国家事先规定，风险保障范围比较窄，保障的水平也比较低。这是由它的社会保障性质所决定的。社会保险是国家强制实行的社会保障制度，被保险人有永久获得保障的权利。政府对保险财务负最后的责任，发生亏损由国家财政拨款弥补。

4、对象和作用不同。社会保险以劳动者及其供养的直系亲属为对象，在劳动者丧失劳动能力后给予物质帮助；商业保险是以个人或全体人民为对象，并根据其缴保费多少和事故发生的种类给予一定的经济补偿。

5、权利与义务对等关系不同。社会保险强调劳动者必须履行为社会贡献劳动的义务，并由此获得社会保险待遇的权利，实现权利义务基本对等；商业保险则主要表现为“多投多保，少投少保”的等价交换关系。

6、保障水平和立法范畴不同。社会保险是以保障劳动者的基本生活需要为标准，商业保险则以投保所缴保费为标准；社会保险看重保障，商业保险看重“偿还”；社会保障属于劳动立法范畴，商业保险属于经济立法范畴。

7、管理制度不同。社会保险由中央或地方政府集中领导，专业机构组织管理，属于行政领导体制；商业保险是自主经营的相对独立的经济实体，属于金融体制。

第五篇：社会保险与商业保险的区别

附件4：商业保险与社会保险的区别比较

商业保险与社会保险属于保险的两个不同体系，其基本功能相同，但面对的方向却有很大的差异。比较内容发起与承办者对象法律保障投保人与交费比例投保方式 保障范围 交费时间 基本特点 具体比较之医疗

具体比较之工伤

社会保险

由政府职能部门专门管理

合法劳动者

由单位和个人按照条例规定共同承担

按国家规定以单位形式参保养老、医疗、工伤、失业、生育

从参保之日起开始，直到法定退休年龄时才停止交费社会统筹，低水平广覆盖，收支平衡，按工资总额核定缴费

以住院基本医疗为例：住

院起付线最低300元以上，平均55%-75%左右，目前最高支付限额18万元。

因工受伤，职业病，法律法规规定应当认定为工伤的其它情形。

商业保险

通常由多家大型企业发起组

建为股分制公司，按现代企业制度实施管理。

所有自然人

个人自负

自愿购买，可按现金价值自由退保（有一定损失）

养老、医疗、教育、意外（含工伤）、投资、理财

三年、五年、十五年、二十年、三十年、一次性交等自由选择 多保多得、自由选择、收益保底，不封顶

400元以上部分可按70%-95%比例报销，以个人投保额度为限，部分公司产品能增额。

承担365天中任意时间发生的各类伤害（打劫、摔伤、车祸等）