对农村信用社加强风险管理的思考(信贷部)

第一篇：对农村信用社加强风险管理的思考(信贷部)

对加强农村信用社风险管理的思考

内容摘要：如何加强农村信用社风险管理，已成为现阶段农村信用社必须面临和亟待加强的一个重要课题。本文通过实践，阐述了加强农村信用社风险管理的必要性和紧迫性，分析了农村信用社风险及形成的原因，提出了加强风险管理的对策和建议。

关键词： 风险管理农村信用社对策

农村信用社是为由广大农民群众自愿入股组成的金融组织,根在农村,系着农民。故它服务对象是农民，服务区域在农村。农村信用社从建社50多年来，一直都为我国的农业和农村经济服务，对农村经济的发展作出了突出的贡献,而今已成为农村金融的主力军和联系农民最好的金融纽带,成为农民、农业和农村经济发展不可或缺的重要支持力量。自2003年深化农村信用社改革试点工作开展以来，经过各方面的共同努力，目前第一阶段的各项目标任务已基本实现，总体进入良性发展轨道。从2008年开始，我国农村合作金融机构改革工作从“深化改革试点”转入“深入实施攻坚”阶段。所以，当前农村信用社在面临更大发展机遇的同时，也将承受前所未有的竞争与挑战，而如何加强和完善风险管理，成为现阶段农村信用社必须面临和亟待加强的一个重要课题。

一、加强风险管理的必要性和紧迫性 随着金融体制改革的不断深化，风险问题是目前金融业面临的严峻问题，防范和化解金融风险是金融部门和金融工作都的一项非常艰巨的任务，故强化风险管理意义十分重大。

1、强化风险管理是关系到社会稳定和国民经济发展的大事。金融业的资金主要来源于公众存款，涉及千家万户，若发生风险，将很容易引发社会不稳定因素。当前，金融风险问题已引起党中央的高度重视，在十六大报告中明确把“有效防范和化解金融风险”作为经济体制改革和经济发展战略的主要内容，这些都说明防范和化解金融风险是关系列金融稳定和社会稳定的大事，同时也是关系到国民经济发展的大事。

2、农村信用社的经营现状需要强化风险管理。农村信用社经过近几年的发展，已具备了一定的经营规模，成为金融行业不可忽视的新生力量.有的地方已发展成为农村商业银行。但是还有一些地方，农村信用社经营状况不容乐观，信贷资产质量劣，风险贷款占比大，经营效益差，有的甚至资不低债。这些问若不及时解决，将严重威胁农村信用社的生存，后果不堪设想.因此，需强化风险管理，使这些农村信用社尽快步走出困境。

3、强化风险管理是促进农村信用社发展壮大的必然选择。农村信用社是自主经营、自担风险的经济实体，其发展壮大既需要良好的外部环境，也需要提高自身经济实力和市场竞争力，由于农村信用社经营管理的特殊性，许多农村信用社的自律机制尚未建立或发生实质作用，抵御风险的能力还比较脆弱。同时，潜在的风险也不可低估。这些都严重制约着农村信用社市场竞争力的提高，影响了农村信用社的发展壮大。

因此，只有切实防范和化解农村信用社的各种风险，才能提高农村信用社的市场竞争能力，才能促使其不断发展壮大.二、农村信用社风险的成因

1、规章制度不健全，内控机制不完善，风险管理意识薄弱。

主要表现在规章制度缺乏全面性、系统性和科学性，对一些业务经营存在监控盲区。有些规章制度已不适应业务发展需要，急需修订完善；在新业务开发推广或新的管理模式推行时，没有相应配套的规章制度。内部各职能部门对各项规章制度的执行情况检查监督不力，内部审计监察以事后监督为主，缺乏业务处理过程中的事前、事中监督，无法达到内部控制制衡的目的。对违章处理不力，客观上纵容了违规操作和案件的发生。

2、人员素质不高，风险管理水平较低。

由于历史的原因和信用社用工制度及人脉因素等方面的制约，农村信用社整体人员素质不高，业务操作和技能知识“老龄化”，法律法规意识淡薄，风险意识不强。并且，在目前农村信用社的体制问题，一些大中专学校很难分配到农村信用社，而农村信用社引进人才也不容易，造成职工队伍知识结构不合理，层次不高，职工培训较少，素质提高缓慢。很少组织系统性的业务培训，即使开展业务培训，也只限于信用社负责人和主要工作人员，缺乏全面性、经常性和连续性的专业培训，多数职工没有经过严格的专业训练，特别是信贷管理能力差，难以适应风险防范的需要。总之，缺乏了科学经营管理理念，管理水平不高。

3、产权结构不合理，缺乏有效的风险管理体系。

农村信用社产权制度不明晰，法人治理结构不完善，内控制度难落实，必然导致农村信用社经营方向、管理方法的错位，管理职责的分散，缺乏独立有效的管理部门，因此产生一定的经营风险。管理体制的每一次变革在发展、完善的同时，也成为经营风险的积累过程。当前新一轮信贷资产风险的聚集，除部分信贷人员和管理决策层的操作风险和道德风险形成外，法人治理结构不完善，管理体制不顺畅，有效的风险管理体系的欠缺，这仍是农村信用社风险产生的关键因素。

4、商业银行发展带来的影响。

向商业银行转轨是农村信用社发展的趋势，而发展成为商业银行最基本的条件就要达到一定的业务规模。于是，一些农村信用社为了迅速扩大业务规模，壮大自身“块头”，盲目进行信用扩张，贷款条件放宽了，风险管理松驰了，执行制度松来的当然是风险增长了。

三、农村信用社风险管理的对策及建议

农村信用社的风险管理，必须把它置于改革与发展的环境下进行管理，在改革与发展中寻求解决问题的途径，在发展中不断消化和积极防范经营风险，这才是风险管理的根本途径。

1、强化风险意识，树立科学发展观。

农村信用社要彻底改变漠视和淡化风险的意识和行为，要增强农信社员工的风险意识，必须打破现有的机制，实行市场化的运行机制，真正做到优胜劣汰，从而唤醒农村信用社员工的危机意识和风险意识，从观念上树立起科学的发展观。要正确处理好速度与质量的关系；发展与管理的关系；短期

利益与长期利益的关系；股东利益、存款人利益与员工利益的关系。从过分追求数量和速度的粗放型、外延式的发展方式转变为以效益为目的，以质量为前提，以规模为手段的安全运营、持续发展的内涵式发展模式上来。通过发展思路、发展模式的科学转型，树立正确的风险观，把风险管理作为经营管理的重心，提高整体抗风险能力。

2、完善内控制度，理顺管理体制，提高管理能力和水平。

农村信用社要防范和控制风险，除了要化解历史包袱之外，还要不断完善规章制度，整合业务操作流程，规范业务行为。对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面梳理，查遗补缺，充实完善，真正做到“一个业务品种，一套业务流程，一套规章制度”的要求，并且农村信用社要尽快建立层次分明、权责明确、科学规范的自身行业管理体系，理顺各级农村信用社的权责利关系。进一步明确农信社的产权关系，实行出资者的所有权与法人财产权的分离；建立科学规范的法人治理结构，健全“三会”制度，根据章程的普遍性结合各自农村信用社的具体实际，制订和细化“三会”组织的议事规则和职责权限，真正发挥“三会”的实际作用；进一步降低制度执行成本，努力形成高效务实、相互制衡的管理决策层面，紧紧围绕“业务发展、效益提高、风险控制”三大目标，建立决策、执行、监督三系统相互制衡，激励和约束相结合的经营机制。

3、精简机构和提高从业人员素质。

目前农信社庞大的机构和员工队伍素质较低已经成为制约其发展的一个障碍。要提高综合竞争力，就必须下大力气对目前的农信社机构和人员进行精简和压缩。因此，必须建立及时有效的市场退出机制，对那些长期扭亏无望或低效网点予以撤并或整合，净值下滑接近零的农信社应责令其关门退出，以进一步发挥机构资源优势。同时，必须切实加强队伍建设，实行全员劳动合同制，推行绩效工资制，加大对员工的培训力度，完善人才引进机制，健全人才竞争机制。对待老员工或文化素质不高的员工，可以考虑采取“花钱买稳定”的做法，由各单位自行负担他们的待遇，为其办理提前退休，空出的位置全部用于招收大中专毕业生，以不断增加新鲜血液，促进农信社干部职工队伍整体素质的提高。

4、强化资本约束理念，完善风险管理体系

农村信用社要强化资本概念，强化资本约束和资本监管。一定的资本充足率是金融机构生存的基础，是进行资产规模扩张的安全依据，是对社会负债规模的“警戒线”。资本作为抵补风险损失的最后手段，对农村信用社的稳健经营具有重要意义。在强化资本约束理念，建立健全资本补充机制的同时，建立全面风险管理模式。应将操作风险、信用风险、流动风险、利率风险、市场风险及其他风险以及包括这些风险的各种金融资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的管理体系中，依据统一的标准对各类风险进行测算，依据全部业务的相关性进行控制和管理。

5、银行业监管机构要进一步加强对农村信用社的监管。

在当前的农金监管工作中，应以加强农村信用社支付风险和资产风险管理为中心，重点监管以下几方面：一是认真做好农村信用社支付风险的预警和支付缺口的预测工作，一旦有支付危机的苗头和倾向，要随时向上级报告。二是督促和帮助农村信用内控制度、制定统一的业务经营基本管理制度、内

控制度和风险监测制度。以机构调整和加强内部管理为内容的资不抵债农村信用社综合治理工作。

参考文献：

[1]郭建.求真务实，农信社生存发展之本.中国农村信用合作.2005.3

[2]童德平.改进农村信用社财务管理之我见.中国农村信用合作.2003.3

[3]雷小洪.浅谈农村信用社深化改革.中国信合.2005.4

[4]胡海啸.高管人员的离任稽核有待完善.中国信合.2005.3

[5]何广文.农村信用社改革操作指南[M].中国财政经济出版社,2004.[6]陈福成,等.农村信用社法人治理结构研究[J].金融研究,2005(1).信贷管理部

第二篇：XXX农村信用社非信贷资产风险管理暂行办法

XXX省农村信用社非信贷资产风险管理暂行办法

（XXX农信办发〔2007〕52号 2007年4月17日）

第一章 总 则

第一条 为全面加强XXX省农村信用社非信贷资产风险管理，明确部门职责、理顺工作关系、规范经营管理、监控风险状况、提高资产质量，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》及有关规定，结合XXX省农村信用社实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法所称非信贷资产是指资产负债表内除信贷资产以外的各类资产。第三条 本办法所称非信贷不良资产是指按风险分类为次级、可疑、损失类的非信贷资产。

第四条 XXX省农村信用社按照“统一管理、分工负责、规范操作、科学分类、审慎经营”的原则，加强非信贷资产管理，防范经营风险。

统一管理是指XXX省农村信用社联合社（以下简称省联社）统一制定非信贷资产经营管理的各项内控管理制度，实行省联社和县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行（以下统称县联社）分别对所辖非信贷资产的统一管理；

分工负责是指各相关职能部门在规定的职责范围内对非信贷资产经营和管理负责； 规范操作是指非信贷资产的经营管理严格执行省联社制定的各项制度；

科学分类是指根据资产风险状况和损失程度对非信贷资产进行风险分类，确保非信贷资产风险得到充分揭示；

审慎经营是指非信贷资产的经营要体现风险与效益原则，并及时足额计提减值准备。第五条 本办法适用于省联社（含清算中心、办事处）以及所辖县联社。

第二章 非信贷资产归口管理部门

第六条 会计财务部门负责现金、业务周转金、准备金存款、存放联行款项、专项央行票据、存放其他同业款项、存放联社款项、应收利息、其他应收款、待处理财产损溢、固定资产、固定资产清理、在建工程、无形资产、递延资产、未弥补历年亏损。

第七条 县联社业务发展部门、省联社清算中心负责调出调剂资金、拆放银行业、拆放金融性公司、买入返售债券、委托及代理资产业务、短期投资、长期投资、入股联社资金。

第八条 风险管理部门负责待处理抵债资产。

第九条 涉及多个部门的非信贷资产由牵头经营管理部门统一负责经营管理，相关部门协助配合。牵头经营管理部门牵头负责相关管理制度制订；初步分析非信贷资产的风险状况，对非信贷资产的正常与否作出初步判断；风险分类初分结果的统计、资产质量分析的汇总等管理工作，并统一对口风险管理部门。

各项非信贷资产管理详细分工见《非信贷资产归口经营管理对照表》。

第三章 非信贷资产风险管理职责

第十条 省联社和各县联社的风险管理委员会是非信贷资产风险管理的决策与协调机构，风险管理部门、会计财务部门、业务发展部门、科技信息部门、稽核审计部门、监察部门、法律部门等相关职能部门在各自的职责范围内承担相应的责任。

第十一条 风险管理委员会负责辖内非信贷资产风险管理的决策与协调，审议重大方针、政策、管理制度、发展规划，负责对权限内非信贷资产的风险分类认定工作和责任认定追究工作，负责决定非信贷资产风险管理的其他重大事项等。

第十二条 业务经营部门（业务发展等部门）职责：

业务经营部门是职责范围内的非信贷资产规范经营和管理的归口责任部门。

（一）负责起草和完善职责范围内的非信贷资产经营管理的内部控制制度及具体操作管理规程，对制度的有效性、合规性、合理性负责。

（二）负责根据职责范围内非信贷资产种类的特点、性质和风险状况，配合风险管理部门起草具体的风险分类标准、操作管理流程。

（三）负责起草或配合起草归口管理的非信贷资产减值准备的计提标准和管理办法。

（四）负责按风险分类标准和程序收集真实、准确、完整的分类基础材料，进行初步风险分类，提交风险管理部门审查，并按最终审批结果及时更新非信贷资产风险分类统计信息。

（五）对所辖信用社的非信贷资产经营管理进行业务指导、检查和监督。

（六）对本级职责范围内的非信贷资产按规定的格式建立专项台帐，准确、及时、真实地记录非信贷资产现状，并与会计部门及时核对帐目，确保台帐数据与会计核算数据准确一致。

（七）负责按季填制非信贷资产有关报表，并对质量变化情况进行分析，向本级风险管理部门提交报表和质量分析报告。

（八）对职责范围内的非信贷资产建立专项档案的保管、查阅等管理制度，收集、保管有关的基础材料、重要的法律文件、交易和会计凭证复印件以及分类材料，按有关规定归档、装订、保管、查阅、移交和销毁等，并对档案资料的完整性、真实性负责。

（九）负责本部门业务管理范围内有交易对手类非信贷资产重大风险事项的调查核实；撰写并向同级风险管理部门报送重大风险预警报告；指定专人落实重大风险中有关风险防范的措施，并将落实情况及时反馈风险管理部门。

（十）对内、外部门检查发现的职责范围内的非信贷资产经营和管理中存在的问题进行整改，并将整改结果报送风险管理部门。

第十三条 风险管理部门职责：

风险管理部门是辖内非信贷资产风险管理的牵头管理部门。

（一）牵头起草全省农村信用社非信贷资产风险管理制度，组织督促相关部门起草职责范围内非信贷资产种类的经营管理制度和操作规程。

（二）牵头组织相关部门根据职责范围内非信贷资产种类的特点、性质和风险状况，根据银监部门要求，拟订非信贷资产风险分类标准、操作管理流程。

（三）研究拟订非信贷不良资产下降计划及其考核办法，有计划、有步骤、有目标的提高非信贷资产质量。

（四）负责定期组织非信贷资产的风险分类工作，并对初分结果进行认定，超权限的需组织材料提交风险管理委员会认定审批。

（五）负责牵头起草损失类非信贷资产核销的有关制度、操作规程，明确报批程序和报批条件。

（六）负责对权限内的损失类非信贷资产核销进行审批，对超权限的按有关规定负责组织上报有关机构。

（七）负责损失类非信贷资产的台帐和专项档案的建立合管理，确保数据准确、及时，材料完整、有效。

（八）负责对辖内非信贷资产风险分类的真实性、准确性、及时性进行监督和检查，分析其风险状况，研究存在的问题，制定相应的解决措施。

（九）负责收集、核查非信贷资产有关数据和资料，建立非信贷资产风险监测、分析、预警和报告制度，并负责向监管部门报送非信贷资产风险变动情况及分析报告。

（十）组织辖内非信贷资产风险管理的业务培训和交流。

（十一）负责督促辖内信用社对内、外部门检查发现的违规行为进行认真整改，并追踪检查。

（十二）负责指导、督促和检查相关部门有交易对手类非信贷资产重大风险预警的管理工作；组织上报重大风险预警报告，并及时发送相关部门落实有关要求。

（十三）本部门职责范围内的非信贷资产的经营和管理职责适用本办法第十二条的规定。

第十四条 会计财务部门职责：

会计财务部门是非信贷资产的综合会计财务管理部门。

（一）负责按照财政部、人民银行和银监会有关规定，合理、科学设置各类非信贷资产会计科目，及时、准确进行帐务处理，真实、全面、准确地反映非信贷资产科目核算情况。

（二）负责制定非信贷资产会计核算制度，组织会计核算，实施会计监督。

（三）负责起草坏帐准备计提标准和管理办法；参与制定损失类非信贷资产核销的有关制度、操作规程。

（四）负责对非信贷资产会计核算真实性与准确性的监督、检查。

（五）负责配合各业务部门进行资产管理，根据需要向业务部门提供相关明细账页，协助业务部门查阅相关会计凭证。

（六）负责研究、制定未弥补历年亏损的消化措施。

（七）本部门职责范围内的非信贷资产的经营和管理职责适用本办法第十二条的规定。第十五条 科技部门职责：

科技部门是非信贷资产管理的科技技术支持部门。负责非信贷管理相关软件的开发、培训、优化升级等技术性工作和系统维护、管理和技术支持；

第十六条 稽核审计部门职责：

负责对非信贷资产内控管理的规范性、风险分类的真实性、减值准备计提的合理性进行稽核审计检查并督促整改。

第十七条 监察部门职责：

对责任认定部门的责任认定工作开展情况进行监督，并按照责任认定部门的责任认定意见牵头进行责任追究工作。

第十八条 法律部门职责：

负责对非信贷资产管理、处置和消化提供法律支持，归口管理非信贷资产诉讼工作。

第四章 非信贷资产监督与管理

第十九条 建立非信贷资产定期风险分类制度。每季后5日之前，各职能部门完成所经营管理的非信贷资产风险分类初分工作，登记台账，并将风险分类初分结果及相应资料移送上级或同级风险管理部门；每季后10日之前，风险管理部门完成权限内的非信贷资产风险分类认定审批和超权限的非信贷资产报送至有权审批认定的风险管理委员会或上级部门认定审批工作，并将最终认定审批结果及时向上报单位反馈；每季后13日前，各联社完成对非信贷资产风险分类认定工作，并负责按有关规定向办事处报送汇总报表和资料；15日前，各办事处和省联社各业务经营管理部门向省联社风险管理部门报送辖内各联社和省联社本级的汇总报表。

第二十条 对非信贷资产风险分类形态为正常或损失类，如基本情况未发生变化的，原则上半年进行一次风险分类审批认定；非信贷资产如遇重大风险事项，应实时分类，并按有关分类流程按季重新进行审批认定。

第二十一条 建立非信贷资产预警监测制度。风险管理部门在非信贷资产出现质量下降、损失扩大等现象或发生重大风险事项时，应及时出具预警通知书，要求经营部门采取必要措施，防止资产质量进一步恶化或损失扩大。对有额度控制的非信贷资产，还应提出调整有关授权意见，从额度控制上规避非信贷资产风险。第二十二条 建立非信贷资产风险分析报告制度。业务经营部门应按季分析职责范围内非信贷资产客户(有交易对手)的基本情况、市场及业务经营的变化情况等风险现状，并向风险管理部门提交非信贷资产风险状况季度分析报告；风险管理部门按季撰写非信贷资产总体风险状况分析报告，及时提出防范化解风险的措施和建议，统一对内对外报送。

第二十三条 建立和完善非信贷资产现场检查和稽核审计制度。风险管理部门对非信贷类资产风险分类的真实性、准确性进行现场检查；业务经营部门应根据相关制度对非信贷资产的经营管理进行日常检查和指导；稽核审计部门对非信贷资产进行专项审计。对现场检查和审计中发现的违规操作、管理不善、高估或低估风险等问题，检查部门应及时对被检查单位提出整改措施，责成其限时整改，并进行后续追踪。

第二十四条 风险管理部门牵头组织相关部门对非信贷不良资产进行责任认定工作。业务经营部门负责提供职责范围内需进行责任认定的项目名单，组织责任认定所需的有关资料并提出初步认定意见；风险管理部门审核并提出认定意见，报风险管理委员会最终审批；监察部门对责任认定的过程进行监督，并牵头进行责任追究工作。

第二十五条 省联社设立非信贷不良资产额下降考核指标，将非信贷不良资产的清收管理工作纳入不良资产考核中。具体考核指标为：

实际下降额＝上年末非信贷不良资产余额－本年末非信贷不良资产余额－当年已在财务中消化了的非信贷不良资产(含核销和营业外支出消化两部分)－当年在联社内部账务转出的非信贷不良资产(含应收利息转催收利息)非信贷不良资产额下降实际完成率＝实际下降额/计划下降额×100%（非信贷不良不降反升，则非信贷不良资产下降实际完成率统一规定为0%）

第五章 附 则

第二十六条 本办法由XXX省农村信用社联合社负责解释、补充和修改。第二十七条 本办法自印发之日起实行。

第三篇：浅议如何加强农村信用社风险管理

浅议如何加强农村信用社风险管理

论文摘要：农村信用社现有体制框架下，其内控建设、人员素质及风险管理体系方面均存在掣肘因素，风险问题不容忽视，当前农村信用社风险管理的关键就是识别、控制、防范风险，建立适合自身发展需要的风险管理机制。

论文关键词：农村信用社；风险管理；思考整改

近年来，农村信用社在加强风险管理方面采取了一系列措施，加大了经济案件的防范和查处力度，在一定程度上遏制了案件的发生。农村信用社金融违法违规案件的发生，不仅会给案发单位造成重大经济损失，也会给信用社的改革、稳定和发展带来负面影响，腐蚀着农村信用社社会信誉的基础。伴随着深化农村信用社改革的开展，必须对信用社违法违规案件高度重视，强化措施予以及时加强管理、防范查处，确保农村信用社的健康、持续发展。

一、农村信用社风险的表现形式

(一)操作风险。与信用风险、市场风险相比，操作风险因其内隐性和细节化，往往被认为简单而疏于管理。随着时代电子化的快速发展和新业务的不断出现，原有的规章制度和内控手段已不能适应业务发展的需要．加上农村信用社正处于体制改革期。员工思想裂变提速，职业道德风险不断加大，使得操作风险日益突出，内部案件频发。

(二)法人治理结构转型风险。农村信用社法人治理结构是在原有法人治理结构基础上进行改造而成．实行统一法人的县联社体制，仍沿袭的是农村信用社原有产权结构特征，主要是内部结构调整，而不是一种彻底的产权明晰重组过程，也不是一种把既有农村信用社进一步推进规范化的合作制过程。因此．无法克服所有权主体现实缺位、权力约束机制无法保障、民主管理不到位、激励不兼容和信息双向传播不对称等弊端。法人治理结构制衡机制的不完善或缺位关乎内部管理体系的科学合理和有序运作，制度设计风险也就隐现于此。

(三)流动性风险。受农村村级经济股份制改革、土地政策趋紧及物价上涨刺激消费、民间借贷活动等多种因素影响，农村信用社储蓄存款增速下降，资金来源不足。由于相对缺乏低成本的、稳定的资金来源，目前农村信用社普遍感到头寸紧张，存贷比居高不下，流动性风险较为突出。从资产结构上来看，因政府财力不够，农信社通过改革仍然无法清偿历史包袱．资产质量仍不理想，信贷资产结构仍不合理。

(四)利益抉择风险。农村信用社经营中存在中央要支农、地方要发展、监管部门要防范风险、农村信用社自身要生存发展的多元目标冲突．这些目标在实现过程中难以保持一致，造成农村信用社经营思维混乱和市场定位难以把握。而其作为地方性金融机构，当地方政府干预目标与信用社内部效益、规避风险的要求发生冲突时，信用社的决策层就面临着利益抉择的风险。

二、农村信用社风险的成因分析

(一)管理体制长期以来难以彻底理顺。农村信用社产权制度不明晰，法人治理结构不完善。内控制度难落实，导致了农村信用社经营方向、管理方法的错位．形成一定的经营风险。管理体制的每一次变革在发展、完善的同时，也成为经营风险的积累过程。当前新一轮信贷资产风险的聚集，除部分信贷人员和管理决策层的操作风险和道德风险形成外，管理体制不顺。法人治理结构不完善，仍是农村信用社风险产生的关键因素。

(二)从业人员素质低，缺乏有效的风险管理理念。一是由于历史的原因和信用社用工制度及人脉因素等方面的制约，农村信用社整体人员素质不高，业务操作和技能知识“老龄化”，法律法规意识淡薄，风险意识不强。二是管理层风险意识淡薄，部分管理人员翅：存在严重的重经营、轻管理，重速度、轻质量的思想，甚至有以牺牲内控为代价，拓展业务经营领域的倾向，面对内部可能产生的风险隐患缺乏应对和防范措施。

(三)规章制度不健全，内控机制不完善。制度落实难到位。主要表现在规章制度缺乏全面性、系统性和科学性，对一些业务经营存在监控盲区。有些规章制度已不适应业务发展需要，急需修订完善；在新业务开发推广或新的管理模式推行时，没有相应配套的规章制度。内部各职能部门对各项规章制度的执行情况检查监督不力，内部审计监察以事后监督为主，缺乏业务处理过程中的事前、事中监督。无法达到内部控制制衡的目的。

(四)缺乏系统有效的风险管理体系。操作风险由人员、系统、流程和外部事件等四类因素引起，儿乎涉及到各个职能部门。而当前农村信用社对不同苣型的操作风险由不同的部门负责。缺乏一个独立有效的综合协调管理部门。这种管理职责分散的做法使得农村信用社系统缺乏统一的风险管理战略和策略，高层管理者更是无法清楚了解信用社面临的操作风险整体状况。有些操作风险因无人管理而陷入真空状态。

三、农村信用社风险存在的特点

农村信用社的风险主要是指金融违法违规案件，这些案件作案手段低，方式简单。多数以收贷不入账，截留资金或挪用库款等简单手段作案，甚至个别作案人在给储户开具存单后，采取撕掉底单或抽掉卡片账式作案。

重要业务岗位案件及代办站问题较多。在农村信用社基层单位，会计、出纳、储蓄、信贷等重要业务岗位人员，长期在一个单位，多年不轮换岗位的情况比较突出，一人多职，多人一岗的现象也十分普遍，一个业务流程由2人，甚至1人完成的情况也很多，缺乏有效的监督机制，这就给一些不法分子以可乘之机。另外，由于代办站设置在村里，远离信用社的管理和监督，代办站全部业务由代办员一人办理，因此代办员挪用资金、私自或参与经商引发的案件时有发生。涉案金额不断增加。据统计，农村信用社近几年金融重大案件数量占案件比重增加，而且涉案金额也大幅增加，给农村信用社稳定和改革的顺利进行带来不利影响。

出具虚假存单和非法担保案件突出。这类案件中，多数是基层单位负责人作案，包括联社、信用社、信用分社正副主任，无视法律法规和各项管理规定，擅用权力。同时由于单位负责人作案或参与作案，具体工作人员慑于权势，或怕得罪，或为讨好，容易互相包庇，形成窝案，致使案件被长期掩盖。

内外勾结作案，谋利动机明显。从涉案资金用途分析，很多案件都是内外勾结，为获取某种利益形成的，经商、办企业、炒股票等谋利形为，有的是公开的，有的是暗中的，有与人合伙、合资经商、办企业，也有的是借亲属或朋友名义经商的，甚至有挪用账外资金直接搞账外经营，或将资金直接借给他人谋取利益，还有的是炒股票、购买彩票等。

四、农村信用社加强风险管理的措施

我国农村信用社数量多、规模小、人员素质相对偏低，各地区经济金融坏境差异较大，又面临划归省级地方政府等多项改革，考虑到我国的实际情况，今后一个时期内农村信用社加强风险管理应充分发挥省、县两级联社的管理、协调、服务和监督作用。具体措施主要有：

（一）建立先进的风险文化，教育广大员工树立正确的风险意识和风险观念 金融活动与金融风险具有共生性，信用社不能回避风险，只有管理风险。信用社的任何活动都有一定的风险，放贷有信用风险，投资有市场风险，业务运行有操作风险，采用先进科技有科技风险等等，信用社要生存发展就无法回避这些风险。但是，风险是可以被管理的，信用社可以识别风险、判断风险的大小、分散转移风险、为风险提供相应的保障。

一是建立风险防范工作的长效机制，加强对案件防范工作的领导。不管信用社的管理体制如何变化，都不能削弱对案件的防范工作。各级信用社的领导要充分认识金融案发形势的严峻性和重要性，将案件防范工作提上重要日程，制定案件防范工作目标，建立和完善以一把手为责任人的案件防范责任制，逐级签订案件防范责任书，把案件防范工作落到实处。在业务经营管理过程中，必须坚持科学的发展观，端正经营指导思想，按照内控优先、审慎经营的理念，正确处理短期效益与长期效益的关系、经营效益与社会效益的关系、局部与全部的关系，以及竞争与规范、改革创新与防范风险的关系等等，纠正片面追求业务扩张，忽视内部控制和风险管理的问题。

二是强化内部管理是风险防范工作的前提。建立健全包括决策、执行、监督全过程，覆盖所有风险点、重要岗位，主要风险环节相互制约、制衡的内控制度。完善会计、出纳、储蓄、信贷等基本业务，以及信用卡、网上银行等新业务品种操作流程，下一环节要对上一环节经办的业务有监督和制约的措施，违反操作规程或逆程操作的要有处罚手段，充分体现内控机制的可操作性和硬性约束力。严格规范和控制关系人、关联企业的贷款和贴现、担保等风险比较突出的业务。逐步规范和加强对基层单位负责人的管理，将其权力的范围、行使程序、责任匹配、监督约束、效果评价等纳入内控机制建设的范畴，并以制度的形式予以固定，同时对管理人员权力行为要设定若干“红线”，规范其权力的行使。要建立和完善对员工行为和业务操作的排查制度，对已发现经商、从事第二职业或有轻微违法

违规等不正当行为的职工，应劝其立即停止此类活动或调出，定期对全辖所经办的各类业务操作进行排查，及时发现各类案件隐患，把案件消灭在萌芽状态。三是严格落实各项规章制度是风险防范工作的基础。针对农村信用社金融案件高发的会计、出纳、储蓄信贷等岗位，重点是执行各项规章制度要严格，严格按照双人临柜，交叉复核，钱账分管，审贷分离，以及印、证、押、重要空白凭证管理等制度要求落实到位。内部账务必须坚持日清月结，定期查库，建立计算机自动对账系统，保持对账工作的连续性，定期进行内部账款和外部资金往来的账务核对。同时，按照近亲回避的要求，安排各业务岗位人员，定期进行岗位轮换，实行强制休假和离岗稽核，彻底铲除案件滋生的土壤。

四是必须提高全体员工的风险管理意识，并把这种意识贯穿业务拓展的全过程。风险管理靠管理层和风险控制系统的人员具体执行和操作，但风险管理不能仅限于这两方面的人员，任何岗位的员工做任何事情都要自觉地考察风险因素，并尽可能将其压到最低限度。因此，加强员工思想道德教育、业务培训，帮助他们树立正确的人生观和价值观，提高员工的政治思想、业务等方面的素质；经常开展法制教育，特别要结合已发案件，深入剖析发案原因，总结经验教训，提高员工遵守法规、制度的自觉性，防止各类案件的发生。

（二）建立自上而下的风险管理体系是风险防范工作的重点

省级联社指导农村信用社建立风险管理制度，可以更好地履行代表省级政府管理农村信用社的职责。在一个省的范围内农村信用社的风险管理组织可按四个层次建设：第一层，在省级联社建立隶属理事会的管理委员会，首席风险控制官可由理事长或副理事长担任，成员包括主任或副主任、各职能部门的负责人以及各派出机构负责人，主要职责是制定全省农村信用社风险管理战略、风险管理政策和方法、对省农村信用社风险状况进行风险评价等。第二层，在地市建立以派出机构为负责人为首，以其下属为成员的风险管理小组，该小组隶属于省级联社风险管理委员会，主要职责是指导本地区县级联社风险管理工作，确保省级联社风险管理政策得到贯彻落实，评估本地区农村信用社的风险状况，预算风险变化情况，定期向省级联社风险管理委员会进行报告。第三层，在县级联社建立理事会领导下的风险管理委员会，首席风险控制官由联社主任或副主任担任，成员包括各职能部门的负责人以及各分支机构负责人或信用社负责人，主要职责是按照省联社风险管理战略和政策的要求，建立完善的风险管理制度，制定风险管理规划、操作程序和操作标准。第四层，在联社分支机构或信用社设立风险管理小组，组长由分支机构或信用社负责人担任，成员包括主要业务骨干，按照县风险管理制度和程序要求，指导、带领员工做好识别、度量和控制风险的每一项工作。这样，防范信用社风险的层次明确后，对已发案件要严肃处理，这不仅是对案件的态度问题，也是对防范风险和开展警示教育的重要手段。对已经发生的案件，涉案金额100万元以上应由省级联社分管领导负责查处；涉案金融1000万元以上的，省级联社一把手应亲自挂帅进行查处。核查后应兑现案件防范责任书的全部内容，依法追究责任人的责任，特别是要追究负主要和重要责任的高级管理责任人的责任，对责任人不仅要给予行政处分，还要给予一定的经济处罚，对案发单位实行“一票否决”制，取消评选先进单位的资格，主要领导不得晋升职务和工资。

与此同时，要针对案件多发地区或内部控制较为薄弱的地区、岗位、业务、环节进行专项治理，加大打击和治理力度，遏制案件的发生。

（三）充分发挥农村信用社的理事会、监事会的管理职能作用，把风险管理上升到战略高度

随着金融体制改革的不断深化，金融活动加快与国际惯例接轨，农村信用社的产权关系日益明显，内部治理环境、市场及监督环境必然发生巨大变化，竞争越来越激烈，风险越来越复杂，风险管理对农村信用社的生存和发展至关重要，客观上要求理事会、监事会将风险管理纳入其发展战略计划，负责制定有关风险管理的政策，建立起内部风险管理控制机制。

（四）要把风险控制同市场拓展有机结合起来，按“四只眼原则”办事。对“四只眼原则”不能简单理解为一笔信贷业务要双人调查、双人审批、双人核保，而是至少有“四只眼睛”同时盯住一笔业务，强调由“两只眼睛”来自业务拓展系统，另外“两只眼睛”来自风险控制系统，四只眼睛同时审查一笔业务，才能保证对风险分析和业务判断更全面准确。双方人员要站在公正的立场和维护信用社整体利益的高度评价具体的业务，当出现分歧时，二者要充分磋商和交换意见，争取说服对方或各让一步。如果分歧在同一层面不能解决，则应向上级汇报，由上级裁决，在一定额度和范围内县联社风险管理委员会有最终的裁决权，超出额度范围应由省联社风险管理委员会裁决。

（五）积极创造条件，建立风险管理信息系统，加强风险的量化分析和管理 传统风险管理主要是依赖定性分析，具有明显的主观性和艺术性，现代风险管理越来越重视定量分析，大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险，这使得风险管理越来越多地体现出客观性和科学性的特征。省级联社承担全省农村信用社风险管理领导责任，要在政府的支持下，吸收优秀的专业人才参加风险管理工作。近期，可先将对信用社影响较大的信用风险、流动风险作为管理重点，借鉴国外的先进经验并结合本地实际，研究操作性较强的量化分析模型。并以此为基础，建立和完善风险管理信息系统，不断积累风险管理人才和管理经验，指导、组织和推动全省农村信用社的风险管理工作，使风险管理理念、管理方法、管理技术和管理水平不断提高。

第四篇：农村信用社信贷精细化管理工作汇报

农村信用社信贷精细化管理工作汇报

在我市农村信用社精细化管理动员大会召开以来，**信用社及时转入以精细化管理为标志的农村信用社第二步改革，并把精细化管理作为由表及里改变经营理念的新起点。同时，为了应对国内外的经济金融变化的形式，通过围绕精细化管理内涵，从加强信贷管理，提高信贷资产质量入手，开展了客户评级授信工作。同时，***信用社不断完善工作机制，采取有效措

施加强法人客户信贷管理，逐步实现信贷管理工作的精细化，促进了信贷业务又好又快发展。

一、解放思想提高认识精心组织

上级领导在我们***信用社进行精细化管理调研工作后，我们立即自上而下组织各层经营管理人员学习***领导的重要讲话精神，紧紧围绕精细化管理的核心问题，以客户评级授信为着力点，让精细化理念在全辖员工入脑入神，彻底改变贷款随意性，提高对客户评级授信工作的认识。

（一）开拓思路，解放思想

精细管理是以科学发展观为特征的现代企业管理方式。特别是在深入学习领会十七大精神以来，我们深刻认识到，贯彻落实科学发展观必须解放思想，基于这样的思路，推行精细化管理，首先要从解放思想入手，在更新思想观念中，对精细管理由感性认识提高到理性认识，然后由理性认识指导工作实践。对此,我们在全辖结合本地实际就精细化管理和评级授信工作组织展开了大讨论，剖析问题，查找原因，集思广义，统一思想。人人写感受，谈看法，制定措施，修订、再造、创新了各个岗位和每个环节的程序及流程，从上而下，在思想上提高了对精细化管理的认识深度和广度。为了让每位员工人人能够深刻理解领会精细化管理的精髓，根据市办陈建军主任《精细化管理是农村信用社规范过程的科学实践》的重要讲话，组织力量，编印了《精细化管理知识解读》，人手一册，认真学习，深刻领会，提高认识，转变观念，籍以规范评级授信工作，为全辖推广客户评级授信工作打下了坚实的思想理论基础。

（二）深入农村，大力宣传

为了扎实有效地推进客户评级授信工作，我们采取了四种宣传方式，努力做到家喻户晓，人人皆知。一是通过宣传彩车深入到乡村，大街小巷进行宣传；二是通过印发宣传资料进行宣传；三是通过刷写墙体标语，张贴、悬挂横幅标语宣传；四是利用乡村广播、县有线电视等新闻媒体进行宣传。我们通过开展形式多样的宣传活动，使广大农民群众和社会各界人士认识了解客户评级授信的内容、目的、要求及意义,为顺利推进客户评级授信工作做了广泛而行之有效的舆论宣传。

二、加强领导强力运作分步实施

（一）领导重视，精心组织

全市农村信用社精细化管理动员会后，我们联社主要领导带着精细化管理方案向县委、县政府主管领导作了专题汇报，当即决定在县委政府拟召开的全县中心工作会议上，主管县领导做了“推进农村信用社精细化管理，全力推进客户评级授信工作”的专题讲话，强调将精细化管理列入新农村建设的重要组成部分。尚义县深化农村信用社改革领导小组组长、常务副县长李晓红同志在全县乡镇会议上，曾多次要求镇乡政府及有关单位大力支持农村信用社改革，尤其是要积极支持配合农村信用社做好客户评级授信工作，而且不止一次亲自到联社指导协调工作，在深入推进客户评级授信工作中，我们得到了当地各级政府部门的大力支持。此外，联社成立了客户评级授信领导小组和客户评级授信委员会，理事长任组长和授信委员会主任，班子成员分社包片，身体力行，现场办公，深入基层社，指导检查督导客户评级授信工作，为顺利稳妥地开展客户评级授信工作奠定组织基础。

（二）明确目标，规范操作

在全县农村信用社全面推进精细化管理以来，我们严格按照办事处下发的《客户评级授信办法》和《贷款管理流程》，规范贷款过程。首先是从受理客户授信申请开始，引导客户在农村信用社开立基本存款账户，以达到授信条件。同时对客户的财务信息、资信状况、偿债能力、非现场财务信息等综合因素进行全面的评价，并按照评级授信权限，确定客户的信用等级和授信额度，使客户评级授信工作在尚义农村信用社开始就达到了操作规范、标准统一。我们采取了“两先”、“两分”的方法。“两先”为：一是先上后下，先在县城开展，后在乡镇推开，以县城为主战场，逐步扩大授信客户范围。二是先大后小。先评知名黄金大客户，后评一般客户，以优质大客户为主攻目标，同时稳定小客户市场。“两分”为：一是“分片”，县城商用房户多、面广、线长，由县城内“三社一部”分片划定区域，分工负责，分头下手，抢占阵地。二是“分段”，在城建、土地等部门的协助下，把县城各地段按价位分为1000元/㎡、元/㎡、3000元/㎡、4000元/㎡四个地价段，在授信额度时，分段划价严格授信。客户经理部在评级授信工作中，统揽全局，组织、指导、检查、督促全县的客户评级授信工作，并绘制了《尚义县城客户评级授信图示》，把县城内12全文查看

第五篇：农村信用社信贷精细化管理工作汇报

在我市农村信用社精细化管理动员大会召开以来，**信用社及时转入以精细化管理为标志的农村信用社第二步改革，并把精细化管理作为由表及里改变经营理念的新起点。同时，为了应对国内外的经济金融变化的形式，通过围绕精细化管理内涵，从加强信贷管理，提高信贷资产质量入手，开展了客户评级授信工作。同时，***信用社不断完善工作机制，采取有效措

施加强法人客户信贷管理，逐步实现信贷管理工作的精细化，促进了信贷业务又好又快发展。

一、解放思想提高认识精心组织

上级领导在我们***信用社进行精细化管理调研工作后，我们立即自上而下组织各层经营管理人员学习***领导的重要讲话精神，紧紧围绕精细化管理的核心问题，以客户评级授信为着力点，让精细化理念在全辖员工入脑入神，彻底改变贷款随意性，提高对客户评级授信工作的认识。

（一）开拓思路，解放思想

精细管理是以科学发展观为特征的现代企业管理方式。特别是在深入学习领会十七大精神以来，我们深刻认识到，贯彻落实科学发展观必须解放思想，基于这样的思路，推行精细化管理，首先要从解放思想入手，在更新思想观念中，对精细管理由感性认识提高到理性认识，然后由理性认识指导工作实践。对此,我们在全辖结合本地实际就精细化管理和评级授信工作组织展开了大讨论，剖析问题，查找原因，集思广义，统一思想。人人写感受，谈看法，制定措施，修订、再造、创新了各个岗位和每个环节的程序及流程，从上而下，在思想上提高了对精细化管理的认识深度和广度。为了让每位员工人人能够深刻理解领会精细化管理的精髓，根据市办陈建军主任《精细化管理是农村信用社规范过程的科学实践》的重要讲话，组织力量，编印了《精细化管理知识解读》，人手一册，认真学习，深刻领会，提高认识，转变观念，籍以规范评级授信工作，为全辖推广客户评级授信工作打下了坚实的思想理论基础。

（二）深入农村，大力宣传

为了扎实有效地推进客户评级授信工作，我们采取了四种宣传方式，努力做到家喻户晓，人人皆知。一是通过宣传彩车深入到乡村，大街小巷进行宣传；二是通过印发宣传资料进行宣传；三是通过刷写墙体标语，张贴、悬挂横幅标语宣传；四是利用乡村广播、县有线电视等新闻媒体进行宣传。我们通过开展形式多样的宣传活动，使广大农民群众和社会各界人士认识了解客户评级授信的内容、目的、要求及意义,为顺利推进客户评级授信工作做了广泛而行之有效的舆论宣传。

二、加强领导强力运作分步实施

（一）领导重视，精心组织

全市农村信用社精细化管理动员会后，我们联社主要领导带着精细化管理方案向县委、县政府主管领导作了专题汇报，当即决定在县委政府拟召开的全县中心工作会议上，主管县领导做了“推进农村信用社精细化管理，全力推进客户评级授信工作”的专题讲话，强调将精细化管理列入新农村建设的重要组成部分。尚义县深化农村信用社改革领导小组组长、常务副县长李晓红同志在全县乡镇会议上，曾多次要求镇乡政府及有关单位大力支持农村信用社改革，尤其是要积极支持配合农村信用社做好客户评级授信工作，而且不止一次亲自到联社指导协调工作，在深入推进客户评级授信工作中，我们得到了当地各级政府部门的大力支持。此外，联社成立了客户评级授信领导小组和客户评级授信委员会，理事长任组长和授信委员会主任，班子成员分社包片，身体力行，现场办公，深入基层社，指导检查督导客户评级授信工作，为顺利稳妥地开展客户评级授信工作奠定组织基础。

（二）明确目标，规范操作

在全县农村信用社全面推进精细化管理以来，我们严格按照办事处下发的《客户评级授信办法》和《贷款管理流程》，规范贷款过程。首先是从受理客户授信申请开始，引导客户在农村信用社开立基本存款账户，以达到授信条件。同时对客户的财务信息、资信状况、偿债能力、非现场财务信息等综合因素进行全面的评价，并按照评级授信权限，确定客户的信用等级和授信额度，使客户评级授信工作在尚义农村信用社开始就达到了操作规范、标准统一。我们采取了“两先”、“两分”的方法。“两先”为：一是先上后下，先在县城开展，后在乡镇推开，以县城为主战场，逐步扩大授信客户范围。二是先大后小。先评知名黄金大客户，后评一般客户，以优质大客户为主攻目标，同时稳定小客户市场。“两分”为：一是“分片”，县城商用房户多、面广、线长，由县城内“三社一部”分片划定区域，分工负责，分头下手，抢占阵地。二是“分段”，在城建、土地等部门的协助下，把县城各地段按价位分为1000元/㎡、元/㎡、3000元/㎡、4000元/㎡四个地价段，在授信额度时，分段划价严格授信。客户经理部在评级授信工作中，统揽全局，组织、指导、检查、督促全县的客户评级授信工作，并绘制了《尚义县城客户评级授信图示》，把县城内

营业网点负责评定区域和客户授信地域价格及开展“四乐”评定情况，用图表形式上墙，及时、准确、直观地掌握县城的客户评级授信进展情况，使该项工作心中有数，稳步推进。

三、精细管理，收益非浅

在推行信贷工作精细化管理后，我们感到客户评级授信工作体现了以下特点：一是主动上门，营销贷款，评级授信工作公平、公正、客观，在客户群体中，好中选优，优中选精。二是风险降低，授信额度加大，且对一些商家创业贷款则以其诚信为基础，以商用房作担保抵押，风险降低；三是手续简便，一次申请，一经授信，客户可以随用随贷，周转使用，方便快捷；四是利率优惠，对评级授信客户实行了利率定价制度，尤其对于一些资金需求季节性强的客户，大大降低了贷款成本。目前，全辖评级授信4827户，授信额度8614万元。

三、强化管理完善制度严格标准

精细化管理是以规范贷款过程为主要标志，把客户评级授信工作作为精细化管理理念之核心。我们注重在实现“四个转变”中，强化约束机制，增强服务功能，摒弃工作中的随意性，改善工作作风。

（一）经营管理由粗放型向精细化转变

一是抓好各项规章制度的学习、落实，提高上级政策的执行力，确保各项规章制度执行起来不走“样”。二是按照精细化管理的具体要求，把原业务发展部分设为客户经理部、业务发展部、风险管理部，三个部门经理不得相互兼职，单独设置，分室办公。客户经理部分设办公后，添置了信贷档案柜，并重新填制了信贷档案，对全辖客户评级授信档案进行了收集、整理、归档，联社配置了微机，为实行信贷档案电子化管理奠定了基础。三是从规范流程入手，抓培训，10月11日在全县举办了基层网点负责人、信用社主任、信贷人员及联社部门负责人参加的“客户评级授信暨法律知识培训会”。通过培训，提高全员理论水平，规范客户评级授信行为。

（二）信贷业务由内部运作向“阳光操作”转变

一是结合行风建设，推行“阳光信贷”，本着“诚实守信，公开透明，礼貌热情”的原则，做大做强优质黄金客户群体的信贷服务工作。二是严格按照贷款流程发放每一笔贷款。尤其对大额贷款发放，业务发展部接到已评级授信的客户贷款申请后，负责撰写贷款调查报告，在审贷委员会审批会前报理事长审查，经联社审贷委员会审议后，将结果反馈理事长，理事长有一票否决权，但没有一票通过权。

（三）经营理念由被动服务向主动营销转变

积极向客户提供贷款、信息、技术、政策、市场分析、风险防范为一体的“金融套餐”服务。在实际操作中强化了服务功能，一是从“楼上”转向“楼下”，设立信贷业务服务大厅，解决了客户难找门和难找人的问题。二是由“单一”变为“多元”。不仅对农户小额信用贷款额度适当提高，而且将业务范围细化，扩大到了“四乐”贷款，有效地推动了信用工程体系的建立和完善。

（四）信贷人员由一般约束向从严管理转变

一是制定了各部门岗位流程，明确了“先授信，后用信，不授信，不放款”的戒律。二是按照市办事处的要求联社成立了客户评级授信委员会，理事长任主任，成员由联社相关主管人员和相关科室负责人组成，客户评级授信工作由联社评级授信委员会统一把关，集中授信，联社在评级授信工作中本着成熟一户，授信一户，及时办结，自评级授信以来联社召开了26次评级授信会议。三是客户经理部严格按流程进行评级授信，当好放款“门神”，切实把好贷款第一关。

四、优化服务明确目标稳步推进

我们在精细化管理动员会和全市农村信用社客户评定授信培训会后，对以前已评级授信的168户个体工商户和216户街面房客户经营情况、客户信用情况、资金使用情况、客户领导层能力等情况开展了市场调研，并按市办统一评级授信格式，建立了新的档案。我们对4493户农户进行授信，授信金额5244万元，已贷款1162万元；因我县达到授信的企业不多，对私营企业类5户进行评级授信，授信金额1200万元，已贷款1120万元；商用房授信95户，授信金额896万元，已贷款580万元。

根据全辖资金头寸,有得放矢,制定客户发展计划，对拟开发的客户我们本着“优中选优，好中选好”的原则，特别对农户小额信用贷款作了战略性调整，采取了清本压户措施，达到“扩规模，减户数，强管理”的目的。自9月份以来，我联社累计压户3119户，为下一步信贷管理奠定了基础，同时按照市办要求，在我辖信用社推行了“四个乐”客户评级授信工作，现已授信“白领乐”42户，授信金额290万元，已贷款130万元；“商家乐”132户，授信金额864万元，已贷款580万元；“合作乐”60户，授信金额120万元，已贷款120万元。

经过对382户黄金客户进行调查，基本掌握了客户需求，为客户量身定做个性化金融产品，完善服务，做好客户维护与管理工作。密切跟踪客户的经营情况，及时发现客户风险，分析风险产生原因。先后对105户已评客户等级和授信额度作了调整，并制定了相应的风险防范措施。

在规范授信流程管理上，我们遵循贷审分离，分级审批的信贷管理制度，制定了《信贷岗位职责及贷款管理实施细则（试行）》，按照完善内控、明确职责，匹配权责的原则，对客户授信程序和授信权限作了明确规定。在客户授信权限上，我们区分对一般农户和个体工商户两类。对一般农户，信用社授信额度权限为1万元，超过1万元，低于3万元，由信用社和客户经理部共同评定；授信超过3万元，由联社评级授信委员会评定。对个体商户，一般信用社授信权限为3万元；大青沟、小蒜沟信用社授信权限为5万元，南壕堑信用社授信权限为10万元，营业部授信为15万元，以三个大的信用社为中心，辐射周边乡村，对超过评定权限的客户，由客户经理部报联社评级授信委员会决定。

通过几个月的工作实践，我们认识到，推行精细管理，做好客户评级授信工作，要达到一个目的，就是要彻底转变贷款的随意性。要围绕“两个中心”，一是以客户为中心，另一个是以效益为中心，使两个中心在剪刀叉中获取最佳结合点。要强化“三个意识”，一是服务意识，以服务“三农”为宗旨，以客户评级为载体，充分体现农信社灵活、快捷、周到的信贷服务特色。二是制度意识，完善内控制度建设，增加自律行为，努力提高信贷质量，严格操作流程。三是责任意识，为使客户评级授信工作，做实、做细、做好，增加责任感和事业心。

推行精细管理还要做到“四个结合”“五个坚持”。“四个结合”一是理论学习与具体业务操作相结合；二是全面推进精细化管理和评级授信相结合；三是联社推进与客户参与相结合；四是统筹推进与逐步深入扩大相结合，务求评级授信工作取得实效。做好五个坚持，坚持把精细管理工作做细；坚持把评级授信工作做实；坚持把“四乐”贷款做活；坚持把黄金客户做大；坚持把规章制度做牢。建立起严密的矩阵式内部管理体系，形成用制度管人，用岗位约束人，用流程控制人的机制。联社按照市办要求，在整合管理机构职能部门的基础上，通过强化客户经理部的授信过程，分解业务发展的全权职能，以有效防止违反贷款程序的逆向操作。形成在客户经理部的授信范围和额度内，业务发展部才能决定是否放贷。同时，风险管理部是对业务发展部的监督，是对合规性风险的把关，并对审批人进行责任认定，推行责任清收，确保农村信用社高效运转和客户资金安全。

通过客户评级授信工作，从根本上转变了过去“春贷秋收”的放款模式，即“春天放贷，高人一筹；秋天收贷，低人一头”。由过去“站着放款，跪着收贷”，变为今日“跪着放款，站着收款”，为全县营造良好的金融生态环境。

客户评级授信工作为创建和谐信合起到了积极的推动作用，为今后全面推行精细化管理打下了坚实的基础，为有效解决农民贷款难和信用社放款难的问题铺平了道路，为今年放好贷款开辟了一条绿色通道。

谢谢大家!