关于差旅费标准及出差审批程序的通知

第一篇：关于差旅费标准及出差审批程序的通知

各部门、车间：

为加强公司费用管理，合理控制差旅费用。经公司研究，对差旅费标准及出差审批程序规定如下：

一、出差审批及差旅费报销程序：

1、凡公司因公出差人员需事先先填好《出差申请单》，对因临时决定出差的需在回公司后的两天内补办手续；

2、一般人员需经部门负责人和主管领导批准；

3、副部长以上人员需经主管领导和总经理批准；

4、出差人员报销需凭《出差申请单》和相关单据到人力资源部审核后由财务部复核报帐。

二、差旅费报销标准及具体规定：

1、差旅费按总额包干的办法给予出差补贴（含住宿费、伙食补助费、某内交通费），即“总额包干，超支不补”，食宿、交通等发票仅作参考依据。

2、出差人员按相应地区（某地、某、某某会、某某外及直辖某）和级别（一般人员、中层正副职及公司副职以上）报销差旅补贴；

3、当天出差当天回公司的补贴20元，往返时间超过12小时以上的，可按住宿一天计算（不另报加班补贴）；

4、乘公司车出差，当天回公司的补贴10元，往返时间超过12小时以上的补贴20元；

5、某某内出差时间在八天以内（即中间包括星期

六、星期天）或出差回公司是星期一的，其差旅费补助不包括星期

六、星期天；

6、乘座火车从晚八点至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车12小时的，可乘座卧铺位（副总经理及相应职务以上的可乘软卧）；

7、乘座飞机人员需经总经理批准，其往返机场的专线车费可在出差人员的包干差旅费之外报销；

8、出差期间对连续乘车12小时（含12小时）的，凭车票每6小时发10元伙食补贴，以此类推；

9、凡乘座火车符合第二款第5条的规定，而不乘座卧铺的，按本人实际乘座的硬座票价的40%给予补贴；

10、凡经公司批准，带薪参加学习并在学校和培训基地住宿的，住宿费按实报销，伙食补贴每天10元（不包括培训费中含有食宿费的）；

11、凡参加各种会议，会务费中含食宿费的不再另报伙食补贴和住宿费；

12、出差人员非因工作需要的游览和参观的一切开支，均自理；

13、出差人员回公司后的一周内办理报帐手续，愈期取消出差补贴；

14、本规定自XX年4月1日起执行，解释权归公司人力资源部。

第二篇：关于出差审批程序和差旅费补助标准规定

关于出差审批程序和差旅费补助标准规定

为加强我公司费用管理，合理控制差旅费用，经公司研究，对出差审批程序和差旅费补助标准规定如下：

一、出差审批及差旅费报销程序：

1、凡公司因公出差人员需事先先填好《出差申请单》，对因临时决定出差的需在回公司后的两天内补办手续；

2、出差人员需经业务部门经理批准；

3、出差人员报销需凭《出差申请单》和相关单据经经理审核后由财务部复核报帐。

二、差旅费补助标准及具体规定：

1、出差人员每日住宿费标准150元/天，伙食补贴50元/天，招待费打电话给经理提前申请；

2、当天出差当天回公司的伙食补贴15元/餐；

3、业务人员驻直营店销售或宣传伙食补贴10元/餐；

4、公司业务人员8小时工作制，工作超出8小时，加班费10元/小时，半小时以内不计；

5、周日工作双倍工资，国家法定节日工作三倍工资；

6、乘座火车、客车从晚八点至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车12小时的，可乘座卧铺位；

7、凡经公司批准，带薪参加学习并在学校和培训基地住宿的，培训费中含食宿费的不再另报伙食补贴和住宿费；

8、凡参加各种会议，会务费中含食宿费的不再另报伙食补贴和住宿费；

9、出差人员非因工作需要的游览和参观的一切开支，均自理；

10、出差人员回公司后的一周内办理报帐手续，愈期取消出差补贴；

11、公司人员日常外出办公交通费用及其他费用，各自累计，每周五统一报销；

12、今日起至4月30日，公司员工伙食补贴100元/月/人，5月1日起，公司按照8元/餐全额补助；

13、本规定自2012年2月1日起执行。

廊坊市大良贵金属有限公司

2012年2月1日

第三篇：差旅标准及出差审批程序的通知

关于差旅标准及出差审批程序的通知

为了公司员工差旅及出差审批程序规范管理，增强员工对报销及审批流程的清晰度，同时便于考勤管理。经公司研究，对差旅标准及出差审批程序规定如下：

1、凡因公出差人员需事先先填好《出差申请单》，对因临时决定出差的需在回公司后的两天内补办手续；

2、凡是出差人员需经部门负责人批准，再到管理部审批，最后由总经理批准；

3、出差人员报销需凭《出差申请单》、《出差总结报告》和相关单据到管理部审核后由财务部复核报帐。

4、具体内容要求按财务制度中第十三条

差旅费用管理

执行；

本规定从2013年11月1日开始执行，如因此事给大家带来不便敬请谅解！

今标船务管理部

2013年11月1日

第四篇：出差报销标准和审批手续

[要求] 请你运用你所掌握的财务管理相关知识对下面某公司的出差报销标准和审批手续进行点评。

1.住宿 公司全体人员平均每天不能超过100元。2.出差补助 按出差起止时间每天补助20元。

3.车船票 按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。4.市内交通费 控制在人均每天10元以内，凭票据报销。

5.其他杂费 其他杂费包括餐费、邮寄费、电话费等，控制在人均每天50元以内，凭票据报销。

6.报销审批手续 根据出差人员事先整理好的报销单据，报财务经理审核后，才能报销。

7.特别规定 出差乘坐飞机需要部门经理批准，连续3个月亏损的单位的人员出差，一律不准乘坐飞机。答案: 1.住宿

公司全体人员平均每天不能超过100元。

点评：住宿标准应区别员工级别及地域差别予以报销：

（1）国内出差地域分为三类：一类为港澳台；二类为深圳、上海、广州、海南、珠海特区；三类为前两类之外的地区。副总以上相当职务出差一类地区可报销140元、二类地区100元、三类地区80元；中层以上相当职务出差一类地区可报销100元、二类地区80元、三类地区60元；一般办事人员出差一类地区可报销80元、二类地区60元、三类地区40元。

（2）出差住宿费在规定的限额内凭据报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分自理。特殊情况需经主管财务工作的副总或其委托人签字批准。实际住宿费未达到规定限额标准的，按二者差额的50％给予出差者奖励。

（3）员工在出差期间由接待单位接待，无住宿收据的，一律不报销住宿费

2.出差补助

按出差起止时间每天补助20元。

点评：出差补助应区分本县（市）、本省、外省、特区、境内、境外出差

3.车船票

按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。

点评：车船费要求太笼统，应区分相应级别和不同情况。如：副总级别以上可据实报销，中层主管级别可享受坐软卧、三等船舱；一般员工只能享受硬坐卧。乘坐硬坐卧或长途汽车夜间超过六小时及连续坐车12小时以上的，可享受票价60％的补贴。

4.市内交通费

控制在人均每天10元以内，凭票据报销。

点评：出差期间每人每日享受10元交通补贴，原则上不得发生出租车费用。（特殊情况需请示分管副总，报销时须在发票上注明出发地、目的地）

5.其他杂费

其他杂费包括餐费、邮寄费、电话费等，控制在人均每天50元以内，凭票据报销。

点评：餐费单独列明，出差期间来回路途中可享受20元误餐补贴。如遇会议或培训统一安排住宿，则可实报实销。电话费应出具电信部门打印的话费清单；邮寄费需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

6.报销审批手续

根据出差人员事先整理好的报销单据，报财务经理审核后，才能报销。

点评：根据出差人员事先整理好的报销单据，报部门主管签字并经财务经理审核后才能报销。

7.特别规定

出差乘坐飞机需要部门经理批准，连续3个月亏损的单位的人员出差，一律不准乘坐飞机。

点评：根据第三款车船费报销的有关规定，员工出差原则上不得乘坐飞机，特殊情况需填写《乘坐飞机申请表》报主管副总同意后方能报销。

第五篇：教职工因公出差审批及差旅费报销管理制度

教职工因公出差审批及差旅费报销管理制度

第一章 总 则

第一条 为了规范教职工差旅、外出学习培训等因公外出工作管理，使公出审批、报销管理工作规范化、制度化，本着节约开支、杜绝浪费的原则，依据元财指行（2014）137号《关于转发赤峰市党政机关和事业单位差旅费管理办法的通知》，结合我校工作实际，特制定本制度。

第二章 出差报销规定

第二条 教职工要严格履行出差审批制度，教职工因公外出，必须提前到分管领导处办理出差审批手续，领取“出差审批单”，并按规定程序进行审批备案。

第三条 教职工出差原则上需本人先行垫付差旅费，能使用公务卡消费的一律用公务卡结算。

第四条 出差人员需提前安排好工作，原则上3天以内的由本人自行调课或调班并在主管主任处备案由分管副校长审批；超过3天，应由分管领导安排代班或代课，由校长审批，出差人员回校后应补齐课程。

第五条

出差人员回校后必须向分管领导提交出差期间的相关笔记和资料，并在三天内到财务室报销差旅费。

第六条

二人以上（含二人）出差的要统一报销，不能分开报销。第七条

报销程序：报销人持差旅费报销单和出差期间有效票据（后附公出学习、会议通知），经分管领导签字后，由财务室审核，再由校长审批，最后由财务室报销。

第三章

城市间交通费报销规定

第八条

按规定乘坐火车硬席（硬卧、硬座），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座、轮船（不包括旅游船）三等舱、飞机经济舱（含民航发展基金、燃油附加费、其他交通工具（不包括出租车）凭据报销。订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

第九条

到出差目的地有多种交通工具可以选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选择经济便捷的交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第四章

住宿费

第十条

工作人员到市里出差不报销住宿费（会议除外），只报往返车票，补助每人每天40元；到赤峰市内其他旗县区出差按内蒙限额320元标准80%以内据实据报销；赤峰市外按照财政部统一发布的各省、自治区、直辖市和计划单列市住宿费限额标准执行，超出限额部分自理。

第十一条

出差人员应在职务级别对应标准间的住宿费标准限额内选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

第五章

伙食补助费

第十二条

到区里、市里出差，不补助伙食费；市外出差伙食补助费按出差自然天数计算，按规定标准包干使用；市内、区内不补助伙食费。

第十三条

工作人员到市外出差，按财政部统一发布的各省、自治区、直辖市和计划单列市伙食补助标准每人每天100元。参加会议统一用餐的不再补助伙食费。

第六章

市内交通费

第十四条

市内交通费按出差自然天数计算，赤峰市内不报销市内交通费；到赤峰市内其他旗县区出差每人每天40元包干使用，凭据报销；赤峰市以外每人每天80元，凭据报销。携带公务用车等交通工具的，不再领取市内交通费补助。

第七章

出差管理

第十五条

上述定额补助费均以实际出差自然天数计算。

第十六条

因工出差应直线乘车到达，顺道探亲者，车船费用不予报销，绕道的车船费扣除直线单程车船费，多开支部分个人自理，不发绕道和在家期间住宿包干费。

第十七条

出差乘坐飞机要从严控制，乘坐车船在24小时可以到达目的地的，原则上不得乘坐飞机，出差路途较远及出差任务紧急的，经批准方可乘坐飞机（经济舱）。

第十八条

上级主管部门、业务部门下达的培训计划，其指标的分配、人员的选定，由学校指定安排。学校指定安排的进修学习、外出培训，学校报销培训费和每期来回路费一次；食宿统一安排的，按照实际情况报销；不安排食宿的，按上级规定据实报销，超出部分自理。

第十九条

外出进修人员进修结束后，必须向学校上交书面的学习小结和相关证明材料。

第二十条

外出进修学习一个月以上半年以内的，两年内不得调离学校；半年以上至一年以内的，三年内不得调离学校；一年以上的，五年内不得调离学校。若有特殊情况调离的必须将学习期间的路费、住宿费、补助费和学费退还学校，方能办理调离手续。

第八章

附则

第二十一条

此规定自发布之日起执行。

元宝山区马蹄营子中心校

2015年9月17日