《[2004]86号关于印发《XX银行上海分行会计结算工作质量考核办法》的通知》

第一篇：《[2004]86号关于印发《XX银行上海分行会计结算工作质量考核办法》的通知》

兴业银行上海分行文件

兴银沪〔2004〕86号

关于印发《兴业银行上海分行会计结算工作

质量考核办法》的通知

各支行、分行营业部：

为加强会计基础工作规范化管理，确保会计结算质量，根据总行会计基础工作要求，结合我分行实际，制定《兴业银业上海分行会计结算工作质量考核办法》，现印发给你们，各机构营业部应认真组织学习，并遵照执行。

特此通知。

附件：

1、《兴业银行上海分行会计事后监督工作质量考核项目》；

2、《兴业银行上海分行票据交换工作质量考核项目》；

3、《兴业银行上海分行电子化生产系统应用工作质量考核项目》。

二○○四年三月二十五日•

—1—

主题词：财务会计 工作质量 考核 通知

抄送：分行会计结算部分行领导存档

兴业银行上海分行2004年3月26日印发 •—2—

兴业银行上海分行会计结算工作

质量考核办法

为进一步加强会计基础工作规范化管理，提高支付结算和会计核算质量，根据《兴业银行会计基础工作等级管理办法》、《兴业银行上海分行会计结算业务和人员集中管理实施细则》、《关于2003年全行电子化生产系统运行情况的通报》等文件有关规定，特制定办考核办法。

一、会计事后监督工作质量考核办法

（一）考核主要内容

根据《兴业银行上海分行会计结算业务和人员集中管理实施细则》中业务监督制度的有关考核内容进行考核，按监督发现差错的严重程度分为规范类差错、一般类差错和严重类差错三类。具体考核项目见附件1。

（二）考核方法及考核标准

1、分行事后监督中心每月根据监督中发现的问题进行归类整理，编制《兴业银行上海分行事后监督差错情况统计表》，登记《后督中心差错登记簿》，报送分行会计结算部。

2、分行会计结算部每季度对各机构差错情况进行考核评分，具体评分标准为：各机构发生规范类差错每笔扣1分；发生一般类差错每笔扣2分；发生严重类差错每笔扣分不低于5分。各机构季度无差错加10分。如事后监督中发现的问题，已在会计基础工作现场检查辅导时按规定扣分，则不再重复扣分。

3、各机构差错整改情况作为分行会计检查辅导的检查项目，如存在未认真落实整改差错的情况，下个季度考核时，按原差错扣分标准实行双倍扣分处罚。

二、票据交换工作质量考核办法

—3—

（一）考核主要内容

根据《上海票据交换单项办法》中票据交换工作质量联系单所列项目作为考核内容，共分十二类。具体考核项目见附件2。

（二）考核方法及考核标准

分行会计结算部根据票据交换场反馈的各机构票据交换工作质量情况进行考核评分。具体考核标准为：各机构发生差错则按票据交换场的罚款金额如数向各机构划收，并按罚款金额的每100元扣5分。各机构季度无差错加5分，并将票据交换场奖励金额如数下划至各机构。会计结算部对各机构每季发生的票据交换差错情况予以通报。

三、电子化生产系统应用工作质量考核办法

（一）考核主要内容

根据总行《关于2003年全行电子生产系统运行情况的通报》中有关全行电子化生产系统应用工作改进要求，为提高我分行会计结算人员工作质量，特将电子化生产系统维护工作情况列入会计基础工作质量考核范围，按柜员误操作发生差错的严重程度分为三类。具体考核项目见附件3。

（二）考核方法及考核标准

分行会计结算部根据各机构因柜员误操作申请电子化生产系统维护（包括总行运行中心、分行清算中心维护）情况进行考核评分。具体考核标准为：各机构发生一类差错每次扣1分；发生二类差错每次扣2分；发生三类差错每次扣分不低于5分。各机构季度无差错加10分。

四、对于会计结算工作基本质量情况，则根据分行专职会计检查辅导人员的季度巡检情况，按照《会计基础工作等级管理办法和考核评分标准》进行扣分。

五、本考核办法由分行会计结算部负责修订、解释。—4—

第二篇：银行会计结算工作述职报告范本

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银行会计结算工作述职报告范文

银行会计结算工作述职报告

20xx年是很不寻常、很不平凡的一年，祖国在冰雪中挺立，在震荡中坚强。无以伦比的奥运，一飞冲天的神七，圆了国人百年的梦想，向世界展示了中国的力量。

年也是经济金融形势复杂多变，不稳定不确定因素明显增多的一年。我国经济运行中的困难增加，经济下行压力加大，企业经营困难增多，金融领域潜在风

险增加。

欣喜的是，中国农业银行股改方案获得国务院的批准，终于让我们踏上了建设股份制商业银行的新征程。

一年来，在州分行党委特别是分管行长的高度重视、正确领导和大力支持下，在省分行垂直业务部门的帮助下，在各位同事的配合下，我按照上级行及本行领导赋予会计结算部的工作职责，团结和带领我部员工恪尽职守，努力工作，圆满完成了全年各项工作任务。现将一年来的主要工作情况汇报如下：

一、认真贯彻落实会计基础管理工作会议精神，狠抓会计内控建设。

为从根本上解决困绕我行的基础管理差，内部控制力弱的问题，我行于年初召开了高规格的会计基础工作会议。会议认真查找了我行会计基础管理方面问题，深入分析了问题存在的原因，提出了提高我行会计内控管理水平的具体措施。

会后不久，会计结算部正式单设。作为会计结算部的负责人，我把贯彻落实会计基础管理工作会议精神作为首要任务和工作切入点，并从以下几个方面开展了工作：

1、以抓《中国农业银行云南省分行会计内控管理尽职指引》和在会计基础管理工作会议上签订的《会计基础管理及内控建设责任书》的落实为契机，把各级行的行长、分管行---------------------精品文档 值得收藏-----------------------------------------精品文档

Word可编辑 值得收藏-----------------长、会计部门(职能所在部门)负责人、会计主管、监管员以及人事、监察等相关职能纳入会计内控管理组织体系，大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监督、一体考核，让会计内控管理关系更清晰，会计内控管理层次得到提升。

2、坚持按季组织开展监管检查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。对这一块工作的重视我一刻也没有放松过，尽管面临这样或那样的困难，我还是坚持按计划、按程序每季度对各县支行各经营机构组织开展一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、有整改、对责任人有处理。监管的内容也严格按照会计监管制度的规定和案件专项治理的要求逐条细化，不敢有丝毫的马虎。

从已经结束的前三季度监管来看，累计查出问题273个次，绝大部分问题已得到整改或改善，处理或建议处理责任人96人次，其中扣发考核性工资44人次，扣款金额7750元，向州分行员工违规行为积分管理办法领导小组办公室提请积分建议52人次。我把实质重于形式作为监管的重要原则，通过持续、认真细致的监管，我们的会计内控管理水平有了明显的进步。

3、坚持值班制度，提高预警信息核销的及时性和真实性，充分发挥会计监控系统的监督作用。

州分行会计结算部分设后，我对会计监管系统的在线值班非常重视，明确责任到人并严格执行值班员每日在线值班监控预警信息，督促网点机构会计主管按时核销预警信息。对督办信息及时分配给包片监管员进行核实回复。节假日轮流值班，值班员轮班或休假交接时，通过值班交接功能进行交接。值班工作的加强，直接促进了我行预警信息核销效率的提高，更重要的是对会计人员产生了一种持续的强大的监督和震慑作用。

4、注重提高会计主管的业务素质与履职能力。会计主管履职到位与否，是会计内控---------------------精品文档 值得收藏-----------------------------------------精品文档

Word可编辑 值得收藏-----------------好坏的关键一环，2011年，我认真贯彻落实会计主管委派制，倡导提高会计主管待遇，加大考核力度，提高会计主管履职能力。2011年，我督促对在同一机构履职满一年的会计主管进行轮换调整，全州九个营业机构共轮换会计主管六名，新委派会计主管三名，增派会计副主管两名。我按月组织召开由分管行领导、直管网点会计主管、会计结算部人员、网点负责人等人员参加的会计主管例会，分析内控形势，学习新的文件精神，研究解决管理中存在的实际问题。以会代训，提高会计主管的业务素质与履职能力。

二、深入学习实践科学发展观，认真组织部门员工和业务条线参加《员工行为守则》教育检查活动。

1、深入学习实践科学发展观。深入学习实践科学发展观活动是适应新形势，完成新任务，实现新发展的需要，对于推动我行业务经营又好又快发展具有极其重要的历史意义和现实意义。通过认真的思考、学习和实践，我认为我行会计工作要贯彻落实科学发展观，让会计工作上水平，为我行经营改革发展大局做出应有的贡献，着重应做好以下几点：

(1)、坚持以人为本，狠抓内控建设。以人为本，是科学发展观的本质和核心。银行会计工作要真正做到以人为本，把全面、协调、可持续的发展观深入贯彻落实到工作实践中去，最重要的就是要抓好内控建设，确保业务实现又好又快地发展。好是指质量、安全，快是指速度、效益。这是在强调内控优先，是一种发展观念的转变。对银行来讲，首先就是要讲风险、内控，然后才是效益、发展。

(2)、坚持全面、协调发展，突出工作重点。会计工作落实科学发展观，必须坚持全面协调发展的方针。对我行会计结算工作来讲，所谓全面，就是要全面履行会计核算和会

计监督职能，全面提高会计质量和会计工作水平，将凡是有经济活动的地方都要纳入会计的视野;所谓协调，就是要使会计工作与全行整体利益和改革发展的大局相适应，使会计核算和会计监督两方面相互促进，协调发展。---------------------精品文档 值得收藏-----------------------------------------精品文档

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(3)、坚持可持续发展，构建风险防控长效机制。会计工作要实现可持续发展，构建风险防控长效机制，必须坚持精细化管理和执行力建设。要坚决贯彻内控优先的理念，特别是在案件防控工作中，要警钟长鸣。人员管理要常抓不懈。要通过强化培训、完善技防措施、加大奖惩力度等多种手段，提高相关人员的风险识别能力。要强化问责，不断健全完善考核激励机制。---------------------精品文档 值得收藏----------------------------

第三篇：中国农业银行宁波市分行灵桥支行会计基础工作质量考核办法

灵桥支行会计基础工作质量考核办法

为了提高会计基础工作质量,特制定该考核办法。该考核办法将柜员每月会计工作质量总分定为100分，实行每日考核，当即扣分办法，考核结果纪录在册，一个月汇总一次，以所得分为该月考核质量分数。

1．转讫章、现讫章、个人名章漏盖、盖章倒置、不正、模糊、不到位，每只扣

0.5分。

2．自制凭证和客户递给凭证大小写金额不符、涂改，大写金额未顶格写的，一

般记帐凭证扣1分，现金支票、转帐支票、结算业务申请书扣2分。

3．印鉴章加盖不清的每份扣2分，印鉴不全、不符，或无背书、背书不符、背

书不连续的每份扣3分。

4．现金缴款单、现金支票、转帐支票、结算业务申请书收付款户名、帐号漏填、涂改，每份扣2分。

5．日期漏填、涂改、远期、逾期一般记帐凭证每份扣1分，现金支票、转帐支

票、结算业务申请书每份扣2分。

6．现金缴款单漏填、涂改开户行行名、人民币符号、款项来源、缴款部门、缴

款人姓名，票面未登记或登记不符每份扣1分。

7．自制记帐凭证要素不全，每份扣1分。

8．附件章未盖、不清或附件张数未写、不符，原始凭证张数未写、不符每份扣

0.5分。

9．存款凭条、取款凭条、支款凭条未经储户签收，每份扣2分。

10．客户开户申请书、存款凭条、取款凭条、挂失申请书要素不全的，每份扣1分，柜员未按规定留存客户资料及复印件的每缺少一份扣2分，未按规定核查客户身份信息的每次扣1分。

11．单位支取现金未经经办人审查、经审查但用途不符合现金管理要求的，或大额现金未交主管领导审批的，每次扣2分。

12．大额取款未进行登记的，每次扣1分。

13．记帐凭证必须按顺序排列打印，发现漏打或打印不符，每次扣2分。

14．营业终了，各柜员打印柜员平帐报告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭

证明细表、柜员交易流水，指定柜员打印营业网点平帐报告表，指定主出纳打印现金余额统计表及核对上下级资金帐户余额表，发现打印不全、不符，打印柜员每份扣2分。

15．柜员挂帐、抹帐、冲帐、补帐未经主管审批，每笔扣2分。

16．每日日终，现金箱、凭证箱交叉复核并上锁，并在柜员平帐报告表上签章证明，发现未复核每次扣2分。

17．手工帐簿记载：日期、摘要、凭证号码、对方科目代码，漏填、填错、涂改的每处扣0.5分。发生额、余额填错、相反、涂改，错误处未划红线更正的，余额结清未划“0”的，发生空格未用红字注明“空格”的，余额不衔接的，每处扣1分。未用规定笔墨记帐的扣2分，盖章不清、倒置、未盖的每笔扣0.5分，电脑帐与手工帐不符的每次扣2分。

18．各类对公、储蓄、中间业务报表由指定柜员打印，发现打印不全、不符，打印柜员每份扣1分。

19．ATM必须双人轧款，中午休息零头箱办理交接手续，各柜员不得公开自已操作密码，发现违反，每次扣款3分。

20．发现事后复核员经复核但未发现不规范现象，事后复核员根据该柜员扣款标准同比例扣份。事后复核员对违规事件弄虚作假、隐瞒不报，发现后事后复核双倍扣分。

21．发现柜员签到或主管授权输入密码时未做到物理遮掩，他人回避，扣责任人2分。

22．指定柜员作联行核销及大额支票扫描，未及时核销或扫描一次扣2分。

23．柜员离岗时，未及时收起柜员卡，现金、印章、重要空白凭证未入箱上锁保管，电脑未及时签退，发现一次扣2分。

24．ARMS主管转授权时，未按规定及时核销，发现一次扣2分。

25．柜员(或主出纳)发生长(或短)款且当日无法退还(或找回)的,是否经有权人审批暂挂其他应付(收)款,不得溢(空)库;ATM发生长款的,挂靠网点是否经会计主管审批于当日存入指定专户并上报上级行处理。发现一次扣3分。

26．对ABIS系统、借记卡工作质量、现金完整券及残破币上缴质量、空头支票报送情况、借记卡密码重置、帐户年检、柜员自办业务、行所未签退等进行考核。如发现以上业务差错的，每发现一次扣2-10分，被分行点名批评的每项扣15分。完整券上解出现差错包括行内

调拨，每次扣10分，被上级行通报的，每次扣20分，残破币上解如被支行扣分，则对差错最多的柜员扣2分。

27．对单位结算帐户、单位通知存款、单位定期存款、贷款帐户是否于季后10日内向开户单位签发“余额对帐单”并采取有效措施于一个月内全部收回，对变动户对帐单未达到100%，每降低1个百分点扣1分；对重点帐户对帐单收回率未达到100%，每少一户扣2分；支付密码器的使用率未达到全行平均水平，每少一个百分点扣1分。收回的对帐单是否换人核对、并折角验印、单位印鉴是否与银行预留印鉴相符；每发现一户扣0.5分。

28．以上各条，如发生对外差错或结算赔款，视情节轻重，另定扣分。

第四篇：银行会计结算工作述职报告

一年来，在州分行党委特别是分管行长的高度重视、正确领导和大力支持下，在省分行垂直业务部门的帮助下，在各位同事的配合下，我按照上级行及本行领导赋予会计结算部的工作职责，团结和带领我部员工恪尽职守，努力工作，圆满完成了全年各项工作任务。现将一年来的主要工作情况汇报如下：

一、认真贯彻落实会计基础管理工作会议精神，狠抓会计内控建设。

为从根本上解决困绕我行的基础管理差，内部控制力弱的问题，我行于年初召开了高规格的会计基础工作会议。会议认真查找了我行会计基础管理方面问题，深入分析了问题存在的原因，提出了提高我行会计内控管理水平的具体措施。

会后不久，会计结算部正式单设。作为会计结算部的负责人，我把贯彻落实会计基础管理工作会议精神作为首要任务和工作切入点，并从以下几个方面开展了工作：

1、以抓《中国农业银行云南省分行会计内控管理尽职指引》和在会计基础管理工作会议上签订的《会计基础管理及内控建设责任书》的落实为契机，把各级行的行长、分管行长、会计部门（职能所在部门）负责人、会计主管、监管员以及人事、监察等相关职能纳入会计内控管理组织体系，大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监督、一体考核，让会计内控管理关系更清晰，会计内控管理层次得到提升。

2、坚持按季组织开展监管检查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。对这一块工作的重视我一刻也没有放松过，尽管面临这样或那样的困难，我还是坚持按计划、按程序每季度对各县支行各经营机构组织开展一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、有整改、对责任人有处理。监管的内容也严格按照会计监管制度的规定和案件专项治理的要求逐条细化，不敢有丝毫的马虎。

从已经结束的前三季度监管来看，累计查出问题273个次，绝大部分问题已得到整改或改善，处理或建议处理责任人96人次，其中扣发考核性工资44人次，扣款金额7750元，向州分行员工违规行为积分管理办法领导小组办公室提请积分建议52人次。我把实质重于形式作为监管的重要原则，通过持续、认真细致的监管，我们的会计内控管理水平有了明显的进步。

3、坚持值班制度，提高预警信息核销的及时性和真实性，充分发挥会计监控系统的监督作用。

州分行会计结算部分设后，我对会计监管系统的在线值班非常重视，明确责任到人并严格执行值班员每日在线值班监控预警信息，督促网点机构会计主管按时核销预警信息。对督办信息及时分配给包片监管员进行核实回复。节假日轮流值班，值班员轮班或休假交接时，通过“值班交接”功能进行交接。值班工作的加强，直接促进了我行预警信息核销效率的提高，更重要的是对会计人员产生了一种持续的强大的监督和震慑作用。

4、注重提高会计主管的业务素质与履职能力。会计主管履职到位与否，是会计内控好坏的关键一环，2011年，我认真贯彻落实会计主管委派制，倡导提高会计主管待遇，加大考核力度，提高会计主管履职能力。2011年，我督促对在同一机构履职满一年的会计主管进行轮换调整，全州九个营业机构共轮换会计主管六名，新委派会计主管三名，增派会计副主管两名。我按月组织召开由分管行领导、直管网点会计主管、会计结算部人员、网点负责人等人员参加的会计主管例会，分析内控形势，学习新的文件精神，研究解决管理中存在的实际问题。以会代训，提高会计主管的业务素质与履职能力。

二、深入学习实践科学发展观，认真组织部门员工和业务条线参加《员工行为守则》教育检查活动。

1、深入学习实践科学发展观。深入学习实践科学发展观活动是适应新形势，完成新任务，实现新发展的需要，对于推动我行业务经营又好又快发展具有极其重要的历史意义和现实意义。通过认真的思考、学习和实践，我认为我行会计工作要贯彻落实科学发展观，让会计工作上水平，为我行经营改革发展大局做出应有的贡献，着重应做好以下几点：

（1）、坚持以人为本，狠抓内控建设。“以人为本”，是科学发展观的本质和核心。银行会计工作要真正做到以人为本，把全面、协调、可持续的发展观深入贯彻落实到工作实践中去，最重要的就是要抓好内控建设，确保业务实现“又好又快”地发展。“好”是指质量、安全，“快”是指速度、效益。这是在强调内控优先，是一种发展观念的转变。对银行来讲，首先就是要讲风险、内控，然后才是效益、发展。

（2）、坚持全面、协调发展，突出工作重点。会计工作落实科学发展观，必须坚持全面协调发展的方针。对我行会计结算工作来讲，所谓“全面”，就是要全面履行会计核算和会计监督职能，全面提高会计质量和会计工作水平，将凡是有经济活动的地方都要纳入会计的视野；所谓“协调”，就是要使会计工作与全行整体利益和改革发展的大局相适应，使会计核算和会计监督两方面相互促进，协调发展。

（3）、坚持可持续发展，构建风险防控长效机制。会计工作要实现可持续发展，构建风险防控长效机制，必须坚持精细化管理和执行力建设。要坚决贯彻“内控优先”的理念，特别是在案件防控工作中，要“警钟长鸣”。人员管理要常抓不懈。要通过强化培训、完善“技防”措施、加大奖惩力度等多种手段，提高相关人员的风险识别能力。要强化问责，不断健全完善考核激励机制。

2、认真组织部门员工和业务条线参加《员工行为守则》教育检查活动。农业银行每位员工的服务和言行举止直接体现农行的社会形象和社会声誉。总行制定专门的守则来统一规范全行员工的行为准则，弘扬良好的职业操守，倡导按规则为人做事的风气，是做好各项工作、推动全行改革发展非常重要的基础和保障。

第五篇：会计工作总结：银行会计结算工作述职报告（定稿）

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一年来，在州分行党委特别是分管行长的高度重视、正确领导和大力支持下，在省分行垂直业务部门的帮助下，在各位同事的配合下，我按照上级行及本行领导赋予会计结算部的工作职责，团结和带领我部员工恪尽职守，努力工作，圆满完成了全年各项工作任务。现将一年来的主要工作情况汇报如下：

一、认真贯彻落实会计基础管理工作会议精神，狠抓会计内控建设。

为从根本上解决困绕我行的基础管理差，内部控制力弱的问题，我行于年初召开了高规格的会计基础工作会议。会议认真查找了我行会计基础管理方面问题，深入分析了问题存在的原因，提出了提高我行会计内控管理水平的具体措施。

会后不久，会计结算部正式单设。作为会计结算部的负责人，我把贯彻落实会计基础管理工作会议精神作为首要任务和工作切入点，并从以下几个方面开展了工作：

1、以抓《中国农业银行云南省分行会计内控管理尽职指引》和在会计基础管理工作会议上签订的《会计基础管理及内控建设责任书》的落实为契机，把各级行的行长、分管行长、会计部门(职能所在部门)负责人、会计主管、监管员以及人事、监察等相关职能纳入会计内控管理组织体系，大家各司其职、齐抓共管、相互制约、相互监督、一体考核，让会计内控管理关系更清晰，会计内控管理层次得到提升。

2、坚持按季组织开展监管检查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。会计监管是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。对这一块工作的重视我一刻也没有放松过，尽管面临这样或那样的困难，我还是坚持按计划、按程序每季度对各县支行各经营机构组织开展一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、有通知、有记录、有整改、对责任人有处理。监管的内容也严格按照会计监管制度的规定和案件专项治理的要求逐条细化，不敢有丝毫的马虎。

从已经结束的前三季度监管来看，累计查出问题273个次，绝大部分问题已得到整改或改善，处理或建议处理责任人96人次，其中扣发考核性工资44人次，扣款金额7750元，向州分行员工违规行为积分管理办法领导小组办公室提请积分建议52人次。我把实质重于形式作为监管的重要原则，通过持续、认真细致的监管，我们的会计内控管理水平有了明显的进步。

3、坚持值班制度，提高预警信息核销的及时性和真实性，充分发挥会计监控系统的监督作用。

州分行会计结算部分设后，我对会计监管系统的在线值班非常重视，明确责任到人并严格执行值班员每日在线值班监控预警信息，督促网点机构会计主管按时核销预警信息。对督办信息及时分配给包片监管员进行核实回复。节假日轮流值班，值班员轮班或休假交接时，通过“值班交接”功能进行交接。值班工作的加强，直接促进了我行预警信息核销效率的提高，更重要的是对会计人员产生了一种持续的强大的监督和震慑作用。