财务部责任制

第一篇：财务部责任制

财务部安全生产责任制度

1、为加强本部门安全生产工作，根据国家相关法规和公司安全生产管理办法，结合本部门实际,制定本制度；

2、财务部负责人为本部门的安全第一责任者，全面负责本部门的安全生产，贯彻安全生产方面的法规，落实安全生产措施，召开安全生产会议，制定安全生产制度，开展安全生产教育；

3、安全生产、人人有责，每个员工都要重视安全生产，在自己的工作岗位上，认真履行各自安全职责，对本岗位的安全生产负直接责任；

4、认真学习安全生产知识，严格执行本公司制定的各项安全生产制度，遵守相关的安全操作规程；

5、遵守安全用电、安全操作规定，严禁违章作业，精心维护本公司设备、设施；正确使用各种防护器具和消防器材；

6、及时排除事故隐患，发现事故时，及时向上级报告，积极参加抢救，并保护现场协助调查；

7、负责落实安全生产宣传教育、环境保护、安全设施和器材等安全技术措施经费的开

8、保证劳动防护用品购置经费、保健食品和防暑降温饮料经费的落实；

9、将安全技术措施经费和有关安全生产、事故处理费用纳入 本单位经济活动分析内容，及时将分析结果上报公司领导。

威海新元化工有限公司

2013.01.01

第二篇：财务部工作责任制

财务部工作责任制

一． 加强会计管理，健全会计制度，改进工作作风，提高工

作效率，分清职责，严格纪律。

二． 认真贯彻落实《两则》及有关规定，严守原则，凡事要

有计划、有要求、有检查、有结果，确保会计工作有序进行。

三． 会计人员岗位责任制要同本单位的经济责任制相联系。

以责定权、责任明确、严格考核、奖惩分明。

四． 各岗位会计人员在明确分工的前提下，要从整体出发，顾全大局、协调工作、通力协作、紧密配合，共同做好会计工作。

五． 会计人员的工作岗位一般分为：主管会计、出纳、成本

费用核算、收入利润核算、资金记录、税帐报表、稽核、财务分析等。此岗位可以一人一岗或一人多岗的办法，把工作落实到实处。

六． 会计人员必须严格按照会计制度的规定，正确使用会计

科目，正确反映经济业务，提供真实准确数据。

七． 会计人员在经理的正确领导下，负责协调好有关业务部

门的工作关系，使各项工作有效开展。

八． 按照《两则》及政策法规要求，搞好经济核算，提高经

营效益，促进企业发展，为领导决策当好参谋。

第三篇：财务部主任安全责任制

财务部主任安全责任制

范围

1.1

本标准规定了XX发电有限公司财务部主任在安全工作中应负的责任与要求，检查与考核。

1.2

本标准适用于XX发电有限公司财务部主任的安全工作。

引用标准

《中华人民共和国安全生产法》中华人民共和国主席令（第七十号）.06.29

《中国XX集团公司系统安全生产责任制管理办法》XX集团制（）41号

《中国XX集团公司安全生产工作规定》XX集团制（）17号

《电力企业各级领导人员安全生产职责规定》电安生［］640号

《XX股份有限公司发电企业主要生产管理岗位安全生产职责》［］95号

安全工作应负的责任与要求

3.1

财务部主任在经营副总经理和总会计师的领导下，财务部主任对本部门的财务安全工作负有全面领导责任。主任是财务部的安全第一责任人。

3.2

认真贯彻执行国家关于财务安全工作的方针、政策、法规和上级指示，并把围绕安全生产所要做的主要工作列入财务工作计划，组织实施。及时纠正财务工作中的失职和违章行为。

3.3

负责组织财务人员编制公司财务工作有关的规定和与财务管理有关的规章制度，并根据实际情况，及时组织修订、补充、完善。

3.4

负责制定和落实财务部内部控制制度，防范财务风险。监控公司的生产经营和基建活动中资金运营情况；建立健全财务核算管理制度，规范财务核算流程；遵守国家财政、税务和会计法规，防范经营风险，确保公司资金运营安全。

3.5

组织、管理和监督资金管理、电价核算、税务申报、公司财务管理对标检查，燃料核算、保险理赔、预算编制、经济活动分析及内部培训工作等各项工作的开展。

3.6

坚持安全第一，预防为主，综合治理的方针，为实现公司安全生产的目标，正确处理安全与效益的关系，为安全生产提供充足的资金保障。

3.7

参加公司组织的两措计划、更新改造、新改建项目的审定会议，负责提出资金费用落实方案。

3.8

经常深入现场，了解安全生产情况，及时解决保证安全生产急需的资金和物资的供应。

3.9

负责与保险公司对设备损坏和事故造成的经济损失的索赔处理工作。

3.10

做好财务部门的安全管理，避免火灾和被盗事件的发生。

3.11

参加有关财务事故的调查处理，对经济事故或事故的经济损失进行调查和处理。

3.12

由于用于安全生产的资金没有保障，造成事故者，应负相应的领导责任。

检查与考核

4.1

本标准由XX发电有限公司经营副总经理和安全监察部进行检查与考核。

4.2

本标准与《XX发电有限公司经济责任制》、《XX发电有限公司工作标准》、《XX发电有限公司安全工作奖惩标准》一并考核。

附加说明

本标准由财务部、安全监察部起草

XX

第四篇：财务部岗位工作责任制

财务部岗位工作责任制

A、财务主管岗位职责

1、报税及发票管理

负责税务局的发票领购、抄报税及各项协调工作。每月核对各门店结算单并开具增值税专用发票，及时索要供应商税票。开出发票逐笔登记《增值税专用发票开出明细表》，收到发票逐笔登记《增值税专用发票收票明细表》，每周和出纳对帐，每月30日前上交总经理。认证发票并打印清单，7日前申报个人所得税及印花税、河道费、城建税、教育费附加、地方教育附加，10日前申报增值税、企业所得税，并打印税表。

2、外帐及财务报表

编制外账的会计凭证，建立EXCEL版本的财务账套，供应商及门店往来、日常费用、商品入库、计提折旧、计提税费、计提保险、结转成本、结转损益。每月打印并装订外帐凭证，登记对外明细账并打印各科目余额表和当月的资产负债表、损益表。将以上凭证、帐套、报表交总经理检查，财务部留档。

3、编制《工资表》及审核《押金汇总表》

每月根据各部门、各门店的《考勤表》和《工资表》等附件，参照公司各项制度及提成标准严格审核，于25日前编制《工资表》，经行政部复核后准时发放工资。核对出纳上交的《押金汇总表》，月底上交总经理审核。审核无误后装订整理，于行政部归档。

4、内控

审核各项现金费用支出及商场帐扣费用的合理合规性。监督出纳资金日清月结，当日业务当日入微机帐，每周审核出纳报送的微机帐、审核《现金明细账》、《资金发生额及余额表》、《其他应收款发生额及余额表》等周报。

5、监督并完善统计工作

严格监督各部门微机帐目，日报要当日作完，库存真实并及时处理当日货品流动信息。检查各门店每月的结算和回款情况，到结算日后督促店长及时领取结算单并认真规范填写结算明细。当月货款返回后，请相关责任人和总经理签字并收回结算单，财务部留档。根据货品部提供的厂家结算信息审核每一笔应付款项是否合理合规，并确认往来帐目的真实性，如有不符财务部有权拒绝结算。检查、核对外埠帐目及回款情况。

6、编制内帐的《销售收入明细表》、《销售利润表》

严格审核各门店的结算单，确认收入回款无误且帐扣费用属实，每月编制《销售收入明细表》。根据统计提供的各门店当月《成本表》和费用情况编制《销售利润表》，并对有异动的店面进行财务分析每月30日前上交总经理。

汇总数据于次年1月31日前上交总经理。

7、重要资料管理及备份

负责保管法人章、发票章、合同章及网上银行的复核U盾。负责保管营业执照正副本、组织机构代码证、国地税务登记证正副本、开户许可证等重要证件。每月月底结账后备份当月的财务帐套及各项重要表格，保存到移动硬盘，保证其安全性。原始凭证、会计帐簿、财务报表、税表等重要资料分类整理，财务部留档妥善保存。

8、负责财务部整体工作，协调各部门之间的关系。

规范财务工作，提高工作效率，控制经营风险，更加有效的辅助各部门工作。坚守工作岗位，遵守职业道德，严守公司机密，及时完成各项工作安排并向公司提出合理化建议，完善公司的各项制度。

9、按时出勤，坚守工作岗位，遵守职业道德，严守公司机密，严谨工作作风，努力提高工作效率及质量，及时完成各项工作安排并向公司提出合理化建议。

B、出纳岗位责任

1、日常报销及借款

审核各部门的报销票据，注意检验是否超标，要求填写规范、大小写一致、合计无误，经财务主管及总经理签字后付款并加盖现金付讫章。每月按时还信用卡。员工因公借款需填写借支单，2000元以下由部门主管及财务主管签字，2000元以上必须有总经理签字或电话通知。

2、现金收款业务

各门店的手收现金要及时催交，一律不得挪用。由收款人在《现金销售缴款单》上签字，同时把现金及现金销售单一同交由总经理签字查收，《现金销售缴款单》在月底同月报一起传递至财务，由店面会计、出纳、会计主管签字在财务部留档。

废品收入等手收现金，由出售人在《废品出售登记表》上登记，录入现金账，在营业外收入-废品收入科目体现，每周随周报交由总经理签字查收，满页后由行政部留存。

3、银行收付款业务

负责各门店的回款，每月根据商场回款情况编制《各门店开票及回款记录表》。负责各现结费用门店的费用结算，阳泉结算费用于每月10日和店长核对费用明细，财务主管审核无误后，汇入阳泉北国商城公司账户。邢台结算费用于每月14日和店长核对费用明细，财务主管审核无误后，汇入店长个人账户。

给厂家汇款需填写《付款申请单》、《付款通知单》，标明付款方式，汇款成功后将汇款

单传真给对方。付款申请单由财务主管签字后方可付款，一联存根，一联装订入册。

4、印章及支票管理

负责保管财务章和网银的经办U盾；负责保管现金支票和转帐支票；负责保管借款单和收据存根联。以上印章和支票等重要凭证需存入保险柜，支票签发需登记台账。

5、每日现金、银行录入微机帐，保证日清月结。

记账凭证按时间和凭证号顺序排列，凭证摘要清楚完整。附件中的现金报销单和付款申请单根据日期每月逐一编号，发票齐全合规。每周给财务主管报送电子版的微机帐，审核无误后保存备份。

6、《现金明细账》、《资金明细表》、《其他应收款明细表》。

每月分四次报送周报表，每周编制上一周的《现金明细账》、《资金明细表》、《其他应收款明细表》，财务主管审核无误后打印，交总经理审核。保证周报及时、准确，库存现金与《现金明细账》一致，各银行账户及银行卡余额与《资金明细表》一致，借支单与《其他应收款明细表》一致。

7、发放工资

负责全公司各员工的工资发放工作，并按工资表上保证金的扣款数分别开具收据。离职员工的工资，需本人带《员工离职通知书》到公司领取现金，除法定假日外，每周四办理。不允许店长代领。终了汇总每月未领取的工资明细，填写其他款项收入明细表。

8、管理员工保证金

每月25日编制上月的《押金汇总表》，上交财务主管。离职员工六个月后退还保证金，需凭店长、办公室主任、财务主管、出纳和总经理签字的《员工离职通知书》和保证金收据退还，除法定假日外，每周四办理。退还保证金时需认真填写《押金领取明细表》，由双方当事人签名领取，表内注明现金上账日期，对账时将保证金收据、《员工离职通知书》和《押金领取明细表》同时交由总经理核对签字，行政部存档。

9、资产、办公用品、物品总账

根据行政部上交的资产、办公用品的购进、领用的汇总表检查和审核各店面、各部门使用、耗费的合理化。每月10日抽查资产、办公用品是否账实相符。根据货品部上交物品统计表的购进、领用的汇总表，汇总表检查和审核各店面使用、耗费的合理化。每月10日抽查物品是否账实相符。

10、严格注意自身工作纪律，负责总经理室的日常卫生工作，做好本职工作的同时认真完成部门主管交待的其他工作。

第五篇：财务部

财务经理

1、财务经理会同店长可以对财务人员进行职位任免（两个阶级决定任免）；

2、店长会同连锁总部经理对财务经理进行职位任免；

3、财务经理可以对财务人员过失开工作失误及违纪过失单（如果当事人拒绝签署，可以有两个阶级经理签定生效）；

4、财会人员（课长或助理）招聘委托人力资源部与财务经理、店长共同进行，财务经理有权进行二次面试，经过三方同意签署意见后录用（人力资源主档简历）；

5、财会人员招聘必须按照人力资源部人员配置规定进行，任何超编制的人员招聘人力资源部及财务经理都有权利拒绝接受。

出纳岗位责任制

1.严格遵守执行国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据审核无误的收付款凭证办理各项业务；

2.当天的现金收入必须当天存入银行，库存现金得不超过银行限定的余额，超过部分应及时送存银行，不得以白条抵库，更不得任意挪用现金，因违反规定，出现意外情况而造成的损失,由个人承担经济责任；

3.现金的收支与保管要谨慎、仔细、准确，严格按会计凭证执行,凡违反规定，出现意外情况而造成的损失，由个人承担经济责任；

4.支票的收支与保管要明细、准确，帐号不能外借，严格控制签发空白支票，并限期收回，因个人造成的损失，由个人承担责任；

5.根据办理完毕的收付凭证，逐笔顺序登记现金银行日记帐，做到日清月结，帐款相符,月末与总帐核对，不得伪造凭证、单据，否则一经发现，将做出严肃处理；

6.月末及时编制银行余额调节表，与银行核对有不符之处查找原因并调整 ；

7.定期与不定期的检查、盘点，严防贪污、盗窃和浪费的发生；