学校危房改造资金专项审计检查工作实施方案

第一篇：学校危房改造资金专项审计检查工作实施方案

危房改造资金专项审计检查工作实施方案

2001年至2004年农村中小学D级危房改造资金专项审计检查工作实施方案（市审计局 2005年10月13

日）

为规范我市农村中小学D级危房改造资金的筹措、管理和使用，充分发挥农村中小学D级危房改造资金的使用效益，根据《 中华人民共和国审计法 》规定和安徽省审计厅《关于印发〈全省农村中小学D级危房改造资金审计工作方案〉的通知》（皖审行〔2005〕98号）要求，结合我市实际情况，制定本工作方案。

一、专项审计检查目标

摸清我市农村中小学D级危房改造建设项目的基本情况，揭示省和市财政转移支付资金、地方配套资金在筹集、管理和使用中存在的问题，纠正专项资金运行、资金核算和项目建设中的违纪违规行为，揭露损失浪费行为，评价资金的使用效益和管理效果，分析问题成因，提出改进管理的意见和建议，为市委、市政府决策提供依据。

二、专项审计检查范围和对象

本次专项审计检查范围：省、市、县级教育、财政、发改委等部门提供的2001年至2004年农村中小学D级危房改造项目资金筹措、使用及管理情况。

本次专项审计的对象：市、县（区）危房改造办公室及其管理的危改资金专户，并抽审项目学校。市、县（区）对项目学校抽审数不低于项目数量的30%，重点是项目数量较大、建校地点偏远、有群众举报的危改项目。抽查项目由审计检查组随机确定。

三、审计检查内容和重点

（一）危改工程立项及项目调整情况

1.检查D级危改项目立项程序是否合规，危改项目是否有房管部门的D级危房鉴定书，是否符合省定范围和省定项目；有无虚报危改项目或危房面积，有无将不属于危改项目范围的教职工宿舍、学生宿舍、幼儿园及废弃不用的校舍，列入危房改造项目。

2.检查危改项目学校的选址是否结合中小学布局调整统一规划；是否存在学校规模小、学生少及项目建设面积过大，教学资源浪费现象。

3.检查危改项目调整是否经中央、省危改办批准，有无擅自更改、调整已批复危改项目和工程建设计划行为，工程的实际执行情况与建设计划有无严重的移项和“两张皮”现象。

（二）危改工程专户设置及专项资金配套、管理情况

危改工程专项资金主要包括：中央工程专款（含财政专项资金和国债专项资金）；第二期“国家贫困地区义务教育工程”用于危房改造的资金；省级财政配套资金；省级及省级以下各级人民政府用于工程的其他资金；其他渠道用于工程的资金（农村集资、社会捐赠等）。根据《安徽省中小学危房改造工程项目管理办法》，重点检查市、县（区）对于中央和省安排的危房改造工程专项资金是否按省级专款规定比例（3：2）配套；根据《安徽省中小学危房改造工程专项资金管理办法》（财教〔2001〕849号）第六条“中央工程专款和省级配套资金以及其他用于工程的专项资金，全部纳入专户管理”，重点检查各县（区）财政部门有无设立危改工程专项资金专户，危改资金是否通过专户下拨，是否存在危改资金与其他经费账户混用情况；对下拨的中央和省补助的危改资金，市级是否在3个工作日内划拨到县（区）级财政危改资金专户；是否坚持危改资金集中在县（区）级管理，封闭运行，专款专用。

（三）危改工程专项资金拨付情况

1.检查各县（区）危改专项资金安排是否合理，有无违背国家“集中投入，建一所成一所”的要求，项目资金安排过于分散，随意性较大，“撒胡椒面”，造成资金使用效益低下及损失浪费情况；有无因拨款不及时、资金安排分散、配套资金不落实等原因造成“半拉子”工程现象。

2.检查是否建立了严格的资金拨付申报和审批制度，对省批复的项目是否按照项目实施进度拨付资金，各县（区）有无截留、滞留危改资金行为及因拨款不及时耽误工程完工情况。

3.检查危改资金拨付程序是否合规，资金集中在县（区）管理的，有无将危改资金不直接拨付工程施工单位或供货商，而违规直接下拨至乡镇及项目学校。

（四）危改工程专项资金使用及资产管理情况

中小学危房改造工程资金重点用于补助教育部门举办的县级及县以下教育阶段的农村中小学及相应阶段的特殊教育学校。危改工程专项资金使用及资产管理审计的重点：

1.检查中央和省补助的专项资金是否全部用于危改工程土建项目，有无用于偿还债务，有无平调、挪用、挤占危改资金现象；检查有无设置账外账、“小金库”及贪污、私分危改资金行为。

2.检查危改工程资金列报范围和票据使用是否合规，从原始票据入手，查看与施工单位协议及决算中有无将项目学校的房屋安全鉴定费用、桌椅等教学器材、教师宿舍建设或装修费用、危改办的办公费、会议费、差旅费等与工程项目无关的费用列入工程费用；有无票据使用不合规，白条大额现金支付危改专项资金现象。

3.检查危改专项资金专户存储的利息所得，是否由同级财政部门商教育部门专项安排用于补充中小学危房改造工程专项资金，有无挤占、挪用行为。

4.检查已竣工项目学校固定资产产权是否明晰，有无资产不入账、产权转移及校舍被占用现象。

5.检查工程项目建设中是否存在虚报造价、高报低造等行为。

6.检查项目学校危改工程负债情况，是否存在虚假负债及因项目学校负债太重，影响学生正常上课情况。

（五）危改工程项目实施及工程建设情况

检查危改工程项目实施（主要是第二期危改项目）是否坚持以县为主“五统一”原则，即县级人民政府负责“工程”的组织、实施与管理，统一规划立项审批、统一勘探设计、统一招标监理、统一资金管理、统一验收和决算审计，有无将工程的资金及项目下放到乡镇、村、校组织实施与管理；检查D级危房经权威机构鉴定并留下必要资料后，是否立即拆除，防止发生意外；工程建设是否按照基本建设程序进行管理，有无实行工程预决算制度，是否杜绝“三无工程”（无规划设计、无工程监理、施工队伍无资质），有无出现工程质量低劣、管理不善或项目变更等原因造成项目失败、资金损失浪费或安全隐患严重等问题（改造中的新建校舍规定最低使用寿命应在50年以上）。

四、审计检查的组织和时间安排

（一）审计检查的组织。市审计、财政、计委、教育、建管部门联合开展此次审计检查工作，市审计局牵头。审计检查组成员由各参与部门分别抽调4至5名业务骨干组成，分成4个审计检查小组，对市本级和各县（区）危房改造资金收支情况进行直接审计检查。每组的组长负责本组的审计检查工作，包括审计取证、复核和提出审计报告等工作，确保审计工作质量。

（二）审计检查的分工。根据本次审计工作需要，具体实施审计中，市审计局负责具体组织本次全市农村中小学D级危房改造资金审计工作，并对市危改办及市财政管理的危改专户资金实施审计和审计调查，审计项目单位资金筹集、使用和核算以及学校负债等情况；市财政局主要负责审计检查各级财政资金预算、资金到位、资金拨付和资金运行的真实性、合规性等；市计委负责立项程序和项目管理；市教育局负责D级危房确定，学校布局，资产管理、使用及产权等；市建管局负责审计工程招投标和“四制”的执行情况以及项目实施、工程质量、验收等。

（三）审计检查的时间安排。2005年10月21日前做好各项准备工作，进行审前调查，审计人员分组等；2005年10月24日至11月4日，审计组对市本级和各县（区）实施审计和审计调查，提交对各被审计单位的审计报告等；2005年11月上旬，市审计局牵头，对本级及各县（区）审计中反映的情况进行认真整理、归纳和分析，汇总审计情况，向市政府和省审计厅上报综合报告，并下达审计意见和审计决定。

五、工作要求

（一）提高认识，加强领导。各县（区）人民政府和项目单位主管部门、建设单位应高度重视这次专项审计检查工作，认真对待，做好配合工作。参加审计的单位应精心组织，相互配合，保障检查人员及时到位，保证工作质量。

（二）全面审计，突出重点。对重点资金、重点单位、重点环节进行重点审计，重大问题和案件线索要组织力量一查到底。审计期间要注意及时通报情况，并做好审计保密工作。

（三）拓宽思路，改进方法。一是坚持账面审计与查阅项目档案资料相结合，账面审计与现场勘察相结合。二是采取审计与审计调查相结合。三是将查处问题与分析原因相结合，有针对性地提出审计意见和建议，为市政府及有关部门加强和改进管理提供参考依据。

第二篇：学校卫生监督专项检查工作实施方案

路桥区2010年学校卫生监督专项检查工作实施方案

为进一步加强我区学校及托幼机构的饮用水卫生、食品卫生管理和传染病防治监督等工作，确保在校学生身体健康，维护正常的教学秩序，根据《关于进一步加强学校卫生管理与监督工作的通知》（卫办监督发〔2010〕30号）和《浙江省食品药品监督管理局、浙江省教育厅关于开展学校食堂食品安全专项整治工作的通知》（浙食药监食[2010]19号）、《关于进一步加强学校、托幼机构传染病监督管理的通知》（台卫发[2010]99号）文件精神，结合我区实际，特制定本实施方案。

一、检查内容

1、学校（特别是农村学校）饮用水卫生管理措施的落实情况、供水设施卫生状况及饮用水水质情况。

2、学校传染病防控制度是否完善，是否严格落实各项校内传染病防控措施。

3、学校食品卫生食堂卫生安全管理是否到位，食堂“三证”持有、采购索证、餐具消毒、食品留样、菜谱制定、加工操作等工作是否符合卫生要求。

二、检查依据

《中华人民共和国传染病防治法》、《中华人民共和国食品安全法》、《学校卫生工作条例》、《生活饮用水卫生监督管理办法》等法律、法规及标准。

三、检查任务

区卫生监督所负责检查区内中心小学、普通中学（包括私立、民办）、职技校、三级以上托幼机构，各个乡镇卫生院各负责辖区内其他学校、托幼机构。

四、工作步骤

第一阶段：春季：自发文之日起至3月26日

秋季：9月3日至9月10日。

由区卫生监督所各科室和各乡镇卫生院根据实施方案的内容和范围，结合辖区实际，确定具体措施，落实对所有托幼机构开展一次全面的手足口病防控工作、饮用水卫生和食品卫生的监督检查。

第二阶段：时间为自发文之日起至9月30日.由区卫生监督所各科室和各乡镇卫生院根据实施方案的内容和范围，结合辖区实际，确定具体措施，落实对所有学校卫生监督检查工作，进一步规范学校的饮用水卫生、食品卫生和传染病防治管理工作，改善学校卫生状况，并要做好以下工作：一是要加强学校自身卫生管理队伍建设，做好培训指导工作；二是利用开学之际，进一步加强监督检查，指导学校做好传染病防控工作。

第三阶段：总结阶段。时间为10月1日至10月10日。

区卫生监督所各科室、乡镇卫生院在集中整治的基础上，要对学校卫生监督检查工作进行认真总结，督促学校落实整改措施，及时复查整改情况。

五、信息报送

1．各科室、乡镇卫生院在学校卫生监督检查工作结束后，于10月10日前将相关数据和工作总结报区卫生监督所三科。

六、工作要求

1、各乡镇卫生院和卫生监督所各科室要高度重视学校卫生监督检查工作，针对以往学校存在的突出问题，结合辖区实际情况，制定具体实施计划。要精心组织，层层落实责任，加强督导检查，保证此项工作的顺利开展。

2、在专项整治工作中，要高标准、严要求，加大对学校特别是09年学校卫生存在突出问题以及农村和寄宿制学校的卫生监督执法力度。同时，加强与教育行政部门的沟通合作，共同组织监督检查，对落实整改意见存在困难和问题的学校要协同教育行政部门研究解决方案和措施，或向当地政府通报，对违反法律法规的行为要依法查处。

3、各乡镇卫生院和卫生监督所各科室要认真做好监督检查的资料整理汇总工作，如实填写、上报数据，按照规定的时间要求上报有关材料。

4、加强与新闻单位的联系，充分发挥新闻舆论监督作用，积极主动地开展新闻宣传工作，及时向社会公布学校卫生重点监督检查情况，营造良好的社会氛围。

路桥区卫生监督所 2010年3月3日

第三篇：（原创）“小金库”专项检查工作实施方案

XX公司“小金库”专项检查工作实施方案

根据

公司《关于开展“小金库”专项检查的通知》（办〔2014〕

1号）要求，按照公司整体工作部署，结合实际对开展好“小金库”专项检查工作，制定如下实施方案：

一、组织机构和人员

XX成立“小金库”专项检查工作领导小组。

组

长：

成员：

工作职责：全面负责和领导XX“小金库”专项检查工作，听取专项检查工作的汇报，研究和决定XX“小金库”专项检查重大事项等。

XX“小金库”专项检查工作设办公室。

主

任：

成员：

工作职责：贯彻落实

xx公司

专项检查工作的指示和决定；负责整体组织、指导和协调XX机关科室、各单位开展好“小金库”专项检查工作；对专项检查中发现的问题进行研究，按要求向公司汇报专项检查计划，并上报相关资料。

二、专项检查范围

检查期间为2010年至2014年会计，重大事项追溯到以前。涵盖全部表内表外企业（单位）、账内账外资金资产，各项“小金库”资金的收支数额，以及201年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。

三、专项检查内容和重点

严格按照中共中央纪委、监察部、财政部、审计署、国务XX国资委联合印发的《国有及国有控股企业“小金库”专项治理实施办法》（中纪发〔2010〕29号）开展检查。凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均属于“小金库”。“小金库”包括但不限于以下表现形式：

（一）隐匿收入设立“小金库”

1．用销售商品收入、提供劳务收入等营业收入设立“小金库”；

2．用资产处置、出租、使用等其他收入设立“小金库”；

3．用股权投资、债权投资取得的投资收益设立“小金库”；

4．用政府奖励资金、社会捐赠、企业高管人员上交兼职薪酬、境外企业和中外合资企业中方人员劳务费用结余、罚没收入、押金及保证金等其他收入设立“小金库”。

（二）虚列支出设立“小金库”

1．虚列产品成本、工程成本、采购成本、劳务成本等营业成本设立“小金库”；

2．虚列研发支出、业务招待费、会议费、销售服务费、手续费、培训费、咨询费等期间费用设立“小金库”；

3．虚列职工工资、福利费用、劳务费用、社会保险费用、工会经费、管理人员职务消费等人工成本费用设立“小金库”。

（三）转移资产设立“小金库”

1．以虚假会计核算方式转移原材料、产成品等资产设立“小金库”；

2．以虚假股权投资、虚假应收款项核销等方式转移资产设立“小金库”；

3．以虚假资产盘亏、毁损、报废方式转移资产设立“小金库”；

4．以虚假交易方式转移资产设立“小金库”。

（四）以其他形式设立“小金库”

1．利用假发票、假合同、假票据等方式骗取资金设立“小金库”；

2．利用银行票据贴现等融资方式骗取资金设立“小金库”；

3．利用无法支付的往来款项等方式骗取资金设立“小金库”；

4．设立账外公司。设立账外公司违规经营，形成账外资产；

5．以个人名义在银行存放和以个人名义保管单位公款；

6．违规收费设立“小金库”；

7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

8．利用其他方式设立“小金库”。

四、时间进度和安排

此次“小金库”专项检查工作自八月中旬开始至10月底结束，采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行，分为四个阶段。

（一）第一阶段：动员部署阶段（8月中旬至8月25日）。

和科室、各单位要把“小金库”专项检查工作摆上重要议事日程，要按照实施方案的要求，结合自身实际情况认真组织实施。

（二）第二阶段：全面自查阶段（8月25日—9月25日）。

各科室、各单位要按照专项检查计划的要求，组织对本科室、本单位范围内各种违法违规问题进行清理，进行如实记录、立即纠正，并实行零报告制度。

（三）第三阶段：继续自查及重点抽查阶段（9月26日—10月20日）。

各科室、各单位继续自查自纠，在此基础上，迎接XX公司“小金库”专项检查工作小组的检查。

（四）第四阶段：整改报告阶段（10月21日—10月30）。

各科室、各单位对专项检查阶段查出的问题认真组织研究，做到整改落实到位、资金资产处置到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中要深入剖析问题产生的原因，强化源头治理，持续优化内部控制，完善相关制度，建立“小金库”治理的长效机制。

五、“小金库”专项检查问题处理原则

对各科室、各单位自查和被查发现的“小金库”，要严格按照“依纪依法，宽严相济”的指导思想进行处理，总的原则是“自查从轻从宽，被查从重从严”。

1、“小金库”专项治理工作鼓励自查自纠，对自查发现的问题从轻从宽处理。凡自查认真、纠正及时的，对责任单位可从轻、减轻或免予经济处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。对自查出的“小金库”，应区分“小金库”形成的性质与来源进行相应账务处理，对国家和集团公司有明确规定的，各单位要依照规定立即整改；无明确规定或各单位不能准确定性的问题，要及时报XX“小金库”专项检查工作小组办公室。对未整改的问题，应在检查整改报告中说明原因及整改期限。

2、对查出“小金库”、存在重大问题未及时发现、发现问题存在瞒报或未整改的单位和部门，对主要领导、分管领导和直接责任人，一律按《中共中央办公厅、国务XX办公厅关于深入开展“小金库”治理工作的意见》（中办发〔2009〕18号）精神，进行从重处理，按照组织程序先予以免职，再依据有关规定追究责任。

3、对在“小金库”专项治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或在专项检查工作中走过场的，追究责任，严肃处理。

六、有关要求

1、加强组织领导。严肃财经纪律和深入开展“小金库”治理，是保障中央八项规定贯彻执行的重要举措。各科室、各单位要提高思想认识，端正工作态度，要由本单位负责人统一领导“小金库”专项检查工作。

2、加强沟通协调。遇到重大或特殊情况的，可随时汇报。在自查过程中，如果有把握不准的问题，也要及时向检查小组办公室报告。

3、建立长效机制。一方面通过自查自纠和重点检查，查清并纠正设立“小金库”等资产和资金管理中存在的不规范行为；另一方面要以专项检查工作为契机，摸清“小金库”产生的根源，通过完善体制、健全制度和强化监管，建立防治“小金库”的长效机制。

4、按要求上报相关资料。各科室、各单位要按“小金库”专项检查工作要求，按时间节点上报相关资料。上报资料由科室负责人，单位两个主要领导签字背书。

联系人：

电

话：

年月日

第四篇：专项扶贫资金审计方法

专项扶贫资金审计方法

一、审计方法

要求被审计单位提供的资料

1.资金分配依据、分配方案

2.经审核批准的资金预算文件

3.资金来源结构表

4.单个项目档案资料（项目立项、设计、施工、采购、验收等）

5.决算报告

6.审计要求提供的其他资料

（二）审计内容重点

1.分配环节

（1）审查资金分配是否坚持重点使用的原则，有无平均分配和“撒胡椒面”的现象；

（2）专项贴息贷款的发放是否符合贷款条件，手续是否齐全，利息计算是否正确，贷款是否跟着项目走；

（3）是否坚持资金有偿和无偿使用的原则 2.使用环节

（1）扶贫资金使用过程中真实、合法性情况：

一是审查各种扶贫资金的使用是否符合规定的使用范围，有无用扶贫资金弥补企业亏损、财政赤字或用于收购农副产品的周转金，有无用于修建楼堂馆所或用于大中型基本建设投资；

二是审查各种贷款是否能按期收回，不能收回的原因何在；

三是审查是否按上级批准和媒体公示的项目计划执行，有无擅自改变项目计划或不按上级批准的要求执行的问题，有无挤占挪用、虚列支出、虚报冒领等问题；

四是审查扶贫贷款的投放情况，看贷款计划是否落实，有无改变贷款投向，用新贷还旧贷以及擅自提高利率等问题；

五是审查工程决算情况，看施工单位编报的工程决算是否真实、准确、合规、有无偷工减料、高估冒算、虚报冒领等问题，项目建设单位有无故意多付工程款，然后再由施工单位返还，套取国家资金、私设“小金库”等问题。

（2）扶贫资金使用的效果、效率情况

一是审查扶贫资金拨付到位率，中央、省、市安排的专项资金和地方配套资金是否及时、足额拨付到位，有无截留、挤占和挪用问题；

二是审查真正用于扶贫项目资金比率。通过审查得出真正用于扶贫的比例和结构是否合理，针对当前扶贫资金使用范围偏宽倾向，反映到底有多大比例的资金发挥了经济效益，还有多少资金没有发挥扶贫效益，甚至被挤占挪用； 3.管理环节

一是检查评价扶贫领导小组组织机构，工作制度是否健全，各级扶贫办、财政、发改委、农行之间的分工是否合理，工作中有无推诿和“扯皮”现象。如支援不发达地区发展资金中有偿资金收回后，是否建立了专项发展资金进行单独设账核算；银行部门对扶贫资金是否按规定设立专户进行核算，利息计算是否正确；各种扶贫资金是否做到专款专用、有无截留、挤占、挪用和损失浪费的问题；资金投放是否及时，结转下年的资金是否继续使用；

二是检查扶贫管理制度的健全和有效性。主要审查扶贫资金项目法人负责制、咨询论证制、招投标、工程监理、竣工验收、决算审计、公告公示制等制度执行情况；检查项目申报审批过程中有无重复申报、多头虚假申报，有关部门项目论证不规范，概算批复内容不详细，项目单位概算调整与执行不符合国家规定，有无擅自提高或降低建设标准、扩大或缩小建设规模和变更建设内容，施工企业有无违规分包或层层转包，竣工决算验收手续不完备等；

三是针对当前实行的扶贫资金报账制，重点检查内控制度是否健全、完善，执行控制是否严密，有无虚列支出，利用假发票套取资金等现象。

四、审计经验

1.扶贫资金效益审计要以扶贫项目为载体，专项资金流向为主线，全面核实扶贫项目和资金计划执行，充分掌握审计范围内的资金到位、下拨、管理和使用情况，并在此基础上突出对重点项目的审计。按规定，对重点项目的财政扶贫资金、以工代赈等资金必达到当地全部投量计划的80%以上，将其资金作为审计重点。

2.专项资金收支审计与项目计划管理审计相结合。沿着资金流向跟踪审核资金的到位、拨付、使用、报账情况，审计查处影响资金使用效益的违纪违规问题。对各级财政专账审计时，有目的的关注和掌握重点或规模较大扶贫项目资金的预拨及其报账资料，对重点扶贫、产业扶贫或已预拨资金尚在建设中的项目等，以重点项目为单位按一定比例抽查或延伸审计，亲临实地勘查核对，观察核实项目工程建设情况及其效果；再如，对有疑点的报账资料，要深入项目实地核实项目建设材料实物与报账票据内容是否一致，或有目的的对重点项目报账领款名册签章人员随机抽查核对，防止利用报账制进行虚假报账，套取资金。

3.找准对象，寻找突破口。包工头、企业老板是虚报项目套取资金的直接关系人，是套取资金的最上端，但不是审计对象，找包工头和企业老板谈话取证可能会遇到种种困难；村干部是套取资金整个环节的最末端，对套取的情况可能不是很清楚。扶贫办领导和乡镇领导干部是我们的审计对象，而且处于案件发生的中间环节，对案情的来龙去脉比较了解，是最好的突破口。

第五篇：危房改造资金自查报告

危房改造资金自查报告1

20xx年我乡农村危房改造工作在区委、区政府的关心和支持及精心指导下，按照政府主导、规划引导和群众主体的原则，切实加强领导、精心组织、务求实效、统筹推进，农村危房改造工作取得了一定成效，从根本上改善了一部分农民的住房条件，受到广大群众的好评，现将上半年有关情况总结如下：

一、农村危房改造工作实施情况

今年，区分配我乡农村危房改造任务为17户，预计到今年年终时，我乡将有18户完成危房改造，超额完成上级给我乡下达的任务。

二、主要做法

农村危房改造工作是改善民生的一件大好事，是各级党委、政府和广大人民群众高度关注、关心的要事，是惠及百姓、恩泽子孙、促进农村经济发展的实事，也是一件刻不容缓、当前迫切需要解决的.急事。实施农村危房改造工作，我们采取了一系列行之有效的措施来稳步推进这项工作。我们的具体做法是：

（一）领导重视，明确责任，实施责任追究制。

我乡党委政府对抓好农村危房改造工作高度重视，把它作为民办实事、惠民生、得民心的主要工作来统筹安排。我乡成立了农村危房改造工作领导小组，根据有关文件精神，明确责

任，分管领导具体抓，村干部入户宣传督促，对督促未到位、没有按时间和任务完成的干部，进行责任追究，与年终考核挂钩。

（二）认真做好农村危房改造前期准备工作

1、认真开展调查摸底工作。为准确掌握我乡农村住房困难家庭的基本情况，采取召开乡村干部会、进村入户等方式，加强对农村危房改造政策宣传，在各村自查的基础上，乡组织调查组逐村一一调查核实，对自愿进行农村危房改造对象有了初步了解。

2、认真筛选确定危房改造项目对象户。根据上级下达给我乡的任务数，严格按照实施标准和条件，对筛查后的危房户逐一进行实地核实，在确定危房改造对象上，实行“阳光”操作，严格按照“户主自愿申请、村委会和调查小组调查核实、村民代表会议评议、村民委员会张榜公示、乡人民政府审核、区审批”程序进行。使危房改造工作深入人心，树立了良好的社会形象。

（三）抓落实，确保全面完成农村危房改造任务

1、科学规划，突出地方特色。本着“先规划、后建设”的原则。把农村危房改造与新农村建设相结合，与整合资源、扶持群众发展生产相结合，与乡村规划和环境整治相结合，与方便群众生产生活相结合。在实施农村危房改造工程推进中，坚持因地制宜，为推动新农村建设、促进农村经济发展打下基础。

2、加强督促，确保改造工程质量和进度。始终把加强工程质量监督检查作为重点工作来抓，在对象确定后，乡危改领导小组定期不定期对危改工作进行督查，了解改造工程中存在的问题。向建房户传授建房知识，深入建房点查看建房工程质量，对施工中发现的质量不符合设计标准的建房点, 要求建房户限期改正，确保了工程进度和质量。

3、制定优惠政策，大力支持危房改造工作顺利实施。在危房改造过程中，各部门提供了力所能及的帮助。国土部门在宅基地审批上，做到特事特办，不但简化办事程序，而且给予减免费用，林业、电力等部门都为危房改造工作开绿灯，让老百姓得到了实实在在的实惠。

4、建立档案。为方便查询，我们按照上级要求，我们对各户都建立了档案，一户一档。

三、存在的困难和问题

一是我乡贫困面大，贫困度深，危改户自身积累较少，除国家补助外，需要危改户自筹大部分的资金，会给他们带来新的负债。

二是农村危房改造补助资金少，项目投入单一，发放资金有限，难以满足群众需要。

内江市市中区龚家乡人民政府

二0一一年十一月二十日

危房改造资金自查报告2

市纪委：

根据《中共xxx市纪委 xxx市监委关于开展全市民生资金兑现情况排查清查的通知》（x纪委发〔20××〕10号）文件要求，我局高度重视，按照文件要求认真开展了自查自纠工作。现将我局开展自查情况报告如下：

一、加强领导，落实责任

召开专题会进行研究部署，成立了以副局长xxx为组长，村镇股工作人员为成员的自查领导小组，领导小组对全市20××-20××年农村危房改造、人居环境改善及连户路补助资金拨付情况进行了全面梳理，认真查找存在的问题，确保自查工作落到实处。

二、农村危房改造、人居环境改善及连户路资金发放情况

（1）20××年未全市下达危房改造3636户，由民政局实施和资金拨付。

（2）20××年下达危房改造1829户，应拨付资金1917万元，实际拨付资金1897.2万元，（其中：xxx镇13万元，xxx乡4.8万元，xxx乡2万元多次催促未划拨）。

（3）20××年下达危房改造7812户，拨付资金6404.2万元。

（4）20××年下达危房改造829户，应拨付资金704.25万元，实际拨付资金635.9万元，（其中：xxx乡1.3万元，xxx乡19万元，xxx镇19.55万元，xxx乡1.3万元，xxx乡10.2万元，xxx镇8.5万元，xxx乡8.5万元未多次催促划拨）。

（5）20××年下达危房改造1450户，拨付资金1232.5万元。

（6）20××年下达危房改造1753户，拨付资金1490.05万元，实际拨付资金1475.6万元，（其中：xxx镇14.45万元多次催促未划拨）。

（7）20××年下达危房改造585户，应拨付资金497.25万元，实际拨付资金495.55万元，（其中：xxx镇1.7万元多次催促未划拨）。

（8）20××年下达危房改造12736户，拨付资金10439.52万元。

三、存在问题

（一）“十二五”期间，个别乡镇资金打捆整合使用，账目乱。有个别乡镇将农村危房补助资金打捆整合用于新村建设，如xxx镇、xxx镇、xxx镇、xxx镇、xxx乡、xxx镇。20××－20××年有个别乡镇无法核实账务，如xxx乡、xxx乡、xxx乡、xxx乡

（二）“十二五”期间，个别乡镇资金一直放在乡镇账上。危房改造补助金个别乡镇一直放在乡镇账上，如xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx乡。

（三）未按当时补助标准执行。未按当时补助标准兑付，如：xxx镇。

（四）资金由市纪委或市财政局收走。如xxx乡20××年补助资金被市纪委收走。

（五）多次书面和电话通知，还有个别乡镇至今未领取。

（六）至今未上报自查报告的乡镇。有xxx镇、xxx乡、xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx乡、xxx乡、xxx镇、xxx乡、xxx乡、xxx乡、xxx乡

四、整改落实情况

（一）实行三级督导

1、成立项目建设党建服务队（农村住房建设督导小组）

督导小组由住建局分管副局长任组长采取不定期随机抽查的方式对农村住房建设进行督导，原则上每周到乡镇二次，可根据工作需要增加次数。对发现的问题，书面通知乡镇，提出整改要求，对实施不力的相关人员和乡镇报市纪委通报批评并限期整改，对造成不良影响或严重后果的'，要提请相关部门严肃问责处理。

2、压实住建局领导班子对脱贫攻坚住房安全保障责任

采取建立住建局班子成员分片联系乡镇危改及人居环境的制度定期抽查的方式对全市农村住房建设进行督导，原则上每季度至少到乡镇全面排查一次，可根据工作需要增加次数。对发现的问题，书面通知乡镇，提出整改措施和要求，同时加大追踪力度，确保问题得到整改。每次检查要有督导记录和影像资料存档，并送复印件到村镇股。

3、市委督查室、市政府督查室抽样督查

由市委督查室、市政府督查室牵头组织相关部门人员，原则上每年至少二次，在全市范围内抽样检查农村危房改造、人居环境改善和连户路10%实施户数。

对实施不力的相关人员和乡镇报市纪委通报批评并限期整改，对造成不良影响或严重后果的，要严肃问责处理。

（二）为了危改系统录入完整性和正确性，20××年4月23日上午，市政府副市长杨爱轩组织召开了市政府办公室、市纪委 、市监委、市住建局、市财政局、市扶贫移民局、市审计局等市级部门和全市52个乡镇主要领导和业务人员参加的紧急专题会议，针对《xxx省农村住房建设统筹管理联席会议办公室关于对xxx市农村危房改造有关问题进行核查的通知》提出的问题，进行了客观和主观分析，提出可行的整改措施；确保20××年5月8日前全面完成整改任务。

五、意见及建议

农村危房改造补助拨付情况存在问题，因时间久，户数多，建议市纪委、市监委、市审计局、财政局、市住建局等部门组成领导小组，对存在问题的乡镇进行清理，锁定，以便下一步工作。

危房改造资金自查报告3

根据今年市县住建局对20xx年农村危房改造工作的相关要求，20xx年8月18日我镇结合实际对全镇农村危房改造实施情况进行再一次自查，现将自查情况汇报如下：

一、加强领导、强化管理

1.我镇目前已制定《龙山镇20xx年危房改造实施方案》并下发至各村，成立了由镇长为组长，纪委书记、人大副主席、副镇长为副组长，纪委副书记、党政办、社事办、社事中心、村建中心、国土所负责人及社（村）主任为成员的危房改造领导小组。

2.坚持以“自愿自主、资源整合、因地事宜、经济实用、公开公正”为原则开展实施20xx年农村危房改造工作。

3.农村危房改造资金严格按照资金管理制度实行专款专用，分账核算，严禁截留、挤占和挪用。改造资金实行分批下发，根据工程进度，按照3：4：3比例，分别于改造前、改造中和改造完成验收后下发政府补助资金（低保户分别是：5000、6000、5000，建卡和一般贫困户分别是：3000、4000、3000），督查组现场督促发放到农户手中。

4.领导小组负责改造工程的.监督工作，加强对建房进度、工程质量、资金落实情况等的监督检查。定期对各村危房改造情况进行督促检查，确保项目进度。

二、按照实施方案，领导小组对我镇的所有危房进行的全面

排查，我镇现共有危房户614户，今年上级下达危房改造120户，危房改造办公室按照《古府发[20xx]122号文件》将改造任务按照低保户和建卡及其它贫困户分解到各村，目前已收集了各村危房改造户前期相关资料。

三、目前危房改造领导小组逐村对全镇120户危房改造户进行危房鉴定。

四、我们正在对已收集资料进行最后审查，按上级要求于8月15日前已完成网上基础资料录入。

五、120户危房户已有98%开始动工。

龙山镇村镇建设服务中心

二○一一年八月十九日