成员企业经营业绩审计暂行规定（5篇）

第一篇：成员企业经营业绩审计暂行规定

杭州华东医药集团有限公司

成员企业经营业绩审计暂行规定

第一条 为进一步完善成员企业业绩考核制度，规范经营业绩审计工作，客观评价成员企业负责人的经营业绩，根据《杭州华东医药集团有限公司内部审计管理暂行办法》，制定本规定。

第二条 本规定适用于集团下属各成员企业。

第三条 本规定所称经营业绩审计，是指在成员企业年度财务决算审计的基础上，依据业绩考核方案，对成员企业在经营业绩考核期限内经营业绩的真实性进行审计，并出具内部审计报告的过程。

第四条 经营业绩审计结果作为成员企业主要负责人兑现年薪的依据。

第五条 集团成立经营业绩审计工作组，由监察审计部牵头，会同集团有关部门对成员企业经营业绩完成情况进行审计。

第六条 经营业绩审计坚持实事求是、客观公正、统一标准的原则。

（一）实事求是指在认真审核各成员企业经营业绩完成情况的基础上，按照规定要求做出实事求是的反映，不得弄虚作假。

（二）客观公正是指在经营业绩审计工作中，审计人员要以高度的责任感和认真负责的态度，站在客观公正的立场上，以事实为依据，以法律法规和规章制度为准绳，不受外界影响，不附加任何主观成分，实事求是地反映审计结果。

（三）统一标准是指对各成员企业经营业绩审计做到内容统一，程序统一，衡量标准统一，确保经营业绩审计工作质量。

第七条 经营业绩的审计内容为考核方案中的经营指标。

第八条 审计小组成员要按照规定的审计程序，认真履行各自职责，做到按时、保质、高效完成分工负责的工作任务。

第九条 各成员企业，尤其是其主要领导，要严格遵守财经法规和集团财务管理规章制度，实事求是地向审计小组提供审计所需的各种资料。

第十条 审计小组在出具审计报告前应当与被审计单位交换审计意见。被审计单位有异议的，应当自接到审计报告之日起10个工作日内提出书面意见；逾期不提出的，视为无异议。

第十一条 被审计单位对经营业绩审计报告有不同意见，又未能与审计小组达成一致意见的，由审计小组将被审计单位反馈意见提交董事长研究确定。

第十二条 被审计单位违反本规定，拒绝提供与审计事项有关的文件、资料及证明材料的，或者提供虚假资料、阻碍检查的，审计小组应当责令其限期改正；情节严重的，报请集团公司依照有关规定予以处罚。

第十三条 本规定自下发之日起施行。

第二篇：离任审计暂行规定

离任审计暂行规定

第一章审计依据、对象与目的第一条根据证监会《证券公司内部控制指引》及《关于加强证券公司营业部内部控制若干措施的意见》和公司《稽核管理制度》的有关要求，制定本规定。

第二条审计对象：公司各职能总部及分支机构(含证券交易营业部、分公司、子公司)第一负责人、财务负责人和其他重要工作岗位的业务负责任人。

第三条审计目的：对审计对象任任职期间所承担的经济责任和管理责任的履行情况进行审查和评价，客观反映被审计人任内的经营管理状况和经营绩效，出具审计结论。

第二章审计组织

第四条离任审计工作由公司稽核部门负责组织实施。根据需要公司稽核部门可以委托其他有关部门组织实施。

第五条审计小组由公司总稽核或总稽核授权代表、相关业务专业人员组成审计小组，主审为小组组长。

第六条审计小组组长负责审计项目的组织和管理。负责编制审计方案,协调审计工作进度,负责起草和提交审计报告等。

第七条审计小组组长对审计过程中遇到的重大问题，应及时向公司稽核部门和公司总稽核报告。

第三章审计范围与审计内容

第八条审计内容包括财务会计责任、经营管理责任、财经法纪责任以及监管部门要求的其他审计事项等。

第九条财务会计责任审计内容

1、财务收支：各项财务收支活动是否合法合规、真实准确。审计各项财务收支是否建立严格的内部控制制度和各项开支标准，收支是否及时入帐，是否履行审批程序，大额开支是否经过集体决策和讨论。财务收支包括主营业务收支、其他业务收支、营业外收支等情况。

2、资金管理审计：审计银行开户是否符合规定并履行报批、报备手续； 资金划拨、使用是否符有关审批和授权手续，有无挪用和未经批准使用资金行为； 有无变相质押帐户与资金情况；银行存款对帐单及余额调节表的保管是否齐全完整，现金余额是否合规。必要时要对银行存款余额进行函证。

3、会计核算与会计基础工作审计：会计凭证、报表、帐册的内容和要求是否符合会计准则规定，有无损坏和遗失的情况；各项业务核算是否严格执行了公司的财务会计制度，是否建立了相应的辅助帐簿和补充台帐；经常费用开支是否合理控制了成本，管理是否到位；工资、奖金与福利的分配是否遵守公司相关管理规定，发放情况和报批（报备）是否一致，有无计划外用工和超额发放的行为。

4、债权、债务和其他往来项目审计：审计债权债务和往来项目的形成原因和相关合同协议，审计是否按照规定程序经过批准，相关原始凭证是否合法合规并与合同、协议和相关收付款单位相一致，有无挂帐挪用资金和利用往来设置帐外帐、小金库等行为；是否存在潜在的债权、债务风险，相关转销审批手续是否齐全合规。是否及时进行清理和催收，是否产生坏帐。必要时应向债权、债务与其他往来单位发函进行询证。

5、固定资产审计：包括投资计划决策、执行情况与综合效果，检查主要投资项目计划、合同、投资核算，以及重要资产购置审批等，有无重大经济问题和人为责任问题；固定资产实物管理情况，有无资产不实、帐实不符情况；固定资产报废的审批、处置以及处置收入是否及时入帐等情况。

6、应收、应付科目：逐笔进行帐龄分析，检查坏帐转销审批手续，对相关要件进行复核；调查有无设置帐外帐、小金库、挪用保证金等情况。

第十条经营管理责任审计

1、任期内主要经济和业务指标完成情况审计：任期经营目标是否明确，确定经营目标时是否兼顾了内、外部条件和环境的变化，是否对目标进行了量化、分解、制订了必要的措施。

2、管理状况审计：检查和测评内部控制制度是否健全，是否认真执行并达到预期效果；各项基础管理工作是否规范，重大业务决策的程序是否符合内控原则，是否合理、合法并经过规定程序审批；各项业务开展有无存在风险隐患，有无违法、违规行为，员工在工作中是否得到培训和指导，员工情绪是否正常，基础管理工作是否规范。

3、检查任期目标的完成结果：按复核各项主要经营目标和经营指标的实际完成情况，经营目标是否达到了公司要求；关键岗位是否履行了各项管理职能，主管人员的工作分工是否合理，岗位职责是否明确，工作是否有效；作为第一负责人是否履行了对骨干、员工的培养责任，团队精神和凝聚力是否符合公司文化精神。

第十一条财经法纪与证券法纪责任审计

1、任期内资产、负债、损益的合规性、合法性和真实性。有无隐瞒、截留收入、滥支成本、变相报销等问题。是否存在“虚盈实亏、少盈多报”

问题。

2、有无挪用、拆借资金、为其它债务人担保问题。

3、有无严重违犯证券法纪，并给公司带来危害的违法乱纪活动。第十二条对证券营业部负责人及财务负责人离职审计的其他有关事项

1、有无挪用客户交易结算资金情况；

2、有无为客户透支情况；有无挪用客户债券的情况；有无非法融资情况；

3、有无超范围经营和未经审批开展业务情况；

4、客户投诉及处理情况以及被审计人员在各审计事项中的责任情况。

第四章审计原则、审计程序和方法

第十三条在审计过程中，应当恪守独立、客观、公正、守密的原则，保持应有的职业谨慎和稳健负责的态度，发表综合意见时要注意恰当性原则。

第十四条离任审计可以由被审计人提出申请，或受主管部门委托，或根据公司决定进行。

第十五条审计小组进点前5个工作日，应向被审单位送达《内部审计通知书》，并做好必要的审计准备工作。被审计单位应按《审计通知书》的要求，向审计小组提供有关审计调查信息。同时，被审计人应提交书面《任期述职报告》。

《任期述职报告》的内容包括但不限于:

1、所在岗位任职情况概述。

2、任期内的自我评价。包括任期内经营目标完成情况、任内经营管理

方面主要工作及管理创新等的评价；内部控制体系及有效性的评价；遵守法律、法规、公司制度情况的评价。

3、任期内在经营管理方面的重大未了事项和未了经济责任，以及本人负责范围内的其它遗留、未决事项。

4、对任内涉及公司商业保密的，依照有关法律规定，被审计人必须承诺保密责任。

第十六条审计调查方法包括检查、调查、访谈、数据分析等方法，以取得充分、适当的审计资料和实务证据。审计调查方法包括并不限于：

1、综合调查：审计小组通过向其主管部门或其它职能部门，取得被审计人的基本资料、公司的授权范围、经营管理及财务状况等。

2、现场调查：通过现场工作座谈、查阅有关文件资料等，了解其内部控制制度的落实、工作实绩、存在的问题和风险隐患等，并根据需要进行必要的符合性测试。

3、数据分析：查阅与审计事项有关的文件资料、合同协议、经营计划，检查业务活动记录，检查有关帐册，盘查重要资产和有价证券等。

4、访谈：包括组织内部关键岗位的工作座谈和走访上级主管单位、业务关联部门、重要客户等外部访谈。

第五章审计报告

第十七条审计工作结束后，应先提交审计报告草稿，并征询被审计人意见。存在异议的，审计小组应就异议事项作出进一步核实。

第十八条审计报告必需经公司稽核总部审定，报公司总稽核签发。离任审计报告的要点：（1）重要提示。（2）被审计单位概况、任期经营管理目标及完成情况。（3）对被审计人的职业与管理素质评价。（4）被

审计单位和被审计人在业务管理、财务活动及其他方面等责任事项调查和责任界定。（5）对被审计人综合评价。（6）审计意见和审计提示。（7）被审计单位和被审计人签章。（8）报告附件。

第十九条对审计中发现的其它重大违法、违纪行为，依法移交司法机关处理。

第六章其他

第二十条离任审计工作完成后，由其上级主管部门负责组织有关工作事项的移交工作，并形成书面的工作移交清单，存档备查。

应办理的移交手续和相关工作事项，包括但不限于：文件、印鉴、合同，个人的债权、债务手续，重要业务档案和客户资料，拟议中的报批和待批事项，其它尚未完结的工作事项。

第二十一条本规定自发布之日起实行。

第二十二条本规定由稽核总部负责解释。

第三篇：电影企业经营资格准入暂行规定

电影企业经营资格准入暂行规定

国家广播电影电视总局、中华人民共和国商务部令第43号

〘电影企业经营资格准入暂行规定〙经国家广播电影电视总局2004年6月15日局务会议审议通过、中华人民共和国商务部审议通过，现予发布，自2004年11月10日起施行。

国家广播电影电视总局局长：徐光春 中华人民共和国商务部部长：*** 二○○四年十月十日

第一章 总 则

第一条 为了充分调动社会力量，加快发展电影产业，培育市场主体，规范市场准入，增强电影业的整体实力和竞争力，促进社会主义电影业繁荣，满足广大人民群众的精神文化生活需求，根据〘中华人民共和国中外合资经营企业法〙、〘中华人民共和国中外合作经营企业法〙、〘电影管理条例〙，制定本规定。 第二条 本规定适用于境内公司、企业和其他经济组织经营电影制作、发行、放映、进出口业务及境外公司、企业和其他经济组织参与经营电影制作、放映业务的资格准入管理。 第三条 国家对电影制作、发行、放映、进出口经营资格实行许可制度。

第四条 国家广播电影电视总局（以下简称广电总局）为全国电影制片、发行、放映、进出口经营资格准入的行业行政管理部门。

第二章 电影制作

第五条 国家允许境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业）设立电影制片公司。申请设立电影制片公司，由境内公司、企业和其他经济组织向广电总局提出申请。

（一）已取得〘摄制电影许可证〙的境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业）联合设立电影制片公司的，申报条件及程序如下： 

1、公司注册资本不少于100万元人民币；

2、提交申请书、合同、章程、工商行政管理部门颁发的各方营业执照复印件、公司名称预核准通知书。

（二）未取得〘摄制电影许可证〙的境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业），首次拍摄电影片时须设立影视文化公司，由影视文化公司申请领取〘摄制电影片许可证（单片）〙。取得〘摄制电影片许可证（单片）〙的申报条件及程序如下：

1、地（市）级以上工商行政管理部门注册的各类影视文化单位，均有资格申领〘摄制电影片许可证（单片）〙；

2、提交申请书、工商行政管理部门颁发的营业执照复印件、制作影片的资金来源证明、拟摄制影片的文学剧本（故事梗概）一式三份；

3、广电总局在20个工作日内对申报的摄制资格及电影文学剧本（故事梗概）进行审查。审查合格的，发给〘摄制电影片许可证（单片）〙。申报单位持广电总局出具的批准文件到所在地工商行政管理部门办理相关手续；不批准的，书面回复理由；

4、取得〘摄制电影片许可证（单片）〙的单位，享有影片一次性出品权。出品人可独立出品，也可与其他制片单位（含影视文化单位）联合出品；

5、〘摄制电影片许可证（单片）〙实行一片一报制度。

（三）已取得〘摄制电影片许可证（单片）〙的境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业）单独或联合设立电影制片公司的申报条件及程序如下： 

1、已经以〘摄制电影片许可证（单片）〙的形式投资拍摄了两部以上电影片；

2、注册资本不少于100万元人民币；

3、提交申请书、工商行政管理部门颁发的营业执照（联合设立电影制片公司的，还要提供合同、章程、工商行政管理部门颁发的各方营业执照复印件）、公司名称预核准通知书；

4、投资摄制两部电影片的〘摄制电影片许可证（单片）〙、〘电影片公映许可证〙等相关材料。

（四）符合（一）、（三）项的，广电总局在20个工作日内颁发〘摄制电影许可证〙。申报单位持广电总局出具的批准文件到所在地工商行政管理部门办理相关手续，并报广电总局备案；不批准的，书面回复理由。

第六条 允许境内公司、企业和其他经济组织（以下简称中方）与境外公司、企业和其他经济组织（以下简称外方）合资、合作设立电影制片公司（以下简称合营公司）。申请设立合营公司，由中方向广电总局提出申请。申报条件及程序如下：

（一）中方已取得〘摄制电影许可证〙的或已取得两个〘摄制电影片许可证（单片）〙的； 

（二）合营公司注册资本不少于500万元人民币；

（三）外资在注册资本中的比例不得超过49%；

（四）符合（一）、（二）、（三）项的，由中方向广电总局提交项目申请书、可行性研究报告、合同、章程、合营各方注册登记证明（或身份证明）、资信证明、公司名称预核准通知书等。广电总局依法予以审核。经审核合格的，出具核准文件并颁发〘摄制电影许可证〙；

（五）符合（一）、（二）、（三）、（四）项的，由中方持广电总局出具的核准文件及本条

（四）中所列文件，报商务部审批。商务部依法做出批准或不批准的决定。经批准的，颁发〘外商投资企业批准证书〙；不予批准的，书面回复理由；

（六）申报单位持广电总局、商务部的批准文件，到所在地工商行政管理部门办理相关手续。

第七条 按照本规定第五条、第六条，取得〘摄制电影许可证〙的电影制片公司，依照〘电影管理条例〙享有与国有电影制片单位同等的权利和义务。

第八条 允许境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业）设立电影技术公司，改造电影制片、放映基础设施和技术设备。申报条件及程序如下：

（一）注册资本不少于500万元人民币；

（二）提交申请书、工商行政管理部门颁发的营业执照（联合设立电影技术公司的还要提供合同、章程、各方营业执照复印件）、公司名称预核准通知书；

（三）符合（一）、（二）项的，申报单位持广电总局出具的批准文件到所在地工商行政管理部门办理相关手续，并报广电总局备案；不批准的，书面回复理由。

第九条 允许境内公司、企业和其他经济组织（以下简称中方）与境外公司、企业和其他经济组织（以下简称外方）合资、合作设立电影技术公司，改造电影制片、放映基础设施和技术设备。申报条件及程序如下：

（一）注册资本不少于500万元人民币；

（二）外资在注册资本中的比例不得超过49%，经国家批准的省市可以控股；

（三）符合（一）、（二）项的，由中方向广电总局提交项目申请书、可行性研究报告、合同、章程、合营各方注册登记证明（或身份证明）、资信证明、公司名称预核准通知书等。广电总局依法予以审核。经审核合格的，出具核准文件；

（四）符合（一）、（二）、（三）项的，由中方持广电总局出具的核准文件及本条

（三）中所列文件，报商务部审批。商 5 务部依法做出批准或不批准的决定。经批准的，颁发〘外商投资企业批准证书〙；不予批准的，书面回复理由；

（五）申报单位持广电总局、商务部的批准文件，到所在地工商行政管理部门办理相关手续。

第三章 电影发行、放映

第十条 鼓励境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业）设立专营国产影片发行公司。申报条件及程序如下：

（一）注册资本不少于50万元人民币；

（二）受电影出品单位委托代理发行过两部电影片或受电视剧出品单位委托发行过两部电视剧；

（三）提交申请书、工商行政管理部门颁发的营业执照复印件、公司名称预核准通知书、已代理发行影视片的委托证明等材料；

（四）符合（一）、（二）、（三）项并向广电总局申请设立专营国产影片发行公司的，由广电总局在20个工作日内颁发全国专营国产影片的〘电影发行经营许可证〙；向当地省级电影行政管理部门申请设立专营国产影片发行公司的，由当地省级电影行政管理部门在20个工作日内颁发本省（区、市）专营国产影片的〘电影发行经营许可证〙。申报单位持电影行政管理部门出具的批准文件到所在地工商行政管理部门办理相关手续。不批准的，书面回复理由。 第十一条 广电总局依照关于发行放映国产影片的考核的有关规定，对取得〘电影发行经营许可证〙的公司进行考核。 第十二条 允许电影院线公司以紧密型或松散型进行整合。鼓励以跨省院线为基础，按条条管理的原则重新整合。不允许按行政区域整体兼并院线。院线整合报广电总局审批。

鼓励境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业）投资现有院线公司或单独组建院线公司。

（一）以参股形式投资现有院线公司的，参股单位须在三年内投资不少于3000万元人民币，用于本院线中电影院的新建、改造；以控股形式投资现有院线公司的，控股单位须在三年内投资不少于4000万元人民币，用于本院线中电影院的新建、改造；单独组建省内或全国电影院线公司的，组建单位须在三年内投资不少于5000万元人民币用于本院线中电影院的新建、改造；

（二）组建省（区、市）内院线公司的，由所在地省、自治区、直辖市人民政府电影行政管理部门在20个工作日内审批，并报广电总局备案；组建跨省院线公司的，由广电总局在20个工作日内审批。申报单位持电影行政管理部门出具的批准文件到所在地工商行政管理部门办理相关手续。不批准的，书面回复理由。

第十三条 鼓励境内公司、企业和其他经济组织（不包括外商投资企业）组建少年儿童电影发行放映院线。

（一）凡在省（区、市）内与20家以上中小学校、少年宫、儿童活动中心、影剧院、礼堂等签订电影供片协议的，可向当地省级电影行政管理部门申请，设立一条省（区、市）内少年儿童电影发行放映院线；

（二）凡在不同省（区、市）与30家以上中小学校、少年宫、儿童活动中心、影剧院、礼堂等签订电影供片协议的，可向广电总局提出申请，设立一条跨省（区、市）的少年儿童电影发行放映院线；

（三）组建省（区、市）内院线公司的，由所在地省、自治区、直辖市人民政府电影行政管理部门在20个工作日内审批，并报广电总局备案；组建跨省院线公司的，由广电总局在20个工作日内审批。申报单位持电影行政管理部门出具的批准文件到所在地工商行政管理部门办理相关手续。不批准的，书面回复理由。

第十四条 鼓励境内公司、企业和其他经济组织及个人依照〘电影管理条例〙在全国农村以多种方式经营电影发行、放映业务，在城市社区、学校经营电影放映业务。

第十五条 鼓励境内公司、企业和其他经济组织及个人投资建设、改造电影院。经营电影放映业务，须报县级以上地方电影行政管理部门批准，到所在地工商行政管理部门办理相关手续。 外商投资电影院依照〘外商投资电影院暂行规定〙管理。

第四章 电影进出口

第十六条 电影进口经营业务由广电总局批准的电影进口经营企业专营。进口影片全国发行业务由广电总局批准的具有进口影片全国发行权的发行公司发行。

第十七条 鼓励影片摄制单位多渠道出口取得〘电影片公映许可证〙的国产影片。

第五章 附 则

第十八条 广电总局颁发的〘摄制电影许可证〙、〘电影发行经营许可证〙实行隔年检验制度。地方电影行政管理部门按照管理权限，对颁发的〘电影发行经营许可证〙、〘电影放映经营许可证〙实行年检制度。

第十九条 本办法未作规定的，依照〘电影管理条例〙及有关规定执行。

第二十条 本规定由广电总局、商务部负责解释。 第二十一条 本规定自2004年11月10起施行。广电总局〘电影制片、发行、放映经营资格准入暂行规定〙（广电总局令第20号）、〘关于取得〖摄制电影许可证（单片）〗资格认证制度的实施细则（试行）〙（广发办字〔2001〕1483号）同时废止。

第四篇：跟踪审计成员岗位职责

跟踪审计成员岗位职责

1）根据咨询实施方案，对各专业交底工作进行调整或修改，并负责统一咨询业务的技术条件，统一技术经济分析原则；

2）综合编写咨询成果文件，审核相关成果文件最终稿，并按规定签发最终成果文件和相关成果文件；

3）依据咨询业务要求，执行作业计划，遵守有关业务的标准与原则，对所承担的咨询业务质量和进度负责；

4）根据咨询实施方案要求，展开本职咨询工作，选用正确的咨询数据、计算方法、计算公式计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠；

5）根据当地政府《建设工程变更管理办法》，对工程变更进行审核并完成变更造价的核定工作；

6）对施工过程中出现的超出招标、总承包合同范围，委托施工或其他的违背了施工当期施行政策规范要求的情况进行认真分析并提出建议意见。

项目施工阶段跟踪审计的关键工作

（1）参与工程的计量工作，特别是隐蔽工程的的计量工作，全面、完整掌握工程计量信息，准确计取工程量；

（2）审核设计变更涉及的造价变更，向委托方提交造价测算分析报告，并提供合理的造价控制方案；

（3）参加工程例会，随时掌握工程进展的实际情况，实施造价控制的跟踪管理；

（4）每月参加甲方组织的工程当月形象进度的确认工作，根据工程项目实际完成情况审核承包单位的计量报表并按甲方要求出具进度计量审核报告；

（5）对施工合同约定需核价的材料，向委托方提供市场价格信息，并通过性价比向委托方提供造价咨询意见；

（6）严格现场签证制度，避免由此给业主带来的损失；（7）对发生的工程费用索赔事件，向委托方提供专业评估意见、估算书及反索赔咨询服务，以保证业主在合同上的利益；

（8）按委托方要求，保质保量的及时提交咨询成果；

跟踪审计的方法

建设项目跟踪审计的审计方法是为了实现审计目的重要保证。审计方法是根据建设项目的特点、控制投资资金的使用和效益而采取的各种方法。顺查与逆查、抽查与详查是审计取证的常用方法，观察、询问、函证、复算、检查、计算、分析性复核、对比分析、描述等方法是具体的审计方法。在具体项目中招标文件、合同、协议审计采用审阅法；隐蔽工程、设计变更、现场签证审计采用巡查观察法；材料价格审计采用市场调查法；工程预控价、工程款支付、索赔费用审计采用详查法。在跟踪设计过程中应做好以下几点：

1、合同管理；

2、审核工程预算或工程量清单，确定投资控制目标；

3、协助业主（委托方）选择投标企业；

4、工程进度款的控制；

5、严格控制设计变更；

6、严格控制现场签证；

7、索赔管理；

8、材料价格的调查、确认；

9、建立支付台帐、变更台帐，动态分析建安投资。

造价咨询服务工作质量控制措施

我公司在实施跟踪审计工作的全过程中，将严格依照国家和现行有效的法律、法规和委托方的有关要求，为委托方提供科学合理的造价咨询服务，保证造价咨询服务的质量、时间。确保拟派主要服务人员全部按工作需要到位，并保证所有工作人员在为该项目提供工程造价咨询服务的全过程中严格恪守职业道德和执业自律准则，廉洁执业、遵纪守法，不与任何潜在投标人发生任何往来，以国际咨询工程师联合会的16条行业自律条款为准，“诚信客户、规范高效，严格按委托合同条款行事”。所派人员将会严守合同行事，决不越权代理，并确保按公正、独立、自主、科学的原则开展造价咨询服务工作，积极主动、勤勉尽职，为委托方依法维权，公正地维护委托方利益。

对此，我公司将有以下主要措施予以全面保证：

1、完善的组织保障，客户至上； 2、全面细致，流程科学； 3、全面核查咨询项目结果；

4、恪守FIDIC咨询服务的职业道德规范。

第五篇：经营业绩审计自查报告

某某公司经营业绩审计自查总结根据4月11日集团公司布置做好迎接经营业绩审计准备工作会议上的要求，我公司统一部署，精心组织，对某某年收入、成本、费用、利润以及资金使用状况等进行了全面梳理检查，现将自查情况汇报如下：

1、统一部署，精心组织。1.设立专项自查组织机构根据集团公司文件要求及统一部署，我公司迅速成立了以总经理某某、党委书记某某为组长的专项自查领导小组，下设专项自查办公室，办公室设在计划财务部，负责日常工作。2.及时、逐级动员部署我公司专项自查工作领导小组按照国铁集团会议要求，将会议精神传达至各分公司、部门，部署了对合同、收入、成本、费用、利润、“小金库”现象等自查范围，确定了自查内容、检查程序和工作要求。主管领导要求公司上下统一思想、高度重视并针对方案制定和组织实施工作进行了具体布置，确保了自查工作的顺利开展。

二、自查情况。（1）我公司银行账户的设立符合规定；银行对账单与银行日记账相符一致并且按规定编制、审核调节表。（2）经自查，公司无对外担保购买和持有其他企业股份及资产转让情况。（3）大额资金使用均按有关规定执行，公司根据上级有关要求制定了大额联签使用管理办法，支付手续，资金流向，经济业务的结果有序可控，重大事项决策程序符合相关要求。（4）加强资金管理，无“小金库”情况发生。