会计与出纳的工作职责[合集5篇]

第一篇：会计与出纳的工作职责

会计与出纳需要责任心强，作风严谨，工作认真，有较强的人际沟通与协调能力;有安全意识，掌握基本的法律法规等知识，了解相关业务领域专业知识，以下是小编精心收集整理的会计与出纳的工作职责，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。

会计与出纳的工作职责11、保管库存现金，每日做好现金盘点，确保帐实相符

2、现金收支业务严格依据财务制度规定执行，确保现金收支金额与原始单证纪录相符

3、现金日记账及时、正确登记，现金要日清月结

4、妥善保管有价证券、有关票据、财务专用章等

5、银行收付款业务严格遵守《票据法》和财务制度规定，确保银行收支金额与原始单证纪录相符

6、妥善保管正确使用企业网上银行操作员加密钥匙，保证网上支付安全性、准确性

7、每月负责对工资卡进行审核，并上传银行工资支付系统按期、准确发放

8、对各类原始凭证进行分类整理，并编制记账凭证

会计与出纳的工作职责21、及时核对现金及银行存款日记帐、每周编制资金日报表，报总经理及运行总监，对于已支付未划帐的项目需特别注明;

2、做好月末结帐对帐工作，每月30日之前，编制出现金及各银行的明细表，核对银行对账，查明差额或未达帐形成原因，跟踪解决;

3、管理公司各银行帐户负责与银行的一般业务接洽，负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销等;

4、及时核对现金及银行日记帐，确保帐实相符;

会计与出纳的工作职责31、负责公司费用报销相关事宜;

2、负责登记公司固定资产、办公用品、各类费用发票等数据，并保管费用报销单、费用预支单等财务相关单据;

3、负责给运营店铺手机验证码、登记公司硬盘使用表;

4、负责每周门店对账，与门店核对备用金流向和余额，门店销售额账单核对、微信支出统计表统计等工作;

5、负责核对OTC、线下、电商部门发货、返现、账务登记、退货登记、代发、考勤、工资、提成等公司相关数据;

6、负责OTC查账、统计回款等相关数据;

7、负责每月公司电商利润核算，8、负责公司电费、物业费、暖气费缴纳;

9、负责每月5号，发上月OTC销售回款、线下回款、电商利润情况等相关数据;

11、负责公司相关数据的月账单、季度账单及年账单的制作与发送;

12、领导安排的其他工作;

会计与出纳的工作职责4

1.负责日常现金银行存款及单据的收付、整理登记、签发支付工作;

2.收入现金、支票及时送存银行，做到日清月结;及时与银行定期对账;

3.登记现金、银行存款日记账，编制日报表;

4.负责资金周报的编制，负责月末结账报税等工作;

5.严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并保管相关凭证;

6.到款确认，协助业务做好应收款到期前提醒及催收工作;

7.固定资产、办公用品、低值易耗品的帐务管理、核对与盘点;

8.负责发票购买与开具工作;

9.完成其他由上级主管指派的工作。

会计与出纳的工作职责51、根据审核无误的现金收付凭证，登记银行日记账，编制资金收支日报表。

2、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账。现金的账面余额要及时和银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于未达账款，要及时查询。

3、设置发票登记簿，明确专人保管，专人填开，并设置专门存放发票的场所。

4、设置银行存款日记账，根据审核后的原始凭证填制记账凭证，逐日逐笔登记，做到内容齐全，数字准确，摘要清楚，签名完整，符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。

5、OA与金蝶系统付款流程下行。

6、银行和税务相关工作：开户，变更，注销;工商调档;银行对账;凭证装订等。

会计与出纳的工作职责61、负责4S店各项业务收款工作;

2、领取、使用、管理和归还收银备用金;

3、制作、打印、核对收银相关凭证;

4、汇总收据、发票，编制相关报表;

5、根据收款凭证登记现金和银行日记账，并将凭证送至会计;

6、妥善保管收银设备;

7、其他资金相关工作。

会计与出纳的工作职责71、负责门店资金和营业款保管核对，监督门店公司规定走完收款流程;

2、定期对门店的仓库物资进行盘对核对，确保实际库存和系统数量一致;

3、按照公司要求定期出具门店当期的损益报表，并进行分析;

4、统计、打印、呈交、登记、保管各类报表和报告;

5、协助上级开展与财务部内部的沟通与协调工作;

6、员工入离职资料的收集;

7、月末员工考勤和薪资福利表格的制作工作;

8、完成上级交办的其他工作。

会计与出纳的工作职责

第二篇：会计、出纳工作职责

会计职责

一、工作内容：

1、学校行政的财务管理；

2、学生和职工医疗保险的管理。

二、职责：

1、在校长和总务主任的领导下管好学校的一切经费，为管好用好学校资金出谋划策，严格按照国家会计法关于会计人员职权范围的规定，把好财务关，严格执行财务计划，编制预决算、财务报表，并做到内容真实，数据准确，帐目清楚。

2、审核一切收支凭证，及时结帐、记帐，做到各项开支符合规定，一切帐目清楚准确，管好会计凭证，帐簿和报表符合会计档案。

3、经常检查分析财务计划预算、决算执行情况，每月与出纳核对帐目、现金余额一次，及时清理应收应支款项，努力挖掘增收节支的潜力，改善办学条件，为提高学校教育教学质量贡献力量。

4、严格执行《义务教育》阶段全面免除学杂费的相关规定，杜绝乱收费行为，对违犯纪律的行为要抵制，坚持按照财经纪律办事。

5、每月向校长和总务主任汇报银行存款和当月财经的收支节余情况，每学期结束时汇报一次学校总的收支节余情况。

6、定期做好财务公示工作。

7、对上级下发的各种报表，一定要准时准确无务的填报上交。

8、严格按学生、职工医疗保险管理部门规定的时间上缴医疗保险费，搞好学生、职工发生医疗保险费用的上报工作。

9、搞好学校固定资产的统计、上报工作；督促各固定资产管理部门建立校产管理制度，搞好固定资产的编号、申报报销工作，定期收集相应统计资料。

10、搞好学生缴费情况的统计、清理、决算工作。

11、遵守学校纪律，无条件服从学校临时性工作安排。

出纳职责

一、工作内容：

学校行政方面的财务收支管理；现金的收支管理；各种费用的代缴代收工作。

二、职责：

1、负责办理学校的各种现金及现金支票的收付工作，严格审查原始单据报销凭证，做到收付有据，手续齐全，行政方面的发票必须有校长批准签字后才能报销。

2、认真执行现金管理制度，对暂借的现金必须经主管领导同意，并及时督促有关人员报帐归还，大量现金要及时交银行，不得将公款私存、私借，管好现金、支票等，防止遗失和偷盗，杜绝贪污挪用。

3、及时正确地做好现金流水帐，做到日清月结，帐、款相符，按期将单据整理好交会计做帐，定期向校长汇报收支和节余情况。

4、每月结帐后认真清点存款．现金是否与会计帐目相符，双方签字填报核对单。

5、接受学校不定期的现金、存款的盘存。

6、外出存取现金或其他公出时，必须向校长和带班领导请假。

7、遵守学校的各种规章制度，无件服从学校的临时工作安排。

第三篇：会计与出纳的主要工作职责

会计与出纳的主要工作职责

会计的主要工作职责：

1、认真做好会计核算和监督，保证会计账务处理及时，会计科目运用准确，会计核算信息真实完整。

2、对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进行审核，对银行结算票据的印鉴、日期和备述内容是否正确进行审核。

3、录入（编制）记账凭证，负责会计凭证汇总、账簿登记，打印输出记账凭证和账簿。

4、正确、及时编制公司会计报表，并根据工作需要，适时提供有关会计信息。

5、对会计凭证、账簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料，定期分类装订立卷，妥善保管。

6、按照规定严格执行工资、津贴、奖金的发放。

7、对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导报告。

8、完成上级领导交办的其他工作。

出纳的主要工作职责：

办理现金收付和银行结算业务：

1、办理现金收付和银行结算业务：

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付；对于重大的开支项目，必须经过财务总监、总经理、董事长审核签章，方可办理，收付款后要在收付款凭证上签章。

库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”抵充库存现金，不得任意挪用现金。（银行规定的备用金数额很少，可能不足公司的运作，建议针对公司实际情况适当提高）

2、严格控制签发空白支票：

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章；逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销；不得将空白支票交给

其他单位或个人签发；对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。

3、编制和保管会计记账凭证（会计凭证与会计的职责交叉、重叠。建议重新界定）：

根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目；要妥善保管会计凭证，应按编号顺序折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。

4、登记现金和银行存款日记账：

根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时与库存现金核对相符；银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询；要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票；不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

5、保管库存现金和各种有价证券：

对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿；保管好保险箱密码和钥匙，不得转交他人。

保管有关地税、国税的计算机代码、印章、空白收据和支票。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

6、定期向总经理和董事长报送账务报表：

①序时的现金日记账（每天）

②序时的银行日记账（每项）

③员工的工资表（每月）

④现金结余清单（含借款单）（每月）

⑤银行调节表（每月）

⑥银行对账单（每月）

7、完成上级领导交办的其他工作。

第四篇：会计出纳工作职责(餐饮行业)

财务具体岗位职责 收银员管理制度

◆收银台备用金限1000元以内。各班次交接班时检查各票额零钱是否充足，及时补足。遇到高峰期零钱不够用须提前告知出纳，以便及时换取。

◆收银员应及时、准确地做好收款凭条，当天营业款和五联单的白单要及时上缴出纳。◆收银台工作因存在直接现金往来交易，当班收银员在岗期间，除在正常人员交接手续完整或当班收银员本人同意的前提下，任何人不得代班收银、私动当班收银员现金。若私自代收遇损失，由代收人承担损失款项。

◆打烊后的收银台不得存放现金及代币券,现金及代币券应放臵于收银员专用保险柜内。

◆任何人不得私自从收银台直接支取任何款项。◆收银员不得将私人钱款放在收银台。若将私人钱款放在收银台，一经发现将视同现金长款处理，予以上缴。

◆严禁收银员在收银台或用餐区内编制收款凭条。

◆现金短缺，属于应由收银员赔偿的部分，由收银员赔偿，同时对其处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此类推）；现金溢余（无法查明的现金盘盈），应按实际溢余的金额，对收银员处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此类推）。2 收银流程

◆餐厅开始营业，当班收银员和领班共同开启保险柜，查看前日晚班保险柜清单，清点前日晚班结余现金与保险柜清单所记录金额是否一致，剩余券卡是否相符，发票金额是否相符。如有差异，则查找原因。

◆高峰期过后，出纳到收银台，清点收银台现金，取走大票金额，并开具白条给收银员。

◆早晚班收银员进行交接时，留存1000元作为收银台的备用金，剩余款项放入保险柜中，收银员对现金、现金代币券、发票、礼品等进行交接，并由早晚班收银员、当班领班在保险柜清单上签字确认。保险柜钥匙交给当班收银员保管，密码由当班领班保管。

◆高峰期过后，出纳到收银台收取大票营业款，具体操作同上。

◆当天营业结束，收银员应核对收银小票上的所有现金收入，合计当日所收取的营业款，看是否相符，核对实际所回收的券卡，看折扣金额是否正确，看客留金等其他收入与收银台交接清单上登记的金额是否一致。打烊后，由领班和收银员共同盘点收银台现金、现金代币券、发票等，并将收银台的剩余款项、收银小票、交接清单等一并放入收银台保险柜中。出纳岗位的相关规定及主要职责 ◆出纳保险柜零钱备用金限定额度：

☆营业额35万元（含35万元）以下的餐厅零钱备用金限定额度9000元以下； ☆营业额35万元以上—45万元（含45万元）以下的餐厅零钱备用金限定额度12000元以下；

☆营业额45万元以上的餐厅零钱备用金限定额度15000元以下； ☆遇五

一、国庆、春节可视实际情况准备原限定额度两倍的备用金； ☆特殊情况需增加备用金额，需提前两天向公司经管部申请同意后方可执行。◆出纳需一天三次次将营业款存入银行，上班第一时间将昨日未存营业款存入银行，下午银行下班前将早班现有营业款存入银行，晚间高峰期后出纳下班前，必须保证21：00时再次将营业款收走，收款后须及时将大面额款项存入就近的自助银行；就近没有自助银行的，应把款项放臵于出纳的保险柜内，不能将现金带回家。住店出纳晚上11：30分应再收款一次，若未有住店出纳，分店经理下班前应代收。如经理休假，可安排可靠人员将余款代收，代收人员必须写清代收现金收据，采用封包交接，即收银员在封口处签字，代收人将代收款臵于安全的地方。◆为保障现金的安全，出纳每次收款或存取款及换零钱有权要求两人以上同行护送（至少有一名男性），陪同人员由餐厅经理协调安排。出纳上班期间应穿制服，存钱则换穿便装。

◆出纳公休时钱款缴交规定：

☆公休前一天：公休前出纳须将大面额现金全部存入银行；与经理做工作交接（保险柜，存折）。

☆出纳公休期间由经理代行出纳工作。☆严禁餐厅会计直接代出纳收取营业款。◆出纳的具体职责

☆确保收银台高峰期零钱备用金的及时储备及兑换。☆每天必须核对收银员的日报表及收银小票。

☆出纳付款时，必须审核单据上的数据是否准确，是否有会计、经理的签字，若报支手续不完整，出纳不得付款。

☆所有由出纳以白条形式保管的单据，都须经会计及分店经理签字方可生效（包括收银员因业务操作而产生的短款未上交等），否则一律视为出纳私人借款，会计有权不予盘入，单据以作废处理。相关人员变动，应更换相应白条。

☆出纳人员每日都应清点现金（包括库存现金、银行存款、已批已付的白条）的实有数，并与账面相核对，不得擅自处理现金长短款。现金短缺，属于应由出纳赔偿的部分，由出纳赔偿，同时对其处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此类推）；现金溢余（无法查明的现金盘盈），应按实际溢余的金额，对出纳处以一定金额的罚金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此类推）。

☆为确保库存现金的安全、完整，加强收银台现金的管理，出纳应当不定期对收银台的备用金、券卡的使用情况（一周最少一次）进行抽查，核对实有数和账面数是否一致，如有不一致，应查明原因，并根据不同情况做出处理。每次抽查结束，出纳应如实填写“收银抽检表”，经理、出纳、收银员都应在表上签字。

☆出纳应每班次根据白单对收银台现金代币券的领用、发出及结存进行核对。出纳应设联谊卡领用登记表对联谊卡等现金等价物进行领用登记，领用时必须登记用途、领用张数、领用人签名、领用日期。☆负责发票的购买和管理，保证发票的及时供应。☆出纳应将出纳月报表及存款回单提供给经理审核，经理确定出纳每日存款状况后签字确认。会计岗位的主要职责

◆按会计记账原则进行账务处理。

◆严格执行和遵守公司的财务制度、财务规定、财务文件。

◆汇总餐厅的资金流动，物品流动情况，以特定的账目、报表形式准确、完整地反映餐厅实际的经营情况。

◆对餐厅的会计事项进行监督。◆及时办理涉税事项。

◆餐厅的应收账款、应付账款和其它应收款、其他应付款、预收账款应分别设立明细账登记，对不能收回的，报经公司批准后，作为坏帐损失处理。◆餐厅收取的客留金、泔水及其他等收入应及时入账。

◆为确保库存现金的安全完整，加强货币资金的管理，会计对出纳的库存现金（一周至少一次）进行盘点，每次抽查结束，会计应如实填写“现金盘点表”，出纳、会计、经理都应在表上签字。

◆会计可针对餐厅营运、财务制度、财务管理、财物安全等方面，以书面形式向公司经管部提建议和意见。

◆会计需完整保存需要做账的原始资料，分店相关人员在报销时，如无提供相应的原始单据，应给予拒绝。

◆对费用支出超出分店经理或区经理审批权限的，若无相关的公司审批文件，不能支付。

◆每月需及时核对分店之间的往来款项，并不超过次月进行结算。财务专员岗位职责：

◆每月5至6号收集、审核各分店报表，输入公司系统； ◆每月7号前上交财务专员月报给上级主管； ◆向上级主管提供所需的原始数据；

◆每月6号前将自己的本月行事历上交上级主管； ◆每月对片区内各分店进行至少一次外勤审计；（注明审计内容）◆每月必须完成对片区内各分店上个月账目的审计；（帐证核对、帐表核对、帐帐核对）

◆每月最后一天必须将本月的外勤审计和账目审计底稿上交上级主管； ◆每月监督分店财务人员工作是否到位，是否有异常情况出现； ◆每月必须安排一次同上级主管沟通工作情况。

◆财务专员交接由上级主管在场监交，交接完毕填写一式四份的交接工作书。◆财务专员须将审计结果及时反馈经理。

◆财务专员负责会计、经理及上级主管人事交接中的财务部分监交。

第五篇：会计出纳工作职责

会计出纳需要负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表;以下是小编精心收集整理的会计出纳工作职责，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。

会计出纳工作职责11、负责日常现金、支票及票据的收付、保管及费用报销;

2、划转、核算内部往来款项，到款确认，及时登记现金、银行日记账;

3、现金、银行凭证制作、装订、保管;

4、协助会计准备每日、月单据及报表;

5、办理与银行之间的所有相关业务;

6、完成公司交办的其他事务性工作。

会计出纳工作职责2

1.记账凭证的编制，会计报表的编制,年报审计工作;

2.月度纳税申报工作，企业所得税的汇算清缴工作;

3.建立并维护与财政、税务等部门的沟通协调关系;

4.固资的盘点，成本控制;

5.加强会计档案管理，严格保密制度，执行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁制度;

6.协助负责公司行政相关工作。

会计出纳工作职责31、每日审核出纳收支凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，根据审核无误的收支凭及时进行账务处理;

2、及时检查银行存款未达帐项余额调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正;

3、正确计算各种应交税金，及时申报和缴纳;

4、及时做好全盘帐务处理，按时完成财务月报表、年报表;

5、负责公司各部门的费用报销业务手续;

6、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资金和流动资金的管理，提高资金利用率;

7、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部经理汇报工作。

会计出纳工作职责41、负责资金的收付业务、并及时详细登记银行存款日记账、现金日记账，账目日清月结，与会计定期对账，账款相符;

2、日常费用等审核支付，按规定办理款项收付业务，做好现金管理;

3、定期盘点现金和核对银行存款对账单;

4、负责账户开立、销户、变更以及银行对账的工作，检查网银使用情况，防止久悬户以及网银更新异常等问题;

5、及时完成领导交办的其他工作。

会计出纳工作职责5

1.负责应收、应付账款的登记与核对;

2.负责库存现金、银行存款日记账的登记与对账;

3.负责转账、代发工资等网银基础业务;

4.负责日常费用报销凭证的制作和结算;

5.负责发票的申购、开具、保管、验收等管理工作;

6.负责库存现金的保管;

7.负责与银行对接和办理日常业务;

8.负责票据、印鉴、财务资料的整理与保管;

9.定期对产成品和原材料进行盘点;

10.协助申请政府补助款;

11.完成上级交办的其它工作。

会计出纳工作职责6

管理公司各银行账户，负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。

负责银行结算业务，按时准确核对各类银行账务，及时清算未达账项。

按规定购买、保管和存放支票、现金、票据，及时盘点登记，保证账实、账证相符。

及时掌握公司资金状况，确保资金收付的准确性及安全性，严禁开出空头支票。

负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。

负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。

及时核对现金及银行日记账，确保账实相符。

控制库存现金限额，做好库存现金及各种有价票券、有关印章、发票收据的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。

会计出纳工作职责71、每天核对库存现金和账面现金，核算当天其他相关费用。并负责报销正常费用，利用财务软件设置会计分录，保证账单相符。月末核对银行存款和银行对账单。支付相关货款;

2、审核报销凭证、，并根据相应制度签发现金及转帐支票;负责支票、统一收据等的领用和保管工作;

3、登记银行日记帐、现金日记帐及填写银行存款余额表等，每日按规定盘存现金，处理与银行业务的往来;

4、根据审核无误的原始凭证编制现金收支、银行收支记帐凭证;

5、妥善保管公司的货币资金、财务印章和空白收据;

6、审核财务原始凭证是否符合公司规定;

7、负责财务档案的收集、整理、归档等管理工作;

8、定期对帐，如发现差异，查明差异原因;

9、完成公司交办的其他工作。

会计出纳工作职责