金税三期个人所得税代扣代缴系统无网络安装流程

第一篇：金税三期个人所得税代扣代缴系统无网络安装流程

附件2：

金税三期个人所得税代扣代缴系统

无网络安装流程

类别1：有历史数据迁移用户操作流程

由于本次提供三期代扣代缴客户端2.0安装包进行安装升级，该安装包对总局版客户端有最低版本的要求，目前该迁移工具只支持总局版代扣代缴1.2.06及以上版本。

一、查看代扣代缴版本信息

登录个税代扣代缴，点击右上角“关于”，可查看对应版本号，如下图：

 版本在1.2.06及以上版本：可以直接使用提供的三期代扣代缴客户端2.0进行迁移升级。

 版本在1.2.06以下：可使用总局最新发布的“GSDKDJ_1.2.08_ZS_20150625 “先进行升级（总局最新版为1.2.08，满足三期版本升级和数据迁移的要求），然后再使用三期代扣代缴客户端2.0迁移升级。

二、版本尚未达到1.2.06 可使用总局最新发布的“GSDKDJ_1.2.08_ZS_20150625”进行迁移升级，步骤如下：

双击1.2.08版本软件，弹出安装对话框，选择“修复”进行修复升级，如下：

1、点击“下一步”，进行迁移，并完成，具体如图：

2、查看代扣代缴版本号，如下：

3、然后使用金税三期个人所得税代扣代缴2.0系统安装包，升级到三期版本客户端（具体操作步骤，查看下面“版本为1.2.06级以上”的升级过程）。

三、版本为1.2.06及以上

代扣代缴客户端版本已经达到1.2.06及以上版本，直接运行提供的金税金税三期个人所得税代扣代缴2.0系统安装包进行迁移升级。

1、获取金税三期个人所得税代扣代缴2.0系统安装包 进入软件下载地址:税友网-选择天津-下载中心-税友网-金税三期个人所得税代扣代缴2.0系统安装包。

地址：http://tj.4007112366.com/

2、启动安装程序，如下图：

也可以自定义安装，选择右下角“自定义安装”，选择安装目录：

3、安装完成，并点击“立即体验”。

4、点击“立即体验”后，会弹出数据迁移工具，将总局版代扣代缴数据迁移至金税三期个人所得税代扣代缴2.0系统中，目前数据迁移提供三种区间选择，纳税人可以按自己需求选择。

5、点击“开始迁移”，进入迁移步骤，迁移完成后，点击“确定”，完成本次迁移升级工作。

6、完成数据迁移后，即可体验使用金税三期个人所得税代扣代缴2.0系统软件。

类别2：无网络用户首次安装用户操作方法

首次安装或者在新电脑上初次安装金税三期个人所得税代扣代缴2.0系统执行如下操作：

1、按照上述操作步骤完成1-3步后，点击立即体验。

2、输入密码：123456，点击登录，进入注册界面，点击下一步：

3、进入初始化界面，扣缴义务人编码填写为税务登记证号码（社会征信代码）。

4、在无网络情况下，会提示“检测到网络不通畅，请选择介质导入的方式完成注册”的对话框，点击确定，进入介质导入界面，如下图：

5、点击选择按钮，选择需要导入的初始化。

6、导入完成后，界面出现最新的年平均工资等信息，点击下一步，如下图：

7、进入填写模式设置，默认为标准模式，如只有工资薪金类报表，无其他申报也可以选择简单模式，点击下一步：

8、进入快速指引界面，点击立即体验即完成软件初始化。

第二篇：1金税三期个人所得税代扣代缴系统(V2.0)升级操作指南_1（推荐）

金税三期个人所得税代扣代缴系统V2.0版升级及操作指南

修改时间：2016-05

目录

第一部分 金税三期个人所得税扣缴系统升级流程.......................................................................4

一、金税三期个人所得税扣缴系统登陆以及升级流程.........................................................4

二、新办户安装和登陆流程...................................................................................................10 2.1、新办户安装初始化流程..........................................................................................10 2.2、多企业版增加企业信息..........................................................................................17 2.3、初始化新增企业信息..............................................................................................20

三、新代扣代缴客户端换证...................................................................................................23 3.1、客户端换证..............................................................................................................23 3.3、三证合一情况说明(必读).......................................................................................24

四、数据迁移..........................................................................................................................24

五、常用功能..........................................................................................................................24 5.1、设置中心（数据备份、网络设置）......................................................................24 5.2、多企业之间登录切换..............................................................................................27 5.3、备份数据.................................................................................................................28 5.4、常见问题汇总..........................................................................................................29 第二部分 金税三期个人所得税扣缴系统V2.0版主要操作流程...............................................30 步骤1：进入纳税端办税平台................................................................................................30 步骤2：启动个税程序............................................................................................................32 步骤3：点击个人所得税代扣代缴........................................................................................33 步骤4：人员登记...................................................................................................................34 4.1增加功能....................................................................................................................34 4.2导入功能....................................................................................................................35 4.3修改功能....................................................................................................................37 4.4删除功能....................................................................................................................38 4.5查询功能....................................................................................................................38 4.6导出功能....................................................................................................................38 4.7打印功能....................................................................................................................38 4.8高级功能....................................................................................................................38 步骤5：填写报表...................................................................................................................39 5.1报表填写显示说明.....................................................................................................39 5.2填写报表....................................................................................................................40 5.3管理表单....................................................................................................................41 步骤6：生成申报数据............................................................................................................41 步骤7：申报及反馈...............................................................................................................42 第三部分 代扣代缴申报系统特殊申报的操作流程.....................................................................43

一、更正申报..........................................................................................................................43

1、更正申报情形一.........................................................................................................44

2、更正申报情形二.........................................................................................................44

二、更正申报..........................................................................................................................45

1、更正申报情形一.........................................................................................................45

2、更正申报情形二.........................................................................................................48

三、申报撤销步骤..................................................................................................................49 第四部分 新代扣代缴系统与1.2主要功能异同点.....................................................................49 2

4.1、注册与初始化.................................................................................................................50 4.2、人员登记.........................................................................................................................53 4.3、报表填写.........................................................................................................................57 4.4、申报表发送.....................................................................................................................59 4.5、更正申报.........................................................................................................................61 4.6、查询统计.........................................................................................................................61 4.7、换证操作.........................................................................................................................62 4.8 主界面差异汇总...............................................................................................................63 第五部分 其他功能介绍................................................................................................................64 5.1基础设置............................................................................................................................64

金税三期个人所得税代扣代缴系统V2.0版升级及操作

第一部分 金税三期个人所得税扣缴系统升级流程

随着金税三期上线，个税客户端将逐步由代扣代缴1.2升级到金税三期个人所得税代扣代缴系统，当纳税人电脑满足升级要求时，纳税人从桌面易税门户或者从办税平台登录，进入代扣代缴，系统自动弹出升级界面。点击确定自动升级。整个升级步骤参考文档。

一、金税三期个人所得税扣缴系统登陆以及升级流程

1.1 升级流程

步骤1.从桌面双击办税平台图标，登录办税平台。登录办税平台（登录用户名为纳税人识别号，初始密码为88888888）。

提示：如果未安装的办税平台或者办税平台安装不上，直接登录易税门。初始化密码123456。

步骤2.登录纳税端办税平台后，在“功能菜单”中单击“涉税申报”模块中的“个人所得税申报”模块，系统显示如下界面：

步骤3：在上图中双击个人所得税申报，系统显示如下界面：

步骤4：启动个税程序，进入代扣代缴系统时，弹出如下界面：

步骤5：安装完成之后，自动弹出如下数据迁移界面：

说明：多企业版本以及数据较多企业，自动迁移数据时间比较长，需要耐心等待。

步骤6：升级完成之后，弹出如下界面：

步骤7：关闭个人所得税扣缴系统，从办税平台，启动个税程序，弹出如下界面。

步骤8：选择纳税人识别号双击进入如下图界面。

步骤9：点击首页，进入如下图界面。

1.2 登录流程

登录方式一：电子税务局网上管理系统登录

登录方式二：金税三期个人所得税扣缴系统桌面快捷方式登录。

二、新办户安装和登陆流程

先从大连地税网管下载路径，下载安装包，如下图：

2.1、新办户安装初始化流程

步骤1：用户获取安装软件之后，解压安装包，双击运行界面，如下图所示。，进入安装

步骤2：安装完成，点击立即体验。进入登录界面。初始密码123456.步骤3：确保使用的用户有效性，首次使用，需要手机验证码。输入手机号码获取验证码。

步骤4：输入企业识别号，通行证密码默认666666。如下图所示。

步骤5：企业增加成功之后，提示如下信息。

步骤6：企业增加成功之后，不需要再增加企业，点击否，输入扣缴义务人编码，如下图所示。

步骤7：安装完成之后，点击立即体验，进入代扣代缴界面。如下图所示。

步骤8：申报操作步骤，与代扣代缴1.2操作步骤类似，详见参考：

【第二部分：金税三期个人所得税扣缴系统V2.0版主要操作流程】

安装完成，生成桌面图标。

选中桌面图标，右键属性，查看安装路径：

C:jdlssoftEPPortal1.2_V3.0

2.2、多企业版增加企业信息

功能说明：多企业版本增加新企业信息。

步骤1： 登录金税三期个人所得税代扣代缴系统。

步骤2：点击右上角“设置中心”，如下图所示。

步骤3：点击单位管理，点击新增，填写要增加的单位的纳税识别号，如下图所示。

步骤4：设置成功之后，如果不增加新号，点击否，提示“新增单位信息成功”，提示如下图所示。

2.3、初始化新增企业信息

步骤1：关闭设置中心，点击代扣代缴系统右上角切换企业按钮。如下图所示。

步骤2：选中对应纳税人识别号，双击进入初始化界面，如下图所示。

步骤3：初始化完成之后，进入新增加代扣代缴操作界面，如下图所示。

三、新代扣代缴客户端换证

3.1、客户端换证

步骤1：登录新金税三期个人所得税扣缴系统

步骤2：点击换证工具，弹出换证工具

三证合一的企业，需要通过换证工具把客户端中原识别号的申报数据带到新的识别号中。

点击【换证工具】，弹出换证工具

步骤3：选择安装路径和原税号

安装路径：C:jdlssoftEPPortal1.2_V3.0 此目录为新代扣代缴升级目录。

原税号和企业名称为三证合一的原识别号。

新税号为新的社会统一代码（即新的税号）。

提醒：新的税号必须输入正确。

输入正确的新税号之后，如下图：

步骤3：关闭易税门户。

步骤4：确认没有问题，点击换证。

步骤5：换证成功，登录个所税代扣代缴系统进行申报操作。

3.2、三证合一情况说明(必读)

1）情况一：纳税人三证合一之后，原纳税识别号不能申报，先通过纳税识别号登录办税平台，使用代扣代缴自带换证工具换证之后，使用新纳税识别号申报个税。具体换证操作详见【3.1客户端换证】操作步骤

2)情况二：纳税人用原纳税识别号个税申报成功之后，企业三证合一，纳税人到下个征期用使用换证工具进行换证，用新号申报。三证合一之后原纳税识别号不能登录办税平台，如果需要查看报表和纳税人信息可以直接登录易税门户查看。

说明：如果用原纳税识别号已经正常申报成功，不需要再用新纳税识别号进行申报。

四、数据迁移

代扣代缴1.2 升级到代扣代缴2.0 自动完成数据迁移。

说明：新代扣代缴系统，不支持相互之间数据迁移。

五、常用功能

5.1、设置中心（数据备份、网络设置）

代扣代缴右上角设置中心功能：

1）系统管理：登录密码更改，个税数据备份、网络管理功能

2）单位管理：单位信息，纳税人管理，办税员信息等功能。

3）第三方集成：集成第三方软件。

4）系统维护：查看日志。

5.2、多企业之间登录切换

右上角箭头表示切换企业

点击切换企业，如下图所示：

5.3、备份数据

步骤1：点击设置中心，进入参数设置中心

步骤2：进入系统管理

步骤3：点击备份恢复

步骤4：选择系统名称为个税扣缴，数据库连接名选择为代扣代缴数据库。

步骤5：选择备份路径

步骤6：步骤1至步骤5操作完成之后，点击备份。即可备份代扣代缴数据。

步骤7：易税门户，电子税务局按照同样的方法备份数据即可。

5.4、常见问题汇总

代扣代缴系统右边常见问题汇总，如下图所示：

此功能，纳税人可以通过常见问题汇总功能查询日常碰到问题。

第二部分 金税三期个人所得税扣缴系统V2.0版主要操作流程

步骤1：进入网报系统

进入网报系统，进入个税申报模块，系统显示如下界面：

步骤2：在纳税申报中，找到个人所得税申报（客户端），点击。

步骤3：点击后，会自动调取本地的2.0金税三期个人所得税扣缴系统。启动成功后，会提示金税三期个人所得税扣缴系统启动成功。

步骤4：进入金税三期个人所得税扣缴系统

1.如果只有一户企业可以直接进入如下图显示的界面：

2.如果有多户企业数据会首先进入选择登录企业的界面，如下图所示：

3.选择需要进行个税申报的企业，点击“确定“，出现如下界面：

步骤5：点击金税三期个人所得税扣缴系统

点击【代扣代缴】，进入代扣代缴系统显示如下界面：

步骤6：人员登记

人员登记，对申报的纳税人信息进行操作。如下图显示：

人员登记功能描述：

4.1增加功能

手动录入单个纳税人信息。标注新号为必填项目。

选择境内增加中国籍纳税人信息，选择境外增加外籍人纳税人信息。

4.2导入功能

在纳税人较多的情况下，批量导入纳税信息，建议采用Excel模板导入的方式，在纳税人较少的情况下可以采用手工录入的方式。

注意：

1.采取数据迁移方式进行升级的老用户，纳税人信息可不录入。

2.采取数据迁移方式进行升级的老用户，外籍人员信息中的外国护照号码、中文姓名、任职期限为必填项，需补录上述信息。

3.在导入纳税人信息时，如果系统提示身份证照号码无法导入，则核对纳税人身份证号码后，采用手工录入的方法进行录入。

方法.Excel模板导入纳税人信息

Excel模板导入纳税人信息的方法：

第一步：点击【业务指引】，点击模板，显示如下界面：

按要求把纳税人信息填入到模板中，选择方法如下图所示，*号为必选项目，否则会导入失败。

导入成功，提示如下信息：

4.3修改功能

修改纳税人的除了身份证件号码之外的其他信息。例如：纳税人离职，可以选中纳税人，点击【修改】，把人员状态改为离职（非正常）状态，点击保存。

4.4删除功能

对未进行申报的纳税人进行删除操作。有明细申报的纳税人信息是无法删除的。

4.5查询功能

根据不同查询条件查询纳税人信息。高级选项具有更多查询条件。

4.6导出功能

导出功能可以导出纳税人信息，此功能可以以excel格式导出当前页面或者导出全部纳税人信息。

4.7打印功能

此功能打印纳税人信息。

4.8高级功能

此功能可以显示自定义列和隐藏离职人员。

步骤5：填写报表

点击报表填写，进入如下图所示。

点击【填写】，进入报表填写界面。

5.1报表填写显示说明

上图左上显示2016年04月为申报月份。申报类型为正常申报，如果是更正申报则显示更正申报。右上显示申报总人数，收入总额，应纳税额，实际应纳税额。

5.2填写报表

根据申报内容选择报表进行填列。

如正常工资薪金的申报，点击正常工资薪金收入，系统显示如下界面：

点击确定，系统显示如下界面：

“从外部数据文件导入生成”的操作步骤

1.点击附录二中的Excel模板文件下载，选择“正常工资薪金收入”模板下载保存，在模板中填列纳税人正常工资薪金收入信息。

2.点击“浏览”，选择已填写完毕的“正常工资薪金收入”Excel模板的保存的地址。

3.“文件名”选择自己确定的已保存的Excel模板文件名称，点击打开，选 40

择本列与下拉菜单对应的项目，所有下拉菜单的项目必须全部选择，不得遗漏。

4.所有列选择完毕以后，点击【导入】按钮，Excel模板导入完成。

5.3管理表单

此功能管理报表表单。勾选上，则显示在填写报表界面。

报表管理全部勾选上，显示如下图所示。

删除表单功能则是不显示在报表填写界面。

步骤6：生成申报数据

1.填写完报表如下图所示：

2.点击【申报表报送】生成申报数据，系统显示如下界面：

3.点击【确定】，如下图所示

步骤7：申报及反馈

1.申报及反馈

点击【发送申报】--【网络申报】，系统弹出填写申报密码界面，系统默认填 42

写申报密码为“88888888”，如下图所示：

2.点击【确定】就可发送申报，并于约30秒后点击【获取反馈】-【网络反馈】。如下图所示：

说明：申报完成之后，必须获取反馈。

3.申报密码修改：

申报密码修改：输入原密码，输入新密码和确认密码，点击修改密码。

第三部分 代扣代缴申报系统特殊申报的操作流程

一、更正申报

更正：当前所得月份申报成功后发现纳税人收入数据存在差异（错报、漏报、多报等），在征期内可以启动更正申报，录入更正收入额，以全额数据重

新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。

更正申报流程未提取数据启动更正更正申报当月申报成功后发现错误已提取数据但未划款和零申报网上报税申报撤销在个税申报软件中获取撤销申报反馈重新申报页 1

1、更正申报情形一

【更正申报】：扣缴义务人当月申报成功发现申报错误，但未在网上报税系统进行数据提取的，扣缴义务人，可以进行更正申报。

扣缴义务人可在个人所得税代扣代缴系统中直接点击【启动更正】，修改申报数据，进行更正申报。见下图：

2、更正申报情形二

步骤1：“撤销申报”：扣缴义务人当月申报成功发现申报错误，且已在网上报税系统进行数据提取和零申报的。

扣缴义务人需到网上报税系统点击【申报撤销】，见下图：

步骤2：网报撤销成功后，登陆代扣代缴系统获取撤销申报的反馈后。重新进行该月的正常申报。

注意：零申报提数后也不能进行更正申报，需要进入地税网上申报系统进行“撤销申报”。

二、更正申报

更正申报：在用户自己发现数据差异或主管税务机关要求下，针对之前所有申报成功的月份，对于这些有差异的申报数据可以在征期启动更正，录入更正收入额，以差额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。

1、更正申报情形一

对往月已有申报记录的月份进行更正申报。

1.点击更正申报，选择需要更正的月份，点击【更正】，见下图：

2.启动更正之后，显示如下图

3.点击【填写】，双击数据进入编辑数据状态，如下图所示。

4.修改完数据，点击保存，点击关闭。点击申报表报送，如下图所示。

确认数据没有问题，点击发送申报进行申报。

说明：1）需要启动更正之后，使用“更正数据导入”功能。点击【导入】，见下图：

2）更正数据撤销，生成更正数据之后，如果想撤销更正数据，点击更正申报，再点击撤销，如下图所示。

点击撤销，撤销录入的更正申报数据。

2、更正申报情形二

对没有申报记录的月份进行更正。

1.通过选择所得月份，选择需要申报的月份，见下图：

选择正常申报，点击确认。

2.点击【确定】，具体操作见更正申报的第一种情形。

注意：

（1）必须先将当月个税申报成功才允许对其他月份数据进行更正。

（2）对本月申报成功的数据可以更正

三、申报撤销步骤

步骤1：“撤销申报”：扣缴义务人当月申报成功发现申报错误，且已在网上报税系统进行数据提取和零申报的。

扣缴义务人需到网上报税系统点击【申报撤销】，见下图：

步骤2：网报撤销成功后，登陆代扣代缴系统获取撤销申报的反馈后。重新进行该月的正常申报。

第四部分 新代扣代缴系统与1.2主要功能异同点

随着金三上线，个税客户端将逐步由代扣代缴1.2升级到代扣代缴2.0（金税三期个人所得税代扣代缴系统），代扣代缴2.0从系统界面上相对于1.2更加美观，流程更加简易，操作更加便捷。下面通过具体模块具体介绍一下代扣代缴2.0与 49

代扣代缴1.2软件的相同点及不同点。

4.1、注册与初始化

1、桌面快捷方式名称由【易税门户】更改为【金税三期个人所得税代扣代缴系统】

2、系统登陆，代码admin、初始化密码：123456.代扣代缴2.0

代扣代缴1.2

3、初始化采用流程化引导，代扣代缴2.0相比代扣代缴1.2更直观。

第三篇：金税三期个人所得税扣缴系统操作手册

金税三期个人所得税扣缴

系统操作手册(1.0版)

2016年9月27日

目录

第一步

软件的下载和安装.......................................................1

第二步

第三步

第四步

第五步

第六步

第七步

初始化设置..................................................................2

填写人员基础信息表...................................................4

填写扣缴个人所得税报告表.......................................6

申报表报送................................................................11

缴纳税款....................................................................12

统计查询和学习咨询.................................................13

第一步

软件的下载和安装

登录山东省地方税务局外网（http://www.xiexiebang.com），点击主页面中部的“资料下载”，在“个人所得税资料”栏目下载在线安装包至本地计算机，生成“金税三期个人所得税扣缴系统（在线安装包）”图标文件，双击后出现以下界面：

点击快速安装，程序运行完毕后出现如下提示：

系统安装完毕后，桌面生成“金税三期个人所得税扣缴系统”快捷方式。

*温馨提示：

如需要换盘符安装，选择【安装自定义选项】修改盘符。

第二步

初始化设置

点击“立即体验”按钮或者双击桌面“金税三期个人所得税扣缴系统”图标，启动软件。初次登录时自动弹出初始化向导，指导您完成信息录入。

1、录入单位信息

按照单位日常申报模式，选择“网络申报模式”或“介质申报模式”确认并填写相关内容。然后点击“下一步”。

2、获取办税信息

系统自动获取办税信息，点击下一步。

3、备案办税人员信息

输入办税人员姓名、手机号，选择正确的岗位，确认无误后，点击下一步。

4、设置登陆密码

根据需要选择设置或者不设置密码。在此建议设置密码。具体操作：勾选“启动登录密码”进行密码设置，设置完毕后，点击“立即体验”进入操作系统，下次登陆需要输入此密码。

*温馨提示：

采用介质模式申报的，按照上述步骤操作即可。

第三步

填写人员基础信息表

点击桌面“金税三期个人所得税扣缴系统”快捷方式，进入主页面。首次使用则可以直接点击“立即体验”，进入主页面。

点击主页面左侧“人员登记”功能，通过逐人添加或导入模板方式，填写纳税人姓名、证照号码、联系电话等基本信息。

1、“添加”操作（适用于纳税数据少的情况）

在人员登记界面，点击“人员登记”，点击“添加”，在下图所示窗口中输入纳税人信息。(带*项为必填项)

2、“导入”操作（适用于纳税数据较多的情况）

除了前面讲的手工添加纳税人外，还可以从外部导入纳税人信息。导入时，需使用系统提供的标准模板，否则数据将无法正常导入。

（1）在人员登记界面，点击“导入”下的“模板下载”，将模板保存到本地计算机。该模板为Excel表格形式，以下称Excel模板。

（2）打开Excel模板，逐行填写相应的信息。如果单位之前已经通过模板形式实现了正常进行明细申报，可以通过复制粘贴形式，将原有模板内容复制到该模板中。

（3）填写保存好Excel模板数据后，使用本系统的导入功能导入文件。具体是点击“导入”中的“导入文件”，选择计算机中已填写好的Excel模板，点击“导入”。对于填写不规范的信息，导入过程中会自动提示，单位根据提示进行相应修改即可。

*温馨提示：

① 扣缴义务人可多次导入纳税人信息。

② 境内和境外人员可在一张人员登记模板内填写,导入Excel文件境内和境外人员会自动区分。

第四步

填写扣缴个人所得税报告表

一、扣缴个人所得税报告表种类

金税三期个人所得税扣缴系统与原有申报模板在填写申报表方面最大的区别是，原有模板申报只需填写一张通用申报表格，而金税三期个人所得税扣缴系统从规范化、精细化操作考虑，针对个人收入的不同情形，设置了不同的表格，扣缴单位根据支付个人收入的实际情况，选择相应的表格，分别填写申报。目前表格共有21种：

二、报表填写

点击主页面左侧“报表填写”功能，选择需要填写的报表，通过添加或导入模板方式，填写收入额、扣除及减除额等收入信息，一般情况下系统自动计算出税款。

具体操作是，进入“报表填写”模块后，单击表单名称或者点击右侧的“填写”按钮，顺次操作。（默认显示正常工资薪金收入、外籍人员正常工资薪金收入、全年一次性奖金收入、劳务报酬四张报表，其他报表可通过管理表单勾选，需要填写的报表会增加到页面中。）

下面，以正常工资薪金报表填写为例演示整个“报表填写”步骤：

1、选择“报表填写>>正常工资薪金收入”

每月首次打开该表单，系统均会提示确认信息，您核对申报所得月份准确无误，点击“确定”。

2、报表填写

填写方式共分三种：

一是标准模板导入（适用于纳税数据较多的情况）：通过下载系统提供的标准模板和导入功能，可以批量生成当月申报数据。本系统对所有报表提供了从Excel模板导入报表数据的功能，使用本系统提供的Excel模板填写报表信息，然后将Excel文件导入到本系统中。操作步骤同人员信息表。

二是生成零工资记录，用户手工修改（适用于纳税数据少的情况）：先为人员登记中的所有雇员生成零工资，再根据实际情况手工修改。

三是复制历史数据（适用于本月申报数据与历史申报数据变化8 小的情况）：在有历史数据的情况下，选择复制往月工资明细直接生成当月申报数据。

需要说明的是：除正常工资薪金报表外，其他申报表一般只有标准模版导入方式，按照第一种方式导入即可。

3、申报表填写之后，根据需要可进行添加、修改、删除、导出、打印、展开查询条件、高级等操作。

以“添加”示例：

三、减免事项附表

如果扣缴个人所得税报告表中有减免税款的情况（残疾、孤老、烈属，自然灾害等减免事项须经主管税务机关审批核准），需要填写“减免事项附表”，否则无法进行申报。具体是选中一条具有减免税额的记录，点击“编辑”，输入减免税信息：

四、分期备案附表

个人取得股票期权或认购股票等取得折扣或补贴收入、股权奖励收入、转增股本收入，按照现行税收政策和规定需要分期纳税的，其扣缴义务人向主管税务机关办理分期缴纳个人所得税备案，需填写本报表。

1、新增一笔备案信息

点击添加，显示分期备案明细界面，您可根据实际情况，选择不同的分期备案类别来填写：

个人分期备案情况，可点击添加按钮填写具体内容，以股权奖励为例

图 2-39 扣缴单位基本情况填写完毕后，请点击【保存】按钮保存。

2、发送申报及获取反馈

分期备案明细界面填写数据后，在分期备案情况申报表界面会自动生成一笔备案信息，点击【发送申报】可发送报表，发送成功10 后，可通过【获取反馈】得到申报结果信息。

第五步

申报表报送

1、发送申报

人员信息表及扣缴个人所得税报告表填写完毕后，选择“申报表报送”功能，自动生成扣缴报告表，确定之后点击“发送申报”，系统自动开始发送数据。

为了保护您的信息安全，申报强制设置申报密码，首次申报需要修改初始密码，初始密码为识别号后六位：

2、获取反馈

每次申报成功后，请及时获取反馈，可从“报表状态”中查看。

3、申报作废

网络申报用户在申报成功尚未扣款的情况下，如需作废当月申报数据，可进行申报作废。选择“申报作废”，点击操作列下的“作废”按钮，根据系统确认信息点击“确定”，作废成功后，修改错误的申报数据后重新申报。

*温馨提示：

对于同一个单位，一个月只能进行一次正常申报。如果您单位涉及多个项目的收入，需要一次性填写完对应的所有报表后，再进行报表报送的操作。

第六步

缴纳税款

1、税款缴纳

对于未签定三方协议的单位，申报成功后，需要到地税部门办税服务厅缴纳税款。

对于已经签定了三方协议的单位，可使用本系统，直接缴纳税款。具体操作是选择主页面左侧的网上缴款下的 “税款缴纳”菜单，自动同步三方协议，选中需要缴款的记录，点击“立即缴纳”。

2、申报更正

申报成功或缴款成功后，发现有漏报、错报的情况，可通过“申报更正”更正错误，更正后重新进行“申报表报送”。

第七步

统计查询和学习咨询

一、查询统计 本系统还提供了强大的查询统计功能，您可以进行申报明细查询、申报情况查询、扣缴报告表查询、个人收入统计及分项目分税率统计等。

二、自助学习

本系统提供了较为完备的自主学习功能，包括学习中心、鼠标跟随释义、卡通小睿讲解。

1、学习中心

点击界面右上角上的“学习中心”，通过国家税总个税教程、个税知识库、自助服务进行视频学习。

2、鼠标跟随释义

在操作过程中，可以将鼠标光标移到相应的条目中，系统会自动显示相关释义。

3、卡通小睿讲解

填报过程中，点击界面右下角黄色卡通图标（小睿），会通过视频方式进行详细讲解。

三、多企业管理

针对一个操作人员负责多个扣缴单位申报纳税的情况，本系统提供了多用户管理功能。具体通过“添加”、“删除”按钮，增加或删除扣缴单位；选择需要申报的单位，点击“进入”按钮，进行相应操作。

四、咨询服务

如果您在操作使用中遇到困难和问题，可以联系您的主管税务机关，也可以拨打服务热线进行咨询。

税友公司（软件开发公司）：4007112366 纳税服务电话：12366—2

第四篇：金税三期个人所得税扣缴系统操作

金税三期个人所得税扣缴系统操作指南

一、系统获取及安装

1.获取“金税三期个人所得税扣缴系统”

登陆福建省地方税务局（http://www.xiexiebang.com/）下载“金税三期个人所得税扣缴系统”至电脑。

2.系统安装

将获取的“金税三期个人所得税扣缴系统” 安装包解压并打开文件夹，点击“税”字图标进行安装，安装完成后，请点击“立即体验”进行系统注册。

二、系统注册

1.系统登录

用户名：admin 登录密码默认：123456 2.注册企业信息

三、申报密码设置

为了保证个税申报数据的安全、保密及唯一性，金三个税扣缴系统采用两种申报加密方式：

（一）CA加密方式（有偿）；

（二）申报密码加密方式（免费）。以上两种方式均可避免纳税人申报数据泄露及他人误申报等情况发生。因方式一为有偿服务，当前绝大多数纳税2 人选择方式二；纳税人选择方式二初次申报时，系统提示初始申报密码为税号后六位，纳税人申报时需进行密码修改，为避免密码泄露，请妥善保管好密码。如果修改后的申报密码丢失，请联系主管税务机关进行重置。

四、申报流程

申报流程分为4部分——

1、“人员登记”（初次和员工发生变化时填写）；

2、“填写报表”（每月申报时填写）；

3、申报表报送及获取反馈；

4、“网上缴款”。

以工薪所得为例，进行以下讲解：

1.基础设置

选择信息获取方式，并点击“下载”。工作电脑有网络则选择“网络下载”，没有网络则选择“介质导入”，介质包需到所属主管税务机关办税大厅获取。

2.人员登记

进入“金税三期个人所得税扣缴系统”界面，点击左侧向导栏的“人员登记”，人员登记可选择“添加”或者“导入”。

在之后的界面，点击“添加”，逐个录入员工信息。其中“姓名”、“证照类型”、“证照号码”等带*的“基本信息”为必填项。员工信息除手工添加外，也可点击“导入”。

3.报表填写

人员信息录入后，点击左侧功能菜单“报表填写”列表中的“扣缴个人所得税报告表”，出现如图所示；

根据不同所得项目选择不同报表点击填写，以最常用的“正常工资薪金”为例，点击“导入”-“生成零工资记录，用户手工修改”，点击“确定”。

根据国家税务总局规定的符合享受减免优惠的，需填写减免事项附表作为备案。如全年一次性奖金收入、特殊行业全年工资薪金收入等。

4.申报表报送 本月所有所得项目填写完毕之后，点击左侧功能菜单的“申报表发送”，核对数据无误之后点击【发送申报】，稍后点击【获取反馈】，当您申报成功后，报表的申报状态会由“未申报”变更为“申报成功”。（注意：对于同一个单位，一个月只能进行一次正常申报。也就是说，如果您单位涉及多个项目的收入，需要填报完对应的所有申报表后，再进行申报表报送的操作。

注明：申报表发送后获取反馈显示：“申报失败，具体错误信息：品目【工资薪金所得(101060100)】未做过税费种信息认定。”出现该提示，请联系所属税务机关进行税费种信息认定，认定后重新发送申报即可。

5.网上缴款

如果单位当月有税款需要缴纳，请在申报成功之后，点击左侧功能菜单的“网上缴款”——“税款缴纳”进行缴款。

6.申报更正

申报成功后，如果发现申报数据有问题，出现多报税、少报税、漏报税等情况，可在系统中进行修改后重新申报。

7.查询统计

可进行申报明细查询、申报情况查询。

特别提示：

1.个税明细申报需在每月征期之内完成。

2.网上缴款前请确认单位是否签署三方协议，尚未签署三方协议，无法使用税库银方式缴款，需至所属主管税务机关办税大厅进行前台扣款。

3.获取更多资料请关注金税三期个人税收管理系统服务商“福建税友”微信公众号。

第五篇：金税三期个人所得税扣缴系统_会计学堂

会计学堂官网http://www.xiexiebang.com 个人所得税

个人所得税是以自然人取得各类应税所得为征税对象而征收的一种所得税，是政府利用税收对个人收入进行调节的一种手段。

个人所得税纳税人具体包括:中国公民个人；个体工商户；个人独资企业和合伙企业；香港特别行政区、澳门、台湾同胞和华侨；外籍个人。

个人所得税的征税范围包括：工资、薪金所得，个体工商户生产、经营所得，对企事业单位承包经营、承租经营所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得，稿酬所得，财产租赁所得，财产转让所得，利息、股息、红利所得，偶然所得和其他所得共11项。

由于在我们实际工作中，对于我们会计而言，许多项目是用不到的，所以下面我着重讲我们工作中经常用到的，其他的希望大家自己去看看吧。

下面我们分项来进行说明。

一、工资、薪金所得

工资、薪金所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。

（一）工资、薪金所得的内容包括：

基本工资、工龄（司龄、军龄）工资、职务工资等；

各种补贴、津贴；

奖金、数月奖金、年终加薪、劳动分红等；

与任职受雇相关的其他所得。

（二）不属于工资、薪金性质的补贴、津贴及其他所得

独生子女补贴；

执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴；

托儿补助费；

差旅费津贴、误餐补助。

二、个体工商户的生产、经营所得

个体工商户的生产、经营所得是指个人从事工业、手工业、建筑业、交通运输业、商业、饮食业、服务业、修理业以及其他行业生产、经营取得的所得。

个人独资企业和合伙企业投资者的生产经营所得，比照个体工商户的生产、经营所得征税。个人独资企业和个人合伙企业转让限售股，也按生产、经营所得征税。

三、劳务报酬所得

劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、会计学堂官网http://www.xiexiebang.com 新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。

我们来讲讲劳务报酬所得与工资薪金所得的区别：

工资、薪金所得是个人在机关、团体、学校、部队、企事业单位及其他组织中任职、受雇而得到的报酬；而劳务报酬所得则是个人独立从事各种技艺、提供各项劳务取得的报酬。两者的主要区别在于，前者存在雇佣与被雇佣关系，后者则不存在这种关系。

说到这一块，我们来说说董事、监事费收入。为什么讲这一块。大家知道，董事和监事作为公司高管，他自己是不会去算应交多少个人所得税的，还是我们会计去算，所以应该知道这一块的规定。

1.个人在公司（包括关联公司）任职、受雇，同时兼任董事、监事的，应将董事费、监事费与个人工资收入合并，统一按工资、薪金所得征税。

2.个人担任公司董事、监事且不在公司任职、受雇的收入，属于劳务报酬性质，按劳务报酬所得征税。

四、利息、股息、红利所得

利息、股息、红利所得是指个人拥有债权、股权而取得的利息、股息、红利所得。其中，利息，指个人拥有债权而取得的利息，包括存款利息、贷款利息和各种债券的利息。股息、红利，指个人拥有股权取得的股息、红利。按照一定的比率对每股发给的息金，叫股息；根据公司、企业应分配的利润，按股份分配的叫红利。

（一）个人取得股份制企业以股票形式分配的股息、红利，按利息、股息、红利所得征税。

（二）个人取得股份制企业以股票溢价发行以外的资本公积、盈余公积、未分配利润向个人转增股本，视同对个人股东的利润分配，应按利息、股息、红利所得征税。

（三）个人从投资基金管理公司取得的派息分红所得、从证券公司股东帐户取得的利息所得，应按利息、股息、红利所得项目征税。

（四）个人独资企业和合伙企业对外投资分回的利息或者股息、红利，不并入企业的收入，而应单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得，按利息、股息、红利所得应税项目征税。以合伙企业名义对外投资分回利息或者股息、红利的，应确定各个投资者的利息、股息、红利所得，分别按利息、股息、红利所得应税项目征税。

（五）凡符合以下情形的，不论所有权人是否将财产无偿或有偿交付企业使用，其实质均为企业对个人进行了实物性质的分配，应依法征税。

1.企业出资购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员的；

2.企业投资者个人、投资者家庭成员或企业其他人员向企业借款用于购买房屋及其他财产，将所有权登记为投资者、投资者家庭成员或企业其他人员，且借款终了后未归还借款的。

对个人独资企业、合伙企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的

会计学堂官网http://www.xiexiebang.com 利润分配，按照个体工商户的生产、经营所得项目征税；对除个人独资企业、合伙企业以外其他企业的个人投资者或其家庭成员取得的上述所得，视为企业对个人投资者的红利分配，按照利息、股息、红利所得项目征税；对企业其他人员取得的上述所得，按照工资、薪金所得项目征税。

五、财产租赁所得

财产租赁所得是指个人出租建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。

（一）个人将承租房屋转租取得的租金收入，按财产租赁所得项目征税。

（二）个人出租土地使用权属于财产租赁所得，不属于特许权使用费所得。

六、财产转让所得

财产转让所得是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。

（一）个人通过招标、竞拍或其他方式购置债权以后，通过相关司法或行政程序主张债权而取得的所得，应按照财产转让所得项目征税。

（二）个人拍卖除文字作品原稿及复印件外的其他财产，应按照财产转让所得项目征税。

（三）个人因各种原因终止投资、联营、经营合作等行为，从被投资企业或合作项目、被投资企业的其他投资者以及合作项目的经营合作人取得股权转让收入、违约金、补偿金、赔偿金及以其他名目收回的款项等，均属于个人所得税应税收入，应按照财产转让所得项目征税。

（四）个人转让上市公司限售股取得的所得，自2010年1月1日起，按财产转让所得征税。

（五）股权成功转让后，转让方个人因受让方个人未按规定期限支付价款而取得的违约金收入，属于因财产转让而产生的收入，应并入财产转让收入，按照财产转让所得项目征税。

（六）个人通过网络收购玩家的虚拟货币，加价后向他人出售取得的收入，属于个人所得税应税所得，应按照财产转让所得项目征税。

下面我们具体来讲讲应纳税额的计算。

一、工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。

注意：

个人按照国家或省（自治区、直辖市）人民政府规定的缴费比例或办法实际缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费和失业保险费，允许在个人应纳税所得额中扣除

企事业单位和个人超过规定的比例和标准缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费和失业保险费，应将超过部分并入个人当期的工资、薪金收入征税。

单位和个人分别在不超过职工本人上一月平均工资12%的幅度内，其实际缴存的住房公积金，允许在个人应纳税所得额中扣除。单位和职工个人缴存住房公积金的月平均工资不得超过职工工作地所在设区城市上一职工月平均工资的3倍，具体标准按照各地有关规定执行单位和个人超过上述规定比例和标

会计学堂官网http://www.xiexiebang.com 准缴付的住房公积金，应将超过部分并入个人当期的工资、薪金收入征税。

二、个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税的收入总额，减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。

注意：准予在个人所得税前列支的其他项目

1.个体工商户业主、个人独资企业和合伙企业投资者本人的费用扣除标准统一确定为42000元/年（3500元/月）。

2.个体工商户、个人独资企业和合伙企业向其从业人员实际支付的合理的工资、薪金支出，允许在税前据实扣除。

3.个体工商户、个人独资企业和合伙企业拨缴的工会经费、发生的职工福利费、职工教育经费支出分别在工资薪金总额2%、14%、2.5%的标准内据实扣除。

4.个体工商户、个人独资企业和合伙企业每一纳税发生的广告费和业务宣传费用不超过当年销售（营业）收入15%的部分，可据实扣除；超过部分，准予在以后纳税结转扣除。

5.个体工商户、个人独资企业和合伙企业每一纳税发生的与其生产经营业务直接相关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。

（一）个体工商户的核定征收

应纳税所得额＝收入总额×应税所得率

或，应纳税所得额＝成本费用支出额÷（1－应税所得率）×应税所得率

（二）个人独资企业和合伙企业投资者应纳税所得额的规定

1.个人独资企业的投资者以全部生产经营所得为应纳税所得额。

2.合伙企业的投资者按照合伙企业的全部生产经营所得和合伙协议约定的分配比例确定应纳税所得额；合伙协议没有约定分配比例的，以全部生产经营所得和合伙人数量平均计算每个投资者的应纳税所得额。

（三）合伙企业的合伙人应纳税所得额的规定

合伙企业生产经营所得和其他所得采取先分后税的原则。生产经营所得和其他所得，包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得（利润）。

合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税；合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税。

三、劳务报酬所得、财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。

注意：

（一）劳务报酬所得加成征收规定

会计学堂官网http://www.xiexiebang.com 纳税人每次应纳税所得额超过20000元至50000元的部分，依照税法规定计算应纳税额后再按照应纳税额加征五成；超过50000元的部分，加征十成。

（二）财产租赁所得扣除税费顺序的规定

1.由纳税人负担的该出租财产实际开支的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。

2.税法规定的费用扣除标准，法定扣除标准为800元（月收入不超过4000元）或20%（月收入4000元以上）。

四、利息、股息、红利所得，以每次收入额为应纳税所得额。

注意：个人取得股份制企业以股票形式分配的股息、红利(即派发红股)，应以所派发红股的票面金额为应纳税所得额。

财产转让所得应纳税所得额=每次收入额－财产原值－合理费用。

五、财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额

劳务报酬所得，属于一次性收入的，以取得该项收入为一次；属于同一项目连续性收入的，以一个月内取得的收入为一次。

同一项目，是指劳务报酬所得例举具体劳务项目中的某一单项，个人兼有不同的劳务报酬所得，应分别减除费用，征收个人所得税。

4.财产租赁所得，以一个月内取得的收入为一次。

5.利息、股息、红利所得，以支付利息、股息、红利时取得的收入为一次。

个人通过中国境内非营利的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除。如果实际捐赠额大于捐赠限额时，只能按捐赠扣除限额扣除；小于或者等于捐赠扣除限额，按照实际捐赠额扣除。

个人捐赠，根据《公益事业捐赠票据使用管理暂行办法》，应取得相应的捐赠票据，以用于个人所得税税前扣除。

下面看个人所得税税率表

注：本表所称含税级距是以每月收入额减除费用3500元后的余额或者减除附加减除费用后的余额。含税级距适用于工资、薪金所得。不含税级距适用于由他人(单位)代付税款的工资、薪金所得。

再看这一张税率表