不良贷款管理有关情况

第一篇：不良贷款管理有关情况

不良资产经营管理有关情况

不良资产是银行经营过程中由于一些特殊原因形成的不能正常经营的、难以清收的、损失风险剧增的特殊资产，不能以简单的思维延续正常资产的管理模式和考核模式，应符合其自身特性。要做到有效和良性循环的不良资产管理清收工作，要让不良管理清收对分行费用和工资收入做出最佳贡献，就要从实际中认识分析。

一、清收工作对各阶层薪酬的影响

根据《

》相关规定和现在贷款规模测算：

年度考核 将按不良贷款增量的 %扣减 高管薪酬总额，按不良贷款增量的 %扣减员工薪酬总额，合计为不良增量的14%。简单说不良贷款每增加1000万，扣减 万高管薪酬总额，扣减员 万员工薪酬总额，合计 万元。

不良贷款总额减少时，基本也会按相应额度或比例增加工资总额。

二、不良资产的基础管理工作和有效化解成果同等重要

1、做好基础管理保证资产质量好转或不因人为因素恶化是化解不良资产的必经阶段和坚实基础；

2、在有效的基础管理基础上才能有效寻求以清收、重组盘活、核销等合适方式化解不良资产，才能降低信贷资产经营的不良迁徙压力，达到监管和内部管理要求。

三、不良资产管理清收的特点和存在问题：

1、无人愿管，各种关系复杂，出力不讨好。无论是在管理责任、社会关系、和其他岗位收入对比上，甚至个人或家庭成员安全感上，清收人员都要承受非正常的压力。同等机会条件下，一般人不会选择 清收岗。

2、经营管理难度大，主要是债务人担保人还款意愿差、出现变故无支付还款能力、故意逃废债务，或者是兼而有之。通常管理好不良资产的人力物力的投入是正常笔管理的数倍。

3、不良资产清收的合适方式不以清收人员的意志为转移，即便是在尽职尽责的情况下，也要看不良资产本身各方面状况的脸色，在一定程度可谓是巧妇难为无米之炊。

4、管理人员素质要求高，不但要就具备一般客 经理素质，还要有各种强制清收相关的知识及操作协调能力。

5、不良资产管理资源属于被动来源型，多少主要看前台政策和管理水平，从本点看，清收人员的收入资源存在被动性。

6、被追索人多是失信人员，在利益相关时做出非正常举动概率大，清收人员不安全度高，精神压力大。

7、比照客户经理正常贷款管理笔数大概在50-60笔。不良资产管理每人在20笔左右为宜，超过这一限度，要想做好，得做出超人想象的付出。其在管理好20笔左右并能完成相应任务要求的，其收入应接近前台客

经理的平均收入，才有可能达到一定的心理平衡。

8、不良资产的管理与清收虽然不同于正常业务的主动发展和主动形成利润的特性，但其对于监管要求、对正常业务的良性推动是不可或缺的。

第二篇：不良贷款管理练习题

单项选择题

1.根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。A．优秀、正常、次级、可疑、损失

B．正常、关注、次级、可疑、损失

C．优秀、关注、次级、可疑、损失

D．关注、次级、可疑、损失、不良

2.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（）年。A．1 B．2 C．3 D．5 3.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起（）内作出判决。A．3个月 B．6个月 C．12个月 D．2年

4.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼。银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起(一)日内向上一级人民法院提起上诉。A．10 B．15 C．20 D．30 5.商业银行确定抵债资产价值的原则不包括（）。

A．资产购置时的价值、B．法院裁决确定的价值 C．借、贷双方的协商议定价值 D．借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值 6.抵债资产的管理原则不包括（）。

A．受偿方式以现金受偿为第一选择。

B．以历史购置成本为基础确定抵债资产价值

C．确保抵债资产安全、完整和有效

D．尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化

7.某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为5000万元，一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为1亿元，已处理的抵债资产变现价值为2000万元，则该分行该年抵债资产处，置率为（）。A．75% B．50% C．40% D．20%

8.以下关于抵押资产的处置做法不正确的是（）。A．抵债资产收取后原则上不能对外出租

B．抵债资产在处置时限内不可以出租

C．银行不得擅自使用抵债资产 D．抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式

9.关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。

A．对于任何一笔呆账，分行都

没有权力审批

B．一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

C．对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 D．除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外 10.借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可以采取的不良资产处置方式是（）。A．现金清收 B．重组 C．以资抵债 D．呆账核销

11.现金清收准备不包括（）。A．资产保全 B．债权维护 C．财产清查 D．常规清收

12.下列关于在不良资产处置过程中，借款保证人的责任描述正确的是（）。A．债务只与借款人有关 B．保证人与银行是债务人与债权人的关系

C．保证人可以随时拒绝承担保证责任

D．若保证人与债权人未在合同中约定责任，则银行无权要求保证人履行债务

13.下列关于贷款重组的说法正确的是（）。

A．狭义的贷款重组就是债权重组

B．自主型重组完全是由债权银行自主决定

C．行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人。豁免利息、延长还款期限以及实施债转股

D．司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整 14.关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是（）。A．整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体

B．和解与整顿是两个相互独立的程序

C．和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始

D．和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势

15.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则待处理抵债资产年处置率为（）。A．52．94% B．51．11% C．48．23% D．47．06% 16.下列不属于我国不良贷款形成原因的是（）。

A．我国国有企业经营机制改革不彻底

B．银行承担了大量的改革成本 C．商业银行经营机制不灵活 D．我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行

17.根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（）。A．委托第三方清收和直接追偿清收

B．常规清收和直接追偿清收 C．常规清收和依法清收 D．依法清收和委托第三方清收 18.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（）。

A．要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力

B．利用政府和主管机关向债务人施加压力

C．强制执行债务人资产 D．将依法收贷作为常规清收的后盾

19.下列（）不属于银行可

向人民法院申请强制执行的文书。

A．人民法院发生法律效力的调解书

B．依法设立的仲裁机构的裁决 C．公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书

D．银监会发布的贷款文件 20.对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者

在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（）。A．诉后财产保全 B．诉前财产保全 C．诉中财产保全 D．诉讼财产保全

多项选择题

1.财产保全的方式包括（）。A．诉前财产保全 B．诉中财产保全 C．诉后财产保全 D．执行财产保全 E．强制财产保全

2.下列情况中，不得进行呆账核销的有（）。

A．借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权 B．违反法律法规的规定，以各种形式悬空的银行债权 C．行政干预逃废或者悬空的银行债权

D．银行未向借款人和担保人追偿的债权

E．借款人死亡，又无其他债务承担者

3.下列属于行政型贷款重组的有（）。A．变更债务人 B．豁免利息 C．破产重组 D．延长期限 E．以股转债

4.根据贷款五级分类制度，以下贷款可划人关注类的有（）。A．借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款 D．违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款 C．借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类

D．借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息

E．借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款

5.关于贷款重组的方式，下列说法正确的有（）。A．调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限

B．在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务

C．银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息

D．调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定 E．重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活6.银行在采取所有可能措施和实施必要程序之后，（），银行经追偿后仍无法收回的债权，可认定为呆账。

A．借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格

B．借款人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得保险补偿 C．借款人完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销营业执照 D．借款人完全停止经营活动，连续两年以上未参加工商年检

E．借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者 7.下列关于对抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额处理的说法，正确的有（）。

A．抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金

B．抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷款本金收回处理；其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金 C．抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理；超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金

D．抵债资产的计价价值等于贷款本金与应收利息之和时，作为收回贷款本金与应收利息处理 E．抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目，设专户管理，待抵债资产变现后一并处理 8.可以对债务人实施以资抵债的情形包括（）。A．债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的 B．债务人故意“悬空”贷款逃避还贷责任，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的C．债务人贷款到期，货币资金不足以偿还贷款本息，以事先抵押或质押给银行的财产抵偿贷

款本息的

D．债务人因资不抵债宣告破产，经合法清算后，依照有权部门判决、裁定，以其合法资产抵偿银行贷款本息的

E．债务人挤占挪用信贷资金，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的

9.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为（）。A．自主型

B．杠杆型 C．行政型

D．吸收型

E．司法型

10.下列关于依法收贷的说法，正确的有（）。

A．应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝执行，则再向人民法院提起诉讼

B．若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行

C．为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全

D．对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令 E．对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产

11.不良贷款的处置方式包括（）。A．重组

B．现金清收 C．长期挂账

D．以资抵债 E．呆账核销

12.下列关于我国商业银行不良资产成因的说法，正确的有（）。

A．我国直接融资比重较大，企业融资以资本市场为主 B．经济转轨后，改革的成本大部分由银行承担，由此形成大量不良资产

C．有的企业没有偿还银行贷款的动机，相关法律法规也没有得到很好的实施，由此形成了大量的不良资产

D．商业银行经营机制不灵活，以及法人治理结构不完善，将影响商业银行资产质量的提高 E．我国国有企业的经营机制改革没有很好地解决，是我国商业银行不良资产产生的重要因素 13.下列关于资产保全人员维护债权的说法，正确的有（）。A．资产保全人员应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料

B．资产保全人员应防止债务人逃废债务

C．向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年 D．诉讼时效一旦届满，若债权人未向人民法院申请保护债权，则自动解除债务关系

E．保证人和债权人在合同中未约定保证责任期间的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的2年内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任

14.下列关于财产保全的说法，正确的有（）。

A．财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失

B．银行对债务人财产采取保全措施，可影响债务人的生产和经营活动，迫使债务入主动履行义务

C．银行应对每笔逾期贷款及时申请财产保全，以防止债权损失 D．诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益遭受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施

E．诉中财产保全是指对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施

15.通过债务重组，（），同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组。

A．借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力

B．能够追加或者完善担保条件 C．能够使银行债务先行得到部分偿还

D．能够使银行贷款损失风险减少

E．能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷

16.根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外，下列债务人所有的资产中，可作为抵债资产的有（）。A．土地使用权

B．公益性质的职工住宅 C．抵债资产本身发生的各种欠缴税费超过该财产价值的

D．专利权 E．股票

17.下列关于抵债资产保管与处置的说法，正确的有（）。A．银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式

B．银行每季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对 C．抵债资产原则上应采用公开拍卖的方式进行处置

D．抵债资产拍卖原则上应采用无保留价拍卖的方式

E．抵债资产收取后原则上不能对外出租，银行也不得擅自使用抵债资产

18.呆账发生后的处理原则包括

（）。A．自动核销 B．随时上报 C．随时审核审批 D．及时转账 E．长期挂账

19.不良贷款是指（）形成的贷款。

A．借款人未能按贷款协议偿还商业银行的贷款利息

B．借款人有不能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息的可能

C．借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息

D．有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息 E．借款人借款后资金运转不灵 20.采取常规清收手段无效后，可采取依法清收的措旋。下列属于依法清收的是（）。A．提起诉讼 B．财产清收 C．申请强制执行 D．申请破产 E．重组

判断题

1.贷款未到期，但有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款，属于不良贷款。（）

2.现金清收准备主要包括债权维护及财产清查两个方面。（）

3.公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。（）4.自主型贷款重组完全由债权银行自主决定。（）5.法院裁定债务人进入破产重整程序以后，对担保物权的强制执行程序应立即停止。（）6.若非根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理，所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务。（）7.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。（）8.呆账核销意味着银行放弃债权。（）

9.各级分支行发生的呆账，要逐户、逐级上报，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。（）

10.对于借款人造成的不良贷

款，银行都能够通过催收、行政诉讼等现金清收手段化解损失。（）

11.在司法型贷款重组中，申请破产重组的只能是债权人或债务人。（）

12.在破产重整过程中，应该促进债务人尽快进入破产程序。（）

13.银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。（）

14.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。（）

15.呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。（）

16.为了减少诉讼费用，尽量保护银行债权，银行应积极通过向人民法院申请支付令来依法收贷。（）

17.所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。（）18.在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。（）

19.健全的呆账核销制度，是会

计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。（）

20.在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。（）

第三篇：信用社不良贷款管理

近年来，农村信用社为促进农业产业结构调整和农村经济发展，认真贯彻银监会关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务指导意见，积极发放农户贷款，特别推开农户小额信用贷款“黄金品牌”,以其利率优惠、手续简便、随用随贷等特点，极大地满足了农户生产、生活资金需求，密切了社群、银政关系，深受广大农户和地方党政欢迎。但是，由于受诸多因素影响，大量潜在的不良贷款不断暴露、垒生，不良贷款绝对额净下降难度越来越大，严重影响了农村信用社自身发展和为“三农”的金融服务。

为切实找准农户不良贷款形成的原因，进一步采取对应措施，有效防范和化解农户不良贷款风险，提高农户贷款质量，实现可持续、健康发展。四川省信用联社采取统计调查、现场调查和访问调查的方式，调查了德阳、资阳、乐山、自贡、广元、攀枝花等6个市11个县的11个村（组），走访了93户农户，基本探明了农户不良贷款形成的基本原因，并结合实际，提出防范农户不良贷款的措施。

一、农户不良贷款的现状及成因分析

截止去年10月末，所调查的6个市的11个县联社各项贷款余额1,038,318万元，不良贷款余额152,009万元，占比14.64%。其中，农户贷款余额528,980万元，农户不良贷款余额68,338万元，占比12.92%。11个基层信用社2005年、2006年、2007年的农户不良贷款余额分别是3469万元、3565万元、3691万元，占比分别是15.3%、13.9%、13.3%。近三年农户不良贷款绝对额逐年上升，占比尽管因农贷投放量增大下降也不很明显。

通过对简阳市石盘镇象鼻村等11个村（组）进行典型调查，11个村（组）总农户数4504户，贷款农户数1095户，占总农户的24.3%，其中不良贷款户数308户，占贷款农户的28.1%；各项贷款余额1891万元，其中不良贷款320万元，占比16.9%。农户贷款余额1795万元，不良贷款余额283万元，占比15.8。通过几组数据对比，可以得出“违约农户占比高、农户不良贷款额高、农户不良贷款占比高”的“三高”现象，农户贷款质量呈恶化趋势，农户贷款管理亟待加强。形成农户不良贷款的主要原因如下：

（一）农户信用缺失，赖账不还

农户不讲信用是造成农户贷款不良的首要原因。前些年大量的乡镇企业倒闭，逃、废、赖账行为带来负面影响，导致农户不讲诚信，加之失信惩戒机制缺失，赖账行为普遍存在。据调查，信用缺失形成的不良贷款金额117.4万元，占比42.1%；农户数62户，占比20.1%。这部分不良贷款占了近一半的比例。如广汉市和兴镇治安村鳌天中于2004年借款0.3万元，用于养猪，当年发生生猪链球菌温疫，亏了本。但是，该户仍有经济来源和还款能力，就是有钱不还贷款，而农村信用社对农户信用缺失行为却没有强硬的措施办法。

（二）违规发放贷款，形成不良

农村信用社早期制度体系缺失，信贷管理粗放，风险管理滞后，农户贷款业务操作流程混乱，贷前调查、贷后管理流于形式，责任认定模糊，奖惩力度不够，农户贷款业务违规操作现象时有发生。据对简阳市石盘镇象鼻村调查，该村360户农户，有贷款的户数131户，贷款余额128万元，形成不良贷款的农户44户，金额39.7万元，不良占比31%。其中：有5户是2000年以前通过信用站发放贷款0.9万元，代办员审核贷款流于形式，存在较大的随意性；有11户顶名贷款金额12.4万元，是由于贷前调查走过场、审查把关不严格、操作程序不规范所致。

（三）农户外出务工，逃废债务

由于个别农户家庭经济状况差，还款来源缺乏，因而外出务工，导致贷款到期后不能按期归还。个别农户举家外出，目的就是逃废债务，农村信用社对管理和催收这部分不良贷款显得束手无策。据调查，外出务工的不良贷款金额60.1万元，占比21.2%；农户数105户，占比34.1%。在不良贷款中，就农户数而言，占了三分之一。所调查村组有一半以上的青壮年农民外出务工，农业人口流动性越来越大，加大了贷款管理难度，导致不良贷款产生。如苍溪县元坝镇信用社所辖服务区内，外出务工长年不回家的农户逐年增多，信用社为保全诉讼时效起诉35户农户，贷款金额78.9万元，法院难以执行，贷款无法按期收回。

（四）农户冒名贷款，无人偿还 农村私贷公用、恶意冒名、故意帮贷、化整为零贷款想象比较普遍，这类贷款违背了“谁借谁用”的贷款原则。据调查，冒名贷款形成的不良贷款金额40.6万元，占比14.4%；农户数45户，占比14.6%。被调查单位的冒名贷款中，私贷公用类冒名贷款比例较大，主要是机关、学校职工以自己名义贷款用于本单位；企业负责人及员工以自己的名义贷款用于本企业；村民委员会负责人以个人名义贷款用于村委事务开支、有线电视建设、上缴农税提留、发展村办企业等等。如苍溪县元坝镇全辖行政公职人员和村组干部私贷公用贷款分别是25户、136户，贷款金额分别是26万元、92万元，已全部形成呆滞；苍溪县元坝镇天井村李杰户自贷8.2万元，用于建村办企业，以后又找15户农户顶贷8.8万元，该公司现已倒闭，贷款无法收回。据调查，如简阳市石盘镇象鼻村的万义富、万义贵分别为万兴根其顶名贷款4万元和3万元。

（五）农户家庭困难，无力偿还

农村经济发展不平衡，依然存在一贫如洗的借款农户家庭。一是借款人残废、劳改、死亡等特殊原因造成家庭丧失劳动能力，家庭成员无力偿还贷款；二是借款人因缺乏经济头脑，经营管理不善，生活困难重重，没有还款来源，无法按期归还贷款。据调查，家庭困难形成的不良贷款金额18.9万元，占比12.9%；农户数33户，占比13.9%。如简阳市石盘镇象鼻村廖水茂于1994年向信用社借款2万元，用于购车，由于出车祸事故造成血本无归，至今无力偿还。

（六）遭受自然灾害，无法偿还

由于近年来疫情、洪涝和旱灾等自然灾害交替发生，因而农业、畜牧业等行业风险直接转化为信贷风险。据调查，自然灾害造成的不良贷款金额8.8万元，占比3.1%；农户数22 户，占比7.1%。特别是无技术支撑的种养大户的贷款风险相当大，这部分农户无技术、无资金，凭胆子、靠运气上项目、上规模，遭受自然灾害后，自然风险随即转嫁给农村信用社。如广汉市和兴镇治安村刘希成于2001年向信用社借款0.6万元，用于养猪，规模60头，2004年发生猪链球菌温疫，导致该户贷款难以收回。

二、提高农户贷款质量的对策建议

针对农户不良贷款形成的原因，就如何采取有效措施，加大清收盘活力度，控制新增不良贷款，不断优化农户贷款质量，提出以下对策建议：

（一）强化贷款管理，努力提高信贷管理水平

当前，四川农村信用社信贷管理制度体系已基本完善，要抓好落实，关键在执行，全面提高信贷人员综合素质，提高信贷管理水平，防止新增农户不良贷款。一是加强内控制度建设，增强规章制度的严肃性。将规章制度内化为每个员工内心自觉的行为规范, 达到内控严密的目的。二是增强合规经营性，提高风险识别能力。依法合规经营，规避人为操作风险。三是严格按照农户贷款操作流程规范运作。要加强农户信用等级评定，强化贷款证管理，对信用缺失、冒名贷款的农户，要及时取消授信，收回贷款证，防范和降低贷款风险。四是合理确定贷款期限，促进贷款有效使用。当前，农村资金需求由过去传统农业生产型向多种经营型转移，贷款期限由短期型向中长期型转移。因此，要根据农户贷款用途、生产经营周期、还款来源等因素，合理确定贷款期限，允许贷款跨使用。五是加强对信贷人员学习、培训。引导信贷人员学制度、学业务、学政策、学法律，提高信贷人员的政策观念、业务素质和理论水平。

（二）创新管理方式，建立信贷管理长效机制

一是建立健全农户经济档案，加强农户信息管理，为评定农户信用等级打好基础。信贷人员要切实转变工作作风，脚踏实地走村串户，广泛调查了解，全面、真实、完整地记录农户从事经营活动状况、收入情况、负债情况、家庭实有资产状况、历史还款记录，按人民银行《农户信用档案参考指标》和《农户信贷评分参考标准》要求，实事求是地建立健全农户经济档案。二是实行信息员制度，建立农户信息沟通机制，实现网络化发展，网络化服务。具体作法是：每个行政村聘请一个作风正、讲信用、威望高的村干部为协贷员和信息员，充分发挥其介绍员、信息员和联络员的沟通作用，及时掌握贷款农户的信息，尤其是外出务工农户信息，促进农户贷款的安全发放与及时收回。协贷员和信息员是农村信用社金融产品宣传员、金融政策讲解员、业务开展联系员，不办理具体业务，与农村信用社之间仅仅是相互协作的关系。农村信用社根据业务发展情况，付给一定信息费。三是实行“三包一挂”制度，即包发放、包管理、包收回，绩效工资与农户贷款质量、数量挂钩。建立科学、合理、规范的贷款管理责任考核制度，完善农户贷款激励约束机制，健全农户贷款绩效评估机制，实现权、责、利相结合，确保农户贷款放得出、管得好、收得回。

（三）坚持“三农”定位，大力拓展农村信贷市场

农村信用社的发展基础在“三农”，经营特色在“三农”，竞争优势也在“三农”。因此，要确立服务“三农”的市场定位，把工作重心放在服务“三农”上，要增强竞争意识，强化服务意识，提高产品创新能力，放宽贷款权限，找准服务“三农”的客户、区域和产品定位，主动上门营销贷款，千方百计拓展农村信贷市场。要加强资金运营，放宽准入限制，扩大市场份额，稀释不良贷款含量，用发展的办法解决历史遗留问题。要积极推行农户联保贷款，引进农业担保、保险机制，增加信贷投入，有效支持“三农”发展，促进农民增收致富，广开农民的还款来源，有效降低不良贷款比例，不断提高农户贷款质量。

（四）加大清收力度，全力盘活存量不良贷款

针对农户不良贷款现状，要研究工作措施，创新工作方式，寻找工作突破口，重点做好“六个结合”：坚持整体推进与重点突破相结合，坚持清收盘活与债权保全相结合，坚持清收处置与责任落实相结合，坚持自身清收与借助外力相结合，坚持正面引导与重点整治相结合，坚持清收工作与信用工程建设相结合。一是针对违规发放的农户贷款，将清收任务分解到岗、到人，明确清收责任人，督促责任人员采取有效方式积极清收，确保清收工作取得实效。二是针对诚信缺失农户贷款，积极开展“农户不良贷款笔笔收”活动，逐户上门，逐个见面，逐笔清收。对有钱不还的“钉子户”、“赖账户”，要协调当地公、检、法等部门，依法强制清收。三是针对外出务工农户贷款，要充分发挥协贷员和信息员的作用，加强信息沟通，强化贷款管理。要创造条件开通汇路，为外出务工农户偿还贷款提供便利条件。四是针对农户冒名贷款，要采取必要措施，全力保全资产，提高收回率。五是针对遭受自然灾害贷款和家庭困难农户贷款，要准确定性，区别对待。对有可能收回的，要采取多种手段尽量收回；对暂时无法收回的，要减轻加罚息惩戒力度，延续期限。

（五）优化信用环境，推进农村信用工程建设

农村信用工程建设是农村信用社创新支农服务方式、更好地服务于全省农村经济建设的前提，是解决农民贷款难问题和整治农村金融环境的一项重要工作任务。农村信用社要以社会主义新农村建设为契机，进一步加强农村信用工程建设，努力构建社会信用体系，改善农村信用环境。一是以农户小额信用贷款为载体，持续开展“信用户”、“信用村”、“信用街区”、“信用乡（镇）”评定活动，积极倡导“守信为荣，失信可耻”的社会风气。二是严格执行“三优一高”信贷政策。实行贷款优先，及时满足评定对象在生产、生活、消费、经营等方面的资金需求；实行利率优惠，结合评定对象的信用状况和经营项目，在国家规定的贷款基准利率基础上不浮、少浮或下浮；实行服务优质，农户凭《农户小额信用贷款证》、《身份证》，由本人签字直接办理信用贷款。对信用村（镇）的农户，小额信用贷款的核定额度适当高于一般村（镇）的农户，充分体现“民心工程”、“富民工程”和“示范工程”的惠民政策。三是增强经营和服务意识，加大支农力度，促进农民增收、农业增效和农村经济发展。

一是联社成立资产保全部挂靠在风险部，调配优化人员设置，建立专职队伍，并制订了《不良贷款移交及责任认定方案》为不良贷款集中管理处置工作奠定了基础。

二是不良贷款集中上收，确保专门管理。首先是交接清楚，将各网点现存的于2009年7月1日之前形成的逾期贷款按程序移交至资产保全部，并建立了严格的不良贷款档案管理制度，对不良贷款按照“一户一档”的原则，逐笔建立档案由专人管理。其次是分清责任，由联社组成贷款责任认定人员对2005年元月1日以后发放的贷款（首笔）形成的不良贷款（四级）逐笔进行检查、核实，初步认定造成不良的主客观原因，后提交联社班子研究确定责任。再次是对已经认定属借、冒、假名贷款及信贷人员弄虚作假等违规贷款，其责任人严格按照相关规定，负终生赔偿责任。

三是完善激励约束制度，实现专项考核。明确资产保全部各岗位职责、专项考核办法，并结合任务核定清收计划，确保劳动与报酬相匹配。

完善分配机制。对两呆贷款的清收盘活应制订《两呆贷款管理绩效挂钩办法》，一要清收金额和时限的确定应由支行与专职人员具体讨论确定．以清收的难易程度合理确定每个企业的时限、金额和挂钩奖励比例，使专职人员易于接受。二要取消专职人员的基本工资，个人收人全部与清收实绩挂钩，在清收资金进帐后，丹别本金和利息按约定的比例随时兑现。三要增设奖励项目，对超额完成清收任务的专职人员，不只是进行物质奖励，还要进行精神奖励。贡献突出的可与职称评定、职务晋升、先进评比挂钩，只有在奖励机制上采取多轮驱动，才能充分挖掘专职人员的积极性和创造性

三、集中后不良贷款的清收措施

清收不良贷款是一场维护信用社合法利益的捍卫战，清非人员要有勇气有魄力，要雷厉风行，闻风而动，看准了就动手，攻不下不放手；有一种拿不下不收兵的劲头；清收不良贷款又是一场双方智慧的较量战，清收人员要有谋有略，要有“两千”精神，即想尽“千方百计”，不怕“千辛万苦”，根据不同的贷款对象，情况采取责任清收、联社集中清收、行政清收、依法清收等针对性措施，创造性开展工作，提高清收不良贷款的成效。

1、严格实行不良贷款终身责任制，科学合理落实不良贷款清收责任人。一是事实认定责任清楚，责任人仍在本联社上班的，通过集中管理可以对每个责任人贷款进行集中考核处理，不论是调走的还是未调走的，现任社的还是以前社的，都可以通过限期整改盘活清收不良贷款，否则按月实行经济处罚，直至责任贷款全部收回为止。情节严重的实行离（待）岗清收，离（待）岗清收期间除照常按月实行经济处罚外，还应停发期间绩效工资。年底按清收责任贷款完成情况发放绩效工资。二是事实认定责任清楚，责任人已调离原联社在其它联社上班的，通过申请让办事处协调处理。三是事实认定责任清楚，责任人已退休的，通过按月扣发部分工资来偿还不良贷款，直至本息全清为止。四是因为放贷时间跨度长，或是责任人已经不在本系统工作的，通过听证复议后仍不能落实责任的，按不良贷款所在社确定清收责任人的同时发动全员力量对这部分贷款进行集体清收，但这部分贷款不能和清收责任人的任务考核挂勾，每月按清收本息金额的一定比例进行奖励，能者多得，不清不得。

2、委托清收。将适合于非系统外人员清收的贷款进行委托清收，按清收本息比例并给予适当的报酬。

3、清收担保、抵押贷款。对有担保的不良贷款，要做好担保单位的工作，由其予以偿还。对抵押贷款要通过法律程序予以执行。

4、专项清收。对那些问题严重，欠款时间较长，收回难度大的大额不良贷款，可组织专门人员进行专项清收。

5、通过“拍卖”方式，盘活清收。由县联社风险资产管理部负责，采取公平竞争，出榜公布，公开拍卖，就高不就低的原则进行拍卖清收。

6、行使抵销权。若农村信用社与借款人之间互负有到期债务，该债务的标的物种类、品质相同，农村信用社可根据《合同法》第99条的规定，将自己的债务与对方的债务抵销，但依照法律规定或者按照合同性质不得抵销的除外。农村信用社在主张抵销时应当通知对方，通知自到达对方时生效，抵销不得附条件或期限。

7、行使代为权清收。当借款人无力履行债务，同时借款人享有的债权却怠于行使，致使农村信用社的到期债权不能实现的，农村信用社可以根据《最高人民法院关于〈合同法〉司法解释》第一部分第11条向人民法院请求以自己的名义代为行使债务人的债权。

8、行使撤销权清收。如发生债务人放弃到期债权，无偿转让财产，以明显不合理的低价转让财产等情况，致使农村信用社的到期债权不能实现的，农村信用社可以请求人民法院撤销债务人的以上行为。撤销权自农村信用社知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。

9、发挥地方政府部门的行政作用，借助行政力量清收。农村信用社至成立之日起，就确立了以“服务三农”的宗旨，为地方经济的发展做出了卓越的贡献，地方党政领导都是有目共睹的，是关心我们农村信用社长远发展的，所以我们农村信用社管理人员要经常主动协调地方党政关系，及时汇报在清收不良贷款工作中存在的问题，取得党政部门的关心、理解和支持。

10、适量注入信贷资金，以“放水养鱼”来盘活清收不良贷款。对一些暂无还款能力，但信誉较好的客户，在考虑其还款计划的基础上，适量投入一些贷款，帮助其培植还款源，经营重新走上正轨，尽早归还贷款本息。

11、积极参于企业改制，跟踪落实陈欠旧贷。信用社要加强与有结欠贷款企业的联系，及时了解企业改制信息，及早介入企业改制，变更，落实债权债务关系。

12、依法提起诉讼，强制清收。对少数有偿还能力，而拒不归还贷款的“赖账户”、“钉子户”、“地痞户”，选准突破口，严厉进行打击，通过依法提起诉讼或向人民法院申请支付令等法律手段，强制收回贷款本息。、机制突破。为保障不良贷款集中管理工作成效，该联社主要从机构和人员两个方面重点强化了集中管理工作，一是组建了以原资产保全部为基础的风险资产管理部，具体负责全辖不良贷款的管理、清收和追责等工作，并成立了不良贷款集中管理领导小组和不良贷款责任认定委员会，主要负责全辖不良贷款的组织领导和责任认定等工作；二是严格按照业务素质、工作经验及年龄结构相匹配的原则，在新成立的风险资产管理部配备了9名工作人员，设置了经理、副经理和包片管理员三个岗位，并进一步明确了各岗位的职责分工，初步建立了以“新老划断，同步移交；明确责任，认真追责；统一管理，分类施策；市场运作，活化清收；双向考核，绩效挂钩”为核心的五大集中管理步骤。

管理突破。在建章立制、完善机构和技术创新的基础上，该联社在管理上重点推行了“集中人员、集中管理、集中诉讼、集中清收”的“四集中”管理模式，即由联社不良贷款集中管理领导小组统一领导，成立风险资产管理部，负责专职管理和清收；全辖所有不良贷款均同步划转联社风险资产管理部进行统一管理；其中所有需要诉讼、执行的不良贷款均由联社风险资产管理部统一办理；其余部分由联社风险资产管理部统一组织各经营社实施集中清收。

第四篇：信用社不良贷款管理

近年来，农村信用社为促进农业产业结构调整和农村经济发展，认真贯彻银监会关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务指导意见，积极发放农户贷款，特别推开农户小额信用贷款“黄金品牌”,以其利率优惠、手续简便、随用随贷等特点，极大地满足了农户生产、生活资金需求，密切了社群、银政关系，深受广大农户和地方党政欢迎。但是，由于受诸多因素影响，大量潜在的不良贷款不断暴露、垒生，不良贷款绝对额净下降难度越来越大，严重影响了农村信用社自身发展和为“三农”的金融服务。

为切实找准农户不良贷款形成的原因，进一步采取对应措施，有效防范和化解农户不良贷款风险，提高农户贷款质量，实现可持续、健康发展。四川省信用联社采取统计调查、现场调查和访问调查的方式，调查了德阳、资阳、乐山、自贡、广元、攀枝花等6个市11个县的11个村（组），走访了93户农户，基本探明了农户不良贷款形成的基本原因，并结合实际，提出防范农户不良贷款的措施。

一、农户不良贷款的现状及成因分析

截止去年10月末，所调查的6个市的11个县联社各项贷款余额1,038,318万元，不良贷款余额152,009万元，占比14.64%。其中，农户贷款余额528,980万元，农户不良贷款余额68,338万元，占比1

2.92%。11个基层信用社2005年、2006年、2007年的农户不良贷款余额分别是3469万元、3565万元、3691万元，占比分别是15.3%、13.9%、13.3%。近三年农户不良贷款绝对额逐年上升，占比尽管因农贷投放量增大下降也不很明显。

通过对简阳市石盘镇象鼻村等11个村（组）进行典型调查，11个村（组）总农户数4504户，贷款农户数1095户，占总农户的24.3%，其中不良贷款户数308户，占贷款农户的28.1%；各项贷款余额1891万元，其中不良贷款320万元，占比16.9%。农户贷款余额1795万元，不良贷款余额283万元，占比15.8。通过几组数据对比，可以得出“违约农户占比高、农户不良贷款额高、农户不良贷款占比高”的“三高”现象，农户贷款质量呈恶化趋势，农户贷款管理亟待加强。形成农户不良贷款的主要原因如下：

（一）农户信用缺失，赖账不还

农户不讲信用是造成农户贷款不良的首要原因。前些年大量的乡镇企业倒闭，逃、废、赖账行为带来负面影响，导致农户不讲诚信，加之失信惩戒机制缺失，赖账行为普遍存在。据调查，信用缺失形成的不良贷款金额117.4万元，占比42.1%；农户数62户，占比20.1%。这部分不良贷款占了近一半的比例。如广汉市和兴镇治安村鳌天中于2004年借款0.3万元，用于养猪，当年发生生猪链球菌温疫，亏了本。但是，该户仍有经济来源和还款能力，就是有钱不还贷款，而农村信用社对农户信用缺失行为却没有强硬的措施办法。

（二）违规发放贷款，形成不良

农村信用社早期制度体系缺失，信贷管理粗放，风险管理滞后，农户贷款业务操作流程混乱，贷前调查、贷后管理流于形式，责任认定模糊，奖惩力度不够，农户贷款业务违规操作现象时有发生。据对简阳市石盘镇象鼻村调查，该村360户农户，有贷款的户数131户，贷款余额128万元，形成不良贷款的农户44户，金额39.7万元，不良占比31%。其中：有5户是2000年以前通过信用站发放贷款0.9万元，代办员审核贷款流于形式，存在较大的随意性；有11户顶名贷款金额12.4万元，是由于贷前调查走过场、审查把关不严格、操作程序不规范所致。

（三）农户外出务工，逃废债务

由于个别农户家庭经济状况差，还款来源缺乏，因而外出务工，导致贷款到期后不能按期归还。个别农户举家外出，目的就是逃废债务，农村信用社对管理和催收这部分不良贷款显得束手无策。据调查，外出务工的不良贷款金额60.1万元，占比21.2%；农户数105户，占比34.1%。在不良贷款中，就农户数而言，占了三分之一。所调查村组有一半以上的青壮年农民外出务工，农业人口流动性越来越大，加大了贷款管理难度，导致不良贷款产生。如苍溪县元坝镇信用社所辖服务区内，外出务工长年不回家的农户逐年增多，信用社为保全诉讼时效起诉35户农户，贷款金额78.9万元，法院难以执行，贷款无法按期收回。

（四）农户冒名贷款，无人偿还

农村私贷公用、恶意冒名、故意帮贷、化整为零贷款想象比较普遍，这类贷款违背了“谁借谁用”的贷款原则。据调查，冒名贷款形成的不良贷款金额40.6万元，占比14.4%；农户数45户，占比14.6%。被调查单位的冒名贷款中，私贷公用类冒名贷款比例较大，主要是机关、学校职工以自己名义贷款用于本单位；企业负责人及员工以自己的名义贷款用于本企业；村民委员会负责人以个人名义贷款用于村委事务开支、有线电视建设、上缴农税提留、发展村办企业等等。如苍溪县元坝镇全辖行政公职人员和村组干部私贷公用贷款分别是25户、136户，贷款金额分别是26万元、92万元，已全部形成呆滞；苍溪县元坝镇天井村李杰户自贷8.2万元，用于建村办企业，以后又找15户农户顶贷8.8万元，该公司现已倒闭，贷款无法收回。据调查，如简阳市石盘镇象鼻村的万义富、万义贵分别为万兴根其顶名贷款4万元和3万元。

（五）农户家庭困难，无力偿还

农村经济发展不平衡，依然存在一贫如洗的借款农户家庭。一是借款人残废、劳改、死亡等特殊原因造成家庭丧失劳动能力，家庭成员无力偿还贷款；二是借款人因缺乏经济头脑，经营管理不善，生活困难重重，没有还款来源，无法按期归还贷款。据调查，家庭困难形成的不良贷款金额18.9万元，占比12.9%；农户数33户，占比13.9%。如简阳市石盘镇象鼻村廖水茂于1994年向信用社借款2万元，用于购车，由于出车祸事故造成血本无归，至今无力偿还。

（六）遭受自然灾害，无法偿还

由于近年来疫情、洪涝和旱灾等自然灾害交替发生，因而农业、畜牧业等行业风险直接转化为信贷风险。据调查，自然灾害造成的不良贷款金额8.8万元，占比3.1%；农户数22 户，占比7.1%。特别是无技术支撑的种养大户的贷款风险相当大，这部分农户无技术、无资金，凭胆子、靠运气上项目、上规模，遭受自然灾害后，自然风险随即转嫁给农村信用社。如广汉市和兴镇治安村刘希成于2001年向信用社借款0.6万元，用于养猪，规模60头，2004年发生猪链球菌温疫，导致该户贷款难以收回。

二、提高农户贷款质量的对策建议

针对农户不良贷款形成的原因，就如何采取有效措施，加大清收盘活力度，控制新增不良贷款，不断优化农户贷款质量，提出以下对策建议：

（一）强化贷款管理，努力提高信贷管理水平

当前，四川农村信用社信贷管理制度体系已基本完善，要抓好落实，关键在执行，全面提高信贷人员综合素质，提高信贷管理水平，防止新增农户不良贷款。一是加强内控制度建设，增强规章制度的严肃性。将规章制度内化为每个员工内心自觉的行为规范, 达到内控严密的目的。二是增强合规经营性，提高风险识别能力。依法合规经营，规避人为操作风险。三是严格按照农户贷款操作流程规范运作。要加强农户信用等级评定，强化贷款证管理，对信用缺失、冒名贷款的农户，要及时取消授信，收回贷款证，防范和降低贷款风险。四是合理确定贷款期限，促进贷款有效使用。当前，农村资金需求由过去传统农业生产型向多种经营型转移，贷款期限由短期型向中长期型转移。因此，要根据农户贷款用途、生产经营周期、还款来源等因素，合理确定贷款期限，允许贷款跨使用。五是加强对信贷人员学习、培训。引导信贷人员学制度、学业务、学政策、学法律，提高信贷人员的政策观念、业务素质和理论水平。

（二）创新管理方式，建立信贷管理长效机制

一是建立健全农户经济档案，加强农户信息管理，为评定农户信用等级打好基础。信贷人员要切实转变工作作风，脚踏实地走村串户，广泛调查了解，全面、真实、完整地记录农户从事经营活动状况、收入情况、负债情况、家庭实有资产状况、历史还款记录，按人民银行《农户信用档案参考指标》和《农户信贷评分参考标准》要求，实事求是地建立健全农户经济档案。二是实行信息员制度，建立农户信息沟通机制，实现网络化发展，网络化服务。具体作法是：每个行政村聘请一个作风正、讲信用、威望高的村干部为协贷员和信息员，充分发挥其介绍员、信息员和联络员的沟通作用，及时掌握贷款农户的信息，尤其是外出务工农户信息，促进农户贷款的安全发放与及时收回。协贷员和信息员是农村信用社金融产品宣传员、金融政策讲解员、业务开展联系员，不办理具体业务，与农村信用社之间仅仅是相互协作的关系。农

村信用社根据业务发展情况，付给一定信息费。三是实行“三包一挂”制度，即包发放、包管理、包收回，绩效工资与农户贷款质量、数量挂钩。建立科学、合理、规范的贷款管理责任考核制度，完善农户贷款激励约束机制，健全农户贷款绩效评估机制，实现权、责、利相结合，确保农户贷款放得出、管得好、收得回。

（三）坚持“三农”定位，大力拓展农村信贷市场

农村信用社的发展基础在“三农”，经营特色在“三农”，竞争优势也在“三农”。因此，要确立服务“三农”的市场定位，把工作重心放在服务“三农”上，要增强竞争意识，强化服务意识，提高产品创新能力，放宽贷款权限，找准服务“三农”的客户、区域和产品定位，主动上门营销贷款，千方百计拓展农村信贷市场。要加强资金运营，放宽准入限制，扩大市场份额，稀释不良贷款含量，用发展的办法解决历史遗留问题。要积极推行农户联保贷款，引进农业担保、保险机制，增加信贷投入，有效支持“三农”发展，促进农民增收致富，广开农民的还款来源，有效降低不良贷款比例，不断提高农户贷款质量。

（四）加大清收力度，全力盘活存量不良贷款

针对农户不良贷款现状，要研究工作措施，创新工作方式，寻找工作突破口，重点做好“六个结合”：坚持整体推进与重点突破相结合，坚持清收盘活与债权保全相结合，坚持清收处置与责任落实相结合，坚持自身清收与借助外力相结合，坚持正面引导与重点整治相结合，坚持清收工作与信用工程建设相结合。一是针对违规发放的农户贷款，将清收任务分解到岗、到人，明确清收责任人，督促责任人员采取有效方式积极清收，确保清收工作取得实效。二是针对诚信缺失农户贷款，积极开展“农户不良贷款笔笔收”活动，逐户上门，逐个见面，逐笔清收。对有钱不还的“钉子户”、“赖账户”，要协调当地公、检、法等部门，依法强制清收。三是针对外出务工农户贷款，要充分发挥协贷员和信息员的作用，加强信息沟通，强化贷款管理。要创造条件开通汇路，为外出务工农户偿还贷款提供便利条件。四是针对农户冒名贷款，要采取必要措施，全力保全资产，提高收回率。五是针对遭受自然灾害贷款和家庭困难农户贷款，要准确定性，区别对待。对有可能收回的，要采取多种手段尽量收回；对暂时无法收回的，要减轻加罚息惩戒力度，延续期限。

（五）优化信用环境，推进农村信用工程建设

农村信用工程建设是农村信用社创新支农服务方式、更好地服务于全省农村经济建设的前提，是解决农民贷款难问题和整治农村金融环境的一项重要工作任务。农村信用社要以社会主义新农村建设为契机，进一步加强农村信用工程建设，努力构建社会信用体系，改善农村信用环境。一是以农户小额信用贷款为载体，持续开展“信用户”、“信用村”、“信用街区”、“信用乡（镇）”评定活动，积极倡导“守信为荣，失信可耻”的社会风气。二是严格执行“三优一高”信贷政策。实行贷款优先，及时满足评定对象在生产、生活、消费、经营等方面的资金需求；实行利率优惠，结合评定对象的信用状况和经营项目，在国家规定的贷款基准利率基础上不浮、少浮或下浮；实行服务优质，农户凭《农户小额信用贷款证》、《身份证》，由本人签字直接办理信用贷款。对信用村（镇）的农户，小额信用贷款的核定额度适当高于一般村（镇）的农户，充分体现“民心工程”、“富民工程”和“示范工程”的惠民政策。三是增强经营和服务意识，加大支农力度，促进农民增收、农业增效和农村经济发展。

第五篇：不良贷款管理问题浅析

不良贷款管理问题浅析

不良贷款居高不下、前清后增，不仅严重制约着农村信用社的稳健经营和良性发展，而且影响到对农村经济发展的信贷再投入。深入分析不良贷款成因，既有国家宏观调控、行政干预、市场风险、贷户经营亏损、社会信用环境不理想、案件执行难等客观因素，但更主要是内部管理方面的原因：

一是观念陈旧，经营落后。部分单位风险管理意识和合规意识淡薄，重贷轻管、重放轻收，重规模、轻质量，重增量、轻存量，决策行为不规范，片面追求资产负债规模和市场占有率，而不计风险成本，最后造成不良贷款的大量累积。

二是执行不严，清收不力。信贷人员政治业务素质相对较低，工作责任心不强，存在“感情代替原则，人情大于制度”的现象，制度执行力较差，对欠贷户有关情况掌握不准，风险防控措施落实不到位，清收决心不坚定、力度不够。

三是工作调动，管理悬空。“新官不理旧账，旧官也不理旧账”凸现信用社清收责任意识差，而其背后则是责任不明确。目前，仍有绝大多数信用社存在因新老交接和责任过渡等信贷管理制度层面上的执行不到位，贷款责任交接流于形式，造成贷款调离人员管不了，接收人员不接管，以致管理出现“空档”，导致部分贷款形成逾期甚至丧失诉讼时效。

四是处理不严，追究乏力。有的联社领导班子履职不尽责，“老好人”思想严重，责任追究往往不到位，“追下不追上”、“签字的不负责，负责的不签字”等现象普遍存在，违规问题屡查屡犯。还有的自身“不干净”，担心“拔出萝卜带出泥”，或者怕打击报复，对违法放贷行为不愿也不敢移交司法机关处理，所以能捂则捂、能盖则盖，导致问题越积越深，最后造成重大经济损失甚至酿成案件。

工作对策：

在不良资产清收上实现重大突破是农信社坚持稳步发展的关键。因此，要坚持以科学发展观为指导，严格按照“三降、两防、一做实”的总体要求，高度重视和加强不良贷款管理、清收工作，通过采取积极有效的措施，进一步加大清收力度，开创清收工作新局面，不断提高信贷资产质量和管理水平。

1、集中清理全面开战。农信社多数不良贷款形成时间长，情况复杂，清收难度大。因此，要从调查摸底着手，对不良贷款进行全面清理，逐笔核查、逐户核对，掌握贷户信息，拉清单、建台账，分清结构，找出成因，变“盲人摸象”为“对症下药”，为有效清收奠定基础。要广泛动员，深入开展“全员皆兵，向不良贷款开战”活动，综合运用专业清收、依法清收、打包清收、奖励清收、能人清收和问责清收等措施，整体联动、合力攻坚，形成高压态势，打一场“人民战争”，全方位对不良贷款进行“围剿”。

2、深入排查严惩违规。要坚持“从严治社”方针，本着“清收贷款、落实责任、寻找线索、严厉打击”的指导思想，以检查信贷制度执行、落实责任追究为切入点，以揭露重大违规违法问题和查找案件线索为突破口，积极利用审计手段，对不良贷款进行内查外核，由表及里，追根溯源，再现真实面目，揭开不良贷款的“盖子”，把隐藏的大量违规违法问题彻底暴露出来，对情节严重的决不姑息，主动清收的，免于问责。特别对丧失诉讼时效、发放顶冒名贷款、资料虚假、以贷收息等性质恶劣、严重违规违纪的，要严格落实“一责四问”制，从重、从严、从快追究;涉嫌犯罪的，坚决移交司法机关依法处理。

3、内部着手强力清收。针对贷款清收“灯下黑”，贷款责任人额小看额大、官小看官大、一级攀一级、长期无进展的实际，要从落实责任入手，从领导干部入手，运用承诺清收、调度清收和扣发工资清收的办法，全面追偿内部人承贷、担保和责任贷款。清收不力的，要按照“三个不放过”的要求，完善措施、纠改问题，并采取停薪、停岗、除名、移交等强硬手段，对责任人进行严肃处理，切实解决责任贷款无人清收、无人担责、无人追究等问题，加快推进清理清收工作。通过清查一批、除名一批、移交一批，进一步纯洁队伍、挽回损失，强化警示震慑作用。

4、借助外力联合攻坚。要进一步加强与公检法纪部门的合作，对行政公职人员欠款，配合纪委开展专项清收活动;对涉嫌诈骗、内外勾结发放顶冒名贷款等违规违法行为，联手公安机关进行严厉打击;对陈案、未执结案件，协调法院进行集中清理清收;对以贷谋私等渎职行为和未及时保全债权的失职行为，移交检察机关依法查处，切实提高清收成效，推动金融生态环境持续改善。

5、落实交接保持连续。责任不明确是不良贷款形成的实质问题。《贷款通则》第八章第四十四条规定：“贷款管理人员在调离原工作岗位时，应当对其在任职期间和权限内所发放的贷款风险情况进行审计”。但在实际操作中很少能贯彻执行，很大程度上是由于没有明确可行的贷款交接制度，致使接收人既担心其原责任贷款无人替其清收，又不愿承担所接贷款的管理、清收责任。因此，必须研究制定贷款交接制度。信贷人员调动时，由业务、审计部门对其承诺贷款进行风险评估，明确交接双方责任。凡经内查外核没有问题的贷款，接任客户经理必须无条件接收，承担全部责任，并经双方签字确认，同时免除前期贷款责任，使追责与人员调动、调配同步，保持贷款管理的连续性。经审核确认其所放贷款系“三违”或形成风险损失的，原责任人的责任不免除，继续履行管理清收职责，必要时返岗清收。对原信用代办员、调离、内退、退休等人员发放和介绍发放形成的不良贷款，包片客户经理要切实负起责来，认真落实债权，强化清收措施，降低风险、减少损失。