信贷业务法律知识----贷中审查

第一篇：信贷业务法律知识----贷中审查

《信贷业务法律知识----贷中审查 》

课程大纲：

一、贷款的法律审查

贷款法律审查是指银行对拟签订的借款合同和担保合同的合法性、合规性进行的书面审查以及在借款合同和担保合同履行过程中对有关法律问题进行检查。贷款法律审查应达到以下要求：借款合同及担保合同主体合格、内容合法、手续完备（担保合同审查详见第五章）。所以，贷款法律审查中应注意以下内容：

（一）借款人企业法人营业执照、税务登记证明、法人代码证、贷款卡（证）等法律文件

审查上述法律文件是否在有效期限内办理年检手续；是否发生内容、名称变更；是否已吊销、注销、声明作废等。

（二）借款人法定代表人的真实性

要审查其身份证原件，核实该法定代表人与营业执照上所载明的法定代表人是否相符；该法定代表人证明书所规定的有效日期能否保证其签署的与本贷款有关的一切文件具有法律效力。

（三）法人及法定代表人委托授权的真实合法性

要审查法人及法定代表人印章使用是否合法；经办人是否超越职权使用法人公章及法定代表人印章；法人及法定代表人授权委托是否真实，授权内容、期限、事项是否清楚，授权是否有法律依据；审查法定代表人、经办人身份证号码，核对法人及法定代表人盖章与预留印鉴是否相符；审查有关合同、文件、授权书，是否有法定代表人、经办人签字，合伙组织是否有各合伙人签字盖章，并审查其身份证。个人借款是否有个人签字盖章并审查其身份证。

（四）企业产权是否明晰

审查借款人是否存在“一套人马、多块牌子”且产权不清，管理混乱的情况。重点审查借款人的财产是否产权清晰，是否存在产权界定不清的情形。

（五）借款人注册资本是否足额到位及其真实性

要审查借款人由谁出资，所占份额为多少，资本金是否到位，权利义务是否明确。贷款偿还责任是由企业法人独立承担、合伙人连带承担、家庭承担还是个人承担。

（六）借款人经营范围、方式是否与贷款用途相符

（七）借款人资产、负债的真实性

审查借款人资产的真实性，包括全部账面资产与实际资产是否一致；包括净资产情况；固定资产情况，对固定资产中房产、地产应核对产权证书；其他财产情况，要审查其有关原始凭证等。审查借款人负债的真实性，是否存在故意压低负债或其他欺骗行为。

（八）承包、租赁等经营形式企业的审查

审查借款人章程、合伙协议、承包协议、租赁协议等，了解其经营管理方式；并依据借款人组织形式、合伙协议、承包租赁经营合同等审查贷款偿还责任是独立承担、合伙人连带承担、家庭承担还是个人承担。特别应当审查发包方与承包方、出租方与租赁方对贷款债务是否承担连带责任。

（九）借款人资产抵押、担保情况

主要审查借款人资产是否已被其他金融机构(或其他债权人)抵押。如已设定抵押，留给贷款方抵押的资产是否足以保障贷款安全。借款人是否对外担保，对外担保是否影响贷款安全。

（十）借款人是否有其他违法行为或成为重大经济案件的被诉人，可能严重影响其正常经营活动的。

二、借款合同的订立

（一）要约和承诺

要约、承诺是借款合同成立必须经过的意思表示的两个阶段。

1.要约。就是合同一方当事人向另一方提出合同的主要条款，希望对方接受并签订合同的意思表示。要约又称订约提议。

借款合同的订立过程中，借款人向贷款人递交借款申请的行为，即为要约。在其他合同的签订过程中，要约可以是口头的，也可以是书面的，但签订借款合同的要约必须是书面形式，借款合同的要约也只能向特定人（即贷款人）提出。借款申请书作为订立借款合同的书面要约，必须具备借款用途、偿还能力、还款方式等订立根据和主要条款等内容。

2.承诺。是指被要约人（受约方）同意接受要约内容，决定与要约方就要约的内容订立合同的意思表示。简单地说，承诺就是无条件地接受要约。对要约内容提出修改意见或补充的答复都不是承诺，而是一种反要约或新要约。实践中，借款合同的订立往往要经过要约、反要约到最后承诺也即反复蹉商的过程。

（二）借款合同的主要条款

1.借款种类。借款种类是根据借款人所属行业、借款用途、借款期限来确定。

2.借款用途。借款用途是借款人使用贷款的范围和内容，是借款合同的重要条款。银行依据借款用途，参照有关法律、法规及信贷政策，决定贷与不贷，贷多贷少，期限长短、利率高低等。借款人必须如实填写借款用途，借款用途不得超出其经营范围。借款人必须按借款合同规定用途使用贷款，专款专用，否则贷款人可以停止发放贷款、提前收回借款或者解除合同。

3.借款数额。借款数额是合同的标的，特别应注意大、小写的一致。

4.借款利率。借款利率是贷款方在一定时期内应收利息数额与所贷出资金金额的比率，借款利率分为年利率，以百分之几（%）表示；月利率，以千分之几（‰）表示；日利率，以万分之几（‰o）表示。贷款利率应根据贷款的种类、用途、期限的不同划分不同的利率档次。

5.借款期限。借款期限是借贷双方在合同中约定的借款使用期限。借款期限根据借款种类 和借款用途来确定，短期贷款的期限一般不超过1年，中长期贷款的期限最长不超过10年。

6.还款资金来源及还款方式。还款资金来源，是指借款人可以用于归还贷款的资金取得渠道。按照常规，固定资产贷款还款的资金来源主要有：项目投产后所得税前的新增利润、新增折旧基金等。流动资金贷款因种类繁多，还款资金来源渠道亦较多，在此就不详细列举。还款方式是指借款人采用何种方式将贷款归还给贷款人。必须在合同中具体注明。如果是分期偿还，要明确载明每次偿还的贷款金额和具体时间。此外，银行最好在合同中约定贷款人按照合同规定收回或提前收回贷款本息，均可直接从借款人账户中扣收。

7.担保条款。担保条款是银行债权实现的重要保障，其目的就是为促使借款人履行还款义务、保障银行信贷资产的安全。目前我国银行业已广泛采用担保贷款方式。

8.违约责任。违约责任是当事人不履行借款合同义务所应承担的法律责任。

9.当事人双方约定的其它条款。当事人一方提出的，经双方协商达成一致的条款也构成借款合同的内容。

（三）借款合同的签订与生效

借款合同必须采用书面形式。借款申请书、有关借款的凭证、协议书和当事人双方同意修改借款合同的有关书面材料，也是借款合同的组成部分。借款合同必须由当事人双方的法定代表人或经法定代表人书面授权的经办人盖章，并加盖法人公章。银行在签订借款合同时，须查验借款人法定代表人的身份证明或授权委托书的真伪和有效期限。

实践中应注意借款合同的生效条件。按照《合同法》的规定，合同生效的条件有：

1.合同自成立时生效。即自合同当事人签字或盖章之日起生效，如保证合同必须经保证人签字盖章之后才能生效。

2.合同自标的物交付之日起生效。如动产质押的，质押合同自质物移交于质权人占有时生效。

3.附生效条件（期限）的合同，自条件成就（期限届满）时生效。如果当事人双方约定，合同必须经过公证或鉴证的，只有经过公证或鉴证以后，合同才能生效。

4.法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，合同自办妥批准或登记等手续之日起生效。

（四）签订借款合同应注意的法律风险

1.关于格式条款。格式条款是指当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的合同条款。银行借款合同大都采用格式条款，银行应特别注意以下几点：

（1）向对方作必要的提示和说明。按照《合同法》规定，银行作为提供格式合同的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求对该条款予以说明。

（2）本着公平诚信的原则确定双方的权利义务。格式条款免除提供格式条款的一方当事人的责任，加重对方责任、排除对方当事人主要权利的，该条款无效。

（3）手写条款填写要谨慎、准确。对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。按照上述规定，手写条款的效力要高于印制条款，这就要求银行在增加手写条款时必须谨慎、准确。

2.关于借款合同与担保合同的连接问题。实践中，各商业银行对于借款合同的担保基本上采用了主从分离的借款担保合同。所以，签订合同过程中，主从合同的连结不当，就会到导致主从合同不能统一，借款合同失去有效的担保，形成新的信贷风险。

3.注意合同条款的正确填写。履行合同的首要依据是合同的条款。合同中有关条款没有约定或者约定不明确的，首先按照《合同法》第61条的规定确定，即当事人达成补充协议或按照合同的条款和目的予以解释，仍不能确定的，按照法律规定确定。这种情况下，对银行往往是不利的。例如《合同法》205条规定，对支付利息的期限没有约定或者约定不明确的，依照本法61条的规定仍不能确定，借款期间不满1年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间1年以上的，应当在每届满1年时支付，剩余期间不满1年的，应当在返还借款时一并支付。实际上变成了利随本清或者按年计息的贷款，增加了利息清收的难度。

4．注意避免缔约过失责任。《合同法》中规定了缔约过失责任。在合同订立过程中，一方当事人因没有履行依据诚实信用所应负的义务，而致使另一方当事人遭受一定的损失，在这种情况下，前者要承担相应的民事责任，这种责任即为缔约过失责任。

构成缔约过失的情况包括：当事人假借订立合同，恶意进行磋商；故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假情况；有其他违背诚实信用原则的行为，如一方未尽通知、协助等义务，增加了另一方的缔约成本而造成财产损失。

（一）借款合同的变更

借款合同有效成立后，尚未履行或尚未完全履行以前，当事人就合同的内容达成修改或补充的协议。借款合同的变更主要涉及到借款种类、借款用途、数额、利率、期限、还款方式等方面的变更。借款合同当事人对变更内容协商达成一致时，就可以变更借款合同。任何一方未经对方同意，无正当理由擅自变更借款合同内容，将构成违约行为，应承担违约责任。由于合同变更必须经双方协商，所以在协议未达成以前，原借款合同关系仍然有效，应继续履行原借款合同。如果当事人对借款合同变更的内容约定不明确的，视为未变更。而且法律、行政法规规定变更借款合同应当办理批准、登记等手续的，借贷双方变更合同时应依规定办理，借款合同的变更才有效。

借款合同履行期限的变更分为两种：一是提前还款，二是贷款展期。《合同法》规定：“借款人提前偿还借款的，除当事人另有约定的以外，应当按照实际借款的期间计算利息。”借款人不能按期归还贷款的，应当在还款日期届满之前向贷款人申请展期，贷款人同意的可以展期。为了保证金融机构信贷资金的安全，《贷款通则》对展期作了限制：除国家另有规定外，短期贷款（1年以下〈含1年〉）展期期限累计不得超过原贷款期限（1年以上〈不含1年〉5年以 下〈含5年〉）；中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款（5年以上的贷款）展期期限累计不得超过3年。

（二）借款合同的解除

借款合同有效成立后，当具备解除条件时，因当事人一方或双方的意思表示一致而使借款合同关系自始消灭。借款合同的解除包括约定解除和法定解除两种。

1.约定解除。是指借款合同当事人可以通过其约定或行使约定的解除权而导致借款合同的解除。有两种情形：一种是在合同未履行或未完全履行之前，当事人双方通过协商解除合同；另一种是指当事人双方在借款合同中约定，在某种情况出现后当事人一方或双方即享有解除权，可行使解除权而使合同关系消灭。约定解除的内容以及行使方式应当由当事人自行决定，但是必须符合民事法律行为的生效要件。

2.法定解除。是指借款合同有效成立后，没有履行或没有履行完毕以前，当事人一方行使法定解除权而使借款合同效力消灭的行为。法律直接规定解除的条件，当此种条件具备时，当事人可以解除合同。

根据《合同法》的有关规定，有下列情形之一的，借款合同当事人可以行使解除权：（1）借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以按照约定解除合同；（2）因不可抗力致使借款合同当事人一方或者双方不能实现合同目的时，当事人可以解除合同；（3）在借款期限届满前，借款人明确表示或者以自己的行为表明不能履行还款义务时，贷款人可以解除合同；（4）在借款合同的一方当事人迟延履行义务，经催告在合理期限内仍未履行的，对方当事人可以解除合同；（5）借款合同当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使合同目的不能实现时，对方当事人可以解除合同。

借款合同解除后，尚未履行的，终止履行；已经履行的能够恢复原状的，当事人可以请求恢复原状。借款合同的解除并不影响当事人一方请求对方承担违约责任的权利。

四、贷款的发放

借款合同是诺成性合同，只要当事人在合同上签字盖章，就宣告合同生效（双方约定办理公证的除外），各方就必须遵守合同的约定条款。借款合同签字盖章之后，银行就要按借款合同的约定按期发放贷款。贷款人不按合同约定按期发放贷款的，应偿付违约金。借款人不按合同约定用款的，也应偿付违约金。

（一）银行必须按时足额发放贷款

银行是借款合同的一方当事人，在享有权利的同时必须履行相应的义务。银行作为贷款人，其义务是按照借款合同的约定，按时足额发放贷款。

在实际操作中，银行存在着迟延发放贷款和不足额发放贷款的现象。尤其是在先签合同后审批的情况下更容易出现此类问题。按照《合同法》的规定，这些都属于违约行为，银行应予以高度重视。

（二）严禁贴水贷款

在银行信贷业务操作中，对于预先在本金中扣除借款利息的贷款，习惯上称之为贴水贷款。如，银行借给企业100万元，约定利率为年利5.3%。在发放贷款时，贷款人就预先扣除利息5万元。将剩余的95万元支付给借款人。实际上借款人只是贷了95万元的本金，却是按照100万元的本金来收取利息。《合同法》规定，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

（三）注意行使不安抗辩权

不安抗辩权，又称保证履行抗辩权，是指在互负履行义务的双务合同中，有先后履行顺序的，应当先履行的当事人有证据证明对方不能覆行义务，或有不能履行义务的可能时，在对方没有提供担保之前有权中止履行合同。

贷款行与借款人签订借款会同后，在未发放贷款或发放了部分贷款时，发现借款人经营状况严重恶化，转移财产，抽逃资金以逃避债务；丧失商业信誉；有丧失或可能丧失偿还债务能力的其他情形，此时，商业银行可行使不安抗辩权，在对方没有提供担保之前暂停向借款人放款。

行使不安抗辩权必须满足以下条件：（1）双方当事人的债务因同一双务合同而产生；（2）必须是负有先履行义务的一方当事人才有权行使不安抗辩权；（3）须先履行合同义务的当事人有确切证据证明对方当事人有不能对等给付的危险。

行使不安抗辩权应当注意，必须要取得相应的证据，才能停止借款合同的履行，否则要承担赔偿损失的责任。根据《合同法》的规定，银行停止发放贷款应当履行两项义务：一是通知义务，即将停止发放贷款的事实、理由及时告诉借款人；二是借款人提供担保的，应当恢复履行，即继续按约发放贷款。银行停止发放贷款后，借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，银行可以解除借款合同。

学习思考题：

1.在签订借款合同时如何防范法律风险。

2.贷款发放中应注意的法律问题。

3.贷后检查应注意的法律问题。

4.在依法收贷工作中银行应如何行使《合同法》赋予的几种特殊权利。

5.企业改制中银行如何维护自身债权。

第二篇：信贷业务贷后管理办法(试行)（精选）

信贷业务贷后管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为规范XXX公司（以下简称公司）信贷业务 经营管理，有效控制贷后风险，确保信贷资金安全，根据《贷款 通则》、《商业银行授信工作尽职指引》等法规和公司相关制度，制订本办法。

第二条 本办法所称贷后管理是指从信贷业务发生后直到本 息收回或信用结束的全过程各项管理与服务活动。包括帐户监 管、贷后检查、风险预警、风险分类及不良贷款处理、贷款收回、档案管理、客户维护等。

第三条 贷后管理坚持职责明确、责任到人、检查到位、及时预警、快速处理、安全收回的原则。

第四条 贷后管理的最终目标是按期足额收回信贷业务本息，并与客户建立持续发展的业务合作关系。

第二章 贷后管理部门及职责

第五条 贷后管理由公司协同承担，日常管理由公司信贷前台部门负责。

第六条 业务发展部、营业部信贷前台部门是贷后管理的具体承担者，应设臵贷后管理岗位，承担贷款客户日常管理与维护工作。主要职责是：

（一）资金监管、贷后日常监测及客户维护。监管信贷资金 使用情况，限制性条件落实情况，监测客户偿债能力、盈利能力 及现金流变化情况，开展贷后跟踪检查，收集客户财务、非财务 信息，并定期联系客户，做好客户维护工作；

（二）对担保人近况及担保物情况进行定期监测；

（三）风险分类及日常管理。按规定复测客户信用等级，及 时进行信贷资产风险分类，建立贷款监测台账，整理、收集档案 资料，登录信贷管理系统，收回贷款本金及利息；

（四）提出不良贷款清收方案，并具体实施；

（五）风险预警。发现风险信号及时预警并提出有针对性的 处理意见；

（六）定期报告。定期向公司领导或信贷前台部门负责人汇 报辖内贷后管理情况；

（七）公司交办的其它贷后管理工作。

第七条 公司是辖内贷后管理的组织者与监控者，负责重大授信客户日常管理与维护工作。日常管理由信贷前台部门负责，相关部门各负其责。具体职责如下：

（一）公司信贷前台部门职责

1.组织、指导、督促部门或公司营业部实施贷后检查和客 户服务工作，对贷后管理涉及的具体问题及时提出处理意见，重大事项及时向公司领导及公司汇报，并抄送公司风险管理部；

2.按规定复测所辖客户信用等级，负责贷款本息回收及重点客户维护工作；

3.负责信贷资产风险分类的初分工作； 4.交办的其它贷后管理工作。

（二）风险管理部职责

1.对辖内贷款风险状况进行风险分析，发现异常情况应随时 上报，及时提示并督促部门或公司营业部限期处理，并告知公司信贷前台部门；

2.对辖内贷后管理情况实施现场检查，必要时可走访客户，深入了解客户风险状况；

3.对风险预警信号提出建议或处臵意见，并督促落实； 4.负责信贷资产风险分类的初审工作；

5.利用信贷管理系统、征信系统等监测辖内贷后管理开展情 况； 6.定期向公司领导汇报辖内信贷资产质量及风险状况； 7.交办的其它贷后管理工作。

（三）公司稽核部职责

1.负责对贷后管理执行情况和风险状况进行监督核查； 2.跟踪内外部检查提出的整改意见和要求，并督促落实； 3.提供公司贷后管理评价意见，配合保卫监察部门实施问责制度。

第八条 公司负责制定公司贷后管理政策，并落实相应部门 组织实施，风险管理部牵头日常管理工作，各职能部门具体职责 如下：

（一）公司信贷前台业务部门职责

1.负责制定本业务条线各单项业务品种相关贷后管理规定和操作规范，并督导执行；

2.负责营销重点客户，系统性客户维护工作;3.负责组织、指导、督促公司信贷业务贷后检查与客户维护 工作，对公司职能部门和公司在贷后管理中报告的问题及时提出 处理意见，重大事项及时向公司领导汇报，并抄送公司风险管理 部。

（二）公司资产保全部职责

1.负责制定问题资产经营管理的政策措施，制定和完善有关管理制度和操作规范，并督导落实；

2.负责组织、指导、督促公司问题资产日常管理与监测工作，对公司职能部门和公司在贷后管理中报告的问题及时提出处理意见，重大事项及时向公司领导汇报，并抄送公司风险管理部； 3.负责接收、处臵抵债资产的初审；信贷资产核销的初审；直接承办重大问题资产的催收、盘活和处臵工作。

（三）公司风险管理部职责

1.负责组织、指导、督促公司风险监测管理工作，对公司职 能部门和公司在贷后管理中报告的问题及时提出处理意见，重大 事项及时向公司领导汇报；

2.负责统筹授信业务发生后的监测管理，督促前台部门实施授信后的日常管理；

3.牵头制定不良资产价值认定制度和标准，负责公司信贷资产风险分类及检查工作；

4.负责信贷资产核销的复审，估算信贷资产减值损失。

（四）公司审计稽核部职责

1.牵头组织对公司、公司营业部贷后管理执行情况的常规检 查，负责对公司贷后管理的综合评价；

2.负责对公司经营管理层、公司部门负责人的贷后管理责任 尽职调查与评价，指导公司开展贷后管理责任审查与尽职调查； 3.提供贷后管理评价意见，配合保卫监察部实施问责制度。

第三章 贷后管理内容

第九条 建立台账。管户人（指信贷前台从事贷后管理的人员，下同）应在贷款发放后按照《XXX公司贷款监测台账》 格式及时建立健全辖内贷款监测台账，序时逐笔记录贷款情况。台账可为纸质或电子档案，由专人保管。

第十条 资金监管。贷款发放后，管户人应在十五日内进行首次跟踪检查，填写《XXX公司贷后首次跟踪检查表》，重点检查限制性条款是否落实、客户是否按照约定用途使用信贷 资金。

第十一条 日常监测。管户人应按照《商业银行授信工作尽 职指引》的要求，持续监测贷款风险状况，及时发现风险预警信 号。公司对单户余额 1000 万元（含）以上的贷款，应实行专 人专户适时跟踪监测。管户人在日常监测中发现风险预警信号，应填制《XXX公司风险预警处理表》（以下简称《风险 预警处理表》），及时报告公司领导和公司相关职能部门；风险防 范化解措施经公司相关职能部门审查报公司总经理或分管领导确 认同意后，由填表机构组织实施，《风险预警处理表》返回管户 人存档备查。风险预警信号处理原则是：

（一）对客户挪用信贷资金，擅自处理抵（质）押物，逃废 债务等预警信号，应及时报告公司，并及时采取限期纠正、补充 抵（质）押物或增加担保人、停止发放新贷款、收回已发放贷款等经济和法律措施控制风险；对风险预警信号未解除的，不得发放新贷款。

（二）对客户财务状况恶化，或发生其他可能影响客户还款 能力事项的，应及时报告公司，并及时查明原因，对临时性、季节性财务指标恶化或其他临时性风险因素，应列入重点观察名 单，同时采取补充担保物、增加担保人、停止发放新贷款等风险 防范措施。

第十二条 贷后检查。信贷业务发生后，管户人应采用非现 场和现场检查方式对借款人进行定期检查，并逐户序时编写贷后 管理日志。公司类贷款和单户余额 200 万元（含）以上的自然人 贷款应撰写《XXX公司类客户贷后检查报告》或《重 庆农村商业银行自然人客户贷后检查报告》（以下简称《贷后检 查报告》），单户余额 200 万元以下的自然人贷款应填制《重庆农 村商业银行自然人客户贷后检查表》（以下简称《贷后检查表》）。

（一）公司类客户贷后检查的主要内容 1.检查企业生产经营、现金流量是否正常，政策变动、经济 环境变化、市场波动、同业竞争等对企业的产品销售和经营效益 的影响；

2.检查市场定位、设备及技术状况、产品实际销售与库存变 化情况，核心产品与非核心产品对市场的应变能力；

3.掌握客户机构体制、高层管理人事变动及主要股东、负责 人信用记录变化等重大情况，分析这些变动是否影响客户生产经 营；

4.了解客户是否有违法经营行为，是否卷入经济纠纷，与其 他债权人的合作关系，客户对外担保等或有负债情况，客户母公司及主要子公司经营管理情况，关联交易情况等；

5.检查抵（质）押物的完整性和安全性，抵押物的价值是否 受到损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定，第二还款来源情况是否恶化；

6.客户在公司有项目贷款的，需检查项目建设进展情况。项目资金是否按时到位，贷款是否被挤占挪用，工程进展是否正常，总投资是否突破预算，累计完成工作量与财务支出是否匹配，费 用开支是否符合有关规定。地产项目预售情况及预售款使用情 况，是否能按期竣工，项目竣工投产能否达产等内容逐项进行检查；

7.对公司中长期贷款项目，在竣工投产并达到设计能力一年 后或竣工投产两年仍未达产的，应进行贷款项目后评价并撰写报 告；

8.根据检查掌握的信息，提出贷款风险防范和化解措施。

（二）单户余额 200 万元（含）以上的自然人贷款贷后检查 主要内容

1.了解客户职业、职务、工作单位、健康状况、婚姻状况、家庭住址、联系方式等基本信息是否发生变动；

2.其他事项参照法人客户贷款进行检查。

（三）单户余额 200 万元以下自然人贷款贷后检查，按《贷 后检查表》的要求完成。

（四）贷后检查应当做到实地查看，如实记录，及时报告，不得隐瞒或掩饰问题。检查内容应按要求及时录入信贷管理信息 系统。

第十三条 贷后检查频率

（一）管户人对公司类客户贷款原则上每季度检查不少于一次，以下情况可降低检查频率：

1.仅与公司发生低风险业务的客户，且未出现风险预警信 号，每年检查不少于一次；

2.损失类贷款每年检查不少于一次。

（二）管户人对自然人客户原则上每半年检查不少于一次，以下情况可调整检查频率：

1.单户余额 200 万元（含）以上（损失类除外）贷款每季检 查不少于一次；

2.损失类贷款客户每年检查不少于一次。

3.仅与公司发生低风险业务的客户，且未出现风险预警信号，每年检查不少于一次。

（三）公司前台部门对单户余额 10000 万元（含）以上贷款每年直接进行贷后检查不少于一次，并形成书面报告送授信审批 和风险部。

（四）客户出现风险预警信号时，管户人应根据贷款 风险状况及时进行贷后检查。

第十四条 贷后检查上报程序

（一）公司应结合实际制定辖内贷后检查上报程序，对支 行及辖内机构审批发放且未出现风险预警信号的贷款，管户人在 完成《贷后检查报告》或《贷后检查表》后存档备查；对公司审 批发放的贷款或已出现风险预警信号的贷款，管户人应在完成《贷后检查报告》或《贷后检查表》后两个工作日内逐户上报支 行相关职能部门。

（二）对单户余额 1000 万元（含）以上已出现风险预警信号 的贷款，公司应汇总辖内情况，撰写报告逐户说明已采取或拟采 取的相关处臵措施，于每季后二十日内报公司信贷前台业务部门 备案。

第十五条 公司每年应对辖内机构贷后管理落实情况进行检查，对法人客户贷款单户余额 500 万元（含）以上、自然人贷 款单户余额 200 万元（含）以上的大额贷款应逐户查管户人贷后管理执行情况。

第四章 贷款到期处理

第十六条 管户人应按照借款合同的约定，随时关注客户还款能力的变化，并做好到期信贷业务的催收工作。

（一）管户人应在贷款到期前一个月，向借款人及担保人发送《贷款到期提示书》，通知客户按期偿还贷款本息。对单户余额 1000 万元（含）以上贷款客户及其担保人，管户人应提前三个月发送《贷款到期提示书》，通知客户准备资金按时还贷。

（二）发生合同约定事项导致合同提前终止的，经公司同意后，由管户人向借款人和担保人发出书面《贷款提前到期通知书》，并办理相关还款手续。

（三）对到期尚未归还的信贷业务，管户人应及时报告经营 主责任人，列入逾期催收管理。管户人应及时将《逾期贷款催收 通知书》、《逾期贷款担保责任通知书》，分别发送借款人、担保人，并取得回执。

第十七条 对不能按期收回的贷款，应根据具体情况采取展 期、贷款重组或转入逾期管理。第十八条 客户无法足额归还到期贷款本息，会计部门应从贷款到期的次日计收逾期利息，管户人应及时调整风险分类形态。

第五章 风险分类及不良贷款管理

第十九条 信贷资产风险分类遵循“分级认定、常规管理、超 限核准、归口负责”的原则，依据分类的标准、方法、程序，按 照《XXX公司信贷资产风险分类日常管理办法》的要求, 审慎分类、准确揭示风险。

第二十条 公司风险管理部应采用非现场监测和现场检查方式对辖内贷款风险状况进行持续监测，发现问题及时报告。

第二十一条 公司对不良贷款要逐笔、逐户落实管理责任和 清收措施，不良贷款管理应以损失最小化为目标，具体操作按《XXX公司不良贷款管理办法》执行。

第六章 贷后诉讼管理

第二十二条 贷后诉讼遵循专业归口、分级管理原则，具体案 件实行负责人委托制和具体受托人负责制相结合的制度，重大案 件报公司审批。

第二十三条 公司应加强诉讼时效管理，组织、指导、督促 管户人每季对辖内逾期贷款进行排查，分别发送《逾期贷款催收 通知书》、《逾期贷款担保责任通知书》至借款人、担保人，并取得回执，确保公司债权及担保权有效存续。

第二十四条 公司、公司诉讼案件管理部门应按照《重庆农村 商业银行诉讼案件管理办法》的要求，相互支持、协作、配合完 成诉讼案件调查取证、执行等工作，依法合规维护公司合法权益。

第七章 贷后档案管理

第二十五条 贷后档案管理应遵循真实性、完整性、及时性、保密性原则，实行统一领导、分级管理；信贷管理档案按类别分 类立卷，公司类信贷业务档案按客户立卷，个人信贷业务档案根 据资料的数量可以多户一卷，特别档案应按照管理意图、管理需 要专门建档立卷。公司应严格按照《XXX公司信贷档 案管理办法》的规定，规范信贷档案管理。

第二十六条 管户人应及时将贷后管理资料录入信贷管理系统，真实、全面、动态反映客户信息。

第八章 责任落实及追究

第二十七条 建立经营管理责任移交制度。原贷款经营主责 任人、贷后管理责任人工作变动时，应在有关部门或人员的主持 下，对移交的信贷业务风险状况进行评价（已离任审计的，以离 任审计为准），形成书面交接材料，由原责任人、接手责任人、监交人签字后登记存档。责任移交后，接手的责任人对接手后的信贷业务经营、管理事项负责，不得推诿责任。

第二十八条 贷后管理责任人包括贷款管户人、贷后管理督 查人员、公司信贷前后台部门负责人，公司分管信贷工作的副行 长、公司总经理。

第二十九条 贷后管理责任人有下列行为之一的，视情节轻重给予通报批评和相应的经济处罚。

（一）未按规定建立监测台账；

（二）未按规定跟踪贷款资金用途，检查贷款限制性条件的落实情况，但未造成损失的；

（三）未按规定进行贷后检查或检查流于形式，未按规定撰写贷后检查报告或填制贷后检查表，但未造成损失的；

（四）未及时催收贷款本息，但未造成损失的；

（五）对风险预警信号未及时处臵或处臵不力，但未造成损 失的；

（六）未按规定及时复测客户信用等级、进行信贷资产风险分类，但未造成损失的；

（七）未按规定及时进行贷后管理责任移交，但未造成损失的；

（八）未及时将贷后管理信息录入信贷管理系统；

（九）其他违规行为。

第三十条 贷后管理责任人有下列行为之一的，视情节轻重 给予相应的纪律处分，构成犯罪的，依法移送司法机关。

（一）违规办理贷款展期；

（二）违规办理贷款借新还旧；

（三）违规变更债务人或担保人；

（四）违规办理贷款转让；

（五）违规核销、臵换贷款；

（六）发现风险预警信号未及时处臵或处臵不当，造成损失的；

（七）未按规定跟踪贷款资金用途、检查贷款限制性条件落 实情况，造成损失的；

（八）未经允许披露贷后管理信息，造成严重后果的；

（九）未如实反映贷款风险分类形态，逆程序或越权认定的；分类数据失真的；

（十）在抵债资产接收、处臵或不良贷款处理过程中违规操作的；

（十一）未认真执行或不执行稽核部门处理决定及整改要求的；

（十二）对贷后管理发现疑点未深入检查或未进行必要的延伸检查，导致严重违规违纪问题未及时暴露的；

（十三）对贷后管理发现的重大违规违纪问题，未按规定及 时移送有关部门处理的；

（十四）发现相关部门或责任人存在严重问题，未对其问责的；

（十五）未妥善保管信贷档案，造成资料遗失、毁损，或发 现信贷档案遗失、毁损未及时报告并采取有效措施，造成贷款损 失的；

（十六）私自销毁、隐匿、篡改信贷档案资料，危害公司利益的；（十七）擅自对借款人实行贷款挂账停息，减收、缓收本息 或豁免本息的；

（十八）收贷、收息不入账、少入账或推迟入账的；

（十九）未按规定及时向借款人、担保人主张权利导致借款合同、担保合同超过诉讼时效的；

（二十）对破产、改制企业不主动主张债权，造成贷款损失的；（二十一）违规解除抵押登记或撤销质押物止付登记，形成抵押权、质押权无效的；

（二十二）保管不当造成抵（质）押物毁损，擅自出借抵（质）押物权证，或抽逃保证金的；

（二十三）帮助客户逃废公司债务，或其他人为因素导致本 行债务无法落实的；

（二十四）以谋取个人或少数人私利为目的，阻碍他人履行 贷后管理职责，或纵容、授意、指使、强迫他人歪曲、隐瞒贷后 管理中存在严重问题的；

（二十五）其他严重违规行为。

第九章 附则

第三十一条 公司各单项业务品种管理办法对贷后管理有具 体规定的，适用其规定。

第三十二条 本办法由XXX公司负责修改、解释。第三十三条 本办法自下发之日起实施。

附件：

1.XXX公司贷款监测台账 2.XXX公司贷后首次跟踪检查表 3.XXX公司类客户贷后检查报告 4.XXX公司自然人客户贷后检查报告 5.XXX公司自然人客户贷后检查表 6.贷款到期提示书（借款人适用）7.贷款到期提示书（担保人适用）8.贷款提前到期通知书 9.逾期贷款催收通知书 10.逾期贷款担保责任通知书 11.XXX公司风险预警处理表

12.低风险业务、风险预警信号对照表

2009年10月

第三篇：信贷业务贷后管理责任书

信贷业务贷后管理责任书

根据《河南省农村信用社贷后管理办法（试行）》及省联社有关管理制度的规定和要求，为进一步落实贷后管理责任，现由信用社经营主责任人（社主任）与贷款第一责任人（信贷员）签订本责任书，内容如下：

一、本次所签订的《信贷业务贷后管理责任书》是指信贷员所经放的下列贷款业务：

借款单位（人），借款金额人民币：万元，借款用途：购钢材，借款时间： 2013 年 2 月 1 日，到期时间： 2014 年 1 月29 日，期限：12个月，贷款利率：，担保单位（人）：，担保方式：抵押。

二、信贷员必须从贷款发放或其他信贷业务发生后直到此笔贷款本息全部收回或信用结束的全过程的信贷管理行为负第一责任。

三、信贷员要认真做好贷后首次跟踪检查。贷款发放后15日内要如实填写首次《贷后跟踪检查表》。应对此笔贷款的贷款运行程序和合规性进行贷后首次跟踪检查，重点检查贷户是否按照合同约定的贷款用途使用，防止资金被挪用。

四、信贷员必须做好贷后日常控制工作。贷款发放后按规定对贷户进行日常跟踪检查，每月要如实填写《贷后跟踪检查表》，如有未尽事项可附专题报告说明。重点检查贷户是否按约定使用信贷资金以及风险状况的变化，实行动态管理。

五、信贷员在贷后管理中，如发现此笔贷款有风险或潜在风险，应及时以书面形式报告经营主责任人（社主任）。如大额贷款客户出现风险，应及时写出《风险预警专题报告》，并逐级报告本社、联社。

六、信贷员要在此笔贷款到期前20天，填制《贷款到期通知书》，及时通知贷户；承兑等信贷业务到期前10日，贷户账户资金不足以还款的，应及时通知贷户将足额资金存入本信用社。

七、信贷员要对此笔贷款的风险防范负第一责任，认真落实上级对此笔贷款的有关咨询及批复意见，并保证按期收回全部贷款本息。

八、信贷员必须严格执行省、市、区农村信用社有关现行信贷管理制度和业务操作规程，对违规放贷要负一切经济责任。

经营主责任人（社主任）

签章：

贷后管理责任人（信贷员）

签章：

签订时间：年月日

第四篇：农商业银行贷中审查管理办法

河南荥阳农村商业银行股份有限公司

贷中尽职审查管理办法

第一章 总 则

第一条 为促进河南荥阳农村商业银行股份有限公司审慎经营，进一步明确贷中审查尽职管理要求、审查内容和工作流程，依据《商业银行授信工作尽职指引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》以及河南省农村信用社相关规章制度以及总行实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法适用于总行及各经营机构授信业务的审查工作。

第三条 本办法所称“审查人”是指按照授信审批工作规则，通过审查客户经理提交的调查报告等信贷资料，对授信业务出具风险评价意见并按审批流程提交有权审批人的授信业务人员。

第四条 本办法所称授信业务，是指向客户提供的表内外授信业务，具体包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、保理、拆借、回购、贷款承诺、保证、票据承兑等。

第五条 本办法所称“授信审查审批尽职”是指审查人员对客户经理提交的授信业务的调查情况履行尽职审查要求。

第六条 授信审查、审批人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第二章 审查职责

第七条 审查人职责：以客户经理提交的资料、调查报告为基础，对客户资料进行审查、核对，并结合相关知识对该业务提出岗位意见，提交审批人进行决策。具体职责：

（一）表面真实性审查。对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见；

（二）完整性审查。审查人依据授信业务品种的不同，按照尽职调查时客户提供的资料，逐项审查授信材料是否完整、齐全；材料不齐的，责令调查人员补齐；

（三）合规性审查。审查授信业务是否符合国家和总行信贷政策投向规定，审查授信客户经营范围是否符合授信要求；

（四）合理性审查。审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷资料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性；

（五）可行性审查。审查授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、授信期限、担保能力等，审查授信客户和授信业务风险。

第三章 授信审查尽职管理要求

第八条 贷中审查基本要求

审查人员应根据不同客户、行业、授信产品等的具体特点，运

用自身的专业知识、技能和工作经验，对调查岗申报的各类授信业务进行全面的风险分析和综合评价。重点关注可能影响授信安全的因素，有效识别各类风险，并提出具有可操作性的风险防范建议措施，在与前台调查岗充分沟通、确定相关授信方案后，报有权审批人进行审批。

在客户信用等级和授信额度的有效期内，若发生影响客户资信的重大事项，审查人员应重新进行授信审查分析评价。重大事项包括：

（一）外部政策或内部政策变动；

（二）客户组织结构、股权或主要领导人发生变动；

（三）客户的担保超过所设定的担保警戒线；

（四）客户财务收支能力发生重大变化；

（五）客户涉及重大诉讼；

（六）客户在其他银行交叉违约的历史记录；

（七）其他影响业务审批决策意见的重大事项。

发生上述重大事项，调查岗或审查人员应及时进行预警并采取针对性应对措施，必要时可采取包括但不限于重新安排实地走访、核实相关风险状况和风险等级、重新申报或调整授信方案、优化担保方式、要求借款人归还部分或者全部贷款等各类相关措施。

第九条 审查人员无最终决策权。授信审查只是授信审批过程中的一个环节，不应成为授信审批流程的终点。审查人员即使对授信发放持否决态度，也应按正常的信贷流程继续进行审批。最终审批人参考审查员意见后，对是否批准授信提出明确意见。信贷决策权应由最终审批人行使。

第四章 审查内容

第十条 贷中审查的主要内容

根据授信品种的不同，审查人员应逐项审核授信材料是否完整并与原件核对一致后人签字。对于材料不齐、超过有效期或暂停使用、未经过年检或年检不合格、缺乏连贯性、不合规或其他不符合相关要求的，退回调查岗修改、补充完整。

审查人员贷中尽职审查的主要内容包括但不限于以下几个方面：客户和担保人的基本情况、行业现状和发展趋势、上下游客户渠道和交易模式、交易量、授信资金用途、详细的财务状况、现金流量和偿债能力分析、非财务因素评价、担保人及担保能力分析、其他风险因素及有利因素、撰写书面审查报告等几个方面。

第十一条 对客户及担保人基本情况的尽职审查：

（一）客户基础材料的审查：

1.对公客户的审查。

审查客户和担保人的营业执照复印件。营业执照是否与企业名称相符且真实有效。对于建筑施工、房地产开发、食品医药、危险化学品、特种装备等特殊领域或许可经营行业（营业执照上注明许可经营范围的），应一并提供在有效期内或经过相关专业管理机构年检的专业资质证照或许可证照。

审查客户和担保人的组织机构代码证书和税务登记证。证书上的企业名称是否与营业执照上的名称一致且真实有效。

审查客户和担保人的法定代表人证明书，调查人员是否经过核对。

审查客户和担保人的法人授权委托书。授权人是否是企业的法定代表人；所授权限是否明确具体；法人授权委托书的有效期是否足以使其签署与授信有关的一切法律文件。

审查担保人同意担保的董事会决议及签字样本，是否真实意思表示，签字样本与预留样本或公司章程及修订案签字样本是否一致。

审查客户和担保人的贷款卡，是否停用或已经年检并合格，企业提供的复印件是否与原件相符。

审查按照授信要求提供申请人和保证人的其他基础资料，包括但不限于基本户开户许可证、外商投资企业批准证书、外汇登记证、进出口经营备案登记表、公司章程及各批次修订案和工商登记变更

记录、最新的验资报告、连续3年经过审计的财务报告（如有）、授信申请当期财务报表和相关纳税申报材料、银行对帐单据、用电、用水发票、大额供销合同或与本次授信申请用途直接相关的证明材料等。相关材料之间是否保持一定的前后连贯性、逻辑关系并相互对应一致。相关的购销合同和用途证明文本显示的交易标的、型号、数量、价格、结算方式、交货日期、运输条款、交易双方印章或签字等核心条款、内容是否真实、合理、完整、有效，并按照相关要求加盖申请人或保证人公章并有核对原件一致人签字。

2．个人客户应审查身份证件、婚姻证明、户口登记簿、收入（财产）证明等证件相关资料。提供的复印件是否清晰，相关证件上有权人签章是否合理、合法，证件期限是否有效等；

3．客户、保证人（物）及具体授信业务有关资料是否齐备，申报资料及其内容应合法、真实、有效。

（二）授信业务上报流程材料的审查

查看授信业务上报流程相关资料是否齐全，是否按规定程序操作，调查程序和方法是否合规，调查报告内容是否全面、有效，调查结论及意见是否合理，相关岗位是否明确个人意见并签字。第十二条 授信用途尽职审查：

（一）对公授信用途是否符合公司经营范围、公司章程，是否

符合国家产业政策以及总行授信政策和信贷投向；购销合同是否真实、合法等。

（二）个人授信用途是否合理，是否符合国家相关政策及总行授信政策和信贷投向；借款用途是否与其身份地位相符合等等。第十三条 财务因素尽职审查：

审查人员应对客户提供的财务报表进行甄别、分析，通过财务数据的勾稽关系核实报表的真伪性，重视通过财务数据间的比较分析、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况，并尽量通过收集必要的信息，查证客户提供的财务信息的真实性、合理性。主要包括以下方面：

（一）根据调查岗调查情况审核借款人和担保人的主营业务收入、应收账款、存货、长期投资、固定资产等的增减情况，并分析具体原因。

（二）审核客户和担保单位的一些基本财务指标，如流动比率、净资产收益率、销售利润率、存货周转率、应收账款周转率、销售增长率等指标，分析客户现有的经济实力和效益情况，从财务角度判断客户和担保单位的长短期偿债能力。

（三）根据财务报表和贷款卡以及调查岗的调查情况认真核实借款人和担保人的总负债和或有负债情况，是否存在过度融资、过

度担保等情况。

第十四条 非财务因素尽职审查：

主要包括客户的企业性质、发展沿革、品质、组织结构及公司治理、财务管理、经营环境、所处行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。审查人员应关注和分析影响客户的非财务因素，主要包括：

详细分析评价影响客户偿债能力的非财务因素。主要包括：

（一）客户管理者的人品、诚信度、申请授信动机、盈利能力以及道德水平等。

（二）客户的产品。产品定位、分散度与集中度、产品研发；产品实际销售、潜在销售和库存变化；核心产品和非核心产品对市场变化的应变能力等。

（三）产品的生产过程。原材料来源、对供应商的依赖度、是劳动密集型还是资本密集型、设备状况、技术状况等。

（四）行业情况。所处行业、行业特征、行业成功的关键因素、公司在行业内所处地位等。

（五）宏观经济环境影响程度。第十五条 担保尽职审查：

审查人员应当依据法律法规及我行的有关规定，严格审查担保的合法性、有效性和可靠性。担保的合法性是指担保符合国家法律法规规定；担保的有效性是指在合法性前提下担保的各项手续完备；担保的可靠性是指担保确有代偿能力并易于实现。审查人员若发现客户提供担保在合法性、有效性、可靠性上存在瑕疵，应要求其补正或另行提供担保。

（一）审查客户提供的担保应当遵循下列要求：

1.保证人为非法人分支机构的，应当要求其出具法人授权书； 2.以国有企业关键设备、成套设备或重要建筑物抵押的，应当要求抵押人出具其主管部门同意抵押的批准文件，法律另有规定除外；

3.以集体企业财产抵押的，应当要求抵押人出具该企业职工代表大会同意抵押的书面文件；

4.以外商投资企业、有限责任公司或股份有限公司财产抵押的，应当要求抵押人出具该企业董事会同意抵押的书面证明； 5.以在建工程抵押的，应当要求抵押人出具建筑工程规划许可证、建设用地规划许可证、建设许可证、施工许可证、土地使用权证等有关文件；

6.以共同财产抵押的，应当要求抵押人出具其他共有人同意抵押的书面证明；

7.以划拨方式取得的国有土地使用权抵押的，应当要求抵押人出具土地管理部门同意抵押的证明（登记后视同同意）。

8.审查担保人同意担保（含质押、抵押方式）的董事会决议，是否是真实意思的表示。

（二）对保证担保应当审查如下事项： 1.保证人是否具有合法的保证人资格；

2.保证人的资信状况、财产权属和代偿能力； 3.其他需要审查的事项。

（三）对抵押担保应当审查如下内容： 1.抵押物是否属于法律、法规允许抵押的财产； 2.抵押物的权属；

3.抵押物的价值以及变现的可能性；

4.抵押物是否具有其他抵押权或预告登记设立在先； 5.其他需要审查的事项。

（四）对质押担保应当审查如下事项：

1.质押物是否属于法律法规允许质押的财产； 2.质押权利是否属于法律法规允许质押的权利； 3.质物的权属； 4.质押权利的权属；

5.质物的价值及其变现的可行性； 6.质押权利的价值及其变现的可行性； 7.其他需要审查的事项。

（五）办理下列各项业务，还应重点审查：

1.办理银行承兑汇票承兑和贴现时的各项要素是否齐全（如购销合同、增值税发票落实情况、汇票查询查复书等）；

4.办理项目融资时，应着重审查：

（1）项目的可行性和必要性。工艺技术、装备的先进性和适用性，项目产品的国内外市场供求现状、竞争能力及其发展趋势；

（2）项目资金筹措情况。项目总投资及构成合理性，各项投资来源的落实情况及可靠性；

（3）项目效益与风险情况。项目运营后的经济效益、综合效益、授信风险的规避措施等。第十六条 撰写审查报告

各级审查人员对以上各项审查内容尽职审查后，撰写书面审查报告。审查报告应详细说明客户的经营、管理、资金用途、财务、资信、行业、担保等情况，内容应真实、简洁、清晰。

审查报告应明确审查意见，审查人承担审查失误的责任。

审查报告出具后，不得在原稿件上作原则性修改，如需作原则

性修改，应另附说明。审查报告的主要内容为：

（一）基本情况；

（二）客户在我行的授信情况；

（三）同业授信和对外担保情况；

（四）客户和担保人的授信资料审查（包含资格、资信等）；

（五）授信用途合规性审查；

（六）财务因素审查（包括财务结构审查和财务比率审查。项目授信，主要审查项目的经济技术可行性分析）

（七）非财务因素审查；

（八）现金流审查；

（九）担保能力审查；

（十）客户及担保人资信审查；

（十一）收益分析；

（十二）授信综合评价（有利因素、不利因素）；

（十三）在全面论证、平衡风险收益的基础上，提出审查结论。第十七条 出账审查的主要内容

授信额度项下（包括存量额度周转和新增）业务出账时，审查人员应着重审查授信审批条件（有权审批人终审出账条件）的落实情况、交易背景是否真实有效、贷款资金用途是否与申请用途相一

致、贷款资金是否执行受托支付并提供支付委托书、借款人及实际控制人夫妇、保证人的信用报告、或银监局大额预警系统是否提示不良记录或预警信息等。

如果授信出账时与授信额度审批终审日已经相距2个月以上，出账审查重点除了前述事项外，还需要借款人和担保人提供最新的财务资料或纳税申报材料、大额订单等相关经营资料，简要分析判断这段间隔期内客户或担保人经营财务状况的变动情况，主要是主营业务按的序时进度或同比增减变动情况和结算归行情况，财务结构、银行融资、应收帐款、存货、长期投资、固定资产等主要项目的增减变动趋势和对外担保变化，判断长短期偿债能力、现金流或担保能力的变化，得出是否同意本次贷款发放的初步结论并提交有权审批人审批。如果间隔期内主体经营管理发生重大变化、提示重大风险信号或担保能力明显弱化，审查人员应主动与部门领导和有权审批人汇报相关情况。

另外，合同审查也是出账审查的重要一环。审查人员应结合申请出账业务的具体情况，对各类主合同、从合同等格式合同的主要内容和条款进行审查，重点是合同编号、借款人/保证人/抵押人/质押人名称（全称）、借款/承兑/保证/抵押/质押金额（大小写）、用途、期限、还款方式或还款频率、利率或费率及利率调整频率，以

及授信审查、审批要求写入合同中的各类附加条款等。合同文本空白及填写不完整、不规范、填写错误的，一律退回不予出账。

业务出账在信贷系统中经有权审批人审批通过，并由调查岗完整、准确填写好合同文本后，调查岗方可打印出账通知书并连同借据和各类合同文本一并交审查人员用印后前往出账分中心出账。

第五章 罚 则

第十八条 依据总行建立的不良贷款责任认定和责任追究制度，对违规贷款，按照尽职标准进行责任认定，对失职和渎职行为进行责任追究。若发现以下情况，则对审查、审批人员依据相关规定进行处罚，因失职、渎职行为造成信贷资产巨大损失的，依法追究相关责任：

（一）进行虚假记载、误导性陈述或存在重大疏漏的；

（二）授信审查审批过程中超越权限、违反程序审批的；

（三）故意隐瞒真实情况的；

（四）不配合总行监督、审计、监察部门有关人员调查工作或提供虚假信息的。

第六章 附则

第十九条 本办法由河南荥阳农村商业银行股份有限公司负责解释、修订。

第二十条 本办法自下发之日起执行。

第五篇：信贷业务审贷分离管理办法

小额贷款有限责任公司

信贷业务审贷分离管理办法

第一章 总 则

第一条 根据《中华人民共和国商业银行法》、中国人民银行《贷款通则》的有关规定，为完善内部制约机制，健全信贷管理责任制，规范信贷业务运作，防范经营风险，提高信贷资产质量和信贷管理水平，特制定本办法。

第二条 根据小额贷款公司信贷管理体制的要求，审贷分离实行“部门（岗位）分设、职能分离、各负其责、相互制约”的原则。

第三条 本办法所称审贷分离是指对信贷业务的调查、审查、检查的职能通过分设客户部、信贷风险管理部二个部门（岗位）进行实施，并明确各个部门职责和考核内容的信贷管理责任制度。

第四条 本办法所称信贷业务审查包括对本公司经营的人民币贷款及担保等业务的审查。

第五条 本办法所称借款人是指本币借款的申请人、信用证的开证申请人、银行承兑汇票的承兑申请人、要求本公司提供担保的申请人等。

第六条 本办法所称风险贷款是指逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和拟进入诉讼程序的贷款。

第二章 机构设置

第七条 根据审贷分离制度的要求，公司设置客户部、信贷风险管理部二个部门。内设调查岗、审查岗和信贷风险资产管理岗，各岗位不能交叉。

第八条 公司应建立有总经理和有关部门负责人参加的贷款审查委员会。信贷风险管理部为贷款审查委员会的日常办事机构。

第三章 部门职责

第九条 信贷业务部门的主要职责：

一、积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请。

二、对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查。

1．调查核实借款人的基本情况，调查核实借款人的财务状况以及产、供、销、库存等情况，掌握资金的真实用途，调查核实借款人经营状况和偿债能力等；

2．调查核实抵押物、质物的权属、价值及实现抵押权、质权的可行性、合法性等；

3．调查核实保证人的代偿能力和资信情况。

三、对客户进行信用等级评估，测算风险度，撰写调查报告，提出贷款及其他业务的期限、金额、利率（费率）和方式等明确意见。

四、办理核保、抵押登记及其他发放贷款的具体手续。

五、信贷业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和管理。

六、督促借款人按合同使用贷款，按时足额归还贷款本息，并负责催收风险贷款。

七、对呆滞、呆账贷款和拟进入诉讼程序贷款的认定提出申请，交信贷风险管理部门初审。

八、经批准，按程序办理需要移交的呆滞、呆账贷款和拟进入诉讼程序贷款，并继续协助做好清收和诉讼工作。

九、负责信贷档案管理，确保完整、有效。

第十条 信贷业务部门承担调查失误、评估失准和贷后管理不力的责任。第十一条 信贷风险管理部门的主要职责：

一、信贷业务审查

1．对信贷业务部门提交调查材料的可行性和完整性进行分析、评定，复测风险度；

2．审查保证人的资信、抵押登记的合法性及信贷业务部门意见的合理性；

3．审查信贷业务投向的正确性；

4．提出信贷业务审查意见，报有权审批人批准。

二、信贷业务管理

1．贯彻执行国家信贷政策和小额贷款公司的各项信贷管理规章制度，结合实际拟定实施细则，并组织实施；

2．研究拟定信贷工作规划，调查分析信贷业务投向，预测发展趋势，组织客户信用等级评估工作；

3．检查、考核信贷业务部门、信贷风险管理部门执行信贷规章制度的情况；

4．负责对信贷业务部门贷后检查工作情况的监督检查，撰写检查报告报领导审阅；

5．负责信贷管理信息系统的管理，汇总上报各种信贷业务报表；

6．负责信贷人员的业务培训、考核及评价工作。

第十二条 信贷管理部门承担审查失误、管理不力的责任。

第十三条 信贷风险管理部门的主要职责：

一、对信贷客户部门提出的呆滞、呆账贷款和拟进入诉讼程序贷款的认定申请进行初审，提出意见，送交本公司贷审会最终认定“两呆”贷款；对需要移交信贷风险管理部门的风险贷款，提出意见后，报总经理审定。

二、对风险贷款进行逐笔检查，分析原因，与客户部门共同研究，提出转化风险的具体措施，报贷审会审定。

三、管理诉讼事宜，督导风险贷款的清收。

四、负责清收已移交的风险贷款（有条件的也可统一组织呆滞、呆账贷款的清收）。

五、负责呆账贷款的核销申报工作及核销后的贷款追索工作。

六、负责提出对用于风险贷款转化的新增贷款的建议，由信贷客户部门按正常业务操作程序办理有关事宜。

七、负责对正常贷款情况的检查，提出预警措施，帮助信贷客户部门做好风险防范工作。

八、及时掌握风险贷款的基本状况，定期撰写分析报告；总结经验教训，提出信贷工作改进意见。

第十四条 信贷风险资产管理部门承担检查失误、督导清收不力的责任。

第四章 贷审会与信贷稽核

第十五条 贷款审查委员会是信贷业务的审查机构，凡企业的首笔贷款、异地贷款、超过审批权限和情况复杂、风险较大的各种信贷业务均应通过贷款审查委员会讨论，提出审查意见后报有权审批人审批。

第十六条 监事及稽核部门是信贷业务的稽核检查部门，有权对信贷业务的全过程进行稽核检查。不良贷款由会计、信贷风险部门提供数据，由稽核部门负责审核并按规定权限认定。稽核部门负责检查信贷部门催收不良贷款的情况等。

第五章 职责考核

第十七条 股东会对各部门职责的执行情况定期进行检查和考核，各部门 对各部工作人员进行相应的检查和考核。对认真履行职责的部门和个人进行表彰

和奖励；反之通报批评，直至予以必要的处罚。未履行职责造成信贷资产损失的有关责任人，应当承担一定的赔偿责任，对情节、后果严重的应追究其法律责任。

第六章 附 则

第十八条 本办法由公司股东会负责解释。

第十九条 自本办法实施之日起。