财政国库支付中心内控管理制度（5篇）

第一篇：财政国库支付中心内控管理制度

财政国库支付中心印章管理制度

1.中心印章包括：支付中心财务公章、支付中心主任印章、副主任印章、经办人印章等。

2.支付中心印章的使用。支付财务公章用于对外签发的凭证、上报计划、总结、收支情况、各类分析材料等；支付中心主任印章用于签发转账

支票及银行结算凭证等；经办人印章用于其所办业务。

3.支付中心印章保管：支付中心印章由分管该项业务的人员保管，做到人

离屉锁，下班入柜，不得随意借用；印章人员短期离岗和调离时，应

在主管会计监督下办理交接手续，并登记备查；支付中心印章未经领

导同意不得使用。

4.违反印章管理制度而产生的一切后果，由支付中心和有关部门按规定追

究有关当事人的责任。

财政国库支付中心转账支票管理制度

1、转账支票由支付中心出纳员同意根据用量到开户银行购买，购买 的支票分别按序号登记。

建立支票使用等级制度，支票必须随时签发随时盖章，不得实现

盖章备用，严防支票遗失和被盗造成的经济损失。未使用和作

废的支票要逐笔勾销。

支付中心对过期、作废的支票要加盖作废章，按照支票类别和号

码整理订册，妥善保管。

签发支票实行印章分管制，印章由三人分别保管，不准签发空头

支票和远期支票。2、3、4、财政国库支付中心计算机管理制度 1、2、3、4、执行上机操作规程，按岗位分工进行系统授权处理会计业务。会计微机要专机专用，不得一机多用，更不允许无关人员进行上机 操作。

要对自己的操作密码严格保密，要定期更换密码，如有事外出要退 出操作程序，每日终了要关闭微机，切断电源。

微机维护定期有计算机管理中心负责，本中心人员在微机出现故障

时不得擅自拆卸检查，如若发现病毒要及时报告计算机中心。不允许在微机上进行与财会工作无关的操作，更不允许在微机上使

用游戏软件，以防止病毒的侵入。

5、财政国库支付中心安全保密管理制度 1、2、3、4、中心职员应熟悉并严格执行安全保密准则。

外部人员因公需进入办公，应经上级批准并指定专人带领方可入内。有关财务信息、会计资料、计算机、网络组织电路开放等资料不得 任意抄录、复制，防止失密。需要特别监控时，应按保密规则进行。中心消防器材应定期检查，中心职员应熟悉一般消防和安全操作方

法。

中心内严禁吸烟和存放、使用易燃、易爆物品。

搞好安全保密教育，建立定期检查制度，加强节假日的安全保密工 作。5、6、

第二篇：国库支付中心总结

国库支付中心

职能目标完成情况

一、协助国库科开展工作。主要有，编审市本级2011年部门决算、培训预算单位操作财政一体化信息系统、拟订《***市本级国库集中支付动态监控管理办法》、《***市本级预算单位公务卡强制结算制度》文件，做到分工不分家，合力推进国库集中支付和公务卡改革，有效防范财政支付风险。

二、梳理查找风险点。在纪工委****书记的悉心指导下，完成相关工作。

三、审核直接支付业务。不断摸索总结直接支付业务审核规律，确保财政资金安全有效，提高服务水平。

1、在简化、细化方面下功夫，以减少预算单位工作量、保证审核质量并重为思路，向单位明确审核要求。比如中心统一制定《工程款支付申请书》《工程款付款证书》、，一方面以最简单的形式明确施工方、监理、发包方三方责任，一方面减少单位提供的资料。

2、积极收集整理审核依据，达到准确使用政策，快速审核业务、高效服务的目的。收集的思路是向所有人、所有单位、所有业务收集，发挥供应商的专业优势、网络信息全面的优势。政策依据的使用对象，既包括中心审核人员，也包括预算单位的财务人员，达到共同提高、共同把关的目的。整理依据针对预算单位的：主要是《直接支付业务审核常识》、《结转结余资金的审核思路》、《统发工资操作应知应会》等；针对中心审核人员：主要是《国库支付中心业务审核要求》等。

3、截止6月份共审核统发工资以外的直接支付业务****笔，共计****万元。直接支付资金****万元，占国库集中支付资金****%。其中单笔拒付业务金额是****万元。

四、工资统发坚持三家联审制度。按期及时准确完成工资统发工作。

1、1-7月按应发工资口径统计，累计发放****万元，平均每月发放工资****万元；截止7月份纳入统发工资单位****个，统发工资人员共****人，其中：行政在职人员****人，事业在职人员****人，离退休人员****人；

2、公积金年缴存金额人均增加近****元（含公补）。计算公积金扣缴基数辅助使用年工资计算方法，1

实发实扣，即在烤火费及一次性奖金实际发放时计入基数扣缴公积金。

3、严格执行税收政策，按月缴纳代扣代缴个人所得税。截止7月份共缴纳所得税****万元，其中7月份个人所得税纳税义务人共****人。核查****名在职人员计税标记，共有****名应计税人员没有计税标记，中心及时修改信息，并口头警告单位经办人。

4、取消预算单位修改个人所得税、公积金、医保的业务权限，直接由财政经办人完成相关工作，杜绝漏缴个人所得税、擅自变更公积金、医保扣缴标准的现象。

5、规范工资信息查询手续，设置《***市统发工资信息查询登记簿》，防止违规使用工资信息。

6、取消财政角色权限中预留的编办、人事审核权限，消除因分工不明造成的隐性风险。

7、设置二岗审核，杜绝一人审核的执业风险。

8、按月及时准确向公积金办、医疗保险部门提供《信息变动表》，随时向财政社保提供死亡人员工资发放信息。

9、对到龄未办理退休手续人员停止执行公积金和医保政策。

10、利用QQ群辅助服务。

五、推动公务卡改革。

1、截止7月31日，市本级有****家、在册****张公务卡（不含办卡未启用卡、办卡未录入一体化系统的卡），比年初开卡单位****家增加了****家，开卡增加了****张；共消费****万元，较年初****万元增加****万元。

2、严格审核单笔提现1万元以上的授权支付业务，凡是属于转账结算或公务卡消费范围的，一律不予审核支付；

3、及时解决单位使用过程中的问题、就公务卡方面向单位、银行征询意见，制约因素主要是消费观念、消费条件、消费环境、银行与一体化系统之间信息交换不及时、公务卡报销程序复杂等方面（外地不提供刷卡或不让刷卡，如不按协议价服务价高无法消费）。

存在的主要问题：一是审核直接支付业务依据收集不够，判断不准，在审核时，存在吃不准的情况；二是绩效工资审核标准需要完善，减少因为财政审核不到位带来的矛盾；三是财政信息报送滞后。想写苦于找不到宣传的角度，有应付的嫌疑或倾向，力争通过多想多写实现突破。四是推动公务卡改革没有好思路和硬措施。

第三篇：国库支付中心工作总结

国库支付中心工作总结

20××年上半年，为落实区委区政府“建立健全会计核算提速提效长效机制”的要求，中心积极调整工作思路，抓住全面转轨国库支付机遇，积极开展“中心服务年”活动，全体动员、力抓提速提效“二十条”服务措施，为我区建设“国际消费中心”和创建“xx 质量”先行区，提供财政资金支出专业服务保障，主要做好以下工作：

一、完善管理，全面提高服务水准

（一）完成去年决算，衔接今年预算 全体同志从去年底起，加班加点，自觉放弃休息时间，前后耗时 4 月之久，一心扑在结账决算上，确保及时、准确完成年终决算，编制全区 家预算单位20××财政决算的编报工作，严格按照决算报表填报的口径及有关指标，内容涵盖单位的全部收支，顺利衔接新一的财政预算，进入 20××年业务处理。

（二）创新工作思路，打造“服务”品牌 20××年上半年，中心紧紧围绕区委区政府中心工作，按照“创新、安全、质量”三大主线，确保财政资金安全、完整运行，确保资金支付规范、快捷，运用有效手段，做好资金监管，加强队伍建设，提高服务质量，促进干部队伍业务素质平和创新意识不断提高，着力构建有利于科学发展的国库支付体制，将“二十条”措施细化分解成 48 条，已启动 40 条（其中包括待深入推进 27 条），已落实到各科室，责任到人。

（三）推进国库支付，提高支付效率 一是完成全部转换。做好历史遗留的更名问题，20××年 6 月 1 日做整体的时间划断，做好预算单位集团基本账号的 家 家子账户名称的更换，同步更名，同步启用，特设 6 月 15 日对账，财政、中心系统、银行、更名后的账户衔接之间，运作正常，减轻报账负担，加快内部流转，试行国库集中支付“一站式”办理。二是全面推行国库集中支付。认真研究中心与财政局的业务衔接关系，简化支付流程，增大直接支付比例，共有 家单位发生了 笔直接支付，清算金额约为 万元，增加 万，同比上年增幅。共有 家预算单位发生了 笔授权支付，清算金额约为 万元，增长 万，同比上年增幅。

（四）完善财务制度，着力堵塞漏洞 一是严格执行各项工作制度，严把程序关。落实保密承诺制、AB 角工作制、岗位轮换制、失职追究制、绩效考核等制度，提高内部管理效能，严格执行“三公”经费和六项绩效考评的经济开支标准，修订《业务流程指引》，防止环节多、难规范、易分散的局面，建立统一、规范、阳光的资金支出标准。二是以部门预算为依据，严把支出关。严格按照区人大通过的部门预算要求，执行相关预算标准，严格专款专用，控制预算执行进度，对与部门预算不相符的支出，不予办理报账手续，上半年拒付 万元，强化了预算约束力。三是加强内部稽核监督工作，严把审核关。事前、事中、事后严把复核关，严格遵守资金报账手续，规范主管会计自由裁量权，加快资金支付流程，抓好印章、票据管理工作，抓紧凭证、账薄、报表的财务资料复查，加强审计前的账务复查工作，认真执行主管会计的量化考核，做放心账。促进会计规范化。四是完善全面的档案管理，严把资料完整关。半年的查借、利用量，达近1万册的会计凭证、报表、账薄等各类会计档案，在区公安分局大楼建设档案二馆，有效解决档案用地紧张的问题，统一供给会计、审计、纪检、监察及各职能部门查用需要。

二、突出重点，强化措施确保到位 一是主动上门送服务。上半年共走访 12 家单位，现场解决与跟踪研究相结合，在不违反“三条底线”的情况下特事特办，全力做好区委区政府 20××年200 项重要工作的财务支出保障服务，着力于各部委办局实际业务的经济支持，就相关经费的财务管理问题深入探讨，推出可行方案，减少中间环节，提高资金使用效率。二是参与区住建局关于住房公积金缴存问题的研讨，配合各预算单位实施住房公积金缴存，试点运行缴存业务。三是完善工资福利统发。上半年全区 家单位的工资统发工作，工资发放人数在职在编 人联系的相关职能部门与业务机构有组织部、人力资源局、财政局、支付银行及相关联的 多家单位等。四是全面的基建管理。上半年经手基建与修缮项目 多个，月收支总额近亿元，拒付金额 万元，及时做好核算与财务监督、基建账的汇总、按合同进程分期付款及竣工财务决算等工作。五是强化对账，继续规范账务处理。依据会计制度、部门预算和《政府收支分类科目》规范账务处理，逐步将会计核算与国库系统指标相对应；设立每月最后一个工作日为对账日，与银行、国库进行全面对账，每月 10 日前主管会计报送上月银行存款调节总表，对未达账项，督促预算单位次月处理。六是打造前台服务品牌。规范前台设置，改善工作环境；开展礼仪培训，规范服务用语，配套挂牌服务，统一工作服装，更换座椅靠背，改进服务细节；严格执行《工作人员纪律规定》，加强作风纪律管理，创建“党员示范岗”和评选“微笑之星”活动。七是强化固定资产管理。严格按要求分类记账，坚持每月与各单位及相关主管部门对账，保证账账相符，配合主管部门、核算单位对固定资产及时纠错调整，确保账实一致，为固定资产清查提供基础数据。

第四篇：国库支付中心总结

国库支付中心

1-4月工作总结暨5-12月工作计划

支付中心工作，就是围绕集中支付开展工作。从业务内容来分有三项内容：一是按月发放工资；二是审核集中支付业务；三是办理支付。其中：统发工资，从业务实质来说，是审核和支付的一项内容。从服务对象来讲，服务对象主要包括人民银行、商业银行、预算单位，主要是保障他们正常使用财政一体化信息系统。

一、1-4月工作总结。一是协助国库科编审市本级2011年部门决算工作。二是协助国库科完成对预算单位财政一体化信息系统的培训。三是重新梳理国库支付中心风险点，并按纪工委要求完成相关工作。四是细化审核资料要求，具体做法是以业务量大的单位为试点，以简化工作与保证工作质量并重为思路。向单位明确工作要求，应提供什么，复印什么等。五是按期完成统发工资工作。1-5月按应发工资口径统计，累计发放万元，平均每月发放工资万元；截止5月份纳入统发工资单位个，统发工资人员共其中：在职人员名，离退休（含）人员名；公积金与医疗保险基数引入年工资计算方法，年工资主要是烤火费及一次性奖金，执行实发实扣的思路，即在烤火费及一次性奖金实际发放时 1

计入基数扣缴公积金及医保。六是按要求完成读书月活动等整体工作。

二、工作思路

1、完善统发工资相关工作。一是明确编办核编、人事核标、财政、预算单位各自职责，落实编办核编、人事核标、财政核资、银行代发“三核一代发”管理办法，防止矛盾向财政集聚。二是整理政策依据，主要是财政工作环节的政策。涉及个人所得税、公积金、医疗保险扣缴等，做到按政策办理，防止违规操作。三是规范工资查询手续，设置《****统发工资信息查询登记簿》，防止信息利用不当。四是制定工资档案管理方法。明确整理范围、保管年限、查询使用、移接交等。

2、审核业务方面。一是逐步简化审核手续，以文字明确各类业务各预算单位需提供的资料，尽可能向预算单位少要或不要，减少预算单位和支付中心两家的工作量，但要保证审核质量；二是继续收集整理相关依据，提高审核效率。借鉴司法“谁主张，谁举证”的规则，当出现与预算单位意见不一致时，直接讲明相关法条依据；并认真听取单位的不同意见，预算单位举证得当，则按预算单位的意见办。向预算单位学习，也是收集依据的一个重要渠道。在适当的时候整理成册，供内部和预算单位使用。三是缩减授权业务现金支付量及支付范围，推动公务卡改革。

3、加强内部监管，防范风险。一是做到支付印鉴分开管理；二是要求审核岗、支付岗妥善保管CA卡、并做好密码保密工作。最大程度防范支付风险，确保财政资金安全有效。

4、加强与国库科配合。在国库科的业务指导与监督下，共同推动公务卡改革、一体化系统建设、国库资金实时监控等国库管理改革工作。

5、按要求完成党组安排的相关工作。继续开展营造风清气正发展环境活动，向服务对象提供优质服务；继续学习业务、学习政治理论等，丰富生活，将“读书月”活动自觉融入到工作生活当中；将廉政风险工作与内部控制结合起来，逐步完善集中支付工作。

总的来讲，将继续依靠大家的力量，一方面理顺目前工作，对外确保用款单位资金及时到位，对内发现不足，解决问题，比如集中支付业务的档案管理、支付岗位工作的延伸等；一方面向先进学习，逐步提高市本级国库集中支付工作。

第五篇：2016年某财政国库支付中心党建工作汇报材料

20XX年某财政国库支付中心党建工作汇报材料

支付中心党支部共有中共党员17人，其中正式党员13人，预备党员4人。支部在局机关党委的正确领导下，以中国特色社会主义理论体系为指导，深入学习贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神和总书记关于党要管党、从严治党的重要讲话精神，认真落实《党章》、《条例》，以庆祝建党94周年为契机，积极开展 “机关服务型党组织建设推进年”主题实践活动主题，扎实有效的推进党员队伍的思想建设、组织建设、作风建设和制度建设，使党员干部的整体素质不断得到提高，促进各项工作取得了明显成效。

一、加强理论武装，强化队伍建设，增强凝聚力

把强化理论武装作为提高党员干部思想政治素质的首要任务。以开展“三严三实”教育活动为契机，推动机关党员干部自觉学习党章、遵守党章、贯彻党章、维护党章的模范作用，自觉用党章规范自己的言行，坚定理想信念，坚守共产党员的精神追求。一是抓好集中学习。每周集中学习不少于2次，精心制定学习计划，合理确定学习篇目，编印发放学习资料，明确学习任务时间和组织形式，引导党员干部精研细读党的十八大和十八届三中、四中、五中全会、“三严三实”相关理论、习总书记系列重要讲话精神、中国特色社会主义理论体系、党章及有关规定的篇目。在集中学习过程中，有重点地开展领导讲评、点评活动，力求做到学习有内容、有认识、有体会、有感悟。二是丰富学习形式。组织开展专题党课宣讲4次，同时我们坚持把学习研讨交流作为提升思想认识的关键举措，就学习吴波精神，要求全体党员撰写心得体会，交流学习心得。三是组织开展调研活动和财政业务培训。坚持理论联系实际的学风，紧紧围绕十八届四中、五中全会提出的新思想、新论断，联系财政改革发展的重点，结合“三严三实”活动的推进，开展调研活动，撰写调研报道，并根据财政工作的需要，先后组织了平台信息系统操作培训和预算单位财会人员培训。

二、夯实党建基础，加强阵地建设，增强战斗力

一是认真落实机关党建工作责任制。按照支部班子的标准和要求，注重抓好支部班子思想建设，充分发扬党内民主，形成工作合力，完善支部党建工作计划措施和各项管理制度，支部书记全面抓，支部委员配合抓，使支部班子的凝聚力和战斗力不断增强。二是党支部活动不断创新。支部根据学习教育计划和财政工作实际需要，适时组织开展活动，开展了文明交通劝阻、上街清理牛皮癣、清理街道垃圾等志愿者服务活动；到市财政局扶贫点太和县马集乡开展春节送温暖慰问活动、爱心捐助“双包”村白血病儿童活动、联合市中心血站开展义诊送健康帮扶活动、与局第三党支部联合开展法律咨询活动；积极开展党建“四亮”活动；开展党员档案管理自查工作，对支部发展党员情况自查并形成报告；根据xx省委组织部、省人社厅和省财政厅的要求，委派靳健同志为xx省第三批短期技术援藏干部，赴西藏山南地区财政局工作。他充分发扬了“特别能吃苦、特别能战斗、特别能忍耐、特别能团结、特别能奉献”的老西藏精神，克服强烈的高原反应、忍受着高寒环境等重重困难和考验，视西藏山南为第二故乡，求真务实，廉洁自律，为架起皖藏的友谊桥梁，铸造民族团结的丰碑默默地工作。用真诚、实干和奉献展现了xx财政干部良好的精神风貌和综合素质，赢得了同事、山南财政局和xx援藏办领导的肯定和赞许，被评选为优秀共产党员。三是进一步加强党建基础工作。认真落实“三会一课”制度，召开了组织生活会和开展民主评议党员工作，加强了交流和沟通。积极配合局机关党委开展优秀共产党员评选工作。积极做好入党积极分子的培养教育工作，20XX接收7名符合预备党员条件的入党积极分子转为预备党员，并选拔确定了1名入党积极分子进行培养教育，目前7名预备党员中已有3人转为正式党员。

三、建设效能型机关，规范服务行为，培养亲和力。

积极探索建设效能型、服务型机关的有效形式和载体，从提高综合素质、强化工作纪律、规范服务行为、提高工作效能、激发工作干劲、厉行勤俭节约等六个方面明确工作要求，教育引导党员干部结合岗位职责，找准各自的切入点，在实际工作中认真落实，培养自身的亲和力，力求以自身的服务获得群众的满意。主要体现在以下四个方面：一是强化作风教育，增强服务意识。以贯彻落实中央、省、市委关于改进工作作风，密切联系群众的八条规定和意见作为工作切入点，在开展有针对性学习教育的同时、着重从强化服务意识、规范工作行为、健全完善制度，厉行勤俭节约入手，积极推进阳光服务、微笑服务、高效服务。通过开展针对性教育和积极倡导行为规范，使全中心党员干部宗旨意识和服务意识增强了，主动干事、认真办事，热情服务的氛围日趋浓厚，有效的遏制了门难进、脸难看、事难办等不良风气的发生。二是简化工作程序，提高办事效能。通过各科室明确职责分工，认真梳理办事流程，并做到制度、职责上墙，每周对各职能科室履职情况进行汇报点评，强化了责任意识，减少了中间办事环节。不断加强预算执行动态监控系统建设，20XX，通过预算动态监控系统共监控纠正违规资金5757笔。三是推进党务政务公开，打造阳光财政。在办公楼内设置了党务政务公开栏，对中心支部重要的党务政务活动，相关工作制度，工作计划，党员干部公开承诺，单位职能职责等内容按时限要求在公开栏进行了公开，接受社会各界的监督。

四、筑牢思想防线，形成长效机制，增强防腐力。

一是完善规章制度。结合“三严三实”专题教育活动，我们在认真组织学习，领会精神实质的基础上，结合财政工作实际，研究制定了《市财政国库支付中心关于落实党风廉政建设工作意见》。与全体干部职工签订了《xx市财政国库支付中心20XX年党风廉政建设责任书》，将党风廉政建设和反腐败工作纳入日常工作目标管理，做到与财政业务工作一起部署，一起落实，一起检查，一起考核，有效地杜绝党风廉政建设和反腐败工作与财政业务工作“两张皮”现象。二是梳理“负面清单”。为认真贯彻总书记反复强调的“底线思维”，规范党员干部从政行为，制定具体明确的党员干部从政行为“负面清单”，为广大党员干部厘清不能触碰的“雷区”和“红线”，增强广大党员干部严格自律的自觉性，按照合理划分、明确类别，简洁清晰、公开透明，动态管理、适时调整，积极探索、稳步推进的原则，梳理、审核、完善、公示了“负面清单”，并进行了监管。三是领导履职示范。班子成员不但严格要求全体干部认真执行各项规定，并且自己带头履行职责，示范引领，全面落实规定及党风廉政建设主体责任。认真执行领导班子议事制度，厉行节约，杜绝奢侈浪费的现象发生。按照《党政机关办公用房建设标准》和我中心现有人数，班子成员带头对超面积办公用房进行了全面清理和腾退；开展文明餐桌和节水省电活动，规范公务接待。20XX“三公”经费开支与去年同期相比减少19.4%。支委会班子成员带头遵守人情消费、职务消费的相关规定，带头厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严格执行财政纪律，深化机关效能及机关作风建设。

一年来的党建工作，虽然做了一些工作，但与上级组织的要求相比，还有一定的差距。一是对党员干部的学习教育抓得还不够深入，党支部生活方式有待创新；二是制度落实还不够严格。在今后的工作中，我们将深入落实十八届四中、五中全精神，强化学习效果，不断提高党员和干部的思想觉悟和政治素质。严格落实各项制度，创新支部生活方式，增强党支部的凝聚力和战斗力。充分发挥党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，把党员干部的思想统一到财政工作上来，为全市经济建设又好又快发展做出新的更大的贡献。