农村信用社综合网络系统业务授权暂行规定

第一篇：农村信用社综合网络系统业务授权暂行规定

＃农村信用社综合网络系统业务授权暂行规定

第一章 总 则

第一条 为强化我市农村信用社综合业务系统业务授权管理与内部控制，切实防范经营风险，根据中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》、《商业银行内控指引》以及有关法律法规，结合实际，制定本暂行规定。

第二条 本规定适应于＃＃市农村信用联社辖内所有机构。第三条 本规定所称综合业务系统业务授权，是指系统中对农村信用社在法定业务范围内对会计、出纳、信贷、储蓄等业务岗位工作人员权限的具体界定。工作人员应在岗位职责权限内开展工作，严禁越权行事。

第四条 授权要实行责任分离制度，在分工协作的基础上，明确岗位职责与权限，保持利害关系分离和监督制约。主要是：

（一）实行对货币、有价证券的保管与账务记录分离；

（二）重要空白凭证的保管与使用分离；

（三）资金交易业务的授权审批与具体经办分离，前台交易与后台结算分离；

（四）信用的受理发放与审查分离；

（五）损失的确认与核销分离；

（六）业务经办与检查监督分离。

第五条 本规定中的授权分为操作授权、系统授权和金额授权三种权限。

第二章 权限规定

第六条 操作授权：每日营业开始时，必须双人输入各自口令，进入操作系统。柜员进入操作系统需经换人授权。

第七条 系统授权

(一)系统设置只能由本机构业务主管操作，其他柜员不能进行交易的有关系统功能：(1)尾箱设置；(2)物品箱管理；(3)凭证入库；(4)凭证出库；(5)凭证核销；(6)现金入库；(7)现金出库；(8)凭证出入库撤销；（9）损益划转分录表维护；（10）损益划转。（11）股金分红。（12）机构科目调整参数设置。（13）资产管理所有业务。

（二）系统设置必须经复核授权（不必主管授权）的有关系统功能：

（1）更换单折。（2）凭证挂失。（3）凭证解挂。（4）凭证注销。（5）通知存款登记。（6）股金开户、入股、利息支出、挂失、解挂等业务，需复核授权。

(二)系统设置需要业务主管授权的有关系统功能：

(1）在代收代发入账在一个月内做两次或两次以上以及代收代发批量入账的撤销，需要业务主管进行授权。

(2)债券密码重置、贷款合同信息修改、贷款利息单打印、贷款形态调整、联行清理、退税交易、卡资料维护、客户资料修改、表外利息核销等业务需要主管授权。

(3）股东退股、股金转让、股东信息修改、换折等操作，需主管授权。

(4）对公和内部业务的开户、账户信息修改、账户密码重置、账户冻结、解冻、挂失、止付、解挂、扣划等操作，需主管授权。

(5）冲正交易：当日或隔日发现错账时可用冲正交易，现金账户不能

冲正。柜员做冲正交易时，需要主管柜员进行授权，以便监督。(6）对公单户结息撤销、对公转对私、利息调整、对当天发生的零余额销户进行撤销等必须主管授权。

(7)特殊转帐：执法部门持有效证件和文件对某账户进行强制划转款

项，柜员可通过特殊转帐交易进行。本交易需主管授权。

(8)前台重打交易：用于重新打印本柜员所要重打该交易的最后一笔的打印文件，需主管授权。

第八条 金额授权

（一）所有的现金业务必须严格按《现金管理暂行条例》和《人民币管理条例》规定进行操作。

（二）金额授权按核定的权限办理，现行授权额度如下：

1、大额现金支付授权和备案制度：人民币日累计支取5万元以内的现金业务，由柜员自行处理；一天一次或数次累计提现超过人民币5万元以上（含5万元）、10万以内的，由该营业网点业务主管实时授权，同时应逐笔登记“大额现金支付登记簿”，并按月报当地人民银行备案；一天一次或数次累计提现超过人民币10万元以上（含10万元）、20万元以内的，由信用社内勤主任进行授权，当时逐笔履行登记和报备手续；一天一次或数次累计提现超过人民币20万元以上（含20万）、30万元以内的，由信用社主任进行授权；30万元以上（含30万元）的，应由县联社主管部门异地授权并进行单独登记，并于次日向当地人民银行备案。外币业务应折合成等值人民币后按权限办理。

储蓄存款通兑50万元以上（含50万元）的现金支付，需通过系统进行异地授权。

2、大额支付系统授权制度：20万元以内的转账业务根据规定由柜员双人操作，实时办理；20万元以上（含20万）100万元以下的转账业务，由信用社内勤主任（或授权代理人）进行异地授权；100万元以上（含100万元）的转账业务，由各联社自行确定专人进行异地授权。外币业务应折合成等值人民币后按权限办理。

第九条 授权方式

操作授权采用输入密码口令的方式，系统授权和金额授权可采用输密码（刷卡）的方式。授权业务必须做到先复核、后授权，确保授权业务不流于形式。

第十条 资金营运、财务管理、信贷审批、利率浮动、信用卡业务等特定授权权限由相关业务主管部门另行规定。

第三章 授权管理与监督

第十一条 信用社应按照相关制度规定和要求，针对岗位人员赋予相应的工作任务和职责权限。

第十二条 信用社要建立合理的授权分责制度，实行自上而下的控制、监督和管理。

第十三条 如发生下列情况之一，授权人应调整授权以至撤销授权：

（一）被授权人发生重大越权行为；

（二）被授权人失职造成重大经营风险；

（三）管理制度进行重大调整；

（四）其他不可预料的情况。

第十四条 如发生下列情况之一，原授权应终止。

（一）实行新的授权制度或方法；

（二）被授权人业务岗位或权限变更；

（三）发生机构重组、撤并或撤销等重大事项；

（四）授权期已满。

第十五条 授权人变更或任免，如被授权人工作岗位、业务范围等内容未变，原授权权限继续有效。

第十六条 对违反有关业务权限规定的越权行为，上级主管部门应加强监督，严肃查处。

第二篇：农村信用社综合业务网络系统计算机业务岗位操作流程

农村信用社综合业务网络系统计算机业务岗位操作流程

为了加强信用社计算机内部管理，规范信用社柜员操作行为，提高信用社工作效率，促进计算机业务操作程序规范化、制度化，特制定本操作流程。

一、业务系统登录

1、营业网点正常的开机顺序为:每天上班前10分钟，打开UPS电源→机柜电源→打印机电源→终端电源。

2、如果是图形终端，打开电源后自动转到登录界面； 如果是普通终端，打开电源后，在login:的提示符下输入cbs,回车，进入登录界面。

在登录界面分别输入网点号：42XXX（五位）、柜员号：42XXXX（六位）（系统设置自动刷卡，不需手工录入），密码：XXXXXX（六位）

按照分配各自的柜员号进行签到，柜员签到后要仔细核对屏幕左上角的机构编码和右上角的营业日期是否正确。

3、上机操作人员不得擅自更改终端、打印机的设置，要掌握室内UPS 电源的控制方法以及紧急情况应急措施。开机前对电子设备进行清洁，随时观察、检查电子设备的运行情况。

二、上下班操作规程

1、网点签到：每天早上在开始办理业务之前，首先要执行网点签 到交易：

D．柜员支持---B.网点交易----A.网点签到；网点签到必须由两位柜员先后进行签到。

2、柜员签到：网点签到提示成功后，各柜员用自己的柜员卡各自签到：

D.柜员支持----A.柜员交易----A.柜员签到；录入自已的柜员密码，提示签到成功。

3、工前准备：机构每天营业前要有一名柜员执行工前准备，所谓工前准备就是完成报表打印，以及核对上一工作日账务。必须打印的内容有：网点营业日报表，流水帐、批量报表打印，开销户登记薄（按月打印）以及联社要求打印的其它资料。

4、临时柜员交班：⑴柜员轧账：核对自己的帐务是否平衡正确；⑵尾箱核对：核对自己尾箱的现金和重要空白凭证是否正确；(3)核对好自己的尾箱余额后做柜员签退交易，锁好自已的尾箱；并登记柜员交接登记薄；（4）接班柜员用自己的柜员卡及尾箱登录并签到。

5、每天先下班柜员：先作柜员轧账再作尾箱核对，然后作柜员签退。

6、最后一个下班柜员（一般会计主管为最后一个下班柜员）：（1）柜员轧差：核对自己的帐务是否平衡正确；（2）尾箱核对：核对自己的尾箱现金和重要空白凭证是否正确；（3）柜员签退：核对上尾箱余额后签退自己。（4）网点签退：所有柜员签退完后，做网点轧 账交易，最后由两名柜员执行网点签退交易，停止本机构的帐务办理；（4）在柜员支持----查询打印----查询机构状态，查询自己的网点状态是否是“已签退”。如果是“已签退”就可以关闭终端了。

三、暂退、签退与关闭终端

1、柜员在当班过程中，如果需要临时离开柜台，必须退出操作界面或“柜员签退”交易暂时退出业务界面，回来后重新登录或“柜员重签”交易。

2、每日柜员下班前必须严格按照下班流程完成签退，具体签退时间和营业时间一致，有特殊情况另行通知，没有按时签退的柜员依照相关规定进行处理。

3、终端关掉电源前必须先退出系统，图形终端要回到登录界面，普通终端要回到login:提示符状态，才能关闭，然后依次关闭打印机电源后，终端电源，机柜电源，UPS电源，按规定检查各项安全设施，入库保管印章、重要空白凭证，锁好抽屉等柜员方可下班。附：常用查询交易：该部分比较简单，通过交易即可了解，不再详述。系统提示的查询包括：

A 查询机构状态

查询本机构状态是已签到、未签到或已签退。B 查询柜员信息

查询本机构柜员一般信息及状态。

C 查询柜员历史信息

查询指定柜员历史信息，包括挂失、改密、维护等变动信息。

D 柜员业务量查询

查询柜员在指定时间段的业务量。E 查询网点尾箱信息 查询指定机构的尾箱信息。F 查询尾箱交接信息 查询指定尾箱交接信息。G 查询柜员卡

查询符合条件的柜员卡使用情况。

H 查询转授权或顶岗记录 查询符合条件的转授权或顶岗记录。I 查询机构/柜员签到签退情况，查询本网点或下属网点机构或柜员的签到签退情况。

四、存取款业务

1、上线前后更换存折业务：如果确定上线前的储户身份证号码是正确的，就执行A 存款业务----C 公共交易----F 更换单折交易。如果不能确定储户的身份证号码是正确的，那么就直接以销户处理，再重新开户，具体操作步骤为：（1）A 存款业务----A 账务处理----E 存款销户；（2）A 存款业务----A 账务处理----A 存款开户，在此过程中重新维护该储户的客户信息。

2、借贷转账：本交易用来完成账户之间的资金相互转账功能。包括活期存款、内部账、定期零存整取、教育储蓄、存本取息、保证金的转账存入和支取。具体操作步骤：存款业务----账处处理---借贷转账 中进行交易。根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄存、取款凭条、储蓄存折、对公存折、复式记账凭证等。

交易处理说明：对公转对私、或对私转对公时，对私方只能是个人结算账户，储蓄账户不能转账。

3、现金支取：本交易用来完成账户现金支取记账功能，包括活期存款、定期存本取息的现金支取。具体操作步骤：存款业务----账务处理----现金支取 程序进行交易。

根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄取款凭条、储蓄存折、对公存折等。

交易处理说明：保证金、抵质押和全部冻结或挂失账户不得办理现金支取业务。

4、现金存入：本交易用来完成账户现金存入记账功能。包括活期存款、零存整取、教育储蓄的现金存入。具体操作步骤：存款业务----账务处理----现金存入 程序进行交易。

根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄存款凭条、储蓄存折、对公存折等。

5、存款销户：本交易用来完成账户的销户功能。包括对公活期、个人储蓄、零存整取、整存整取、存本取息、教育储蓄、通知存款等的销户交易。对公活期销户需要先执行“对公单户结息”交易，销户交易中直接联动结息。具体操作步骤：存款业务----账务处理----存款 销户

程序进行交易。

根据不同交易所产生的提示信息打印储蓄存、取款凭条、储蓄存折、对公存折、储蓄利息凭证、存款账页等。

交易处理说明：

1、如果抵押、部分冻结、全部冻结或挂失，则不能销户。

2、转账销户的贷方账号必须是个人或对公结算户，储蓄户不能转账。

6、特殊交易：存款业务的特殊交易是指对各类存款账户的挂失、冻结止付质押、司法扣划、存款证明、不动户激活等业务处理。（1）、挂失/撤挂

本交易主要完成存款账户（包括活期、定期、借记卡等）的存款凭证、密码以及双挂、挂失申请等挂失和撤销挂失。具体操作步骤：存款业务----特殊交易----挂失/撤挂程序进行交易。

交易处理说明：凭证挂失须提供存款帐号、不能提供的，则需提供存款种类、金额、户名。

（2）、挂失凭证补发：本交易主要完成存款已挂失凭证的补发。具体操作步骤：存款业务----特殊交易----挂失凭证补发

程序进行交易。根据不同交易所产生的提示信息打印存单、存折、挂失申请书等。

7、公共业务

（1）对公账户信息维护：本交易主要完成账户部分信息修改，可以修改计息标志、取现标志、利息入账账号、结算收费方式等账户信 息。具体操作步骤：存款业务----公共业务----对公帐户信息维护 程序进行交易。

（2）账户支取方式维护：本交易完成存款账户密码的修改及其他支取方式的修改。包括挂失改密、修改密码、新增密码、删除密码、凭证件支取、凭证改凭密码等功能。具体操作步骤：存款业务---公共业务----账户支取方式维护 程序进行交易。

（3）补登存折：本交易主要完成存款的未登折交易的补登折功能，包括代发代扣交易信息的补登，存本取息的补登及定期一本通无存折开户的补登。具体操作步骤：存款业务----公共业务----补登存折 程序进行交易。

（4）更换单/折：本交易主要完成折、单、证实等的满页更换或损坏更换功能。具体操作步骤：存款业务----公共业务----更换单/折程序进行交易。

附：常用查询交易：该部分比较简单，通过交易即可了解，不再详述。系统提示的查询包括：

A 客户帐户组合查询 主要完成客户名下或客户号下所有账户情况的查询功能。

B 账户情况查询 主要完成对存款账户情况的查询

C 明细账查询打印 主要完成对存款账户明细账的查询打印（可查询当日）。

D 客户对账单打印 主要完成对存款账户对账单的打印（可打印 当日业务）。

E 开销户登记簿 主要完成对开销户登记簿的查询及定期打印。F 特殊业务登记簿查询打印

主要完成司法扣划、冻结/解冻登记簿、挂失/解挂登记簿、止付/解除止付登记簿、质押/解除质押登记簿、不动户登记的特殊业务登记簿等的查询打印功能。

G 其他业务登记簿查询打印

主要完成协定存款登记簿、通知存款登记簿、签发对单位定期存款单登记簿、存款证明登记簿、预约转存登记薄、换卡登记簿、过户/分户登记簿、对私/对公大额现金支取登记簿的查询打印功能。H 即将到期账户查询打印 主要完成对公即将到期账户的查询打印功能。

I 即将睡眠账账户查询 主要完成查询对公与对私即将睡眠的账户信息。

五、贷款业务

1、贷款开户/发放：完成普通、专项、按揭、委托、贴息贷款及垫付款的开户和发放。具体操作步骤：贷款业务----贷款账务处理----贷款开户/发放，进入贷款开户/发放界面。在贷款发放前要先建立客户信息。

2、贷款柜台还款：完成除已置换贷款和已核销贷款以外的贷款还款交易。具体操作步骤：贷款业务----贷款账务处理----贷款柜台还 款，进入贷款柜台还款界面。

3、手工形态调整：本交易将符合呆账认定条件的贷款从任何一种形态（正常、逾期、呆滞）转为呆账，或将账务得到落实的呆账贷款形态调整为正常、逾期或呆滞。具体操作步骤：贷款业务----贷款账务处理----手工形态调整。

4、贷款管理维护：（1）贷款信息维护

用于维护贷款账户的基本信息，包括修改结息周期、贷款类型、利率调整方式、利率浮动比例、罚息标志、逾期浮动比例、复利标志、自动形态调整、自动扣款标志、用途等。具体操作步骤：贷款业务----贷款管理维护----贷款信息维护。（2）贷款展期登记/撤销

用于办理贷款展期业务或对已申请展期贷款进行撤销处理。具体操作步骤：贷款业务----贷款管理维护----贷款展期登记/撤销。附：贷款常用查询交易：

A 贷款内部分户查询 对贷款内部下设分户进行查询以及对分户状态下所有贷款账户查询。B 贷款模糊查询

本交易根据贷款的发放科目、币种、期限、还款方式等一项或多项组合条件，查询出贷款的帐号、户名、到期日期、发放科目、本金、表内利息和表外利息等信息。

C 贷款基本余额查询 查询贷款账户的基本余额。D 贷款账户信息查询 查询贷款账户的全部信息。E 贷款明细查询 查询贷款明细。F 到期贷款查询 按贷款到期日查询。G 不良贷款查询 查询贷款逾期情况。

H 贷款时点余额查询 按自动扣款账号或贷款账号查询基本余额。I 贷款开销户登记簿查询 查询贷款开户销户情况

六、代理业务

代理中间业务是指农村信用社接受客户（政府、企事业、个人）委托，利用自己的资源优势为客户提供代理收付、代理销售、保管箱、理财及其他金融服务，并收取一定比例的手续费的业务。具体操作步骤：

1、建立委托单位信息

（1）、建立单位法人客户信息（详见甘肃省农村信用社综合业务网络系统操作手册 第2章）（2）、建立委托单位信息

A前台柜员根据信用社主管部门提供或审核的委托协议书，按照代理类别，选择代理款项种类代码，建立和维护该客户将实现的代理款项种类信息；

B前台输入单位建立客户信息时所用证件类型、证件号码，查询返回单位相关信息，输入单位代收代付相关资料联系电话、代理名称、开户留密方式、帐号标志等信息； C提交后台，建立单位在银行的代收代付资料，生成单位编号、内部账号过渡户，并反显在屏幕上，并打印此页面（选P），以备后查。

2、审核委托单位提供的花名册后，将代发额从委托单位账户转到上步生成的过渡账户。（转入金额必须等于工资花名册总额）。

3、批量数据录入

柜员手工批量录数据或以磁盘数据处理。

手工录入：A、“单位编号”为建立委托单位信息时取得的编号； B、“文件类别”根据“↓”列表进行选择（01入账文件、02入账文件（含开户）、03委托建立文件 04委托取消文件）；

C、根据录入屏幕，输入用户号、账号、金额等数据；在录入结束后，（此时切记要与花名册所有要素核对一致，特别是金额和身份证号码）生成对应格式的磁盘文件，按F3退出。如发现错误可按信息进行修改和删除等操作。

电子文件上报：A、由委托单位填制统一格式的电子表格,经信用社会计审核后（主要审核金额及身份证名字与身份证号），上报联社，联社统一上报省联社科技部。

4、批量数据上传

批量数据上传就是入账的过程，具体操作步骤：

1、柜员输入需要上传数据的单位编号。

2、柜员输入对应的文件类别。（第一月 输入02入账（含开户），次月直接输入01入账）；

3、按照委托单位提供的数据来源，录入数据存放盘位置（硬盘）。

4、柜员录入总金额、总户数、入账日期、摘要码；

5、按文件类别进入不同屏幕，并录入凭证种类（储蓄存折）、等事项后上传批量文件。

6、提交批量处理程序，主机产生流水号（记住这个流水号），交易成功。

5、G.批量数据状态维护，查看代发是否完成

处理状态为“未处理”则有发放失败的，在H.批量代理业务清单打印中打印出失败的。再进“K.批量数据下传”文件类别与以前相同，数据类型选择“1.失败”，记住出现的文件名，再返回“C.批量数据录入”，在磁盘文件名项输入上传失败的文件名，修改错误信息。修改完成后再作“E.批量数据上传”。

6、全部完成后再做“K.批量数据下传”，为下次发放做准备。具体操作步骤：

1、柜员输入需要下载的单位编号；

2、柜员选择确定文件类型，可列表选择（与上传时相同），3、柜员选择确定需要下载的数据类型，输入原上传起始日期、上传流水号，确定需下载数据存放磁盘文件的位置（硬盘），及磁盘文件名称（修改文件名前两位字母，由KH改为RZ），提交后台，交易成功。

7、“F.批量凭证打印及领卡”，在此功能中打印新开户的存折，打印户数每次控制在10-20户之间，可以隔天打印。

8、J代理记账凭证打印。

七、现金凭证管理

1、现金管理

系统实现方式：对柜台的日常收、付业务通过逐笔登记“现金收入、付出登记簿”，并实时结计现金余额。设立区县级、信用社级、分社储蓄所级三层现金库款管理。区县级的库柜员纳入区县级联社营业部（清算中心）；信用社级的库柜员纳入信用社本部，库款与信用社本部的前台指定柜员现金尾箱合并；分社储蓄所级的库柜员纳入该网点，库款与网点的前台指定柜员的现金账尾箱合并，各营业网点按柜员分配尾箱号、ATM现金也分配尾箱号，视同柜员管理。网点间不得调剂现金，必须通过上交或领入的方式，网点的柜员间可以相互调剂现金。

操作介绍：

在系统总菜单中选择“J 凭证现金”回车确认，再选择“A 现金管理”，回车确认，或在系统总菜单中直接输入交易代码“221”回车确认，即可进入现金管理子系统总菜单。（1）、现金入库

由于每笔现金入库均对应一笔现金出库（除从人行和从其他金融机构领款外），所以现金入库时，只需要输入对应该笔出库交易的币种和凭证号码以及现金来源，系统自动调出其他相应信息。具体操作步骤：

1、第一屏

选择“现金来源”：“1-他行/人行”或“2-系统内机构；”

2、如选择“1-他行/人行”，则选择“凭证种类”；输入“凭证号码”；选择“币种”；输入“入库金额”、“贷方账号”（是指存放中央银行或存放农行或其也同业款科目下的内部账账号）；打印“现金出入库单”，交易完成。

3、如选择“2-系统内机构”，进入第二屏：输入“对方机构”；选择“币种”；打印“现金出入库单”，交易完成。（2）、现金出库

向人行/他行缴存现金出库； 向上级机构上缴现金出库； 接受下级机构请领现金出库； 向同级机构现金出库。

具体操作步骤：

1、第一屏：选择“现金去向”：“1-他行/人行”、“2-上级机构”或“3-下级机构”；

2、如选择“2-系统内机构”或“3-下级机构”，进入第二屏；输入“对方机构”；选择“币种”、“出库金额”；打印“现金出入库单”，交易完成。（3）、现金调剂

网点内部柜员之间的现金调剂处理。具体操作步骤：

1、由调剂一方柜员选择“调剂种类”：“1-调入”或“调出”；选择“币种”；

2、由调剂的另一方柜员输入“对方柜员”、“密码”，经第三柜员授权；

3、打印“现金调剂单”，交易完成。附：现金管理方面的查询功能： 假币登记查询

查询假币的登记情况。

尾箱余额查询

查询柜员尾箱中的现金和重要空白凭证的种类和余 额。

现金登记簿查询

查询现金发生、结存情况。出入库预约查询

查询出库预情况。

现金在途查询

查询出库方出库、但入库方尚未入库的在途现金。现金项目查询打印

查询打印现金项目电报统计表。现金统计月报表

打印现金月报统计表

2、凭证管理

系统对凭证的控制方式：

1、跟踪每张重空凭证从进入区县级联社凭证库到最后销毁的全过程。可以随时查询任何一张重要空白凭证的所在位置（所在机构、柜员或客户）及其状态（正常、使用、挂失、作废、销毁等），并可以查询到某客户的某种重要空白凭证存量、状态等信息。操作介绍：

在系统总菜单中选择“J凭证现金”，回车确认，再选择“B 凭证管理”，回车确认，或在系统总菜单中直接输入交易代码“241”回车确认，即可进入凭证管理子系统中。（1）、凭证入库

从印刷厂/他行/卡中心领入、购入重要空白凭证入库； 从上级机构领入重要空白凭证入库；

接受下级机构多领、错领重要空白凭证退回入库。

具体操作步骤：

1、在“凭证来源”处可选择“1-上级机色”、“2-下 级机构”、“3-卡中心”或“印刷厂”“5-他行”。

2、选择来源为“上级机构”，自动回显“对方机构”、“机构名称”；选择源为“下级机构”，需输入“对方机构”，处动回显“机构名称”。

3、“数量”、“凭证始号”、“凭证止号”三项在“凭证来源”为“印刷厂”或“他行”时输入，否则自动回显。

4、打印“凭证出入库单”交易完成。（2）、凭证出库

上级机构因下级机构领用重要空白凭证而出库； 下级机构因多领、错领重要空白凭证需退回出库。具体操作步骤：

1、输入“对方机构”（必须是有上下级凭证领缴关系的机构），自动回显“机构名称”；

2、选择“凭证种类”；输入“数量”“凭证始号”“凭证止号”；

3、打印“凭证出入库单”，交易完成。（3）、凭证调剂

同一机构各柜员间重要空白凭证的调剂、凭证调剂不设最小号控制。具体操作步骤：

1、由调剂一方柜员选择“调剂种类”：“1-调入”或“2-调出”；

2、由调剂的另一方柜员插柜员卡并输入密码；

3、选择“凭证种类”；输入“数量”“凭证始号”“凭证止号”；

4、打印“凭证调剂单”，交易完成。（4）、凭证出售

对客户出售支票等重要空白凭证。出售现金支票时，如账户性质是“一 般账户”，则不允许出售。具体操作步骤：

1、第一屏

输入“客户账号”；

2、第二屏 选择“凭证种类”，输入“数量”“凭证始号”“凭证止号”；

3、第三屏

选择“交易类别”：“1-现金”“2-转账”，确定是现金收费还是转账收费；如选择“2-转账”，系统自动从客户账号中扣收手续费和工本费；

4、打印“业务收费凭证”，交易完成。附：凭证管理方面的查询功能

尾箱余额查询

查询柜员尾箱中的现金和重要空白凭证的种类和金额。

柜员凭证状态查询 查询柜员的凭证状态。

凭证在途查询

查询出库机构已出库，而入库机构尚未入库的在途凭证。

凭证当前位置查询 查询凭证的当前位置。挂失登记簿查询 查询挂失登记簿。

重空凭证余额查询

查询重要空白凭证余额。

八、求助流程

业务办理中交易如有疑问，先查询相关操作手册和资料，看看是否已有解答；然后按照系统提示请求逐级上报处理。

第三篇：陕西省农村信用社综合业务网络系统柜员管理暂行办法

陕西省农村信用社综合业务网络系统柜员

管理暂行办法

第一章

总 则

第一条 为规范全省农村信用社综合业务网络系统柜员操作和管理，明确柜员的职责与权限，建立有效的风险防范机制，根据《农村信用社会计基本制度》、《农村信用社出纳基本制度》以及综合业务网络系统各种业务操作规程，特制定本办法。

第二条 凡在综合业务应用系统中拥有一定权限、并能进行各类业务操作的人员，统称为综合业务应用系统柜员。

第三条 各级管理部门应充分重视柜员管理工作，本着“科学分工、逐级授权、授权有限、相互制约”的原则，严格执行本办法，规范柜员的申请、审批流程，有效控制风险。

第四条 设置柜员管理人员。各信用社、县（区）联社，应设置一名柜员管理人员。信用社由主办会计担任，县（区）联社由财务会计部（以下统称财会部）负责人担任，负责本机构及辖内机构（网点）的柜员权限审批，上报及保管柜员资料工作，并对柜员及柜员卡的使用进行监督、检查、管理。

第五条 预留印鉴。网点、信用社柜员的预留印鉴保存在各县（市、区）联社（含农村合作银行总部，下同）；主办会计、单位领导人员的预留印鉴保存在省联社各办事处，西安市各联社主办会计、单位领导人员的预留印鉴保存在省联社。

第二章

柜员基本信息

第六条 柜员号、柜员密码、柜员编号的设置

柜员号由四位字符（数字或字母）组成，是系统中柜员身份的标识。每年年底，各联社应对本被删除的柜员号进行统一清理，被删除的柜员号从被删除终了起两年内不得更名使用，因此，请各管理部门慎重从事。

柜员名称是指柜员的姓名，一般不超过四个汉字。

柜员密码是由6位数字或大写字母组成。柜员号和柜员密码是系统验证柜员身份的唯一依据。

柜员编号是由10位数字组成：地市（2位）+县联社（2位）+6顺序号。由县联社统一编制，柜员编号在全省范围内保持唯一。

第七条 柜员类型

根据柜员职责的不同，综合业务系统柜员可分为二类，即：管理柜员：单位领导、系统管理员、周期操作员、网点主管、主出纳、信贷员、稽核员。此类柜员不能操作与客户交易相关的各种对外业务，只负责内部管理业务。

营业柜员：综合柜员、储蓄柜员、对公柜员、复核员、联行柜员、主办会计。此类柜员指可以办理各种临柜客户账务的柜员。主办会计除系统设置的职能外还负责本机构柜员个人资料的管理，主办会计的个人资料由联社设专人管理。

个人资料包括：姓名、住址、身份证号码、学历、专业职称、机构号、工作年限、柜员号、柜员类别、授信级别、办理前台业务预留印鉴等。（见附表一）第八条 柜员级别

1、建立柜员级别是为了控制柜员交易范围，降低资金风险，各管理部门应充分了解本机构的人员情况，合理地确定柜员交易范围。

2、柜员在系统中的操作权限是由低往高确定，分为1-9四个级别。按照业务管理和风险等级划分，数字越大，权限越高。

第三章 柜员建立、修改和删除 第九条 柜员建立

1、各营业网点因业务需要建立柜员时，需上报《综合业务系统柜员增加、修改、删除表》（以下简称“柜员申请表”）（见附表二）。

2、各联社财会计根据各信用社上报的《柜员申请表》中的姓名、身份证号码，向联社人事管理部（以下统称综合部，下同）进行查询、核对，查询是否是本系统的在册人员，经人事部确认无误后，联社县中心管理人员方可进行柜员建立。第十条 柜员跨机构调动

1、当发生跨机构人员调动时，首先由该联社人事部向柜员调出社发出通知，要求柜员在其2个小时内完成现金、重要空白凭证的交接，同时通知联社财务会计部。

2、联社财会部接到通知后，督促柜员调出社在2小时内完成现金、重要空白凭证的交接工作，联社县中心管理人员在2小时后，关闭柜员所有的现金账户和交易，删除柜员号，工作完成后通知人事部柜员删除完毕。

3、联社人事部接到通知后，下发调令。

4、柜员调入社接到调入令后，填制《柜员申请表》上报联社财会部，申请增加柜员。第十一条 柜员的删除

1、当发生跨机构人员离退休时，首先由联社人事部向柜员调出社发出通知，要求柜员在其2个小时内完成现金、重要空白凭证的交接，同时通知联社财会部。

2、联社财会部接到通知后，督促柜员调出社在2小时内完成现金、重要空白凭证的交接工作，联社中心管理人员在2小时后，关闭柜员所有的现金账户和交易，删除柜员号，工作完成后通知人事部，柜员删除完毕。

3、联社人事部接到通知后，向离退休人员下发通知。

4、当发生信用社内部柜员调整时，被调整的柜员不需要柜员号，由该机构的主办会计填制《柜员申请表》上报联社财会部，申请删除柜员号。

第四章 柜员的申请、审批和维护 第十二条 上报《柜员申请表》

1、网点、信用社柜员变动时，首先由网点、信用社主办会计填制《柜员申请表》一式二份，由单位领导在《柜员申请表》上签字，加盖业务公章，报联社财会部柜员管理员，联社柜员管理员审批后一份留存，另一份退信用社。《柜员申请表》按年装订，按十五年档案资料进行保管。

2、网点、信用社主办会计变动时，信用社主办会计填制《柜员申请表》一式二份，由单位领导在《柜员申请表》上签属意见，加盖业务公章，报联社主管领导签字后由联社柜员管理员审批，一份留存，另一份上报各办事处留存做为备查资料。第十三条 柜员权限和维护。

1、九地市的县（市、区）联社要结合本地区各网点、信用社业务量大小的实际情况制定柜员权限、主办会计、单位领导等权限，报各办事处备案，西安市各区（县）联社报省联社备案。

2、联社县中心管理人员根据每个柜员的个人资料、权限在系统中维护。

3、网点、信用社主办会计应对本机构删除柜员号后的柜员资料妥善保管，每年1月1日至10日，7月1日至10日集中上缴省级管理机构。

4、柜员接到启用柜员号通知后，应及时修改柜员初始密码，同时查看柜员流水查询、历史交易查询等交易，检查接到的建立柜员号是否有被冒用的情况发生，若有冒用的应及时通知主办会计及联社进行核实，并上报省联社等待进一步处理。

5、信用社内部柜员的变动资料保管期限一年，联社调入、离职、退休等的柜员建立、删除资料应作为永久性会计档案保管。第五章 柜员卡和柜员密码的管理

第十四条 系统中柜员号使用磁卡进行储存，存储有柜员号的磁卡称为柜员卡。第十五条 柜员卡的管理要求

1、柜员卡实行“一人一卡、卡随人走、严禁复制、不准交接”的管理模式。严禁通过复制磁卡，或将本人磁卡交于他人使用等方法，达到多人共同使用一个柜员号的目的。对于因违反此规定而出现问题的，该柜员及主管领导应承担主要责任。

2、空白柜员卡实行分地区集中管理，各联社集中管理辖内空白柜员卡，柜员卡不得下放到信用社管理。各联社空白卡不足时，应及时向各办事处申请，西安市区（县）联社向省联社申请。

3、如无特殊原因，柜员签到和授权必须使用柜员卡，柜员卡损坏不能使用，应及时向联社柜员管理人员申请更换柜员卡。

4、如果柜员不慎将柜员卡丢失，应立即修改柜员密码并向本机构主办会计申报领取新柜员卡，同时，向联社上报书面材料备案。

5、如果柜员由于工作变动，不再使用柜员号（卡）的，应主动将柜员卡交回，并及时申请删除柜员号;如仍需要使用柜员卡，可保留原柜员号（卡），需申请关闭该柜员一切交易功能，待柜员资料修改后，才能到新的岗位工作。

第十六条 柜员卡的管理职能部门

1、省联社统一负责空白柜员卡的印制。

2、各县（市、区）联社柜员管理人员负责本地区辖内空白柜员卡的保管、更换发放以及对被删除柜员的柜员卡的收回和保管;各联社应将空白柜员卡视同重要空白凭证，实行专人管理（核算到联社大库）。对柜员卡的更换、发放及收回情况要进行严格控制，并及时登记“重 要空白凭证、有价单证领用销号登记簿”。

3、领用时应先收回旧柜员卡，再发放新柜员卡。第十七条 柜员卡的密码管理

1、柜员密码应不定期修改。柜员第一次上机操作时，应立即更改其初始密码。为加强柜员管理，防止泄密，综合业务应用系统柜员密码不应使用简单的重复数字，并应不定期修改。同一密码的连续使用最长不得超过一个月。

2、如果密码不慎遗忘或丢失，应及时使用柜员签入系统，将柜员名下的现金和重要空白凭证交出并结清后，按程序向省联社提出书面申请，并上报书面检查材料备案，省联社管理员可对该柜员进行密码初始化处理。

第十八条 妥善保管柜员密码是柜员的责任和义务，对于因柜员卡或柜员密码遗失而出现问题、且未及时采取有效措施的，柜员应承担相应责任。

第十九条 各级管理部门应加强对前台业务人员的风险意识教育，做到柜员密码不定期更改，严格保密，柜员离开时必须签退，以防他人盗用，同时，各联社应严禁将单位领导、主办会计“密码”变为“明码”，防止为图业务方便而忽视了风险防范。第六章 柜员限额管理

第二十条 为了能够及时有效地控制综合业务系统中取现、转账风险，确保资金安全，各管理部门应严格执行柜员权限管理的有关规定。第二十一条 各联社可根据本辖区具体情况制定每个柜员的权限，对 超出权限的取现、汇款、转账制定报批程序，实行报批制度。陕西省农村信用社系统柜员权限划分一览表（单位：人民币万元）柜员类别

钱

箱

付现额度

收现额度

转账额度

对公柜员

储蓄柜员

主办会计

100(以下)

200(以下)

500(以下)单位领导

1000(以下)

第七章

柜员管理的其他规定

第二十二条 柜员应熟悉综合业务应用系统操作流程，并按照流程要求办理各项业务。如因违规操作而出现问题，柜员应承担主要责任。第二十三条 为加强柜员管理，明确责任，授权柜员和业务柜员实行“实名制”，即必须与信用社真实员工相对应，严禁虚设柜员。第二十四条 无论何种原因，柜员不得将本人柜员号和密码交予他人使用，非相关人员不得接触综合业务应用系统终端。因向他人提供柜员号和密码等原因出现问题的，提供卡号和密码的柜员需承担相应责任。第二十五条 柜员授权时，必须对所授权的业务进行认真审查、签章确认，并对所有授权业务的真实性、合规性承担主要责任。柜员授权时必须以磁卡的方式亲自授权。授权清单应作为会计档案保管，保管期限为15年。

第二十六条 严禁柜员办理与自身业务范围无关的业务，主办会计、单位领导不能进行前台操作，严禁柜员为自己办理各项业务。第八章

监督和检查

第二十七条 事后监督应根据实际情况，通过各种方式，对柜员资料维护的准确性和及时性，以及柜员变动情况进行事后监督。第二十八条 各级职能管理部门应定期或不定期的对柜员资料进行核对，并对柜员资料的完整性、柜员卡发放与使用的合规性、柜员操作的合规性等进行检查，发现问题及时处理。第九章

处 罚

第二十九条 各县（区）联社财会部门每月应根据事后监督提供的差错报告单（见附表三）、现场检查及抽查情况，统计全辖柜员业务差错分值，对各网点、信用社差错分值最高在前10名者，将直接关闭该柜员所有业务权限，并要求其就地至少培训一个星期。待培训合格后，由柜员所在的信用社签署意见，重新申请柜员。

第三十条 省联社（派出机构）对各县（区）联社一年不少于二次现场检查，对不按规定执行的要进行全省通报，并追纠领导责任。第三十一条 因柜员操作不当，造成对全省报表数据或损益有较大影响的，省联社除通报批评外，还将关闭差错人所有交易。第三十二条 各级管理部门在现场如发现有自制柜员卡、出借柜员卡、给别人制卡、密码变明码等情况的，该柜员立即下岗培训。第三十三条 对一年之内累计三次以上违规操作的柜员，由各联社集中进行下岗培训，待培训考试合格后，方可通过竟聘方式重新上岗。第十章

附 则

第三十四条 以上各条是综合应用系统柜员管理的基本要求，各联社应本着“宁严毋宽”的原则执行。

第三十五条 本办法由省联社负责制定、解释和修改。第三十六条 陕西省农村合作银行适应本办法。第三十七条 本办法自下发之日起实施。

二00六年`八月

日

（本暂行办法尚未行文下发，各地可以先执行）

第四篇：农村信用社综合业务系统柜员制管理暂行规定

＃农村信用社综合业务系统柜员制管理暂行规定

第一章 总则

第一条

为适应我市农村信用社综合业务系统运行和业务发展的需要，围绕客户中心的服务理念，切实提高工作效率和服务水平，在增强市场竞争实力的同时，进一步加强内部管理和风险防范，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国会计法》和<<农村信用社会计基本制度》、《农村信用社出纳基本制度》等法规制度的规定，特制定本暂行办法。

第二条

综合业务系统前台柜员制是指我市农村信用社营业网点的柜员在其业务范围和操作权限内，由单个柜员或多个柜员组合，为客户提供本外币储蓄、对公、信用卡、代理等业务的全部或部分金融服务，并独立或共同承担相应职责、享有相关权限的一种劳动组织方式。综合业务后台为前台提供操作支持和技术支持服务，并承担事后监督责任。

第三条

各联社应按照安全、高效、科学的原则，综合考虑营业网点的业务种类、日均业务量、人员素质、辅助设备、经营管理需要和经济环境等因素，在严格区分前台业务和后台业务的基础上，将前台柜员划分为可以办理单项或多项业务的单项柜员、多项柜员和综合柜员。

＃＃市农村信用社综合业务系统前台柜员制组织形式包括综合柜员制和双人临柜柜员制。人员较少、业务量较小的营业网点可采取双人临柜柜员制，设置记账柜员岗、复核柜员岗、业务主管岗；业务量较大、人员较充裕、内控管理较规范的营业网点可采取综合柜员制，设置综合柜员岗、业务主管岗，但必须符合实行综合柜员制的基本条件。

结算业务和票据交换提入提出等业务不实行综合柜员制，必须按规定进行复核、确认。

第四条

实施综合柜员制的营业机构，应具备以下条件：

（一）有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，内控机制完善；

（二）建立了符合柜员制要求的严谨的劳动组织形式和完善的业务操作规程；

（三）设有专职事后监督岗位，能够实行全面、及时的事后监督；

（四）有完善的、先进的电子化监控设施，对柜员业务操作全过程及安全情况进行监控、录像，工作机具齐全；

（五）操作人员均获得上岗证；

（六）营业柜台等基础设施符合安全保卫要求。

第二章 岗位设置及职责

第五条

实施综合柜员制营业网点的业务岗位设置及职责

（一）岗位设置：设综合柜员岗、业务主管岗。

（二）岗位职责 ①综合柜员岗

负责保管和正确使用本岗的各种业务用章、重要单证；

负责审核凭证要素是否齐全、正确，在授权权限内办理各种临柜业务，与业务主管一道收缴假人民币；

负责管理使用尾箱，确保账款、账证、和物品箱核对相符； 负责正确办理业务及后续综合账务处理；

负责确保所记录的流水账日终（日间）轧账试算平衡；

负责本柜日终轧账、账页打印、报表编制以及机构会计资料的整理、装订、保管工作。

②业务主管岗

正确使用和保管本岗位负责的业务专用章；

按照权限规定，负责对相关业务实时进行审核授权，不得办理综合柜员经办的业务；

负责对本机构业务工作进行指导、监督、检查；

负责合理调配本机构的柜员营业时间，确保业务正常开展 第六条

双人临柜柜员制的岗位设置及职责

（一）岗位设置：设记账柜员岗、出纳（复核）柜员岗、主管柜员岗。

（二）岗位职责 ①记账柜员岗

负责在权限范围内按程序办理各种业务； 负责审核各类凭证的真实性、合法性及凭证要素； 负责收款时初点现金，付款时复点现金； 负责验对客户提供的有关证件、印鉴和凭证； 负责保管重要单证，日终核对出纳员库存现金数；

负责办理日结、月结、年结，打印各种凭证、报表、满页账、销户账等业务资料，并保管日常留存的会计资料；

负责计算机及附属设备的日常保养，在有关人员对计算机进行检查维护或调整修改机内数据时的监督工作。

②出纳（复核）柜员岗 负责保管及领交营业用现金；

负责保管“业务专用章”、“现金收、付讫章”、“转讫章”等； 负责复核各种业务凭证要素和计算机打印记录，核对余额、摘要的正确，复审客户有关证件的真实性、有效性；

负责营业终了盘点现金，核打凭证张数、金额，与计算机打印的科目结单核对相符，与记账员一同核对库存现金数。

③主管柜员岗

负责按规定进行重要业务的授权和签发工作； 负责审核各种报表；

负责定期或不定期检查库存现金、重要单证等实物库存情况，并作好检查记录，确保账款、账证等相符；

负责掌握本机构计算机及附属设备运行状况，进行安全检查； 负责本机构安全和风险防范工作，及时解决营业中出现的问题，对出现的重大问题及时向上级部门报告。

第三章 风险控制和管理

第七条

信用社后台管理部门职责

（一）负责辖内营业机构有关账簿及有关业务资料和数据的接收、打印；

（二）负责辖内营业机构操作员代码、增加、修改、删除的申报工作，并建立登记簿进行连续登记；

（三）负责打印汇总月报、年报表；

（四）负责事后监督和信用站数据的接收、入账和核对。第八条

风险控制

（一）营业网点每个工作班必须有主管柜员和至少一个以上柜员才能对外营业。

（二）柜员不得为自己办理存取款业务，更不得以储户身份存取款或代他人存取款，也不得代储户填写存取款凭条。柜员不得携带私人现金、手袋等个人物品临柜营业。

（三）柜员必须严格管理电脑有关钥匙、口令，上下班必须坚持电脑签到签退制度。工作时间中途暂离岗位，必须在电脑上暂退，锁好专用钱箱（柜），印章入屉，待回岗后，重新签到，开箱办理业务。

（四）柜员之间的交接，要先办理轧账。为保证机内账务记载和交接实物的相符完整，柜员必须先进行本工作班的轧账，打印出轧账单，将轧账单后所附凭证连同现金、重要空白凭证和有价单证交给接班柜员，接班柜员确认相符后才能上机操作继续办理业务。

（五）操作终端必须配备用户自键密码键盘，用户需密码由用户自己输入数字。

（六）柜员办理储蓄存款的查询、冻结、没收、止付、锁定、错账冲正等特殊业务，按有关规定经授权进行，并登记授权登记簿。

（七）已安装好监控设备的网点柜员必须在有效的监控范围办理业务或进行业务交接及轧账工作，不得在没有监控的地方办理业务。

（八）要定期或不定期检查核对储蓄网点及各柜员现金、重要空白凭证及有价单证的领入、使用、结存情况，确保账款、账实相符。

（九）电子监控设备的使用、管理要责任到人。网点拍摄的监控录像带应指定专人按规定期限保管。

第九条

实行柜员制的劳动组合，必须加强对柜员业务操作的事前、事中、滞后和事后的安全控制，建立安全、有效的监督复核机制。

（一）事前控制，应根据业务的重要性、风险程度和柜员素质，对柜员的业务操作范围和限额进行授权控制。

（二）事中监控，应根据业务的实效性要求、金额大小和应用系统设计情况，分别采用不同的监督控制方式：柜员对其经办的每笔业务必须按规定逐笔认真审核原始凭证的真实性、合法性，并确保交易选择及要素录入的准确性、完整性，辅之以监控系统的实时监控；对授权控制的业务，必须由主管柜员进行实时逐笔确认或授权；柜员及主管必须对现金箱、凭证箱等进行适时的检查核对。

（三）滞后复核，复核员应对柜员已办理的业务，采取录入凭证主要要素、翻看凭证填写内容和打印内容是否相符等方式，进行滞后复核。

（四）事后监督，在营业网点日终平账前，会计主管或专职事后监督人员必须审查核对所有柜员日间操作的完整性和准确性；上级管理行对营业网点应进行定期和不定期的检查督导。

第十条

实行柜员制的营业网点要加强考核，严格奖惩。发生差错，在“长款归公，短款自赔”的原则下，查明原因，作相应处理。

第四章 附则

第十一条

本暂行规定由xx省农村信用合作社联合社＃＃办事处制定，解释。

第十二条

本暂行规定从发文之日起施行。

第五篇：3河北省农村信用社综合业务网络系统现金出纳管理暂行办法

河北省农村信用社综合业务网络系统

现金出纳管理暂行办法

第一章总则

第一条为了保证我省农村信用社综合业务系统的正常运行，保障现金安全，根据《农村信用合作社会计基本制度》、《农村信用合作社出纳制度》等有关规章制度制订本管理办法。

第二条凡应用综合业务系统、实行柜员制的各农村信用社以及下属营业网点办理现金出纳业务均须遵守本办法。

第三条农村信用社通过综合业务系统实现现金调（划）拨、收付等现金交易的操作，通过数据录入自动登记现金出纳业务的有关账簿，并在日终签退前检查核对尾箱余额。

第四条各营业机构要配备与出纳业务相适应的柜员，人员未经培训不得上岗操作。

第二章基本规定

第五条系统中没有设置的款项交接登记簿、查库登记簿等账簿仍应用原有设置，手工记载。

第六条经办现金出纳业务必须遵守以下基本原则：

（一）钱账同管原则：前台柜员既管钱又管账，为避免差错，要及时核对尾箱；为防范风险，必须强化监督。

（二）四双原则：坚持双人在岗，一笔一清，双人管库，出入库时必须同进同出，双人守库、双人押运。

（三）授权原则：前台柜员一人直接对外办理现金收付款业务，大额超限现金收付业务需经相应权限人员授权办理。

（四）双先原则：收入现金必须坚持“先收款后记账”，付出现金必须坚持“先记账后付款”。

（五）日清日结原则：每日营业终了，柜员要进行轧账，核对余额，保证账款、账实相符。

（六）交接原则：库管员因调剂、上缴款项，工作变动或临时休假必须办理现金交接登记手续，做到当面交清、手续严密、有据可查。

第七条进行综合业务系统现金出纳业务操作必须遵守以下基本规定：

（一）各营业网点必须对现实中的每个尾箱进行编号，并在系统中设立相同的一个数字号码与之对应。尾箱的类型有主尾箱、普通尾箱。

（二）柜员领用的尾箱编号必须与实际工作中领用的尾箱编号一致，库管员负责监督。

（三）现金主尾箱一经指定将不能更改，每个营业机构只能有一个现金主尾箱。

（四）尾箱号一经确定应保持固定，不得随意更改尾箱号和属性设置。

（五）系统中各项交易必须凭合法有效的凭证记载准确录入，严禁在系统上空收空付。

（六）每日日终，无论是何种身份的前台柜员，在尾箱入库前必须核对尾箱余额，做到账款、账实相符，经换人复核一致后才能将尾箱入库。

第三章现金出库、入库规定

第八条机构网点设置的金库有联社库和机构库（各信用社金库），联社库设置在联社营业部，机构库设置在各信用社。

第九条现金出入库交易必须凭现金调拨单准确、及时办理，所有调出调入款项，库管员均要与调款员、押运员办理严密的交接手续。

第十条现金出入库必须由库管员操作，其他柜员不得代为操作，确实需要顶岗的，必须在办理完交接手续后，其他柜员才能以库管员身份顶岗。

第十一条柜员之间的现金调剂，应在库管员的组织和监督下进行。

第四章现金收付规定

第十二条现金收付必须依据内容正确、要素齐全的有效凭证办理，前台柜员不得代填或代签凭证，收付现金要当面点清，一笔一清。

第十三条柜员办理现金收付交易必须确保记账凭证金额与现金相符。

第十四条柜员配钞必须逐笔进行，一笔一清。严禁将不同客户的现金收付业务混在一起配钞。

第十五条残缺票币的兑换标准应按照《中国人民银行残缺人民币兑换办法》办理。

第五章轧账、核对规定

第十六条柜员在日终或当班结束工作时，应对发生的现金收付及时进行核对，将尾箱入库，不得随意放置。若次班不是该柜员上班，核对尾箱余额相符后办理交接手续。

第十七条每日营业终了，各营业机构必须完成如下核对：

（一）库管员必须核对自身的现金收付明细、现金收付汇总、现金库存登记簿，经内勤主任（会计主管）复核无误后，共同盖章确认。

（二）不管是何种身份的前台柜员，日终时必须打印出所领尾箱的现金收付明细和柜员现金收付汇总，核对账款、账实、账据相符后，将尾箱入库，柜员对入库后的尾箱不能再做任何操作。

柜员工作调动或离职时，必须将所经办的现金办理交接手续，不移交清楚不得离职或调动。

移交前，柜员清点现金轧账无误后，打印出柜员轧账表一式两联，登记款项物品交接登记簿。移交时，要有主办柜员监交，由移交柜员填写交接登记簿，在“移交人”栏加盖个人名章，接交柜员在“接交人”栏加盖个人名章，主办柜员在“监交人”栏加盖个人名章。接交柜员通过“尾箱交接”交易接收现金，并打印现金交接清单，由交接双方及监交人当面点清并登记交接登记簿，共同签章。

（三）对打印出来的各种账表，加盖有关印章，装订在当日传票中。

第六章交接规定

第十八条第七章附则

第十九条未实行柜员制的农村信用社营业网点，仍按《河北省农村信用社出纳制度》等有关规定执行。

第二十条本办法中对库房管理、现金押运、现金整点、错款处理等出纳业务未作规定的，仍按《河北省农村信用社出纳制度》等有关规定执行。

第二十一条现金通兑业务按《河北省农村信用社通存通兑管理规定》相关要求执行。

第二十二条大额现金支取按人民银行有关规定执行。

第二十三条本管理办法自下发之日起执行。