金融业反洗钱监管方式的国际比较与启示

第一篇：金融业反洗钱监管方式的国际比较与启示

金融业反洗钱监管方式的国际比较与启示

童文俊

2010-05-13

摘 要：近年来，发达国家金融业反洗钱监管出现了由“规则为本”反洗钱方式向“风险为本”反洗钱方式的转变。该文回顾了近年来我国金融业反洗钱工作取得的成绩，在对两种反洗钱监管方式进行分析和比较的基础上，提出我国应从战略角度推动风险为本方法的实施，制定指引以明确风险为本的反洗钱监管要求，加强对洗钱风险可能性模型及计量方式的研究，并重点开展对反洗钱内控措施有效性的评价。

关键词：

反洗钱，监管方式，国际比较

监管的方法或手段来看，当前国际金融业反洗钱监管主要有“规则为本”和“风险为本”两种方式。在反洗钱金融行动特别工作组（FATF）和沃尔斯堡集团等反洗钱组织的倡导和影响下，近年来，发达国家金融业反洗钱监管出现了由“规则为本”反洗钱方式向“风险为本”反洗钱方式的转变。

一、“规则为本”金融业反洗钱监管方式

规则为本的金融业反洗钱监管方式是反洗钱处于起步阶段国家比较通行的监管模式。该方式通过建立规则，制定各项反洗钱规范性条文，以法律、法规或行政命令要求金融机构一一遵照执行，并通过现场检查等强制性措施督促指导金融机构严格遵守反洗钱法规。

在规则为本监管方式下，概括来说，金融业反洗钱监管部门遵循合规性监管理念，其工作重心主要表现在以下方面：一是制定规则和各种规定：二是监督检查各类金融机构执行规定的合规性，三是将不合规处罚作为一种日常机制和主要监管方法。

规则为本的监管实际上是一个制定规范－－检查执行－－调整规范－－再检查执行的过程。在此过程中，金融机构要根据规范的要求履行相应的反洗钱义务，监管部门通过检查等手段了解金融机构的执行情况，并根据执行情况采取相应的监管措施，同时，监管部门通过对金融机构的监管获取涉嫌洗钱的可疑交易线索，移送司法部门打击洗钱及其上游犯罪。

在一国反洗钱制度的初创期，监管者不应假定，反洗钱工作的机理及价值将轻易被金融机构所广泛接受。在此前提下，以规则为本的监管方式既直接，也富有效率。一方面，监管者有责任首先建立健全的反洗钱规则，为缺乏动力和经验的金融机构履行反洗钱义务提供可遵循的具体标准：另一方面，监管者需要强化强制性的监管措施，促使金融机构在反洗钱方面发挥防御作用。

鉴于我国尚处于反洗钱起步阶段的现实状况，当前我国金融业反洗钱监管主要遵循了规则为本的方式。从我国的实践来看，在《反洗钱法》出台后，法规层面上，人民银行会同“三会”陆续出台了《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法>，完善了反洗钱有关的金融规章制度。这些反洗钱规章制度对金融机构如何建立反洗钱内控制度、报告大额可疑交易报告和涉嫌恐怖融资的可疑交易报告、识别客户身份、保存交易记录等提出了更加具体、明确的要求，指导了反洗钱起步阶段我国金融机构反洗钱工作的顺利开展。

从具体操作实践来看，除2007年出台的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》对金融机构客户身份识别明确提出要进行风险等级划分外，我国反洗钱监管基本遵循了规则为本的原则，这与我国反洗钱工作刚刚起步也有着密切关系。在我国监管实践中，人民银行对金融机构开展了大规模的现场检查工作，推动反洗钱工作在金融领域的逐步深入。2005年、2006年、2007年和2008年中国人民银行依法分别对3351家、3378家、4533家、5504金融机构（含其分支机构，下同）进行了反洗钱现场检查。其中2008年检查银行业金融机构3451家，证券期货业金融机构288家，保险业金融机构1 765家。

对于现场检查中发现的违规问题，中国人民银行依法进行处理，对部分金融机构实施了行政处罚，2005年、2006年、2007年和2008年罚款金额分别为5600万元、4052.23万元、2652.42万元、1874万元人民币。2008年全年被处罚金融机构共计304家，其中：银行业金融机构236家，证券期货业金融机构1 7家，保险业金融机构51家。另外还对金融机构反洗钱违规行为负有直接责任的62位高管人员处以总计人民币34万元罚款。

二、“风险为本”金融业反洗钱监管方式

风险为本的金融业反洗钱监管方式是当前国际上比较通行的监管方式。该方式以规范的监管程序，通过建立科学的风险分类与评价体系，对监管对象的洗钱风险状况进行系统性评估，衡量和识别被监管机构面临的洗钱风险类别和程度，关注其最大洗钱风险环节，激发金融机构主动性防范洗钱风险和潜在隐患，以维护金融体系的安全。

风险为本的金融业反洗钱监管方式的特点在于贯彻了“风险为本的方法”原则（Risk-basedApproaches.RA）。RA是指反洗钱规制范围内的义务主体应当科学准确地评估本行业、本单位、本部门面临的洗钱风险，有轻重、有主次地履行反洗钱合规职责，以有效监控和防范潜在的洗钱行为。按照美国“金融犯罪执法网”（FinCEN）的概括，也可以简单理解为相关主体应“将最多的反洗钱合规资源投入到洗钱风险大的业务领域”。

按照英国“反洗钱联合指导小组”（JMLSG）的总结，金融行业反洗钱的RA原则核心要求主要包括两方面：一是反洗钱制度体系必须能够充分反映与业务和客户相关联的洗钱风险；二是必须充分考虑真正的交易客户不在场时更大的洗钱及恐怖主义融资风险。

风险为本的金融业反洗钱监管方式的实质是相关主体从风险管理（risk management）的角度来组织实施反洗钱工作，通过风险识别、评估、控制、检查和措施改进等诸多环节，将洗钱风险控制在主观风险容量和客观风险容量范围之内，以获得最大的反洗钱成效。

三、规则为本向风险为本的转变

在FATF “40+9项建议”和沃尔斯堡集团自律性反洗钱原则积极倡导和影响下，各国反洗钱监管理念出现了由“规则为本”反洗钱方式向“风险为本”反洗钱方式的重大转变。风险为本的监管方式要求监管部门对监管对象进行风险识别和分类，对高风险的金融机构采用更全面及详尽的监管措施，对低风险的金融机构采用简化监管措施。风险为本的反洗钱方法激发起金融机构反洗钱的内在动力，针对不同金融机构可能被不法分子所利用的漏洞，制定相应的内控制度，采取有效的防范措施，并与执法机关和监管部门密切配合，减少金融机构受洗钱等金融犯罪行为侵害的风险。

金融行业最初的反洗钱制度建设并没有融入RA基本理念，只是一般性地规定了反洗钱行动特有的客户尽职调查、交易记录保存和大额及可疑交易报告提交等措施，采用规则为本的反洗钱监管模式。但是，金融机构提供的经营业务或服务商品多种多样，往来的交易客户形形色色，交易的方式和渠道日新月异，对应的洗钱风险也高低不一。反洗钱的日常工作如果不加分别、不辨主次地一概平均用力，既会增加合规成本支出，又不一定能收到较好的效果。一些反洗钱国际组织在汇总分析相关数据资料以后，较早意识到了上述问题，开始发出反洗钱制度要采取”风险为本的方法或手段”的原则建议，例如，反洗钱的“金融行动特别工作组”（FATF）、“巴塞尔银行监管委员会“（BCBS）、“国际保险监督官协会”（lAIS）、“国际证券委员会组织”（IOSCO）以及“沃尔夫斯堡集团”（Wolfsberg Group）等组织的反洗钱文件均对此有所涉及。2001年“9·11”恐怖袭击发生后，国际社会越发认识到反恐怖主义融资的极端重要性，RA原则也随即被加入到反恐融资行动中。目前，英国、美国和澳大利亚等国金融行业的反洗钱实践已经开始贯彻RA原则。

以英国为例，英国以风险为本的反洗钱监管在以下方面取得积极进展。一是明确反洗钱与商业风险控制之间的关系，明确两者的目的所在，这是英国金融监管当局推行RA时首先采取的步骤。二是英国的金融监管部门能够对不同类型的金融机构进行检查和评估，并按照不同主体的风险类别进行深度调研，因此能够深刻地了解到金融领域存在的反洗钱薄弱环节。三是金融监管当局区分不同的监管对象，实行有差别监管。英国的监管机构将金融机构所存在的洗钱风险划分为高风险、中高风险、中等风险、低风险四级，实施不同强度的监管。金融监管部门的风险评估不仅要参考已发生的案件，更要测评可能发生的危害性后果。英国的监管机构也表示，在评定外国金融机构的分支机构时，他们还要参考母国的反洗钱状况，对于FATF指定的反洗钱不合作国家、离岸金融中心的金融机构，风险级别会相应予以提高。四是英国的风险评估和检查已实现了制度化。行业监管部门每三年就会对所有的金融机构，轮流检查或评估一次，高风险机构被访的频度还会相应提高。对评估结果，监管部门也定期向业界发布。

以中国香港为例，风险为本原则在香港金融业反洗钱监管中也得到了广泛应用。香港金融监管部门对银行、证券期货及保险行业下发的反洗钱指引中均要求金融机构按照风险为本的原则对客户身份进行查证。如保险业监理处在《防止洗黑钱及恐怖分子筹资活动指引》中详细规定了客户接纳程序和对客户身份进行仔细查证的要求，要求保险机构对客户风险状况应考虑保单的性质、相关活动的频密程度和规模、客户的来源地（如不合作国家及地区）、客户的背景（如政界人士）、客户的业务性质（如赌场）、交款方式和缴款类别等。这些为金融机构开展客户尽职调查和上报可疑交易提供了明确的方向性指引。同时，金融监管部门在对金融机构反洗钱监管中也采用了风险为本的监管方式。如香港金融管理局推行了一套以风险为本的审慎监管制度，对银行反洗钱活动风险状况进行评估，按照风险水平制定监管方式。香港联合财富情报组（Joint Financial Intelligence Unit）也采用风险为本原则对有关机构上报的可疑交易报告进行初步核查，对高风险的交易进行全面调查。

从欧盟的实践来看，欧盟在成员国中积极推行风险为本的金融业反洗钱模式。2005年欧盟发布第三个反洗钱指令，在法律层次上加入以风险为基础的分析，把客户分为不同风险等级，分别为低风险客户、普通风险等级、较高风险等级，如与洗钱严重国家有联系的，则为较高风险等级。要求金融机构应建立以风险为基础分析的政策和程序，对客户的背景、出生地、职业、关联账户、商业行为或其他风险指数给予合理关注。

从有效性角度来看，与以规则为本的监管方式相比，风险为本的金融业反洗钱监管方式在防范与控制洗钱风险，提高反洗钱工作有效性方面发挥着更为持续和积极的作用：

首先，风险为本的监管模式，贯彻了比较先进的监管理念。风险为本的监管模式意味着将监管的重点放在风险管理而非合规方面，它可以在较大程度上调动金融机构的主观能动性，从而弥补“一刀切“的规定存在的僵化与不足。风险管理应该包含被监管机构通过履行强制性义务管理法律风险和监管风险，其前提是遵守规程并有相应的机制保证规程的执行。有效的监管制度要能配合市场的发展，避免出现过度监管，以致阻碍市场的发展，要让金融机构有足够的空间做出商业决定。作为监管机构，反洗钱监管部门的责任是要制定准则，确保金融机构有足够的风险管理措施来防范洗钱风险，从而增强抗风险能力和提高反洗钱工作效率。

其次，风险为本的监管模式，有利于把有限的监管资源用在最迫切需要监管的标的上。它强调及早发现在个别金融机构和金融业整体层面上逐渐形成的洗钱风险，将监管工作的重点集中于风险较高的机构和业务范畴，通过集中关注风险使资源运用集约化，将检查人员的资源集中于认可机构面对的最大风险环节，从而节省检查人员就个别机构进行全面检查所需要的时间，使监管人员可以更多地利用认可机构的管理报告资料，更清楚地了解认可机构的管理素质、业务特点及面对的风险，有效降低了监管工作成本，提高了反洗钱监管效率。同时，通过对金融机构所面对的洗钱风险种类、风险水平及管理能力的分析与评估，越来越有针对性地引导金融机构对所承担的风险采取足够的管理措施，从而提高金融机构反洗钱工作绩效。

第三，风险为本的监管模式，是将纷繁复杂的监管工作程序化、规范化的制度安排。建立一套科学的信息采集、加工处理、评估判断、现场校验、矫枉评估和作出监管决策的制度和操作程序，是将纷繁复杂的监管工作程序化、规范化的制度安排。它将反洗钱监管过程中定量分析和定性分析有机地结合起来，并为由“性”到“量”，再由“量”到“性”的转化铺设了简捷的桥梁。此外，它正确划分了金融机构所有者、经营者与监管者的责任。强调代表金融机构所有者的董事会、董事自身及高级管理人员是管理和控制洗钱风险的第一责任人，风险管控应成为董事会和管理层的重要职责之一，贯穿于其工作始终。否则即为失职。监管者的责任是评估金融机构洗钱风险程度和管控风险的能力。通过发布指引和窗口指导等措施督促金融机构提高风险管控能力。因此它特别强调金融机构的公司治理和内部管控能力的建设。

四、国际反洗钱经验对我国反洗钱工作的启示

国际反洗钱实践证明，风险为本原则无论是金融机构对其客户、产品的反洗钱监管，还是反洗钱监管部门对金融机构和特定非金融机构的监管都是比较有效的。其最主要的特点是在比较有限的监管资源条件下，尽可能地实现监管效果的最大化。当然由于我国的反洗钱工作起步相对较晚，法律环境和公众意识等方面与发达国家相比有较大的不同，因此利用风险为本原则开展反洗钱监管需要一个循序渐进的过程。不过，风险为本原则的广泛采用是国际反洗钱监管的趋势之一，我国应积极研究，有效加以利用。

（一）从战略角度推动风险为本方法的实施

从发达国家经验来看，风险为本的监管方法不仅仅局限于一项监管策略，而是涉及到义务主体、监管机构、金融情报中心等多个部门，是构建整个反洗钱体系的基石之一，是推动反洗钱体系变革的主要动力。在相关条件不具备的情况下，难以实施风险为本的监管方法。建议我国制定反洗钱战略时，在推动风险为本反洗钱监管的战略目标下增加如下行动要点：逐步研究并适时在目前反洗钱法律制度体系中增加风险为本的反洗钱监管内容，并制定规范性文件进一步明确风险为本的反洗钱监管要求：研究建立洗钱风险理论模型，在此基础上改进非现场监管指标体系和现场检查制度；在风险评价的基础上推行分类监管；条件成熟时，在金融领域全面推进风险为本的反洗钱方法。

（二）制定指引以明确风险为本反洗钱监管要求

首先，应根据具体业务类别制定反洗钱业务指引。例如将银行业务划分为授信、现金存取款、中间业务、国际业务等类别，根据具体业务，明确监测、识别、管理风险方面的监管要求，即在具体业务中，如何根据风险采取可疑交易监测、客户身份识别、交易记录保存、培训等方面的针对性措施。其次，制定反洗钱公司治理（管理）方面的指引，明确在具体业务之上，更为宏观的公司治理（管理）层面上的反洗钱监管要求。此外，可针对具体业务制定和改进可疑交易标准，使可疑交易标准能够真正反映风险，且可以根据具体业务的变化而更新，待金融机构熟悉各类业务可能涉及的可疑交易之后，逐步过渡到由金融机构自行掌握标准、自行判断可疑交易。

（三）加强对洗钱风险可能性模型及计量方式的研究

洗钱风险可能性计量是判断洗钱风险的关键环节，因此应加强对洗钱风险可能性计量方式的研究。通过建立对洗钱风险可能性的科学评价方式，确定对可能性进行评价所需要收集的信息指标，改进目前使用的非现场监管指标，完整地反映风险信息。

（四）重点对反洗钱内控措施有效性进行评价

对洗钱风险的可能性进行评价也就是对反洗钱内控措施的有效性进行评价。在风险为本的监管框架下，当大额或可疑交易漏报时，应将重点放在分析漏报所反映的内控措施有效性缺陷方面，从制度缺陷角度考虑对金融机构进行处罚，处罚力度应与风险的大小匹配。

第二篇：金融业反洗钱监管

金融业反洗钱监管：国际经验与中国实践

【作者简介】童文俊，中国人民银行上海总部。

洗钱是指隐匿或掩盖犯罪所得的性质、来源、地点或流向，并使其合法化的行为。尽管在理论上，任何交易都有可能被用来洗钱，但由于各类金融机构在现代经济体系中发挥了资金流动中枢的作用，因此洗钱活动通常发生在金融业，各类金融机构已逐步成为了反洗钱斗争的主要领域，对金融业的反洗钱监管也逐步成为中央银行、财政部、金融监管部门或司法部门的重要职责。

一、金融业反洗钱监管的理论基础：金融业洗钱风险及其危害(一)金融业洗钱的风险

一个典型和完整的洗钱过程包括放置、培植和融合三个阶段，这三个阶段均离不开现代金融体系。一是放置阶段，即把非法资金投入经济体系，主要是金融机构；二是离析阶段，即通过复杂的交易，使资金的来源和性质变得模糊，非法资金的性质得以掩饰；三是归并阶段，即被清洗的资金以所谓合法的形式加以使用。

商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行等银行业金融机构由于能快捷、大量、安全地放置和转移资金，而最容易被洗钱分子利用。长期以来，银行等金融机构一直成为洗钱活动的首选领域。随着世界各国对洗钱的重视程度不断增强，并通过立法对银行系统业务活动进行监管，银行业自身也认识到了洗钱对其信誉和经营以及整个金融市场的破坏作用，进而建立了有效的内部控制制度和机制，确保其不被洗钱分子所利用。洗钱分子在银行业受阻后，自然而然地把注意力转移到包括证券、期货、保险业在内的其他金融领域。

证券、期货业并不主要以现金作为交易媒介，因此证券、期货业并不像银行业那样适合用来初步存放犯罪活动所得款项，但由于证券、期货市场的国际化、产品的多样化和高度流动性，资金的隐蔽性相对较强。又由于证券、期货市场上有多种投资媒介可供选择，且各种投资媒介之间可以相互转换，这就使得洗钱分子可以很容易地将合法和不法款项的投资组合变现，以隐藏不法款项的来源，从而将犯罪所得融入正常经济体系。因此，非法资金把证券市场作为除银行外的第二大洗钱途径。保险类金融产品，不仅是一种社会风险防范的工具，也是一种投资手段。尤其作为后者来讲，其具有品种多样，时限灵活，操作性强，市场监管较宽松等特点，从而使洗钱分子隐藏犯罪所得的来源有了可乘之机。另外，保险产品销售的某些特性也加大了反洗钱工作的难度，如代理商、经纪商参与销售，对客户情况了解依赖保险中介，对受益人信息缺乏了解等。一般而言，财险和寿险在经营过程中均具有洗钱的风险，但财险的洗钱成本更高。保险市场通常是非法资金的第三大洗钱途径。金融机构作为社会经济活动的枢纽，客观上容易成为洗钱活动的渠道，金融机构一旦卷入洗钱活动或履行反洗钱义务不到位，不仅会严重损害自身利益和国际声誉，造成巨大的资金损失，而且还会带来严重的法律和运营风险。(二)金融业洗钱的危害

从宏观方面来看，洗钱产生严重的社会问题，危害国家治安；破坏国家的经济秩序，削弱国家宏观经济调控效果，影响金融市场稳定，扰乱经济和金融的正常运行，危害经济的健康发展；损害社会公平，造成社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍，助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家肌体，影响国家声誉。如果洗钱活动和恐怖活动相结合，还会对社会稳定、国家安全、人民的生命和财产安全造成巨大损失。

从微观方面来看，洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运行和公平竞争。对于金融机构来说，洗钱活动破坏金融机构稳健运营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。合法经营是金融机构控制风险和保持稳健经营的前提。金融机构涉嫌洗钱或被犯罪分子利用洗钱，会严重损害金融机构的声誉，还会使金融机构面临法律风险和经济损失，从而面临客户流失和丧失业务机会的巨大风险。一旦金融机构因参与洗钱被查处，会立即对金融机构的声誉造成不良影响，引发客户流失，影响金融企业的经营活动，最终影响其经营利润。

二、金融业反洗钱监管的国际经验 从发达国家和地区的实践来看，国际金融业反洗钱监管一般基于两个基本原则：一是把罪犯绳之于法；二是预防金融系统被利用，并采取“五管”政策：立法、行政指引、执法、宣传与教育、国际合作。各国反洗钱监管部门监管措施主要包括：一是根据国际标准制订针对各类金融机构的反洗钱活动指引；二是发放有关高风险对象的指引及通告；三是检查金融机构对指引的执行情况等。

(一)风险为本原则的广泛应用

在FATF“40+9项建议”和沃尔斯堡集团自律性反洗钱原则积极倡导和影响下，各国反洗钱监管理念出现了由“规则为本”反洗钱方式向“风险为本”反洗钱方式的重大转变。风险为本的监管方式要求监管部门对监管对象进行风险识别和分类，对高风险的金融机构采用更全面及详尽的监管措施，对低风险的金融机构采用简化监管措施。(二)有效的“认识你的客户”程序

发达国家和地区的反洗钱监管部门普遍要求金融机构建立有效的“认识你的客户”程序，并认真加以落实。反洗钱监管部门一般对查证客户身份都提出了指引，要求金融机构采用风险为本原则，查证客户身份，对政界及其有关人士、不合作或其他高风险国家及地区以及打击恐怖分子筹资活动的管控措施提出了具体要求。(三)指导金融机构采取有效手段履行反洗钱义务

为指导金融机构履行法律法规和监管机构规定的反洗钱义务，监管部门采取多种反洗钱措施。实践中总结出德国等国家金融业反洗钱的三大支柱为：一是反洗钱手册，督导金融机构制定符合自身实际的反洗钱手册，内容包括反洗钱法律法规以及法规规定金融机构应尽的义务；二是强化反洗钱培训，这在德国反洗钱监管中占有很重要的位置，也是监管人员所作的重要工作；三是促进IT技术的应用，运用IT系统等高科技来进行反洗钱可以起到事半功倍的效果。

(四)将审计手段有效运用于反洗钱监管 在发达国家，通过审计公司的审计获得相关信息是金融监管局进行反洗钱监管的一个重要方式和渠道。德国金融监管局规定，审计公司的审计报告应该有反洗钱内容。洗钱信息会通过审计公司的审计报告或其他审计报告到达金融监管局，金融监管局有时会到金融机构进行反洗钱检查，但更多是委托某个审计公司到金融机构对反洗钱工作进行审计。与审计相配套的是审慎严格的行政处罚和行政处理程序。(五)富有激励作用的反洗钱自我评估框架 为提高金融业反洗钱的自觉性和主动性，发达国家和地区反洗钱监管部门先后推出了金融机构反洗钱自我评估框架。金融机构反洗钱自我评估框架的主要目的：一是让金融机构持续评估自身执行反洗钱规定情况，鼓励金融机构及早发现不足并及时予以纠正；二是有助于金融管理局评估金融体系的清洗黑钱风险，并识别风险指标，据此制定长远监管指引。

三、我国金融业反洗钱监管的现状分析 根据《反洗钱法》和《中国人民银行法》的规定，中国人民银行负责对金融业的反洗钱监管。自2003年起，在人民银行的推动下，我国金融业反洗钱工作稳步开展，反洗钱组织制度不断健全，反洗钱报告工作逐步完善，反洗钱技术手段不断丰富，宣传培训工作有序开展，破获了一批有影响的重大案件，有效打击了洗钱活动在金融业蔓延的态势。在肯定成绩的同时，不可否认我国金融业反洗钱工作仍处于起步阶段，面临的形势依然严峻。我国金融业反洗钱监管在制度和操作层面都还存在诸多困难与问题，需要在今后工作实践中不断探索破解之道。

(一)反洗钱义务主体有缺失

一是证券交易所和登记结算机构不是反洗钱义务主体。交易所和登记结算机构几乎蕴含了证券行业全部的原始交易信息和资料，这些信息和资料正是证券业反洗钱监测和分析的对象。如果客户刻意隐瞒交易痕迹，采用转托管方式交易，则单一的证券营业部无法取得客户交易深交所上市股票的全部资料，进而影响对可疑交易的分析和监测；二是保险业反洗钱义务主体应包括保险中介人。反洗钱法要求保险公司履行识别客户身份义务，在保险公司不能直接履行的情况下，只能依靠保险中介人，但保险中介人素质参差不齐，在追求佣金收入时，片面夸大保单优点，违规操作屡见不鲜。此外保险中介机构直接面对客户，掌握了最基础的客户信息资料，因此保险业反洗钱业务主体必须纳入有关中介机构；三是与银行业务有密切关系的国际汇款公司没有承担相应的反洗钱义务。国际汇款业务因其便利快捷且网点众多的特点，使得洗钱活动在快速完成的同时还会较少地留下交易痕迹。但国际汇款公司在华代表处不是我国境内的金融机构，从而没有义务履行与我国境内金融机构同样的合规职责和反洗钱职责，我国金融监管部门难以对其进行直接和特别的监督及管理，无法对其直接进行合规检查和反洗钱检查，也无法追究有关法律责任。(二)客户风险等级划分困难

《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，金融机构应当按照客户特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级，同时应当定期审核本金融机构保存的客户基本信息。就目前我国金融业的现实情况看，风险划分标准的不确定性导致客户风险等级划分操作难度大。对客户或者账户进行风险等级划分是一项新的事物，如何区分客户特点，界定划分的标准，对于金融机构来讲没有可依据或参考的模式，只能是自行研究和摸索各自的标准，至于是否达到实行风险等级划分这一规定的本意，有待在实践中检验。(三)可疑交易识别标准操作难度大

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了保险业金融机构大额交易和可疑交易标准，包括大额交易4项，银行业金融机构18项可疑交易判断标准、证券业金融机构13项可疑交易判断标准、保险业金融机构17项可疑交易判断标准。对于大额交易，金融机构基本上可以从业务系统中监测和采集大额交易情况。但对于可疑交易的识别，金融机构在操作上则存在一定的困难。一是可疑交易的识别是一项专业性、技术性较强的工作，需要从业人员具有一定的工作经验和专业技能的培训，否则，很难从大量的交易记录中发现可疑交易线索；二是可疑交易的判断标准比较抽象和原则，缺少可以量化的标准，一方面可能造成本应识别的可疑交易无法有效识别，导致漏报，另一方面从业人员为了避免因漏报可疑交易带来的处罚，宁可多报，从而产生大量的垃圾信息。(四)客户身份识别责任划分缺乏可操作性

我国的保险、基金销售的重要渠道是银行。按照人行2007年2号令的要求，基金公司、保险公司在客户身份识别方面的义务绝对多数是要通过与银行的委托协议方式，明确双方在识别客户身份方面的职责，并最终由保险公司、基金公司承担未履行客户身份识别义务的责任。但是由于某些银行在保险、基金销售渠道中的垄断地位，或是为了维持自己在保险和基金销售领域的垄断地位，或是出于保护自己的客户资源，并不愿意将客户的身份识别资料完整提供给保险公司、基金公司。因此，即便银行采取的客户身份识别措施符合反洗钱法律法规的要求，保险公司、基金公司也无法按照法规要求有效获得并保存客户的身份资料信息。(五)反洗钱调查程序难以满足金融业实际工作要求

根据《中国人民银行反洗钱调查实施细则(试行)》第八条和第九条的规定，中国人民银行省一级分支机构负责对本辖区内的可疑交易活动进行反洗钱调查，在反洗钱调查时，需要中国人民银行其他省一级分支机构协助调查的，可以报请中国人民银行批准。也就是说，反洗钱调查采取的是属地管理的原则，但这一原则却并不能有效符合金融业反洗钱工作的实际需要。如，实施客户证券交易结算资金第三方存管制度后，反洗钱调查的属地管理模式与证券业资金和交易信息的分布状况存在矛盾。因为客户证券资金的来源和流向信息都保存在客户的结算账户开户银行，而客户用于第三方存管的结算账户往往与证券账户在不同的行政区域，因此按照属地原则开展反洗钱行政调查，地方人行无法获取异地证券资金信息，即使要获得，也因必须经过人总行的批准而导致大量的操作成本，而资金信息和交易信息的割裂必然给反洗钱监测、分析带来困难。(六)缺乏反洗钱独立审计制度

反洗钱金融行动特别工作组(FATF)40项建议中的第15项建议要求金融机构建立反洗钱和反恐融资的制度，并建立相应的审查机制，以检验这些制度的有效性。我国《反洗钱法》要求金融机构建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人对反洗钱内部控制制度的有效实施负责，但是具体由谁来检验这些反洗钱制度没有作出明确规定。在目前实际操作中，大多数金融机构对于自身反洗钱制度的测试和检验工作多由内部审计部门进行。这种方式有它的优点，因为内审部门对企业的环境和文化都比较了解，可以较快地发现反洗钱制度和程序中的薄弱环节。但是其独立性往往受到质疑，尤其是内审部门在企业组织架构中不具有独立、权威的地位，而企业文化又以业务拓展为主的情况下，内部审计就很难发挥检验反洗钱制度效果的作用。

四、完善我国金融业反洗钱监管的政策建议 根据我国金融业反洗钱监管的现状，结合近年来国际金融业反洗钱监管的先进经验，当前我国金融业反洗钱监管应推行风险为本的监管方式，构筑预防性反洗钱监管网络，逐步完善相关监管制度，不断改进监管方法与手段，全面提高监管工作的有效性。(一)推行风险为本监管方式

以风险为本的监管理念、制度，体现了国际反洗钱监管创新的新趋势、新进展。发达国家和地区实行以风险为本的监管模式，主要原因在于传统监管模式已难以适应金融竞争日益国际化和金融创新日新月异的需要，难以面对金融机构规避管制能力和水平不断提高的现实。因此，应以我国成功加入FATF国际组织为契机，着力在健全风险为本监管制度方面取得新进展；引导各类金融机构加强洗钱风险识别、计量、监测和控制，构建风险管理长效机制，全面提升风险防范能力；加强对各类金融机构的风险评估，着力强化非现场监管，及时发现、识别和预警风险，引导有重点、有针对性地开展检查；合理配置监管资源，完善分类监管，加强分类指导。

推行风险为本的反洗钱监管模式，应着力做好三方面工作：一是强调全面了解、衡量金融机构经营面对的洗钱风险，注重金融机构洗钱风险类型的数量和风险管理制度的质量。二是金融机构要对所能承受的风险采取相应的管理措施。金融机构必须建立全面的洗钱风险管理程序，以识别、计量、监测和控制自身所能承受的风险；对新产品、新业务，金融机构要先行确立足够的洗钱风险管理程序和控制措施。三是要建立了一套完整、高效的以风险为本的监管程序，包括了解和识别被监管机构面临的洗钱风险；评估金融机构的洗钱风险数量和风险管理质量，开展综合评级；确定监管计划和现场检查范围；执行现场检查，根据检查结果重新进行评级；进行持续性非现场监管，不断更新监管资料，并开始新的监管循环。(二)构筑预防性反洗钱监管网络

预防性反洗钱监管网络是指为预防遏止洗钱犯罪活动所形成的监管部门、金融机构、司法部门、社会公众之间立体联动的运作路径。预防性反洗钱监管网络的构建既要充分利用我国现有打击犯罪的体系，也要充分结合我国反洗钱工作的特殊性。预防性反洗钱监管网络的构建必须充分考虑以下三个要素：一是反洗钱监管组织体系的“心脏”定位及其功能；二是涉及机构职责划分及其纵横向配套；三是可疑交易信息数据的内外部处理、分析和传递。理想中的预防性反洗钱监管机制的组织架构不仅是一个多元化、立体化的监管网络，更是一个以面向全社会的开放式监管网络，不仅涵盖金融、司法、海关等部门，还包括洗钱犯罪行为涉及的各个环节、部门甚至相关的社会公众，是一个以金融网络为主要依托，全社会共同参与、综合治理的开放式监管网络。

根据《反洗钱法》的要求，应从以下方面构建我国预防性反洗钱监管网络：以人民银行为监管主体，各金融监管部门构成反洗钱监管的重要补充，以联席会议各成员单位构成反洗钱工作合作平台的组成部分，实现信息沟通、联手合作和优势互补。银行业、证券期货业和保险业的各金融机构及今后纳入监管范围的非特定金融机构既是反洗钱监管的对象，也是预防发现洗钱活动的最前沿，在该网络中处于最基础也最重要的地位。同时该网络体系还要高度重视全社会的参与，通过宣传教育等形式发挥社会公众的积极性，主动举报洗钱活动线索。(三)完善相关监管制度 一要将证券交易所、登记结算机构、保险中介机构和国际汇款公司纳入到金融业反洗钱监管体系。将这些机构纳入反洗钱监管体系，通过法规制度要求他们加强客户身份识别、可疑交易识别等反洗钱工作力度，控制金融业洗钱风险。二要探索有效的可疑交易报告模式。在一些发达国家和地区，监管机构没有制定具体的可疑交易报告标准，大多数是金融机构从工作中得出的经验对可疑交易进行判断。这种报告方式既可以减少防御性报送行为，又可以产生高质量的可疑交易报告，但必须配套相应的激励和惩罚机制，建议我国反洗钱监管部门在条件成熟时考虑可疑交易报告模式的转型。三要明确金融业客户风险等级划分标准。反洗钱监管部门应明确标准，指导金融机构完善以风险为本的客户身份识别措施：一方面监管部门要明确高风险地域、高风险行业以及高风险产品的标准；指导金融机构开发程序查询管理客户身份；另一方面金融机构要建立能有效识别客户身份的操作流程：认识风险及初步评估、控制风险和措施调整、监督审核，并根据客户风险程度大小，提高审批层次。

四要追加受托销售金融产品的金融机构在客户身份识别方面的连带责任。金融机构在委托其他金融机构向客户销售金融产品时，如果受托金融机构拒绝向委托金融机构提供客户身份识别信息，应和委托金融机构承担客户身份识别的连带责任。具体到证券业来说，基金销售业务应追加银行、证券公司等代理机构的客户身份识别连带责任，证券资金存管业务应追加银行等存管机构的客户身份识别连带责任。具体到保险业来说，应追加受托销售保险产品的银行、保险中介机构在客户身份识别方面的连带责任。

五要建立以客户交易结算资金第三方存管制度为基础的证券业可疑交易监测系统和以属地管理为基础的延伸反洗钱调查模式。客户交易结算资金第三方存管制度将客户的证券资产和资金资产管理权限分别划分给券商和存管银行，因此应该重新构建以证券公司和存管银行共同构成的证券业可疑交易监测报告体系，将证券业资金交易信息和证券交易信息有效地整合起来。鉴于实施第三方存管制度后证券交易信息和资金信息跨行政区域保存的普遍情况，应赋予证券交易信息所在地人民银行委托托管银行对异地资金信息开展反洗钱延伸调查的权利，建立以属地管理为基础的延伸反洗钱调查模式。(四)改进监管方法与手段

一要健全反洗钱非现场监测指标体系。监管部门要根据金融业的实际情况健全反洗钱非现场监管报告的电子数据的收集、汇总和统计分析系统，规范和完善金融机构反洗钱非现场监管信息的填报工作，研究建立反洗钱非现场监管数据分析指标体系，探索反洗钱监管部门与金融机构之间的信息化交流平台，进一步提高反洗钱非现场监管数据质量和分析水平。确立和完善以洗钱风险管理为核心的反洗钱非现场监管体系，合理有效地运用非现场监管措施，定期对金融机构执行反洗钱法律制度状况和反洗钱日常工作进行监测评估，并为现场检查项目提供决策依据，有效发挥反洗钱现场检查和非现场监管的协同效应。

二要区别开展反洗钱现场检查。监管部门要按照分类监管、区别指导的原则，合理配置监管资源，在总结完善以往对金融机构反洗钱监督检查经验的基础上，给予其更为有效的、必要的政策指导，贯彻风险为本原则，有区别有针对性地选择现场检查对象，重点检查对反洗钱工作重视不足、不能按要求向反洗钱监测分析中心报数、有违规记录或涉案记录、非现场监管指标风险较高的金融机构。对违反反洗钱法规的金融机构和有关责任人，依法予以行政处罚。

三要建立反洗钱独立审计制度。独立审计相对于企业内部审计而言具有以下优势：独立性、具有高素质的审计人员、丰富的市场经验、专业的审计工具、更好的贯彻以风险为基础的合规制度、审计结果对监管部门更具有参考价值。监管部门应推动反洗钱义务主体聘请专门的独立审计机构对自己是否符合反洗钱法规要求进行审计，监管部门在对反洗钱义务主体进行检查和评价时，也会参考独立审计部门出具的审计意见。

四要建立联合互动工作制度。银行业、证券业及保险业监管机构要加强配合，互通信息，形成合力。按照分业监管、职责明确、合作有序、规则透明、讲求实效的原则，结合各地反洗钱联席会议工作机制，使政策和工作协调一致，及时研究解决金融业反洗钱工作中的重大事项和跨行业复杂的问题。通过对我国金融机构及其从事的金融业务实行有效的监管，落实反洗钱措施，提高监管效率，防止洗钱活动，打击洗钱犯罪，保证我国金融业安全稳健运行。五要强化反洗钱队伍建设，加强宣传培训工作。监管部门要根据执行各项反洗钱法规的实际需要出发，指导金融机构设置反洗钱机构和配备工作人员，选拔政治素质好、文化程度高、具有良好的计算机操作水平、熟悉经济金融等方面知识的人才，充实到反洗钱队伍中来，并保持反洗钱相关负责人和岗位人员的相对稳定。监管部门要有针对性地对金融机构开展反洗钱宣传培训工作，指导金融从业人员不断提高合规意识、识别能力、专业素质和政策水平，准确充分理解反洗钱制度要求，保证各项反洗钱工作顺利开展。^

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第三篇：金融业反洗钱问题研究

金融业反洗钱问题研究

20世纪70年代以来，洗钱犯罪，特别是利用系统和工具的洗钱犯罪活动，日益成为国际社会面临的一大公害。这已引起世界各国执法机构、金融机构的高度关注。进入本世纪，反洗钱更成为衡量政府能力、国家信誉的标志。特别是“9〃11”以后，反洗钱又与打击恐怖组织联系起来。因此，尽快完善我国的反洗钱机制，加大对洗钱犯罪的打击力度已迫在眉睫。

一、“洗钱”涉及的基本问题

（一）洗钱的定义

洗钱作为一个概念最早正式出现在1988年12月19日《联合国反对非法交易麻醉药品和精神病药物公约》里。该公约把洗钱定义为：“为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产的来源，而将该财产转换或转移。”

2000年10月，加拿大皇家骑警和美国海关在加拿大温哥华共同主办召开了“太平洋周边地区打击洗钱及金融犯罪会议”。该次会议对于什么是洗钱这一问题，表现出以下趋向，即把洗钱犯罪涉及的非法所得来源不断扩大，并且从把犯罪收益洗为合法收入这一模式扩大到：1.把合法资金洗成黑钱以用于非法用途，如把银行贷款通过洗钱变为某人在赌场的资金（即所谓白钱洗黑）。2.把一种合法的资金洗成另一种表面也合法的资金，如把国有资产通过洗钱转移到个人账户以达到侵占的目的（即洗钱本身就成为犯罪过程）。3.把非法收入通过洗钱合法化，如把偷漏税款通过洗钱转移到境外（即所谓黑钱洗白）。

尽管对洗钱有不同的定义，但各国和国际组织在对洗钱活动本质的理解上基本达成了共识，即洗钱是将非法收入合法化的过程。综合来看，洗钱作为一种犯罪，是指隐瞒或掩饰犯罪收益并将该收益伪装起来使之看起来合法的一种活动和过程。作为一项罪名，洗钱罪是对隐瞒或掩饰犯罪收益的所有各式各样犯罪活动的总称。通常犯罪收益被称为“脏钱”、“黑钱”，所以对犯罪收益进行清洗使之披上合法外衣的活动就被形象地称为“洗钱”。而“反洗钱”则是政府动用立法、司法力量，调动有关的组织和商业机构对可能的洗钱予以识别，对有关款项予以处臵，对相关机构和人士予以惩罚，从而达到阻止犯罪活动目的的一项系统工程。

（二）洗钱犯罪的与现状

洗钱的历史可以追溯到20世纪30年代。第一宗洗钱案是美国一不法商人为得到好处，将贿赂资金以“贷款”名义打入路易斯安那州州长的账户，通过这种方式，该受贿官员可以自由地使用这笔资金并逃避法律的制裁。但“洗钱”作为一个法律术语在20世纪70年代才正式出现。

目前洗钱作为一个全球性的问题，已经严重影响到世界的正常运转。2002年6月，联合国副秘书长兼禁毒署执行主任称，全世界每年非法洗钱的数额高达一万亿至三万亿美元。

来自国际货币基金组织的数字显示，全球每年“洗钱”的总额相当于全世界GDP 的2％至5％。数额巨大的洗钱活动对金融市场造成严重影响，同时由于“脏钱”重新进入流通并游离于任何统计数字之外，从而能使一个国家的货币需求发生明显变化，并有可能对利率和汇率产生影响。所以各国政府均视洗钱为大敌。

（三）洗钱的过程

通常洗钱活动的过程相当复杂，也没有固定的模式。但是从逻辑上讲，一个典型和完整的洗钱过程包括三个阶段，即放臵阶段、培植阶段和融合阶段。

1.放臵阶段：是指将犯罪收益投入清洗系统的过程。该阶段的目的是将犯罪活动得来的资金改变得易于控制并减少怀疑，例如将现金存入银行或购买可流通票据；或将钱存入地下钱庄，通过地下钱庄将犯罪收益转移到国外，然后进入外国银行；或在保险公司购买保险，或在股票市场购买股票。

2.培植阶段：是通过在不同国家间的错综复杂的交易，或在一国内通过反复持续地运用不同金融手段来掩盖和模糊犯罪收益的真实来源、性质以及犯罪收益与犯罪者的联系，使得犯罪收益与合法资金难以分辨。

3.融合阶段：是洗钱链条中的最后阶段，犯罪收益经过充分的培植后，已经和合法资金混同融入到合法的金融和经济体制中。犯罪收益已经披上了合法的外衣。犯罪者可以自由地使用该犯罪收益了。

有必要说明的是，在实际的洗钱操作过程中，三个阶段有时很明显，有时则发生重叠，交叉运用，难以截然分开。同时，洗钱犯罪活动的构成并不要求完全完成上述三个阶段。

（四）洗钱的手段

国际刑警组织所列举的洗钱方法包括：现金走私；将现金改变成可流通证券；建立并使用前台公司或空壳公司；使用税收和保密天堂所提供的设施；伪造虚假的发票；使用现金交易所或经纪人交易所；使用娱乐场所或赌博场所；使用地下钱庄系统所提供的设施等。

金融行动特别工作组（FATF）考察了大量的洗钱实例后，指出了洗钱方法中的共同因素：改变现金的形式；利用正式或非正式的金融机构使资金在国际范围流动；将现金运到对支付系统不加限制的他国；使用技巧掩饰资金的真实所有权和来源。

以下是最常见的几种洗钱手段：

1.保密天堂。其特征如下：（1）有严格的银行保密法。除了例外的情况，披露客户的账户构成刑事犯罪。（2）

有宽松的金融监管。建立金融机构几乎没有什么限制。（3）有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司、信箱公司等不具名公司。并且因为享有公司保密特权，了解这些公司的真实面目极其困难。较为典型的国家和地区有：瑞士、开罗、巴拿马、巴哈马，还有加勒比海和南太平洋的一些岛国。

2.空壳公司。亦称为被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司结构，这种公司是被提名董事和持股人所享有的所有权结合的产物。被提名人往往是为收取一定管理费而根据外国律师的指令登记成立公司的当地人。被提名人对公司的真实所有人一无所知。空壳公司的上述特点特别有利于掩饰犯罪收益和犯罪人的需要。空壳公司在一些保密天堂得很快。

3.金融机构。洗钱者利用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构。

4.现金密集行业。为避免大量现金存入银行被怀疑，越来越多的洗钱者开始利用现金密集行业，如赌场、酒吧、金银首饰店作掩护，将犯罪收益清洗为经营所得的合法收入。

5.伪造商业票据。洗钱者首先将犯罪收益存入甲国银行，并用其做保证金，申请开立信用证，该信用证用于支付某项虚构的从乙国的进口商品交易，然后由乙国同谋（信用证受益人）用伪造的单据在乙国的银行兑现。有时犯罪者也利用一些真实的商业单据来隐瞒或掩饰犯罪收益，但在数量和价格上做文章。

6.走私。洗钱者将现金通过种种方式偷运到其他的国家，由其他的洗钱者对偷运的现金进行处理。除了现金走私外，洗钱者还通过贵金属或品的走私来清洗犯罪收益。

7.投资。洗钱者通过投资移民，或在国外购买房屋、酒店等房地产模糊犯罪资金来源进行洗钱。

二、洗钱犯罪在我国的现状、趋势、形式和主要特点

（一）我国洗钱犯罪现状及趋势

长期以来，国人对“洗钱”一词很陌生，认为离我们很遥远。但有调查表明，近年来我国“洗钱”活动日益增多，涉及的洗钱数额也在不断上升。统计显示：我国国际收支“误差和遗漏”项中每年皆有几百亿美元，近年来之和已有数千亿美元。这其中洗钱所导致的资金外流的数额占有相当比重。原因是：首先，毒品犯罪、走私犯罪和黑社会性质的有组织犯罪使“黑钱”源源不断。其次，贪污腐败分子利用各种渠道“洗钱”的现象屡见不鲜。第三，境外大量“黑钱”以各种方式进入漂洗绝非鲜见。第四，国内大量“黑钱”流出境外呈愈演愈烈之势。

（二）洗钱犯罪在我国的主要形式：

目前，我国在打击洗钱犯罪的过程中发现，犯罪分子通常利用以下方式将诈骗、走私、贪污、受贿、侵占、制贩毒品、非法吸收公众存款等犯罪获取的赃款进行转移：

1.利用地下钱庄把在国内犯罪所得赃款清洗到境外。首先赃款所有者在境内将要清洗的赃款交给地下钱庄的经营者，然后在境外从地下钱庄的海外（境外）同伙处提取被清洗过的赃款，地下钱庄的经营者则通过收取一定的费用而获利。

2.利用同境外公司签订假进口合同，以信用证支付方式将在境内犯罪所得赃款清洗到国外，或将国家和的资金洗成黑钱，占为己有。

3.利用他人身份证件或假身份证件开立账户，通过机构进行洗钱。

4.利用借贷方式洗钱。首先通过向他人借大额钱款，然后再用赃款偿还债务，使赃款被清洗成来路合法的款项。

5.利用外汇黑市把赃款兑换成外汇，再将其走私出境，从而达到洗钱的目的。

6.利用股票市场等资金周转快的行业洗钱。先用赃款作为投资，随后在短时间内收回投资，从而完成洗钱。

7.利用固定资产项目投资洗钱。

（三）与国外相比，洗钱在我国的主要特点表现为：

1.公职人员利用各种渠道洗钱的现象十分严重。近年来，国内贪污腐败公职人员洗钱不断发生，这类洗钱犯罪的案例和数额已经远远超过了黑社会组织。贪官们通过各种途径给自己贪污受贿的黑钱披上合法收入的外衣。之后，不仅可以公开挥霍和享受这些非法所得，还可用来投资和进行再增值。其洗钱的速度已超过了传统的洗钱。

一些公职人员在贪污受贿后，自己“下海”或通过亲属“下海”办公司或炒股，以掩盖不正常暴富的原因；或与企业勾结，将非法收入转成企业账户上的“合法”收入，实现对“脏钱”的清洗。

2.存取、搬运和藏匿大额现金是洗钱的重要渠道。经手大额现金是洗钱犯罪的一个突出特征。对犯罪分子来说，用不具有个人特殊标记、无法追索交易痕迹的现金漂洗非法所得，可以在实现财富占有的同时掩盖犯罪事实，因此被不法分子视为洗钱的便利渠道。在国外，现金的使用受到严格的限制，如在美国，大面额现钞基本不在国内的零售渠道流通，涉及大额交易的大宗购买或大额消费多采用信用卡结算。在我国，虽然中国人民银行大力推广以“三票一卡”为主的银行结算方式，但目前现金结算还是个人消费使用最多的结算方式。而且，我国的结算制度主要是针对现金支取，现金收存几乎不受限制。储蓄存款实名制的实施虽然对犯罪分子有一定威慑作用，但是由于个人使用现金所受限制极少，从而使得存取、搬运和藏匿大额现金成了洗钱的重要渠道之一。

3.通过银行的支付结算体系洗钱呈发展趋势。使用票据结算和转账结算是结算发展的趋势。

我国目前企业间除小额零星收支采用现金结算外，其他一律采用票据和转账结算。由于注册各类企业并且开立银行账户非常容易，有些专门为转移资金而成立的公司或开立的账户屡见不鲜。在现金使用愈来愈受限制的将来，通过银行的支付结算系统短期内转移巨额资金并使之从形式上合法化，无疑是洗钱分子的首要选择。这就是说，通过银行的支付结算进行洗钱在我国应引起重视。

三、洗钱犯罪对我国的危害

洗钱不仅破坏我国的金融体系，影响金融业的健康发展，而且还会对我国建设和社会稳定产生严重的破坏作用。

（一）动摇社会信用，诱发金融危机，威胁国家的安全

反洗钱的实践表明，金融系统是洗钱犯罪分子利用的主要通道。商业银行作为自主经营的企业，信用是其“生命线”。但是如果有消息披露某银行被洗钱分子利用，公众将对该银行甚至整个银行系统的信用产生质疑，动摇银行的信用基础。另外，由于洗钱活动的资金转移完全脱离了一般的商品劳务交易的特点，其资金转移完全受洗钱的需求所制约，因此，资金的流动毫无可循，洗钱很可能成为金融危机的导火索。如国际商业信贷银行（BCCI）

被关闭，其广泛地参与洗钱活动就是一个重要的原因。金融机构破产倒闭会带来金融体系不稳定，金融危机的产生必然带来经济的混乱，进而造成上的混乱。

另外，无论是基地组织还是东突等恐怖组织，都需要资金支持，这些资金的转移都是通过洗钱完成的。洗钱已成为反政府组织、国际恐怖组织等获得资金的重要渠道。这本身已经严重威胁到了国家的安全。

（二）造成资本外逃，使腐败资金转移境外，导致社会财富流失

美国的非法收入经过清洗之后，有相当大的一部分仍汇集在美国境内。而我国的非法资金经过清洗之后，有相当一部分单向流向境外。国际上“资本外逃”的最普遍方式是贸易顺差加资本净流入与外汇储备总额增加值之差。有统计表明，目前我国的“资本外逃”数额已经排世界第4位，仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷。我国的资金严重匮乏，大量的资金外逃给我国的经济建设带来严重的负面影响。

在我国，贪污腐败和洗钱有着密切的关联。从一些已经暴露出的案例来看，腐败分子侵吞社会财富的途径为：把贪污腐败得来的钱转移至境外，再利用我国对外资的优惠政策，以外商的身份回国投资。这样，形成一个权力与金钱互相依存的、里应外合的洗钱链，从而实现对国家和社会财富的赤裸裸的循环侵占。

（三）助长刑事犯罪，破坏社会稳定

如果洗钱过程非常顺利，就为犯罪分子的下一次犯罪提供了资金支持，将会进一步刺激犯罪分子的犯罪欲望。比如黑社会就通过洗钱为其发展寻得了掩护资金，这样就容易形成一个恶性循环的怪圈，助长了犯罪分子的嚣张气焰，从而给社会带来极大的危害和不安定因素，扰乱社会秩序。

四、业反洗钱的难点

（一）金融环境不规范，金融秩序尚待完善

随着金融机构主体的多元化，必然带来利益的多元化，进而引起竞争的白热化。为了多争取储户和存款，很多银行都程度不同地通过放宽开户条件，直接或变相提高利率，放松支取管理制度等各种手段吸引客户、扩大业务、吸收存款。在这样的状况下，银行是见钱就揽，有钱就收，而忽视了对钱的性质和来源的了解。甚至有的明知该钱的来路有问题，但仍佯装不知，帮助其转款或做其他处理。所以在金融秩序混乱的地方，很难有效地预防和查处洗钱活动。

非法的民间借贷组织是洗钱的又一渠道。目前，不仅在经济发达地区有私人“地下钱庄”

存在和运营，在经济欠发达和落后地区也有从事非法集资借贷活动的“地下钱庄”存在。有些地区还有地下钱庄性质的“合作基金会”。这些组织甚至享有比银行更为宽松的政策，在开立账户、吸储、提供转款服务等方面比银行更为灵活。此外，地下钱庄和民间的合作基金会运作都很不规范，对于存款和出入账户的资金都不会进行审查。虽然这些机构在经营风险上要比银行等金融机构大，但在逃避司法查处风险上却要小得多。因此已经成为重要的洗钱渠道。

（二）部分金融机构的经营者对反洗钱的重要性认识不够

有些金融机构的管理者尚未认识到反洗钱工作的重要性，还糊涂地认为反洗钱是发达国家的专利，我们国家没有必要跟风，否则会造成失去大量客户的风险，而在有些地区确实存在哪家银行管理严，哪家银行流失客户的情况。

因此导致在实际工作中，有些经营者睁一眼、闭一眼，对反洗钱工作反应麻木。

事实上，反洗钱工作已经关系到了经济运行的安全和国家声誉。金融机构特别是银行是资金流动的载体和媒介，不法分子利用银行进行现金交易、账户往来、离岸业务、贷款等将非法所得合法化，客观上使银行做了整个“洗钱链条”中的重要环节和不法分子实施犯罪的有效掩体和重要渠道，有的甚至成了洗钱的机器。洗钱不仅损害了金融体系的安全和信誉，而且对于正常的经济秩序、社会风气具有极大的破坏作用。随着经济、金融全球化的深入，洗钱犯罪活动也呈现全球化趋势，增加了打击洗钱犯罪活动的难度。因此，一些国际组织和发达国家要求各国银行对国际反洗钱予以配合，并将其作为进入国际金融市场的重要条件。目前，一些国家已将我国银行业的反洗钱情况作为市场准入的必要条件，并将我驻外金融机构的反洗钱工作作为监管重点。金融行动特别工作组（FATF）已与我国商谈反洗钱问题。

2002年国际货币基金组织也要求把我国银行业反洗钱的开展情况列为一项重要报告内容。因此，做好反洗钱工作关系到提高我国银行业的国际声誉，关系到树立我国作为一个负责任大国的良好形象。

（三）金融工作人员业务素质不强，存在道德风险由于金融机构和网点猛增，使得各金融机构无法严把从业资格的关口，接收了大量未经过专业训练、业务素质欠佳的青年人进入金融从业队伍。他们当中有些人程度很低，虽然自己可以做到不违法、不犯罪，但由于没有过硬的业务知识和专业技能，即使面对可疑的金融交易或者明显与洗钱有关联的交易，也难以进行辨别。

另外，在一些地方，金融系统的领导重业务发展和经济效益，轻职工的职业道德建设和操守教育。结果在这些金融机构里，部分工作人员因忽视思想道德建设，在金钱、美色面前失去了立场，陷入了违法犯罪的泥潭。还有一些工作人员工作责任心不强，有章不循、有制不遵、有令不行、有禁不止，结果使犯罪分子有机可乘，实施洗钱等金融犯罪轻而易举，根本无法有效防范和查处洗钱。

（四）反洗钱的、法规和规章还不够健全和完善，有些规定操作性不强

从我国打击经济犯罪的实际情况来看，对金融诈骗、侵占、骗税、骗汇贪污、受贿等严重经济犯罪的侦办，目前仍处于一种较为被动、滞后的状态。经侦部门经手的大案要案大都是由审计、纪检监察部门发现问题后反映出来的，而由金融机构主动发现线索或在案犯作案过程中予以查获的寥寥无几。同时，大量案件的事后调查表明，巨款都是通过各种金融机构、在不受任何监控的情况下被转移到境外的。因此建立金融机构大额可疑资金报告制度等反洗钱措施十分迫切。

（五）在国际反洗钱合作上存在一定难度

国际反洗钱的法律框架虽然比较完善，但是也存在不少问题。其一，洗钱资金难追还。

当跨国洗钱活动已经完成，追缴洗钱资金只能通过国际司法合作来解决。普通的国际司法合作因为受到各国国内法的种种制约，常常致使洗钱款项的返还难以实现。司法协助机关可能无权扣划账户（但美国可以根据《爱国者法案》，扣划该国在美的金融机构账户）；由于洗钱过程复杂造成根据普通民事程序举证困难，有的国家实行追缴的洗钱资金分享的制度，造成难以达成司法合作等等。总体上讲，洗钱资金的追缴还没有很好的解决方法。其二，跨国洗钱信息难采集、情报不易交流。这是因为国际反洗钱的法律体系需要和各国的立法达成一致，而各国的国内立法存在不少与这一框架不适应的规定。特别是在反洗钱信息采集和情报交换方面，商业机构需要识别客户的真实身份，前提是客户以真实身份开立账户。但有些国家的银行法并不要求真名开户，这就使国际反洗钱的链条可能发生断裂；另外很多国家商业银行法都规定了严格的保密责任，银行不能随意披露客户信息，否则构成侵权。这就需要在立法上明确银行披露客户信息的标准，使得可疑交易报告建立在合法的基础之上；此外，立法还要赋予国内反洗钱监管机构情报交流的权力。

建立健全完善的反洗钱体系是一项复杂的系统工程，银行系统将在其中承担重要责任。

尽管金融业的反洗钱工作在我国还有众多值得研究的问题，但已经引起了我国政府和金融监管当局的高度重视，并作为一项重要工作提上议事日程。2002年9月11日人民银行召开了四大国有银行、股份制银行、政策性银行行长参加的全国反洗钱工作会议，会议印发了《金融机构反洗钱规定》等规章制度征求各商业机构的意见。戴相龙行长也对中国银行业的反洗钱工作进行了部署，要求人民银行各分行和各商业银行、政策性银行在年内建立反洗钱的组织机构，并对员工进行反洗钱知识培训。中国金融业反洗钱工作的序幕已经拉开。

第四篇：金融业反洗钱岗位考试相关题目精选

金融业反洗钱岗位考试相关题目精选

第一章 反洗钱内部控制制度

（一）判断改错题

1、银行从管理层到一般员工都应对反洗钱内部控制负有责任。（对）

2、反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作高管人员给予反洗钱工作的支持和指导是营造良好内部控制环境的关键因素之一。（对）

3、反洗钱内部控制可脱离银行的基本框架单独发挥作用。（错）

错误。改正只有当反洗钱内部控制被纳入银行的基本框架并成为有效的制衡机制时内部控制才能产生最大的效果。

4、反洗钱内部控制的信息与交流包括获取充足的信息、有效的管理和交流以及开辟畅通的信息反馈和报告渠道保证发现的问题能够及时、完整地为最高层掌握。（对）

5、反洗钱内部控制制度应当具有权威性任何人不得拥有不受内部控制约束的权利。（对）

6、反洗钱内部控制的检查、评价部门不应当独立于内部控制制度的制定和执行部门。（错）错误。改正应当。

7、在对客户身份进行识别时应在名单库中进行筛查以及时发现客户是否被列入制裁名单或“外国政要”名单。（对）

8、客户风险分类不是客户身份识别中的内容银行可根据自身情况决定是否开展此项工作。（错）

错误。改正客户风险分类是客户身份识别中的重要内容银行必须开展此项工作。

9、客户身份识别和可疑交易分析是两个不同的工作互相独立而不联系在对可疑交易分析时可以不参考客户身份识别所获得的信息。（错）

错误。改正可疑交易分析和客户身份识别两项工作相互之间有关联在对 可疑交易分析时应参考客户身份识别所获得的信息。

10、只要系统中抓取出可疑交易就应上报中国人民银行而无须进行人工分析以筛选过滤掉实质不可疑的交易。（错）

错误。改正对于系统中抓取出的可疑交易应进行人工分析筛选过滤掉实质不可疑的交易后将真正可疑的交易上报中国人民银行。

11、反洗钱内部审计是银行及时发现和纠正反洗钱工作存在问题防范合规风险的有效手段和保障措施。（对）

12、对配合中国人民银行进行行政调查的客户身份资料、交易记录等均应保密。（对）

13银行反洗钱合规管理部门可以承担内部审计监督的职责。（错）错误。改正银行反洗钱合规管理部门不能承担内部审计监督的职责。

14、银行未按规定建立反洗钱内部控制制度且情节严重的其直接责任人只需改正不必受到法律处分。（对）

15、加强反洗钱内部控制是金融机构参与国际竞争的前提条件。反洗钱是大多数国家尤其是发达国家对金融机构战略的必需要求只有符合国际标准的金融机构才能“走出去”。（对）

16、金融机构建立反洗钱内部控制制度的目的是对自身金融业务中可能出现的洗钱风险

进行预防和控制这与人民银行外部监管所要达到的目的并不一致。（错）

17、内部控制的核心是有效防范洗钱风险因此在建立内部控制时必须以审慎经营为出发点充分考虑各个业务环节潜在的风险通过适当的程序、措施避免和减少风险。（对）

18、金融机构应将反洗钱工作要求嵌入业务工作程序和管理系统使反洗钱成为金融机构整体风险控制的有机组成部分。（对）

19、只要系统中抓取出可疑交易就应上报人民银行而无需进行人工分析以筛选过滤实质不可疑的交易。（错）

20、反洗钱内部审计是金融机构及时发现和纠正反洗钱工作存在问题防范合规风险有有效手段和保障措施。（对）

（二）不定项选择题

1、控制环境是反洗钱内部控制框架中不可缺少的要素之一，具体来讲主要包括哪些?（A、B、C、D、E）A员工的专业能力 B员工的职业操守 C员工的诚实程度

D领导层对内部控制重要性的认识和态度 E领导层对管理内部控制制度采取的措施

2、银行建立配合反洗钱调查制度应当明确（A、B、C、D）A组织管理和工作流程 B账户监控措施 C保密规定 D资料保存

3、反洗钱内部审计包括哪些环节?（A、B、C、D）A检查发现问题 B通报问题 C跟踪整改 D责任认定

4、关于银行反洗钱培训对象的说法以下正确的是（A、D、E）。A培训对象应包括高级管理层。B只有反洗钱岗位的人员才需要培训

C反洗钱操作人员才应接受培训高级管理层不接触具体业务不需要培训 D反洗钱培训应针对不同对象提供分层次的培训 E培训的对象是银行的全体人员

5、以下说法正确的是（A、B、D）。

A银行应将反洗钱工作纳入本单位的业绩考核范围 B银行可考虑对反洗钱工作定期进行评估

C银行反洗钱牵头部门应承担对反洗钱内部控制的健全性、合理性、有效性实施独立评估的职责

D反洗钱保密制度应当明确保密工作的组织管理、文件和资料的保管、泄密事件的处理以及保密责任制等相关要求

6、金融机构及其工作人员履行客户身份识别义务的主要法律依据是什么（A、B、D）

A、中华人民共和国反洗钱法 B、金融机构反洗钱规定

C、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

D、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法

7、为对私客户办理一次性金融业务和以开立账户等方式建立业务关系需登记的客户身份本信息包括哪些（A、B、C、D）A、客户的住所地或者工作单位地址 B、客户的联系方式

C、客户的身份证件或者身份证明文件的种类

D、客户的身份证件或者身份证明文件号码和有效期限。

（三）简答题

1、简述反洗钱内部控制的基本特点。

答：首先反洗钱内部控制并不是各种制度、管理办法的简单堆砌而是一个有特定目标的涉及制度、组织、方法、程序的综合体系它体现在银行的日常经营管理和各项业务活动中。其次反洗钱内部控制应是内部控制制度制定、执行与监督的统一体。只有当反洗钱内部控制被纳入银行的基本框架并成为有效的制衡机制时内部控制才能产生最大的效果。最后反洗钱内部控制是由银行的董事会、经营管理层和其他员工共同实施的它强调了全员参与的重要性。内部控制不只是某个特定时期执行的程序或政策应存在银行内部的各级机构得到长期的实施。

2、简述加强反洗钱内部控制的意义。

答：有效的反洗钱内部控制实际上是银行从制定、实施到管理、监督的一个完整的运行机制是银行反洗钱工作的重要组成部分也是金融业务安全、良好运行的基础。银行加强反洗钱内部控制的意义主要表现在以下几个方面。

第一加强反洗钱内部控制是外部监管的要求。在我国反洗钱监管体制中中国人民银行作为行政主管部门的外部监管是防止利用金融系统从事洗钱活动、维护金融稳定的重要保障。银行建立反洗钱内部控制制度的目的就是对自身金融业务中可能出现的洗钱风险进行预防和控制这与中国人民银行外部监管所要达到的目标是一致的。

第二加强反洗钱内部控制是银行依法经营的内在需要。由于银行以追逐商业利润为主要目的一些机构在经营中往往偏重于业务拓展甚至不惜以违规操作来实现利润目标。只有加强内部控制制度建设建立有效的内部控制体系才能确保依法经营原则真正地落实到每一个业务环节和工作岗位从根本上杜绝违规事件的发生。在发生洗钱案件时银行的反洗钱内部控制制度往往成为行政机关和司法机关判断该银行及其工作人员是否应承担法律责任的重要参考。

第三加强反洗钱内部控制是保障金融业安全的基础。由于洗钱具有很强的行业选择性洗钱者往往利用监管相对松弛的行业实施洗钱使得洗钱风险容易通过渗透效应影响到整个金融体系的稳定。这就要求每一个银行必须完善内部控制措施增强抵御洗钱风险的能力为保障国家金融业的安全奠定基础。第四加强反洗钱内部控制是银行参与国际竞争的前提条件。反洗钱是大多数国家尤其是发达国家对银行国际化战略的必须要求特别是中国加入FATF后银行要参与国际竞争就必须有强有力的内部控制制度作为保证并按照国际标准开展反洗钱工作。

3简述反洗钱内部控制的目标。

答：第一保证国家反洗钱法规政策的贯彻执行。银行贯彻执行反洗钱规定不仅使自身开展反洗钱工作具有法律保障而且可以避免因违规操作而遭受的监管处罚或声誉损失。

第二通过制度控制防范洗钱风险。金融业是一个资金高度集中的行业容易成为洗钱的渠道。随着经济金融全球化的发展洗钱风险跨市场、跨地区和跨国界渗透不断加剧因此要求银行建立与其组织架构及业务性质相适应的反洗钱内部控制制度防范可能产生的洗钱风险。第三确保银行各项业务的稳健运行。有效的反洗钱内部控制体系明确了银行办理各种业务所必须遵守的反洗钱制度和程序银行通过履行客户身份识别、交易记录保存以及大额和可疑交易报告等反洗钱义务在防止自身成为洗钱工具的同时又能够确保各项业务安全、高效运行使银行的经营目标得到最大限度地实现。

4筒述建立反洗钱内部控制的基本原则。

答：全面性原则。反洗钱内部控制应渗透到所有业务过程和各个操作环节包括与客户业务关系建立、存续、终止的整个过程。反洗钱内部控制应覆盖所有与反洗钱义务相关的部门、岗位和人员所有的反洗钱从业人员都必须有明确的工作职责。

审慎性原则。反洗钱内部控制的核心是有效防范洗钱风险因此在新建时必须以审慎经营为出发点充分考虑各个业务环节潜在的风险通过建立适当的程序采取适当的措施避免和减少风险。银行的各项经营管理活动尤其是设立新机构或开办新业务均应体现“内部控制优先”的要求。

有效性原则。反洗钱内部控制制度应当发挥其控制效应并且银行应随时根据国家政策法规、形势发展的需要以及业务变化的新特点适时修订完善内部控制制度确保内部控制制度在各部门和各岗位得到全面地贯彻和落实。

相对独立性原则。反洗钱内部控制的检查、评价部门应当独立于内部控制制度的制定和执行部门并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。内部控制作为一个独立的体系必须独立于其所控制的业务操作系统并且每一个内部控制的操作环节也应相对独立。

5筒述银行反洗钱内部控制制度建设的基本要求。

反洗钱内部控制制度的设计和制定应达到以下三个方面的要求：

第一反洗钱内部控制制度应当与业务相结合。银行应将反洗钱工作要求嵌入业务工作程序和管理系统使反洗钱成为银行整体风险控制的有机组成部分成为全体员工自觉维护自身机构信誉和防止本机构被洗钱犯罪分子利用的制度保证从而避免或减少被动卷入洗钱活动而产生的法律风险、经济损失以及对自身信誉的损害。

第二反洗钱内部控制制度应当能够发现和识别可疑交易。反洗钱内部控制制度的制定和实施应能够保证本银行通过客户身份识别等基本制度有效地发现、识别和报告可疑交易协助其他执法部门打击洗钱等违法犯罪活动。第三反洗钱内部控制制度应当适合银行特点实现动态管理。反洗钱内部控制制度应与银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应并具有根据自身业务发展变化和经营环境变化而不断修正、完善和创新的能力。第二章 客户身份的识别

（一）判断改错题

1、客户身份识别也称“了解你的客户”。（对）

2、自然人客户的住所地与经常居住地不一致的银行应将客户的住所地作为客户身份基本信息进行登记。（对）

3、法人、其他组织和个体工商户的组织机构代码、税务登记证号码属于其身份基本信息。（对）

4、在与客户的业务关系存续期间银行应当采取持续的客户身份识别措施。当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时银行应重新识别客户身份及时调整其风险等级分类以确认其身份和有关交易是否可疑。（对）

5、银行委托其他银行或银行以外的第三方识别客户身份的应由受托方承担未履行客户身份识别义务的责任。（错）

6、在与客户建立金融业务关系或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服务时银行应当进行客户身份识别。（对）

7、单位客户的票据背书、资金去向、资金规模与单位的经营范围、背景、规模的关系是否匹配是判断客户身份是否异常的一个重要关注点。（对）

大额提现业务中识别客户的重点之一是一次性提取大额现金的客户身份。（对）

8、银行提供保管箱业务时仅需了解保管箱名义使用人的身份即可。（错）

9、对公人民币存款类业务的识别工作主体只包括银行营业网点经办人员和经营部门负责人。（对）

10、为客户开立对公外汇账户银行应通过外汇账户信息交互平台查询客户是否已在开户地外汇管理局进行了基本信息登记若未登记或登记的信息与实际情况不一致的不得为客户开立账户。（对）

11、银行为个人开户时应通过身份证联网核查系统查询其身份证信息如果客户姓名、证件号码、照片或有效期不一致的应考虑拒绝为该客户办理业务。（对）

12、如果客户为外国政要金融机构为其开立账户应当经高级管理层批准。（对）

13、实际控制客户的自然人和交易的实际受益人包括（但不限于）以下两类人员：一是公司实际控制人；二是未被客户披露但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员(被代理人除外)。（对）

14、违反客户身份识别有关规定致使洗钱后果发生的银行可被处以50万元以上500万元以下的罚款，直接责任人员可最高被处罚50万元。（对）

15、客户先前提交的身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的银行无权中止为客户办理业务。（错）

16、为对私客户办理一次性金融业务和以开立账户等方式建立业务关系需登记的客户身份基本信息若客户的住所地与经常居住地不一致的登记客户的住所地。（错）

17、客户先前提交身份证明文件已过有效期客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的金融机构不可以中止为客户办理业务。（错）

18、银行在办理委托收款时应关注收款人的经营范围、经营规模、业务特点等身份与所收款项的来源、金额相符。（对）

19、对公人民币存款类业务的识别工作主体包括银行营业网点经办人员、经营部门负责人、其他相关业务人员等。（错）

20、人民币贷款业务的客户身份持续识别工作环节包括了贷前调查、贷后定期识别及贷后检查等。（对）

21、贷后定期识别可通过人民银行征信系统查询借款人贷款企业的信用记录、贷款卡年检记录等措施进行。（对）

22、贷后应关注客户融资后资金流量和业务状况避免客户利用融资资金从事高风险业务而给银行业务带来风险但发现客户有可疑行为只需进行关注不必填报可疑交易报告。（错）

23、有针对性地开始贷前调查应了解客户的真实交易目的和性质。（对）

24、与开立账户识别客户身份流程中规定的“核对”一样，银行在与客户办理借贷业务时，采取审核相关证明文件和资料，到相关部门查询客户身份信息和资料、实地查看等多种形式进行审核。（错）

25、外汇贷款的贷前调查审核的识别要点是真实贸易背景。（对）

26、发放外汇贷款后银行没有必要关注客户融资后资金流量和业务状况。（错）

27、对外汇贷款真实贸易背景的审查中银行要对贸易买卖双方的资信情况生产、经销该产品的能力进行分析。（对）

28、对公外汇存款账户销户前，若该账户为反洗钱合规部门一直关注的账户则网点应在完成销户的同时，向反洗钱合规部门上报该客户的销户情况以履行可疑交易持续监控职责。（对）

29、对公外汇存款账户销户前，开户银行对先前获得的客户身份资料或者其他身份证明文件已过有效期的应要求客户重新提供有效的身份证件或其他身份证明文件。（对）

30、个人客户在办理销户手续时没有必要提交销户申请书。（错）

31、个人人民币存款账户业务关系终止时客户身份识别主体包括客户、代理人。（错）

（二）不定项选择题

1法人、其他组织和个体工商户的身份基本信息包括（A、B、C、D）。A客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码

B可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限

C控股股东或者实际控制人的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限

D法定代表人、负责人的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限

2客户身份识别的含义包括（A、B、C、D）。A了解客户本人的真实身份 B了解客户的交易目的和交易性质 C了解客户的资金来源和用途

D了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人

3客户身份识别的基本原则有（A、B、C、D）。A真实性 B有效性 C完整性 D持续性

4银行与境外机构建立代理行或者类似业务关系时应当采取的客户身份识别措施包括（A、B、C、D）

A充分收集有关境外金融机构的信息 B评估境外金融机构接受反洗钱监管的情况

C评估境外金融机构反洗钱、反恐怖融资措施的健全性和有效性 D以书面方式明确本银行与境外金融机构在客户身份识别方面的职责

5核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件对于高风险客户、高风险账户持有人应了解（A、B、C、D）等信息。A实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 B资金来源 C资金用述

D经济状况或者经营状况

6、客户身份识别中的禁止性要求是指银行不得为身份不明的客户（A、B、C、D）。A提供服务 B与其进行交易 C开立匿名账户 D开立假名账户 《中华人民共和国反洗钱法》依法提交大额交易和可疑交易报告受法律保护的对象有（A）

A所有履行反洗钱义务的机构 B只有银行机构 C只有证券机构 D只有保险机构

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的条款中“客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符”，“客户”是指：（C）A仅指对公客户 B仅指对私客户

C包括对公客户和对私客户 D以上都不正确

个人外汇账户按账户性质区分为（A、C、D）A外汇结算账户 B经常项目账户 C资本项目账户 D外汇储蓄账户

7、客户身份识别中的非面对面识别要求是指，银行利用电话、网络、ATM等自助机具以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应采用如下哪些手段识别客户身份?（A、B、C）A实行严格的身份认证措施 B采取相应的技术保障手段 C强化内部管理程序 D弱化内部管理程序

8、客户身份识别中的保密性要求是指银行应（A、B、C、D）。A保护商业秘密 B保护个人隐私

C妥善保存客户身份识别过程中获取的客户身份信息 D妥善保存客户身份识别过程中获取的交易信息

9、银行应采取合理方式确认代理关系的存在，在按照有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时，应当对代理人采取哪些措施进行识别?（A、C）A核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件 B要求代理人出具经公证的委托代理书

C登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、号码

D登记代理人所在工作单位和地址

10对私客户开立账户银行应核对的客户身份证明文件包括（A、B）。A中国公民16岁以上出示身份证和临时身份证

B16岁以下公民应有监护人代理开户出具代理人身份证及使用人户口簿 C中国公民16岁以上出示户口簿 D16岁以下公民出示临时身份证

11境外对私客户开立账户时银行应核对的身份证明文件包括（A、B、C、D）。A华侨出具中国护照

B香港、澳门人出具港澳居民往来内地通行证

C台湾居民出具台湾居民往来大陆通行证或其他有效旅行证件

D外国公民出具护照或外国人永久居留证或者国家法律、法规及有关文件规定的其他有效证件

12为境内对公客户办理一次性金融业务和以开立账户等方式建立业务关系的若有代理人需要提供的客户身份证明文件包括（A、B）。A合法有效的授权委托书 B代理人的有效身份证件 C合法有效的合同书 D代理人的资质证明

13某国总统要求在某银行开立外币账户时金融机构应采取哪些客户身份识别措施?（A、C、D、E）A应当经高级管理层的批准 B应当报告中国人民银行

C核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 D登记客户身份基本信息

E留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或影印件

14一次性金融服务是指为不在本银行机构开立账户的客户提供（A、C、D）等一次性金融服务。A现金汇款 B现金存款 C现钞兑换 D票据兑付

一次性金融服务识别对象有哪些（A、B）A、客户 B、代理人 C、客户经理

D、银行营业网点经办人员

应履行客户身份识别义务的一次性金融服务是指，为不在本银行机构开立账户的客户提供符合以下哪些条件的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务（A、C）

A、交易金额单笔人民币1万元以上 B、交易金额单笔人民币10万元以上 C、交易金额单笔外汇等值1000美元以上 D、交易金额单笔外汇等值10000美元以上

15、银行应对（A、C）交易金额的一次性金融服务进行客户身份识别。A单笔人民币l万元以上 B单笔人民币10万元以上 C单笔外汇等值l000美元以上 D单笔外汇等值10000美元以上

16、一次性金融服务识别要点包括（A、B、C、D）。A了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 B核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 C登记客户身份基本信息

D留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或影印件

开立对公人民币活期存款账户及定期存款账户的识别对象有哪些（A、B、C）A、拟开立账户的对公客户 B、法定代表人 C、开户经办人 D、经营部门负责人

开立对公人民币活期存款账户及定期存款账户的识别主体有哪些（A、B、C、D）A、银行营业网点经办人员 B、客户经理 C、经营部门负责人 D、其他相关业务人员员

17、商业银行为客户将5000美元现钞兑换成英镑时应当识别客户身份并采取以下哪些措施?（A、B、C、E）

A核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 B登记客户身份基本信息

C留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或影印件 D如果客户为外国政要应当经高级管理层的批准 E了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人

18、商业银行为客户提供哪种服务时，应当识别客户身份，并核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，留存有效身份证件或者其公他身份证明文件的复印件或影印件?（B）A将3000美元现钞结汇入客户的人民币账户 B将1000美元现钞结汇 C张三转账18万元到李四账户 D提取现金6万元

19、开立对公人民币活期存款账户及定期存款账户的识别主体为（A、B、C、D）。A银行营业网点经办人员 B客户经理 C经营部门负责人 D其他相关业务人员

20申请开立基本存款账户的银行应按照客户性质和类型要求客户出具以下证明文件（B、C、D）。

A企业法人应出具企业法人营业执照、企业组织机构代码证正本 B非法人企业应出具企业法人营业执照、企业组织机构代码证正本

C机关和实行预算管理的事业单位应出具政府人事部门或编制委员会的批文或事业单位法人证书和财政部门同意其开户的证明

D非预算管理的事业单位应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书

21重新识别客户身份后，对于客户洗钱风险等级，银行应（C）。A不必调整客户洗钱风险等级 B定期调整客户洗钱风险等级 C及时调整客户洗钱风险等级

D下一次办理业务时调整客户洗钱风险等级

22对资本项目外汇账户使用的合规性方面银行应审查（A、B、C、D）。A外汇资本金账户的资金贷方发生额是否超过规定的最高限额

B资产存量变现外汇账户的收入是否为对公客户转让现有资产收入的外汇 C资产存量变现外汇账户的支出是否为经批准的用途

DB股专户收入为境外法人或自然人买卖股票收入的外汇和境外汇入或携入的外汇。支出为用于买卖股票

23对于国际结算业务银行应（A、C、D）。A受理并审核客户提交的书面委托和相关文 B不审查业务的贸易背景、客户及其交易对手情况 C审查业务的贸易背景情况 D审核客户及其交易对手

24申请开立一般存款账户，银行应按照客户性质和类型，要求客户出具以下证明文件（A、B、C、D）。

A开立基本存款账户规定的证明文件 B基本存款账户开户许可证

C存款人因向银行借款需要应出具借款合同 D存款人因其他结算需要应出具有关证明 异地开立单位银行结算账户的银行除根据不同账户类型核对规定的资料外还包括哪些方面的核查（A、C、D）

A、开立基本存款账户的须在中国人民银行账户管理系统核查开立基本存款账户情况

B、开立一般存款账户的须在中国人民银行账户管理系统核查开立基本存款账户情况以及隶属单位的证明

C、开立专用存款账户的须在中国人民银行账户管理系统核查开立基本存款账户情况以及隶属单位的证明

D、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人须在中国人民银行账户管理系统核查开立基本存款账户情况以及隶属单位的证明

申请开立基本存款账户的银行应按照客户性质和类型要求客户出具以下哪些证明文件（B、C）

A、独立核算的附属机构只出具其主管部门的基本存款账户开户登记证、B、独立核算的附属机构应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文 C、存款人为从事生产、经营活动纳税人的还应出具税务部门颁发的税务登记证 D、存款人因向银行借款需要应出具借款合同

开立外国投资者账户银行应审核以下哪些项目（A、B、C、D、E）

A、投资项目所在地外汇管理局核发的“国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件”的要项是否为“账户开立”

B、境外法人当地商业登记证明或境外自然人身份证明是否真实、有效 C、工商冷言冷语出具的公司名称预先核准通知书上的投资人、投资额、投资比例与外汇管理局和相关部门的文件是否相符 D、商务部门对外资非法人项目的批复文件

E、外国投资者委托境内自然人或法人申请开户的其依法办理涉外公证的授权委托书是否有效 开立外债专用账户银行应审核以下哪些项目（A、B、C）

A、外汇管理局核发的国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件的根基是否为账户开立

B、外汇管理局核发的外债登记证是否有效 C、外债借款合同上的要素与外债登记是否相符

D、国家外汇管理局核准发放的国家外汇管理局开立外汇账户批准书

开立外商直接投资资本金账户要求银行审核以下哪些项目（A、B）

A、开户所在地外汇管理局核发的国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件的是否为账户开立

B、外商投资企业外汇登记证在有效期内并通过年检

C、境外法人当地商业登记证明或境外自然人身份证明是否真实、有效 D、商务部门对外资非法人项目的批复文件

境内机构外商投资企业除外开立经常项目下外汇账户银行应审核以下哪些证明文件（A、B、C、D）

A、公司章程、验资证明、股权证明如有需要 B、国务院授权机关批准经营业务的批件

C、外汇局审核时提供的相应合同、协议或者其他有关材料 D、查询外汇账户管理信息系统中企业基本信息登记情况

经常项目主要包括什么（A、B、C、D）A、货物 B、服务 C、收益 D、经常转移

个人外汇存款账户业务关系终止时客户身份识别主体包括哪些人员（A、B、C、D）A、银行营业网点经办人员 B、国际业务结算人员 C、客户经理 D、经营部门负责人

客户办理销户前银行应确定哪些信息（A、B、C、D）A、要求客户提交销户申请书了解销户理由的合理性 B、若为信贷客户需确认贷款是否已偿还完毕

C、若该账户为一直关注的可疑账户应完成最后一笔该客户交易的录入以履行可疑交易持续监控职责

D、涉及可疑交易的是否已上报

25申请开立专用存款账户银行应按照客户性质和类型要求客户出具以下证明文件（A、B、C、D）。

A向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件 B基本存款账户开户许可证

C基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金应出具主管部门批文

D财政预算外资金应出具财政部门的证明

26开立外汇经常项目账户时应注意（A、B、C、D、E）。

A留存客户或其代理人的有效身份证件、其他身份证明文件的复印件或影印件 B了解其关联企业、控股股东或者实际控制人 C了解客户业务、主要交易对手及所在国风险

D通过外汇账户信息交互平台查询客户是否已在开户地外汇管理局进行基本信息登记

E登记的信息与实际情况不一致的不得为其办理开户手续同时通知客户到开户地外汇管理局办理基本信息登记或变更手续

27开立外汇资本项目账户时应注意（A、B、C、D）。

A要求客户提供企业法定代表人（或单位负责人）有效客户身份证件或者其他身份证明文件如企业法定代表人（或单位负责人）为中国公民须联网核查其身份证 B授权他人办理的还应要求出具合法有效的授权书及代理人身份证件并通过联网核查代理人身份证件

C了解其关联企业、控股股东或者实际控制人了解其境外投资款项的资金来源及资金投入的真正目的

D银行应将客户提供的外汇管理局开户核准件与外汇账户信息交互平台中所登记的信息进行核对二者相一致的可为其开立资本项目外汇账户

28开立个人人民币储蓄账户或结算账户时银行应该注意以下几点（A、B、C、D）。A要求出示真实有效的客户身份证件或者其他身份证明文件通过身份证联网信息核查系统进行核对并登记其身份基本信息

B授权他人办理的应采取合理方式确认代理关系的存在 C核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件

D登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、号码

29开立个人人民币储蓄账户或结算账户时银行应重点关注（A、B、C）。A大额现金开户 B异常开户

C存款的资金来源、金额与存款人身份背景、职业背景、收入情况是否相符户 D一般存款账户

30银行营业网点在审核个人身份证件后拒绝为该客户办理相关业务的情形包括（A、B、C）。

A无法判断身份证件真实性

B联网核查身份证时客户的姓名、公民身份证号码、照片有效期等和签发机关中一项或多项核对不一致

C能确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件 D客户提供了真实有效的身份证件

31开立个人外汇账户的识别主体（A、B、C、D）。A银行营业网点经办人员 B客户经理 C经营部门负责人 D国际业务结算人员

开立个个人民币储蓄账户或结算账户的识别主体为以下哪些人员（A、B、C、D）A、银行营业网点经办人员 B、客户经理 C、经营部门负责人 D、其他相关业务人员 外汇储蓄账户的收支范围包括以下哪些（A、B）A、非经营性外汇收付

B、本人或其系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转 C、经常项目项下经营性外汇收支 D、投资并购专用账户内资金的境内划转

32银行在开立资本项目账户时应注意审核（A、B、C、D）。

A外汇管理局核发的“国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件”的要项是否为“账户开立”

B境内个人对外直接投资是否符合有关规定并办理境外投资外汇登记 C境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的是否符合有关规定并经外汇管理局核准

D境外个人购买境内商品房是否符合自用原则

33审核对公贷款客户真实身份的方式有（A、B、C）。A审核营业执照、国地税登记证等证明文件和资料

B到工商管理部门、税务部门等相关部门查询客户身份信息和资料 C登门拜访客户、实地查看 D电话核实

34银行在外汇贷款业务关系存续期间应重点开展以下哪些工作?（A、B、C、D）A核实贷款客户真实身份 B贷前调查 C贷后关注 D发现并报告客户可疑交易

35银行在为客户办理信贷业务时应核实客户的真实身份应采取哪些措施?（A、B、C、D）

A审核相关证明文件和资料

B到相关部门查询客户身份信息和资料 C实地查看

D了解客户是否存在违反外汇管理政策、逃套汇、走私等行为

36银行对贷款个人客户的身份识别中要通过了解（A、B、C、D）审核个人客户的贷款目的和性质。A借款人信用状况

B借款人有无重大不良信用记录 C抵押物与贷款个人的真实权属关系

D客户还款资金来源、还款方式以及还款能力

37网上银行客户受理行负责审查客户的注册资格及提供资料的（B、C）。A简洁性 B真实性 C完整性 D必要性

38个人客户办理网上银行时，银行营业网点经办人员应（A、B、C、D）。A审核个人客户有效身份证件和客户提交的电子银行申请 B检测注册账户凭证原件（银行卡或存折等）的真实性

C在电子银行系统对客户的账户资料与身份证件进行一致性验证 D通过刷卡（或存折）验证磁道信息和密码

39银行在办理汇入汇款业务时如发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和（B）以下哪项信息中任何一项缺失的应要求境外机构补充。A汇款人工作单位 B汇款人住所 C汇款行地址

D汇款人身份证明文件

银行与境外机构建立代理行或者类似业务关系时以书面方式明确本银行与境外金融机构在以下哪些方面的职责（A、B、D）A、客户身份识别 B、客户身份资料 C、可疑交易报告 D、交易记录保存

40在办理汇入汇款业务时银行发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所三项信息中的任何一项缺失若境外机构属于加入FATF的国家（地区）或虽未加入但承诺严格执行FATF有关反洗钱及反恐怖融资标准的国家（地区）银行（A）

A可不必要求其补充缺失信息而直接登记替代性信息 B应要求境外机构补充汇款人姓名或者名称 C应要求境外机构补充汇款人账号 D应要求境外机构补充汇款人住所

41汇出汇款业务环节银行应登记（A、B、C）。A汇款人的姓名或者名称 B汇款人账号、住所 C收款人的姓名、住所 D汇款银行的地址

在业务存续期间，对个人客户身份了解还可要求客户提供以下哪些资料进一步识别客户身份（B、C、D）A、结婚证 B、完税证明

C、单位出具的收入证明 D、驾驶证

41、查验个人客户的身份证是否真实，可通过哪些途径进行核查（A、B、C）A、互联网

B、银行“黑名单”系统 C、公民身份联网核查系统 D、公证机关

对个人客户异常情况进行身份识别时可采取哪些措施（A、B、C、D）A、实地查访

B、要求客户补充身份资料 C、回访客户 D、向公安机关核查

银行为自然人输境外汇入款业务单笔或累计等值2000美元以上的汇入款应审查哪个表单（D）A、外汇申报单

B、提取外向现钞备案表 C、外汇业务审批表 D、涉外收入申报单对私

42长期闲置账户的客户来办理人民币业务的银行应（A、B、C、D）。A及时提示客户出示有效身份证件 B对客户的有效身份证件进行联网核查 C作实名登记后再办理业务

D关注其重新办理业务的频率和金额等是否符合其身份背景

43对个人存款账户单笔金额超过5万元（含）的现金存取银行应（A、B、D）。A核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件 B若是身份证则通过联网核查无误后方可支付

C如为代办可只审核代理人身份不必审核被代理人身份 D如为代办应同时审核代理人和被代理人身份

44对当日累计提取现钞等值l万美元以上的银行凭客户本人有效身份证件和经外汇管理局签章（B）的为个人办理提取外币现钞手续并留存复印件。A《外汇业务审批表》 B《提取外币现钞备案表》 C《外汇申报单》

D《涉外收入申报单（对私）》

45银行办理自然人境外汇入款业务应在汇兑凭证或者相关信息系统中登记（A、B）等信息。

A收款人的姓名、账号、住所 B汇款人的姓名、住所 C汇款银行的名称和地址 D汇款人职业、工作单位

46利用电话、网络、ATM等自助机具以及其他方式为客户提供非面对面的服务时银行应实行严格的（D）措施采取相应的技术保障手段识别客户身份。A客户回访 B资料保存 C实地调查 D身份认证

47在非面对面业务中，发现某账户资金往来存在可疑的银行应及时调整其客户风险等级分类，并（C）。A加强身份识别措施强度 B终止交易

C报告客户可疑交易行为 D拒绝交易 对公人民币存款账户业务关系终止客户身份识别有哪些要点（A、B、C、D）A、是大额取现销户的银行须在可疑交易报告中注明取现销户是大额转账销户的可疑交易须完整填写交易对手信息以记录销户后资金流向。

B、银行还应在客户基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章同时于撤销银行结算账户之日起2个工作日内向人民银行报告。

C、未获工商银行政管理部门核准登记注册验资户出资人以现金方式存入需提取现金销户的应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件如为业务代办人需记录代办人信息以转账存入的资金应退还给原汇款人账户。D、销户后银行应按规定将客户销户资料归档保存。

对公外汇存款账户业务关系终止时客户身份识别主体有哪些人员（A、B、C、D）A、银行营业网点经办人员 B、国际业务结算人员 C、客户经理 D、经营部门负责人

对公人民币存款账户业务关系终止时客户身份识别对象有哪些（C、D）A、银行营业网点经办人员 B、银行客户经理 C、客户 D、代理人

对公人民币存款账户业务关系终止的原因有哪些（A、B、C、D）A、单位因撤并、解散需终止的 B、单位因宣告破产或关闭原因终止的 C、注销、被吊销营业执照的 D、因迁址等需要变更开户银行的

48对公人民币存款账户业务关系终止销户前客户身份识别要点有（A、B、C、D）。A开户银行须与客户核对账户余额收回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证

B若该账户为一直关注的账户银行营业网点应在完成销户的同时向反洗钱合规部门上报该客户的销户情况以履行可疑交易持续监控职责

C一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的银行结算睡眠账户开户银行应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续逾期视同自愿销户

D对先前获得的客户身份资料不完整的要求客户补充完整对先前获得的客户身份证件或者其他身份证明文件已过有效期的要求客户重新提供有效的身份证件或其他身份证明文件

49《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，银行在与客户的业务存续期间应当采取（C）客户身份识别措施。A一次性的 B间隔的 C持续的 D定期的

50客户先前提交身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的银行有权（B）。A继续为客户办理业务 B中止为客户办理业务 C有权更新资料 D有权上报交易

51下列哪种情况出现时应重新识别客户?（A、B、D）A客户行为异常 B客户有洗钱嫌疑 C客户提出销户

D先前获得的客户身份资料存在疑点

52银行在采取持续的客户身份识别措施时应关注哪些情况?（A、B、C、D）A客户及其日常经营活动 B客户办理结算情况 C客户买卖外汇情况 D客户开销户情况

53客户要求变更有关信息的应重新识别客户身份有关信息包括（A、B、C、D、E）。A姓名或者名称

B身份证件或者身份证明文件种类 C身份证件号码 D注册资本 E法定代表人

54银行对先前获得的客户身份资料的（A、C、D）存在疑点的应重新识别客户身份。A真实性 B统一性 C有效性 D完整性

55银行在为个人客户办理销户手续时应注意（A、C、D）。A对大额取现销户的须在可疑交易报告中注明取现销户 B对大额转账销户的在可疑交易报告中不必填写交易对手信息

C对由代理人办理销户的应核对代理人的有效身份证件有效身份证件如为身份证应通过联网核查公民身份信息系统进行核查 D销户后银行应接规定将客户销户资料归档保存

外汇贷款类业务终止环节的客户身份识别主体包括（A、B、C、D）A、银行营业网点经办人员 B、国际业务结算人员 C、客户经理

D、经营部门负责人及其他相关业务人员

56人民币贷款类业务终止环节，客户身份识别要点有（A、B、C）。A销户时对单位非经营所得或非正常渠道收入用于偿还贷款或提前还款的银行应调查其还款资金来源是否存在可疑情况

B销户时对客户未说明偿还贷款来源或与借款人资产状况不符的银行应调查还贷资金来源与借款人的权属关系

C销户时由其他单位或他人代办分期还款的应注意调查贷款是否被挪用 D销户后银行可将客户销户资料一并销毁

57外汇贷款类业务终止环节客户身份识别要点有（A、C、D）。A销户时，对单位非经营所得或非正常渠道收入用于偿还贷款或提前还款的银行应调查其还款资金来源是否存在可疑情况。对客户未说明偿还贷款来源的与借款人资产状况不符的银行应深入调查

B销户时无论是由法人代表直接办理还是由授权代理人代为办理的都只审核法人代表身份证明文件的真实性

C销户时其相应的外汇贷款业务是否结清 D销户后银行应按规定将客户销户资料归档保存

若代理人代对公客户办理终止外汇贷款类业务银行应审核（A、B、C）A、法人代表的授权书 B、法人代表的身份证明文件 C、代理人身份证明文件

D、自然人出示身份证的只需网点经办人员核对身份证照片与来人是否相符即可

58银行未按规定履行客户身份识别义务的法律责任包括（A、C、D）A由中国人民银行总行或地（市）以上分支机构责令改正 B情节严重的处1万元以上5万元以下罚款

C直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处1万元以上5万元以下罚款

D致使洗钱后果发生且情节特别严重的中国人民银行可以建议有关金融监管机构责令停业整顿或吊销其经营许可证

金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告，致使洗钱后果发生的，国务院反洗钱行政主管部门可以对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处（B）罚款。A一万元以上五万元以下 B五万元以上五十万元以下 C二十万元以上五十万元以下 D五十万元以上五百万元以下

59、为境内对公客户办理一次性金融业务和以开立账户等方式建立业务关系时应查看客户

哪些身份证明文件（A、B、C、D、E）

A、工商营业执照副本原件及其加盖公章的复印件 B、组织机构代码证原件及其加盖公章的复印件 C、税务登记证及加盖公章的复印件 D、加盖公章的法定代表人证明书 E、法定代表人的有效身份证件复印件

案例

人民银行反洗钱处在对某商业银行进行反洗钱专项检查时发现一些账户一年多未发生收付活动、未欠开户行债务的银行结算睡眠账户。该银行并未对这些账户做任何处理。人民银行根据业务关系终止环节的客户身份识别要求责令其进行整改。请问银行应如何整改？

答：该银行应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续逾期视同自愿销户未划转款项列入久悬未 取专户管理。

第三章 客户洗钱风险分类管理

（一）判断改错题

1银行客户洗钱风险分类的指标目前还没有统一的标准。（对）

2银行客户洗钱风险分类的指标中的行业因素包括贵金属、稀有矿石或珠宝行业与武器有关的行业房地产行业现金业务等。（错）

3要求开立匿名账户不属于银行客户洗钱风险分类的参考指标。（错）4银行对确认为禁止类的客户原则上应拒绝建立业务关系对于已有客户被确认为禁止类客户的应立即全面停办业务并接规定进行报告。（对）

5、业务关系建立环节可分为两类业务，一类为客户办理一次性金融服务，二是为客户开立账户。（对）

6、客户洗钱风险分类管理是指银行按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征，通过识别、分析、判断等方法将客户划分为不同风险等级，并针对不同风险等级制定和采取不同措施的过程。（对）

（二）不定项选择题

1客户洗钱风险分类管理目标包括（A、C、D）。A全面、真实、动态地掌控本机构客户洗钱风险程度 B对所有客户采取不变的识别程序

C提前预防和及时发现可疑线索有效控制洗钱风险 D为本机构对洗钱风险进行全面管理提供依据

2客户洗钱风险分类管理的必要性包括（B、C）。A客户洗钱风险分类是客户身份识别的唯一做法 B客户洗钱风险分类是我国法律法规的明确要求

C客户洗钱风险分类有助于银行在成本投入不变的情况下提高风险控制效果 D客户洗钱风险分类是额外要求

3银行客户洗钱风险分类管理是一项系统性的工作必须有相应的（A、B、C、D）支持。

A管理制度和工作制度 B分类参数体系 C评估计量体系 D系统控制体系

4客户洗钱风险等级分类的原则包括（A、B、C、D）。A全面性

B定性与定量相结合 C持续性 D保密性

对于客户洗钱风险分类标准的描述正确的是哪些选项（A、B、C、D）A、属于银行内部保密信息 B、直接关系到客户风险分类 C、需要对客户严格保密

D、避免被犯罪分子知悉后有意规避有关的风险控制措施

5银行客户范围和业务种类的广泛性要求银行在综合考虑和分析客户的（A、B、C、D）等各类因素及信息的基础上对客户洗钱风险进行分类。A地域、行业 B身份、国籍 C交易目的 D交易特征

6为确保客户洗钱风险分类的客观性和准确性银行应（B、D）。A对客户洗钱风险分类进行静态、不变的管理 B对客户洗钱风险分类进行动态、持续的管理 C不管影响因素如何变化也不必调整等级分类 D根据影响因素的变化随时调整等级分类

7客户洗钱风险分类标准（A、B、C、D）A属于银行内部保密信息 B直接关系到客户风险分类 C需要对客户严格保密

D避免被犯罪分子知悉后有意规避有关的风险控制措施

8银行客户洗钱风险分类的参考指标通常包括（A、B、C、D）。A国家或地区因素 B行业因素 C业务因素 D客户因素

9银行客户洗钱风险分类的参考指标中国家或地区因素通常包括但不限于（A、B、C、D）。

A金融行动特别工作组（FATF）等国际反洗钱组织公布的反洗钱不合作国家或地区

B被联合国、美国财政部海外资产控制办公室（OFAC）等列入制裁名单的国家或地区

C毒品贩卖活动猖獗的国家或地区 D欺诈或腐败猖獗的国家或地区

10银行客户洗钱风险分类的参考指标中以下哪些说法是正确的?（A、B、C）A客户因素包括个人客户和企业客户 B个人客户的参考因素是指客户职业、职位、收入、背景、地位、信誉和外界评价等

C企业客户的参考因素是指企业的组织架构、经营规模、经营范围、所处行业、信用评级以及中介机构的评价等因素

D被联合国、政府部门等列入“黑名单”的客户不属于参考因素

11以下哪些个人因素属于银行客户洗钱风险分类的参考因素?（A、B、C、D）A外国政要、政党要员、国企高管、司法和军事高级官员 B被联合国、政府部门等列入“黑名单”的客户 C已经或正在接受行政或司法调查的客户 D有犯罪嫌疑或其他犯罪记录的客户

12以下哪些企业因素属于银行客户洗钱风险分类的参考因素?（A、C、D）A其经营活动或资金来源合法性受到怀疑的客户 B长期存在大额交易的客户

C与高风险国家、地区或客户有密切贸易往来的客户 D股权结构过于复杂使实际受益人难以辨认的客户

13银行客户洗钱风险分类应参考的业务因素通常包括但不限于（A、B、C、D）。A自助业务或电子银行业务 B现金业务

C代理业务或无记名业务 D跨境汇投业务 14对正常类客户采取标准型尽职调查措施包括（A、B、C、D）。

A按照本机构客户身份识别的一般措施处理审核客户身份证明文件和资料等并按照正常业务处理程序进行办理

B定期对正常类开户的身份信息以及资金交易进行审核并根据审核结果更新客户身份信息资料调整客户洗钱风险等级

C在业务存续期间如发现法规规定的重新识别情形应及时作出身份资料的审核并调整风险等级

D正常类客户及其金融交易活动如在风险等级评定周期内出现异常情况银行应当立即采取加强型尽职调查措施重新对客户洗钱风险进行全面评估及时调增客户洗钱风险等级’若核查后确认为有可疑的应报告可疑交易

对禁止类客户以下不正确的说法有哪些（B、D）A原则上银行不为禁止类客户办理业务或开立账户

B银行无法判断客户是否属于禁止类的可与其建立业务关系或办理业务 C经进一步分析调查可排除禁止类客户嫌疑的银行可与其建立关系或办理业务 D对于银行老客户在被确认为禁止类客户仍可在一段时间内为其办理金融业务

15对关注类客户应在标准型尽职调查措施基础上视情况采取如下加强型措施（A、B、D）。

A在关注客户的业务关系存续期间应当了解客户的资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息关注客户的金融交易活动

B定期对其身份信息以及资金交易状况进行审核并根据审核结果更新客户身份信息资料调整客户洗钱风险等级

C定期审核频率可根据各银行的实际情况进行确定但应高于对正常类客户的审核频率建议审核周期不超过2年

D关注类客户及其金融交易活动如在风险等级评定周期内出现异常情况重新对客户洗钱风险进行全面评估及时调增客户洗钱风险等级确认为可疑的应及时报告可疑交易 16对可疑类客户采取的风险控制措施包括（B、C、D）。

A与可疑类客户建立业务关系时应当采取标准型尽职调查措施识别客户身份并按照本机构特定的业务处理程序进行办理

B在可疑类客户的业务关系存续期间应当全面了解客户的信息加强监控其日常各项交易情况和操作行为

C对于可疑类客户银行应当对其身份信息以及资金交易状况进行审核审核频率应高于关注类客户并根据结果调整客户洗钱风险等级

D可疑类客户及其金融交易活动如在风险等级评定周期内再出现可疑交易应 持续进行报告

反洗钱法规定任何单位和个人发现洗钱活动有权向什么机关举报接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密（D）A金融监管机构 B财政部门 C检察机关

D中国人民银行及公安机关

金融机构应当根据金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程并向（C）报备 A公安部

B中国银行业监督管理委员会 C中国人民银行 D国务院

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十条明确规定金融机构对符合规定条件的大额交易如未发现该交易可疑的可以不报告。以下不属于规定条件的是（D）A活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款 B金融机构内部调拨资金

C商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付 D个体工商户50万元大额现金存取 第四章 客户身份资料于交易信息保存

（一）判断改错题

1客户身份资料自业务关系结束当年或一次性交易记账当年计起至少保存3年。（错）

2按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十二条的规定金融机构未按照规定保存客户身份资料和交易记录的由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正。（对）

3客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动且反洗钱调查工作在最低保存期届满时仍未结束的银行应将其保存至反洗钱调查工作结束。（对）

4银行破产或者解散时可将客户身份资料和交易记录自行处置。（错）5银行应当建立健全客户身份资料与交易记录保存制度妥善保管客户身份资料、交易记录等文件资料和数据便于反洗钱调查、侦查和监督管理杜绝非法修改客户资料。（对）

6、金融机构应当建立数据信息安全备份制度采取多介质备份与异地备份相结合的数据备份方式确保交易数据的安全、准确、完整。（对）

（二）不定项选择题

1客户身份资料与交易记录保存的原则包括（A、B、C、D）。A建立相关制度原则 B完整真实原则 C安全保存原则 D从严原则

2银行应当保存的交易记录包括关于汇款、转账、存取款、贷款、兑换、结算、挂失等每笔交易的（A、B、C）以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。A数据信息 B业务凭证 C账簿 D协议

3以下说法正确的是（A、C、D）。

A银行应当保存的客户身份资料包括记载客户身份的各类信息、资料以及反映银行开展客户身份识别工作的各种记录和资料

B同一介质上保存有不同保存期限客户身份资料或记录的应按最短期限保存 C银行未按规定保存客户身份资料和交易记录情节严重的处二十万元以上五十万元以下罚款

D银行未按规定保存客户身份资料和交易记录的致使洗钱后果发生且情节特别严重的可被责令停业整顿或吊销经营许可证。

4以下关于客户身份资料与交易记录保存的具体措施说法错误的有（B、C）。A银行应采取多介质备份与异地备份相结合的方式进行保存

B系统数据库中账户管理、客户信息、交易信息等内容备份到另一系统数据库中 C反洗钱档案不允许对外调阅

D应销毁处理的档案须经主管领导审批

5以下说法正确的有（A、B、D）。A按照保存介质不同保存方式可分为纸质保存介质、电子保存介质、磁带保存介质以及不可更改的介质

B纸质档案保存环境应保持一定的温度、湿度做到防霉、防蛀、防火 C档案销毁时可由一人负责现场监销 D借阅档案要按规定办理登记手续

金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告（B）可该金融机构作出行政处罚

A只能由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的省一级派出机构

B只能由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构 C只能由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的县一级以上派出机构 D只能由国务院反洗钱行政主管部门派出机构 第五章 大额可疑交易识别与报告

（一）判断改错题

1从本机构业务系统中抽取出的对于可疑交易报告应直接上报不需进行人工复核。（错）

2如果全部报文都收到了正确回执则本次报送成功结束，如果存在错误回执或补正回执则应根据回执提示更正错误再使用指定的报文进行处理。（对）3大额交易报告报文按照使用的业务场景分为6个子类比可疑交易报告报文多1个大额删除报文。（对）

4对于大额交易报告大额正常报文应打包为大额特殊包其他五类大额报文应打包为大额正常包。（错）

5数据特殊包内必须打包同一类型的报文大额补报报文和大额纠错报文不能打包到同一个大额特殊包内。（对）

6大额包内不能打可疑报文可疑包也不能打大额报文。（对）

（二）不定项选择题

1中国人民银行设立（B）负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。A反洗钱局

B中国反洗钱监测分析中心 C保卫局 D分支机构

2在实践中为了及时开展反洗钱调查，金融机构有合理理由认为与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的交易或者客户，金融机构应当同时报告（C）。A公安机关

B金融机构上一级机构 C中国人民银行当地分支机构 D金融机构总部

3金融机构判断该线索涉嫌犯罪，为及时有效地阻止和打击犯罪，应当及时以书面形式向（D）报告，并同时报中国人民银行当地分支机构以便协助公安机关开展侦查工作。A金融机构上一级机构 B金融机构总部

C中国银行业监督管理委员会 D当地公安机关

4（A）对银行报告涉嫌恐怖融资的可疑交易的情况进行监督、检查。A中国人民银行及其分支机构 B中国反洗钱监测分析中心 C公安机关

D中国银行业监督管理委员会

5客户与证券公司进行金融交易通过银行账户划转款项的由（D）向中国反洗钱监测分析中心提交大额交易报告。A证券公司

B证券公司和银行各自 C证券公司和客户各自 D银行

6客户通过在境内银行开立的账户或者银行卡发生的大额交易由（D）报告。A收单行

B办理业务的金融机构 C付款行

D开立账户的银行或者发卡行

7客户通过境外银行卡发生的大额交易由（A）报告。A收单行

B办理业务的金融机构 C付款行

D开立账户的银行或者发卡行

8客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易由（B）报告。A收单行

B办理业务的金融机构 C付款行 D开立账户的银行或者发卡行

9《中华人民共和国反洗钱法》第六条规定，（A）依法提交大额交易和可疑交易报告受法律保护。

A履行反洗钱义务的机构及其工作人员 B中国反洗钱监测分析中心 C客户 D第三方

10根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，银行应当通过（B）向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。A银行总部指定的一个机构

B银行总部或者由总部指定的一个机构 C银行各省级分支机构 D银行的任一分支机构

11交易报告制度是指金融机构等承担反洗钱义务的机构将其在业务经营过程中经办的()或（B、D）报告给中国人民银行的制度。A全部金融交易信息

B超过规定金额以上金融交易信息 C规定金额以下的金融交易信息 D有洗钱嫌疑的金融交易信息

12金融机构等承担反洗钱义务的机构报送的交易报告包括()和（A、B）两类。A大额交易报告 B可疑交易报告 C现金流量报告 D资产负债报告

13可疑交易特征包括（A、B、C）。

A在交易金额、频率、流向、性质等方面存在异常 B交易与客户身份不符 C交易与经营性质不符 D交易超过规定金额

14我国关于大额交易和可疑交易报告制度的规定主要体现在以下哪些法律规章中?（A、B、C、D）

A《中华人民共和国反洗钱法》

B《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 C《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》

D《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》

15根据我国《中华人民共和国反洗钱法》及反洗钱规章规定承担大额交易和可疑交易报告义务的主体是金融机构其中银行业金融机构包括（A、B、C、D）。A商业银行

B城市信用合作社及农村信用合作社 C邮政储汇机构 D政策性银行 16《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，单笔或者当日累计人民币交易()元以上或者外币交易等值（C）美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，银行应当向中国反洗钱监测分析中心报告。A5万5000 B10万1万 C20万1万 D50万5万

17法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币()元以上或者外币等值（D）美元以上的款项划转银行应当向中国反洗钱 监测分析中心报告。A20万2万 B50万5万 C100万10万 D200万20万

18自然人银行账户之间以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币()元以上或者外币等值（B）美元以上的款项划转银行应当向中国反洗钱监测分析中心报告。 A20万5万 B50页10万 C100页。20万 D200万。30万

19交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值（C）美元以上的跨境交易银行应当向中国反洗钱监测分析中心报告。A1000 B5000 C10000 D20000

下列交易的发生额都在200万元以上，（D）属于大额交易报告的范围 A国际金融组织和外国政府贷款转贷业务下的交易 B国际金融组织和外国政府贷款下的债务掉期交易

C商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、错账冲正利息支付交易

D法人其他组织和个体工商户银行账户之间的转账交易。

20银行对符合规定条件的大额交易如未发现该交易可疑的可以不报告。以下不属于规定条件的是（D）。

A活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一银行开立的同一户名下的另一账户内的定期存款 B银行内部调拨资金

C商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付 D个体工商户50万元大额现金存取

21下列交易的发生额都在200万元以上哪一种属于大额交易报告的范围?（D）A国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易 B国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易

C商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付交易 D法人、其他组织和个体工商户银行账户之间转账交易

22《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第九条规定单笔或者当日累计达到规定金额的应向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。其中累计交易金额以单一客户为单位按资金收入或者付出的情况单边累计计算正确的理解是（D）。

A应将某一账户发生的交易累计计算

B应将某一客户在不同银行的不同营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算

C应将某一客户在同一银行的同一营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算

D应将某一客户在同一银行的不同营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算

23以下属于大额外汇资金交易的是（A）。A个人当天存款1万美元 B个人当天转账8万美元 C个人当天取款5万港元 D个人当天转账20万港元

24下列哪种大额交易银行可以不报告?（D）

A证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金与其实际经营情况不符

B证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金

C保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保 D自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换

第五篇：金融业反洗钱岗位题库及答案

【反洗钱基础知识参考试题】

一、填空题

1、客户身份识别禁止性规定指的是金融机构不得为_________客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立__________账户。

答案：身份不明的 匿名或者假名

2、________________的发布实施，奠定了我国反洗钱工作中客户身份识别制度的实施基础。

答案：《个人存款账户实名制规定》

3、国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易活动时，调查人员不得___________，且须出示___________和____________，否则，金融机构有权拒绝。答案：少于二人 中国人民银行执法证 反洗钱调查通知书

4、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构为自然人客户办理人民币单笔____万元以上或者外币等值_______万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份正件或者其他身份证明文件。

答案：

5、1

5、网点柜员在办理须核对客户有效正件业务时，当联网核查客户的居民身份证时结果为以下_____________、___________或 ___________情形时，应要求客户出具户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效正件，进一步佐证，确属真实正件的，再继续办理业务。

答案：身份正件号码不存在、身份正件号码存在但与姓名不匹配、反馈照片不相符

6、我国负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告的机构是__________________。

答案：中国反洗钱监测分析中心。

7、居民身份证识别可采用__________________和__________________两种识别方法

答案：视读、机读

8、我行反洗钱系统于__________年________月开始使用，该系统是客户管理系统的子系统，立足于对客户信息和交易信息的分析，实现__________________、__________________、__________________中大额交易、可疑交易数据分析和向人民银行报送的功能。

答案：2007年11月、本外币个人储蓄账户、结算账户、国际汇兑业务

9、我行反洗钱系统设置了__________________，以便于我行基层工作人员逐级报告在营业柜台以及后台监督过程中发现的可疑交易。

答案：行内黑名单制度。

10、行内黑名单由各级反洗钱系统中_____________进行维护，由_____________进行审批。

答案：部门管理员、各级对应部门主管

11、根据人民银行报送大额和可疑交易数据的要求，总行将是否需要客户配合完成补正的标准，将补正数据分成_____________和_____________两类。

答案：关键字段补正和非关键字段补正

12、邮政储蓄机构办理单位集中代员工开立工资账户、养老金账户批量开户时，应要求该单位提供单位营业执照、_____________、_____________及_____________的有效身份正件及复印件，通过联网核查系统核对客户居民身份证，履行客户身份识别义务。

答案：单位负责人、授权经办人及被代理人

13、金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“_____________ ”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解_____________。

答案：“了解你的客户”、实际控制客户的自然人和交易的实际受益人

14、金融机构应当按照 ____、____、____、____的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。

答案： 安全、准确、完整、保密

15、邮政储汇业务客户有效身份正件的复印件或者影印件，要纳入《中国邮政储蓄会计制度》有关会计档案的范围进行保管，保存期限应至少在____年以上。保存到期后，要采用监销的方式进行销毁。

答案：15

16、在办理代理西联汇款等国际汇款业务时，应通过____对客户身份正件的有效性进行识别，确保汇款交易的真实性。

答案：统版终端登陆(人行核查系统)

二、不定项选择题

1、我国法律规定的“洗钱罪”主要针对以下那些违法所得(ABC)

A、毒品犯罪 B、犯罪

C、性质组织犯罪 D、盗窃犯罪

2、根据《反洗钱法》的规定，金融机构有下列哪些情形的，反洗钱行政主管部门可以进行罚款(ABC)

A、未按规定履行客户身份识别义务的 B、未按规定保存客户身份资料和交易纪录的 C、违反保密规定，泄漏有关信息的 D、未按规定对职工进行反洗钱培训的

3、根据规定，以下哪些属于“如未发现交易可疑，金融机构可以不报告”的大额交易(ABCD)

A、个人和机构定期存款到期后，不直接提取或划转，而是本金或者本金加全部或部分利息续存入该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个定期账户里

B、个人和机构的活期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的定期存款

C、个人和机构的定期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的活期存款

D、金融机构内部调拨资金。

4、根据《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》的规定，下列支付交易哪些属于可疑交易(ABD)

A、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。

B、资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符

C、相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付

D、企业日常收付与企业经营特点明显不符

5、根据《中华人民共和国反洗钱法》和有关规定，国务院反洗钱行政主管部门是指(B)。

A.国务院金融协调办公室

B.中国人民银行

C.中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会

D.中华人民共和国公 安部

6、金融机构反洗钱工作的三项基本制度是(ABC)

A、客户身份识别制度

B、客户身份资料和交易记录保存制度

C、大额交易和可疑交易报告制度

D、保密制度

7、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》所称的恐怖融资是指下列行为：(ABCD)

A、恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。

B、以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。

C、为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。

D、为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。

8、以下属于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》所规定的大额交易的是(ABCD)。

A、法人银行账户之间单笔人民币200万元以上的款项划转

B、法人银行账户之间外币等值20万美元以上的款项划转

C、自然人银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转

D、自然人与法人银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转

9、金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正;情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：(ABC)

A、未按照规定建立反洗钱内部控制制度的;

B、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的;

C、未按照规定对职工进行反洗钱培训的;

D、未按照规定履行客户身份识别义务的。

10、根据《中华人民共和国反洗钱法》，具有反洗钱行政调查权的有。(ABC)

A、中国人民银行总行

B、中国人民银行省一级分支机构

C、中国人民银行地市中心支行

D、中国人民银行县(市)支行

11、《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告，致使洗钱后果发生的，对金融机构处(C)罚款。

A.20万元以上50万元以下 B.50万元以上100万元以下

C.50万元以上500万元以下 D.50万元以上800万元以下

12、人民银行进行反洗钱行政调查时，被调查的金融机构应尽的义务主有(BCD)。

A、参与调查义务

B、配合调查义务

C、如实提供信息义务

D、不得拒绝和阻碍义务

13、根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，金融机构应当保存的客户身份资料包括。(ABCD)

A、记载客户身份信息的记录和资料

B、每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿

C、反映金融机构开展客户身份工作情况的各种记录和资料

D、反映交易真实情况的合同、业务凭 证、单据、业务函件

14、在反洗钱交易数据实行集中报送模式下，各省、市、县分支机构通过该系统可使用的主要功能包括(ABCD)

A黑名单功能。

B大额、可疑数据导出功能。

C反洗钱报送数据汇总功能。

D司法查询的辅助功能。

15、在以下哪种情形下，金融机构应当重新识别客户身份(ABCD)。

A、客户办理大额现金存取业务时

B、对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的 C、客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的 D、办理业务中发现异常现象

16、反洗钱临时冻结不得超过(C)

A.12小时 B.24小时 C.48小时 D.72小时

17、邮政储蓄机构网点在办理下列哪些业务，应核对客户的有效身份正件，登记客户基本信息，并留存复印件或影印件?(ABCD)

A开立本外币账户、B单笔交易金额在人民币1万元以上(包括1万)现金到现金、现金到账户的汇款 C单笔交易金额在人民币1万元现金到账户的转账

D等值1000美元以上(包括1000美元)的代理西联国际汇款业务

18、金融机构应在可疑交易发生后的(C)个工作日内以电子方式报告。

A.2 B.5 C.10 D.15

19、根据人民银行有关开立个人银行账户出具的有效正件规定，下列哪些表述正确?(AB)

A、外国公民可将护照作为实名正件开立个人银行账户;

B、军人身份正件、**身份正件可作为实名正件开立个人银行账户;

C、不同年龄段的人都可用户口簿作为实名正件开立个人银行账户;

D、在校学生的学生证可作实名正件开立个人银行账户;

20、中国人民银行及其分支机构在对金融机构报送的非现场监管反洗信息有疑问或需进一步确认时，可采取方式有哪些?(ABCD)

A.电话询问

B.走访金融机构

C.书面询问

D.约见金融机构高级管理人员谈话

21、洗钱对金融系统的危害：(ABCD)

A、洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金融机构的运营风险;

B、大量的资本流入流出容易引起汇率的变化，引起市场动荡和汇率波动;

C、洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险;

D、金融机构涉嫌洗钱或者被犯罪分子利用进行洗钱，会严重损害金融机构的声誉，还会使金融机构面临法律风险和经济损失，从而面临客户流失和失掉业务机会的巨大风险

22、属于金融监管部门制定的反洗钱有关规章有(AB)。

A、《金融机构反洗钱规定》

B、《人民银行结算账户管理办法》

C、《个人存款账户实名制规定》

D、《现金管理条例》

23、根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采取以下措施进行反洗钱现场检查。(ABCD)

A、进 入金融机构进行检查

B、询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

C、查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存

D、检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

24、根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构应当建立客户身份识别制度，按照规定了解客户的(ABC)。

A、交易性质

B、交易目的 C、交易的受益人

D、交易的资金风险

25、根据《中华人民共和国反洗钱法》，客户由他人代理办理业务时，金融机构应对_____或者其他身份证明文件进行核对并登记。(BD)

A、两人的代理协议

B、代理人的身份正件

C、被代理人的委托书

D、被代理人的身份正件

26、根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，金融机构除核对有效身份正件或者其他身份证明文件，可以采取以下措施，识别或者重新识别客户身份(ABCD)。

A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件

B、回访客户

C、实地查访

D、向公 安、工商行政管理等部门核实

27、下列说法不正确的一项是(D)

A、反洗钱行政主管部门履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查

B、金融机构通过第三方识别客户身份的，因第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任

C、国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，且须出示合法正件和调查通知书，否则，金融机构有权拒绝

D、对客户要求将调查所涉及的帐户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门或者其

省一级派出机构负责人批准，可以采取临时冻结措施

28、《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告，情节严重的，对金融机构处()罚款，并以直接负责的高管人员和其他直接责任人员处()罚款。(A)

A.20万元以上50万元以下、1万元以上5万元以下

B.50万元以上100万元以下、1万元以上5万元以下

C.50万元以上500万元以下、1万元以上5万元以下

D.50万元以上800万元以下、5万元以上50万元以下

29、有权向反洗钱行政主管部门或公 安机关举报洗钱活动的是(D)。

A、只能是金融机构工作人员

B、只能是金融机构

C、只能是金融机构工作人员或金融机构

D、可以是任何单位和个人

30、金融机构反洗钱工作的法律依据有(ABCD)

A.《反洗钱法》

B.《金融机构反洗钱规定》

C.《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》

D.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》

三、简答题

(一)按照国家法律的规定和中国人民银行的要求，金融机构应积极履行哪些反洗钱义务? 答：

1、建立健全本机构反洗钱内控制度，强化反洗钱内控制度的有效实施。

2、设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。

3、建立本机构客户身份识别制度。

4、建立本机构客户身份资料和交易记录保存制度。

5、执行大额交易和可疑交易报告制度。

6、配合有权机关做好查询、扣划、冻结工作，协助当地人民银行进行反洗钱行政调查。

7、积极开展宣传和培训工作。

8、注意保守反洗钱工作秘密。

(二)请分别简述反洗钱系统中关键字段与非关键字段的补正流程?

答：

1、关键字段的补正流程：(1)由各省、市分行、县支行相关业务部门(本外币储蓄、国际汇兑)负责下载关键字段补正报表(2)联系客户，由储蓄前台人员在相应的业务系统内更改客户的身份正件号码和国籍等关键字段信息。

2、非关键字段的补正流程：(1)由各省、市分行、县支行相关业务部门(本外币储蓄、国际汇兑)负责下载非关键字段的补正报表(2)收集确认非关键字段补正信息(3)更新非关键字段补正报表(4)在规定时限内将非关键字段补正结果导入反洗钱系统。

(三)什么是洗钱和反洗钱?

答：洗钱实质是将特定犯罪的违法所得及其产生的收益以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和

性质，使其在形式上合法化的行为。反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。

(四)根据反洗钱相关制度规定，金融机构对代理人的身份识别是如何规定的?

答：当自然人客户由他人代理存取现金时，我行应按照以下要求开展客户身份识别工作：当单笔存(或取)款的金额达到或超过人民币5万元或者外币等值1万美元时，应同时核对存款人(或取款人)和户主的有效身份正件或者身份证明文件，并登记存款人(或取款人)的姓名、联系方式以及身份正件或者身份证明文件的种类、号码。由于现金到账户的转账不是代理存款业务，应按照单笔金额达到或超过人民币1万元或者外币等值1000美元现金的一次性金融服务进