2020年中国医疗服务总收入测算研究报告

第一篇：2020年中国医疗服务总收入测算研究报告

2020年中国医疗服务总收入测算研究报告

预测的意义

WHO（世界卫生组织）在1984年指出卫生具有“推动社会进步及经济发展”的作用后，越来越多的学者逐渐认识到医疗卫生产业的发展对经济增长具有重要和不可忽视的促进作用。

国务院在2013年下发的《关于促进健康服务业发展的若干意见》中首次提出“健康服务业（主要包括医疗服务、健康管理与促进、健康保险以及相关服务）到2020年总规模要达到8万亿元以上，成为推动经济社会持续发展的重要力量”。

对于如何估算未来居民医疗保险支出给各级地方政府带来的财政压力、如何规划和引导社会资本对医疗服务业进行科学合理投资，这些都表明了对我国医疗服务业的总收入进行测算是必要而且迫切的。

首先，我国进入老龄化社会和经济新常态后，由于经济增速稳步下滑，各地政府医保压力逐渐显现，目前已经有部分地区对医保支付出现捉襟见肘。据透露，2012年全国24个省份322个统筹地区的职工医保出现当前收不抵支，当期赤字总额77亿元；新农合基金有485个县当前收不抵支，赤字总额56亿元。由此可见，对全国医疗服务总收入的测算有利于政府和社会医疗保险部门对未来日益增长的医疗费用做到未雨绸缪。

其次，在当前鼓励社会资本办医的大背景下，众多资本以不同方式如过江之鲫般不断涌入医院产业。对于社会资本来说，未来医疗服务业的发展潜力究竟有多大，目前一些学者只是从定性的角度进行预估，没有能够从定量的角度进行分析与预测。由此可见，科学合理的测算我国未来医疗服务业总收入对于社会资本办医无疑具有重要的指导作用。

最后，通过对医疗服务业总收入的测算，有利于对全国人均医疗卫生各项指标进行重新审视，避免在现阶段进行卫生规划时盲目向发达国家标准看齐。医疗服务总收入增长因素分析

1、人均收入增长

国外研究人员发现，人均收入增长是医疗卫生费用增长的最重要因素。Newhouse(1977)，Gerdtham（1992），Roberts(2000)，Okunade（2002）等人的研究均表明医疗卫生支出的收入弹性约等于1，医疗支出中超过90%的变化可以由收入来解释。即卫生费用会伴随着各国人均收入水平的提高而增长，从而带动卫生总费用占GDP比重的提升。但由于以上研究没有剔除人口结构因素对卫生支出的影响（一般收入增长和人口老化往往是同时发生的两个外生变量)，BadiH（2010）采用1971~2004年20个OECD（经合组织）国家的数据，研究了收入与医疗费用之间的关系，在控制了人口结构的因素之后，发现医疗的收入弹性远小于之前的研究（人均卫生支出=0.867*人均收入水平+0.083*政府占卫生费用比重+0.094*老年人抚养率+0.200*儿童抚养率）。

在对OECD国家1970~2001年间国家人均GDP与人均卫生费用二者的相关性分析结果显示：人均GDP的增长速度越快，人均卫生费用的增速也越快；而且绝大多数OECD国家人均卫生费用的增长速度快于同期人均GDP的增长。

2、人口与年龄因素

总人口数量的增加，必然带动医疗卫生费用的增长。美国在1965~1985年的20年间，个人卫生费用年均增长12.4%，其中人口增长的影响是10%，占上涨因素中的8.06%。我国卫生总费用课题组的研究也同样证明，1978~1994年间，由于人口增长带来了7.68%的卫生总费用增长（中国卫生总费用课题组：中国卫生总费用影响因素的计量经济学分析[J]中国卫生经济，1996.12.27-28）。

人口老龄化的进程也同样导致医疗卫生费用的大幅增长和医疗服务需求的增加。多项研究和调查数据表明，年龄较大的人口组别医疗卫生支出远大于年轻的人口组别。比如，在美国，1/3的医疗开支用于65岁以上老年人；在澳大利亚，60岁以上老年人的人均健康支出是15岁以下人口支出的6倍；在日本75岁以上老人的人均卫生支出是5-39岁年龄群体的八倍，而在韩国，这个比例为4倍。Tchoe&Nam（2009）在对OECD国家面板数据的研究也论证了这一点。在我国，卫生统计年鉴的数据也揭示了老年人发病率比青壮年高3-4倍，住院率高2倍。

3、城市化 城市化进程对于医疗卫生行业的发展有着直接的推动与促进作用。医院作为直接面对病人的服务性产业，所提供的服务具有不可存储性，其生产、交换和消费同时发生，体现了较强的共时性。因此，医疗服务的发展规模对于区域市场的容量具有较强的依赖性。对于医院产业来说，城市容量越大，也就意味着市场容量越大，即医院产业的规模越大，医院也就有可能出现规模上的聚集效应。我国城市化的进程也恰恰证明了这一点，无论是在医院数量上还是人均医疗资源拥有量上均呈现出了显著的城乡差距。目前，我国的城市化进程在国际上还处于中等水平，未来城市化进程还有较大的提升空间，因此，城市化进程的提升同时也促进医疗服务业的进一步发展。

4、科技进步

医疗卫生领域一个重要发展趋势是，技术发展越来越呈现资本密集型，技术进步的同时往往伴随成本的上升，这也导致了伴随着科学技术的进步必然带来医疗费用的增长，这在一些国家和地区已经成为推高卫生费用的一个新的重要因素。具体体现在技术的进步，带来诊疗设备的升级换代和研发出更多的先进诊疗仪器与售价高昂的药物。

医疗服务业发展趋势

1、需求增加带动医疗服务机构和床位数量增长

截至2014年9月底，全国医疗卫生机构数达98.2万个，其中：医院2.5万个，基层医疗卫生机构92.2万个，专业公共卫生机构3.2万个，其他机构0.3万个（见表-1）；医院数量从2005年的18703家增长到2014年9月的25304家（见图-1）。

2013年末，全国医疗卫生机构床位数618.2万张，其中：医院457.9万张(占74.1%)，基层医疗卫生机构135.0万张(占21.8%)。与上年比较，床位增加45.7万张，其中：医院床位增加41.7万张，基层医疗卫生机构床位增加2.6万张（见图-2）。每千人口医疗卫生机构床位数由2012年4.24张增加到2013年4.55张。

2、人口发病率增加 人口因素同样是医疗费用增长的一个很重要原因。根据我国人口统计数据显示，1978年65岁以上老年人口为4715万人，占总人口比例为4.9%；到2010年65岁以上老年人口已经达到1.098亿，占总人口比例上升到8.2%。老年人口总数及占比的增加对于医疗总收入的影响在于，老年人口对医疗服务需求的快速上升导致医疗费用随之快速增长。如图-3和图-4所示，65岁以上人口就诊和住院的几率明显大于其他人群，卫生部门四次抽样调查结果显示，65岁以下人群两周就诊率平均为15.5%，65岁以上人群平均两周就诊率为29.1%；65岁以下人群的住院率为4%，65岁以上人群的平均住院率为9.5%。由此可见，高龄人口的就诊率和住院率明显高于低龄人口，且差距越来越大（2008年65岁以上人口的两周就诊率和住院率分别为其他年龄组平均值的2.27倍和2.56倍）。

我国居民的就医诊疗总次数从2008年49亿人次增长到2013年的73.1亿人次，居民平均就诊次数也从3.7次增长到5.4次，年均复合增长率均超过6.5%（见表-2）；全国居民的住院人数从2008年的1.15亿人次增长到2013年的1.92亿人次，居民年住院率从8.66%也增长到14.13%，年均复合增长率均超过8.5%（见表-3）。

3、患者次均医疗费用稳步增长 在居民就医总量增长的同时，患者的次均门/急诊费用、住院费用也出现稳步增长，但不同医疗服务机构间增长幅度不一。医院次均门诊费用从2008年138.3元增长到2013年的206.4元，年复合增长率为6.9%（见表-4）；医院住院费用从2008年5234.1元增长到2013年的7442.3元，年复合增长率为6.1%（见表-5）；其中：社区卫生中心门诊费用在2009年回落以后从2010年开始逐步恢复增长，社区中心住院费用经历2009、2010年回落以后从2011年开始缓慢增长。由于其他医疗服务机构的收入缺乏统计数据，医院、社区卫生中心和乡镇卫生院三类机构的医疗总收入在全部医疗机构总收入中的比例略超过90%，故本研究以这三类医疗机构的诊疗人数进行平均费用的加权计算，计算结果显示2008~2013年6年间门诊和住院费用的年复合增长率均超过6%。

医疗服务总收入预测

医疗服务总收入的测算是基于人口预测数据和疾病发病率、门急诊费用和住院费用增长的假设，并采用敏感性分析法，对我国医疗服务总收入未来可能发生的走势进行预测，并判断其中最有可能的情景。

首先，本研究预的测所基于的人口数据来源于本项目人口迭代模型。通过加总后的数据如表-6所示，至2020年我国65岁以上老年人口将比2010年多出10119万，占总人口的比重从2010年的8.7%上升至15.5%。

在人口预测的基础上，建立一个医疗服务总收入的预测模型，方程组如下：

其中： 式①为t年总门诊人数的预测方程，等于t年各年龄组总人数乘以t年分年龄组的门诊率；

式②为t年总住院人数的预测方程，等于t年各年龄组总人数乘以t年分年龄组的住院率；

式③为t年分年龄组的门诊率预测方程，t-1年分年龄组门诊率乘以衰减后的前五年门诊率平均增长率平均值；

式④为t年分年龄组的住院率预测方程，t-1年分年龄组住院率乘以衰减后的前五年住院率平均增长率平均值；

式⑤为t年门诊总费用的预测方程，等于t年门诊总人数乘以t年次均加权门诊费用；

式⑥为t年住院总费用的预测方程，等于t年住院总人数乘以t年次均加权住院费用；

式⑦和⑧分别为t年次均加权门诊费用和t年次均加权住院费用的预测方程，其增长率等于前5年的复合增长率加上一个校准值；

式⑨为t年医疗服务总收入的预测方程，等于t年门诊总费用加t年住院总费用加校准值加t年财政补贴收入。

在以上方程组的基础上，本研究采用以下假设：

（1）次均门诊和次均住院费用增长率。次均门诊费用和次均住院费用的复合增长率在过去六年间均超过6%。本研究假定三类情景，即低增长情景下，次均门诊费用和住院费用的增长率在以后7年间，每年增长率为前5年复合增长率的均值基础上减去0.3个百分点；中增长情景下，次均门诊费用和住院费用的增长率在以后7年间，每年增长率为前5年复合增长率的均值；高增长情景下，次均门诊费用和住院费用的增长率在以后7年间，每年增长率为前5年复合增长率的均值加上0.3个百分点。（本研究无法测算在极端情况下，各地方政府药品招标办大幅度全面降低药价，所带来的次均门诊和次均住院费用下降对医院收入的影响。

（2）各年龄组别住院率增长率。年龄组别门诊率和年龄别住院率在过去四次抽样调查中呈现上涨趋势，2005年至2011年各年龄组平均年上升5.1%和12.1%，考虑到医疗条件已有大幅改善以及医保制度基本健全，未来增速已经难以呈现之前的高增长，本研究在此假定三类情景，即低情景下，年龄别门诊率和住院率在2013年至2020间年均增长率为当年以前五年平均增长率的80%，即增长率的衰减率为20%；在中情景下，年龄别门诊率和住院率在2013年至2020间年均增长率为当年以前五年平均增长率的85%，即增长率的衰减率为15%；在高情景下，年龄别门诊率和住院率在2013年至2020间年均增长率为当年以前五年平均增长率的90%，即增长率的衰减率为10%，并结合居民年门诊率和住院率增长状况统一进行校准。具体敏感性分析的情景设计如表-9所示，共有9类情景。

在此，本研究采用中性情景（A2B2）作为对未来的预测。在此情景下，中国年龄别门诊人次数和住院人次数的变化为表-10所示。未来中国门诊人次和住院人次除了生活水平提高和卫生条件改善所引起的总需求提高外，老龄化因素也占据了重要地位。与2010年相比，2020年门诊量上升到114亿人次、入院人数增长到2.79亿人次，年均复合增长率分别为6.9%和7.0%。

通过以上假设及模型预测，在中性情景（A2B2)下，到2020年我国医疗服务业总收入将达到58300亿元，年均复合增长率将达到14.4%。

未来医疗服务业床位规模需求预测

假定未来入院平均住院日从2013年的9.8天缩短至2020年的8.8天，病床使用率提高至90%，那么到2020年全国医疗服务机构床位数量将增长至749万张、床位数量缺口为130.5万张，平均每年新增床位数量18.6万张，全国每千人口床位数的需求量为5.3张，见表-12。

注：本报告与原文略有删节，关于2020年中国医疗服务总收入的测算仅供学术讨论，不代表任何投资建议。本报告未经书面许可任何机构和个人不得以任何形式使用、复制或传播。任何有关本报告的摘要或节选均不代表本报告正式完整的观点，一切须以本报告完整版本为准。本报告基于已公开的资料或信息撰写，但不保证该资料及信息的完整性、准确性。本报告所载的信息、资料及测算仅反映本报告公开发布当日的测算结果，在不同时期，可能撰写并发布与本报告所载资料及测算不一致的报告。

第二篇：中国肿瘤医疗服务行业研究报告

中国肿瘤医疗服务行业研究报告

行研君说导语对标美国，中国的肿瘤医疗服务市场规模将至少有60%的提升空间。未来在肿瘤早诊早治的意识和政策驱动下，肿瘤治疗的手术和放疗比例将得到提升，同时随着患者对生活质量要求的提高，较注重服务的姑息治疗市场也有良好的发展前景。PS：菜单栏“免费报告—免费报告索取”项目已更新报告库系统，40个大行业报告可在百度云盘下载，请先申请百度云盘账号转存后下载阅读！

在2015年召开的首都国际癌症论坛上，中国抗癌协会秘书长王瑛说，据2012年癌症有关报告显示，我国每年新发癌症病例约337万，死亡约211万。“癌症已成为我国死亡第一大原因，死亡人数占全球癌症死亡人数四分之一。”而据2012年世界癌症报告显示，全球每年癌症新发病例约1400万，死亡约800万，我国新发病例占全球新发病例22%，死亡人数占26%，超过全球癌症死亡人数的四分之一。男性当中肺癌发病率最高，女性是乳腺癌。

“近两年，癌症的发病谱有一些变化，发展中国家的‘穷癌’依然高发，如胃癌、食管癌等。同时发达国家的‘富癌’也在增多，如乳腺癌、肺癌、直肠癌等。出现发展中国家癌谱和发达国家癌谱并存的局面。”王瑛说。发展中国家的“穷癌”，是指由饮食、生活条件差等原因诱发的癌症，由高脂蛋白饮食、缺少运动等原因诱发的癌症多在发达国家出现，被称为“富癌”。主要原因是，我国经济发展快，开始流行西方生活方式，即高脂肪、高热量、少运动的生活方式，让西方的一些高发癌症在我国开始增多。“癌症已成为一种慢性疾病，大多可防可治，重视预防、重视筛查，可以使大部分癌症得到早期发现早期治疗，从而降低癌症死亡率”，王瑛补充道。

人的一生中患癌概率为22%，其中，肺癌、胃癌、肝癌成为发病与死亡率最高的癌症，而乳腺癌、结直肠癌、宫颈癌使女性健康受到威胁，这些高发癌症与不健康的生活方式息息相关。

一、需求端现状

1、现阶段居民防癌意识与肿瘤防治工作相对薄弱，早期筛查诊断普及率低，约半数患者在肿瘤晚期才被诊断，中国肿瘤患者5年生存率远低于发达国家。

根据国家癌症中心预测，2015年中国癌症发病率约为312人/10万人，其中排名前五的是肺癌、胃癌、食管癌、肝癌和结直肠癌，而肝癌、胰腺癌、肺癌、食管癌和胃癌为致死率最高的肿瘤。随着社会的发展，不同种类肿瘤的发病率排名也有所变化，如近年来高脂、高蛋白的食品摄入增加，导致结直肠癌的发病率持续上升；而腌渍食品的摄入减少和水果与白色蔬菜的摄入增加则大幅降低了胃癌的发生风险。与美国对比可见，虽然其肿瘤发病率为中国的1.6倍（高出65%），但5年生存率为中国的1.8倍（高出81%）。造成该差异的主要原因之一在于美国肿瘤早期筛查诊断的普及率更高，每年新发病例中仅24%的患者为肿瘤晚期，而中国约50%的新发病例为肿瘤晚期。

2、中国2015年肿瘤医疗服务市场规模约为3,200亿元，其中药物治疗占据约50%的市场份额；预期在未来癌症早诊早治的驱动下，肿瘤手术和放疗的市场份额占比会逐步提升。根据国家癌症中心统计，中国现存肿瘤患者约为750万人，按人均每年花费7万元，肿瘤治疗渗透率60%计算，中国肿瘤医疗服务市场规模约为3,200亿元。一般来讲，肿瘤患者会经历初期筛查诊断、中期治疗和后期姑息疗法三个阶段。目前，中国肿瘤筛查诊断行业还处于发展早期，仅占据约5%的肿瘤医疗服务市场份额，约160亿元。从筛查诊断的主要方法上看，中美并没有显著差别，主要都采取血液、影像学等检查方法；但在筛查的普及率上，中国仍远低于美国。此外，随着基因技术、生物信息、大数据的发展，一些新的癌症早期预测平台也开始出现，相关肿瘤的数据库得以建立，开始根据从人群生活习惯到临床体征，从血液生化指标的检测到肿瘤标记物的微水平变化，以及考虑基因和遗传分子学的变化，对人群进行早期癌症筛查的风险预测。中国检科院●中检健康的早期癌症筛查采用2002诺贝尔化学奖的主要应用技术---肿瘤蛋白质组学飞行质谱检测技术（SELDI），针对特定肿瘤在无症状人群中筛查，寻找最早的肿瘤发生标志。只需3ml血液，在癌细胞达到几千个时就可以超早期检测到，而计算机断层扫描、B超等则在癌细胞达到1亿个左右时才能发现，敏感性和特异性均在90%以上，可以提早8---12年发现肿瘤倾向，早期预警，早期干预，诊断准确率达85.1%-99.0%。预计未来随着国民防癌意识的提升、肿瘤防治工作的加强和国家政策的支持，筛查诊断市场份额会有所增加。

肿瘤中期治疗市场为肿瘤医疗服务市场的主体，占80%的市场份额。根据肿瘤的三大治疗手段，可以初步把治疗市场划分为手术、放疗和化疗（即药物治疗）。其中药物治疗的市场最大，规模达到1,500亿元，而且除了针对肿瘤治疗药物外，免疫调节剂和其他辅助药物（如抗生素、止吐药、营养支持药物等）也占据了50%的药品市场份额。在放疗市场中，直线加速器是中国目前使用的主要设备（~90%市场份额）。与美国等发达国家相比，我国的肿瘤治疗手段呈现高药占比、低手术率、低放疗率的问题。预计未来随着早期筛查普及度的提高，患者确诊肿瘤的分期提前，手术（特别是微创手术）占比会有显著提升。而医生和患者对放疗认知度的提升以及放疗设备的覆盖率的增加，也会促进放疗渗透率的提升。在化疗方面，随着卫计委对公立医院药占比下降的硬性要求越来越严格，并明确抗肿瘤药物和辅助用药的分类使用原则、使用比例，不断降低辅助用药的使用比例，部分药物治疗的市场份额和辅助用药占比可能会有显著下降。

二、供给端现状公立三级医院承担了超过80%的肿瘤治疗任务，已超负荷运转，同时下放部分诊疗任务；未来公立医院扩张受到政策约束，预期肿瘤治疗存在较大供需缺口。在肿瘤就诊路径中，初期的确诊和治疗方案的制定是肿瘤患者最为重视的环节，因此这个环节中拥有优质医师资源以及长久良好口碑的公立三级医院是患者的首选。

但是三级医院因容量有限，需释放部分肿瘤治疗任务。其中，化疗因为受到药占比以及药品加价率的限制，是公立医院愿意下放的治疗任务，但一般由优质的医生为患者制定好化疗方案，并观察一段时间确认治疗有效后，再让其前往其他医院接受化疗，国家未来的分级诊疗政策也将更支持化疗向二级医院和民营医院的转移。

放疗对医师、设备的依赖性极高，也是利润相对最高的诊疗项目，因此下放的比例最低。肿瘤的手术治疗主要依赖医生的水平，二级医院、民营医院可以通过聘请有手术经验的医生，来截流部分肿瘤患者。

肿瘤手术比例代表肿瘤治疗市场需求情况，假设中国在2020年肿瘤患者手术比例达到美国现阶段的水平，在不考虑发病率上升、引进新的放疗技术和靶向药的前提下，肿瘤治疗需求端市场将存在约60%的提升空间。按照医疗卫生十三五规划，公立医院千人床位数将从2014年的3.02提升到2020年的3.3，供给端市场公立医院提升空间约为10%。依此估计，未来肿瘤治疗将存在较大供需缺口，为民营资本进入肿瘤治疗市场预留了广阔的空间。

三、民营肿瘤医院的机遇与挑战

1、公立医院的扩张速度较难满足未来肿瘤患者就诊需求的增加，民营资本有望利用其资金的力量配备优质的医生资源、先进的设备，并通过提供良好的就诊体验，涉足肿瘤医疗服务市场

肿瘤医疗服务市场存在较大的供需缺口。目前三级综合医院肿瘤科和肿瘤专科医院的患者量大多处于饱和状态，且未来公立三级医院的扩张受到国家政策的限制，随着肿瘤筛查诊断渗透率的上升和患者就诊意识的提高，公立医院难以满足日益增长的肿瘤患者治疗需求，势必会有部分治疗导流到低级别公立医院和民营医院进行。

肿瘤治疗存在增值服务空间。常规的肿瘤治疗路径中，早期筛查和姑息治疗阶段有较大的增值服务空间，也适合民营资本进入。在肿瘤筛查领域，民营资本已占据了健康体检约30%的市场，为提高肿瘤的早期检出率做出了贡献。而技术门槛相对偏低、服务要求更高的姑息治疗领域尚没有出现民营资本大举进入的迹象。政策支持民营医院合理配备大型设备，为民营资本进入资金、设备要求较高的放疗等治疗领域扫清了政策障碍。同时民营医院雄厚的资金实力和多元化的融资渠道使其更容易进入资本壁垒高的肿瘤放疗领域。

2、民营肿瘤专科医院将面临优质医生资源有限，获客成本高昂以及市场竞争加剧的重大挑战。

民营医院缺乏优质医生资源。肿瘤学是涵盖了病理、外科、内科、放疗科等多科室的综合学科，一般都由各科室中最顶尖的医生组建治疗团队，而目前这些医生几乎全部集中于三级医院，独立的民营专科医院难以在短期内建立完善的治疗团队。由于肿瘤医生的培养通常需要8-10年的时间，医生资源有限的局面在短期内无法改变。

民营医院获取患者的成本十分高昂。肿瘤是危及生命的重大疾病，患者更加信任拥有长久良好口碑的三级公立医院，在诊断和治疗的关键结点更倾向于在三级医院就诊，其就诊习惯难以在短期内改变。目前民营肿瘤医院处在发展初期，大多会依赖于公立医院的患者溢出和导流。但民营医院同公立医院合作的稳定性难以保证，且实践中民营医院需要让渡部分利润给合作公立医院。另外部分民营医院通过营销推广来获取患者，但由于肿瘤发病率远低于口腔科、眼科、妇科等科室的疾病，平均到单个患者的获客成本将比较高。

三级公立医院将肿瘤作为重点学科，不会轻易分流到下级医院。肿瘤代表了一家医院医疗技术的最高水平，有利于医院、优质医生提高学术地位、树立名声。另外，由于就诊路径长、先进技术集中度高，肿瘤患者的人均花费也远高于其他疾病患者。因此，有条件的三级公立医院都会优先发展肿瘤相关科室，满足肿瘤科室的设备、人力、床位需求。

未来地市级公立肿瘤医院的出现也将使肿瘤治疗服务市场竞争加剧。国务院在《全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015-2020年）》中指出，在地市级区域应根据需要规划设置儿童、精神、妇产、肿瘤、传染病、康复等市办专科医院。据不完全统计，现在已有逾60家新建或更名而来的地市级公立肿瘤专科医院、肿瘤防治院。可以预见的是，在国家分级诊疗和增强基层医疗服务能力的政策趋势引导下，政府会通过行政手段促成地市级肿瘤医院和三级医院组成医联体，以促进医院之间的会诊、转诊合作，实现医疗资源逐步下沉。因此可以认为，在此过程中民营肿瘤医院面临的竞争压力将日益增大。

因此，对标美国，中国的肿瘤医疗服务市场规模将至少有60%的提升空间。未来在肿瘤早诊早治的意识和政策驱动下，肿瘤治疗的手术和放疗比例将得到提升，同时随着患者对生活质量要求的提高，较注重服务的姑息治疗市场也有良好的发展前景。借助服务和资金的优势，民营肿瘤医院有望在高速发展的肿瘤医疗服务市场分得一杯羹。

第三篇：物业服务费用测算

物业服务费用测算

一、物业服务费构成的确定

根据国家发展改革委员会和建设部联合发布的《物业服务收费管理办法》(发改价格[2003]1864号)规定，物业服务成本或者物业服务支出构成，应包括以下几个部分：

(1)管理服务人员的工资、社会保险和按规定提取的福利费等。(2)物业共用部位、共用设施设备的日常运行、维护费用。(3)物业管理区域清洁卫生费用。(4)物业管理区域绿化养护费用。(5)物业管理区域秩序维护费用。

(6)办公费用。

(7)物业管理企业固定资产折旧。

(8)物业共用部位、共用设施设备及公众责任保险费用。(9)经业主同意的其他费用。

以上物业管理区域指的是物业管理的公共区域。

根据《物业服务收费管理办法》，如果实行物业服务费用包干制，物业服务费用的构成，不仅包括物业服务成本，还包括法定税费和物业管理企业的利润：如果实行物业服务费用酬金制，在收取物业服务资金中不仅包括物业服务支出，还包括物业管理企业的酬金。

二、居住性物业服务费的测算

居住性物业服务费标准的测算，可以用下面一个简单的公式表示： V = ∑Vi(i =1，2，3，……12)V——代表求得的物业服务费标准(元／月·平方米或元/年·平方米)； Vi——代表各分项收费标准(元／月·平方米或元年·平方米)； ∑——表示对所有费用项目算术相加之和。

具体常用算法：按类别分别测算，最后求和服务费的标准。1．管理服务人员的工资、社会保险和按规定提取的福利费Vl

V1 = ∑Fi／S(i = 1，2，3，4)(元／月·平方米)该项费用是用于物业管理企业的人员费用 包括: 基本工资

社会保险（失业、医疗、养老险，一般占基本工资的30%左右）按规定提取的福利费（住房公积金、教育培训、工会费等，一般占基本工资的14%左右）

加班费和服装费

不包括管理、服务人员的奖金（奖金从盈利中提取）

Fl——基本工资(元／月)。

F2——按规定提取的福利费(元/月)，包括福利基金、工会经费、教育经费、社会保险、住房公积金等。

F3——加班费(元／月)。F4——服装费(元/月)。

S——表示可分摊费用的建筑面积之和。单位为平方米(m2)。2．物业共用部位、共用设施设备的日常运行、维护费用V2 V2=∑Fi／S(i=1，2，3，4，5)(元／月·平方米)其中：

F1——公共照明系统的电费和维修费：①电费：(W1×T1+W2×T2…+Wn×Tn)×30×PE

W1表示每日开启时间为Tl(小时)的照明电器总功率(千瓦·小时)；T1表示每日开启时间(小时)；30代表每月测算的天数；PE表示电费单价(元／kW)；②维修费：这是一个估算的经验值，一般按照当地的工资水平费用和使用的零配件、进货的价格来测算。

F2——给排水设施的费用，此项费用测算时又可分项为：①给水泵的电机功率(可包括生活水泵、消防蓄水池泵)，电费 = W×24×I×30× PE(元／月)。I代表使用系数 =平均每天开启小时数／24；②消防泵的电机费(包括喷淋泵、消防栓泵)，电费 = W×24×I×30× PE，(元／月)；③排污泵的电机功率(包括集水井排水泵、污水处理排水泵)，电费=W×24×I×30× PE(元／月)：④维修费(元／月)。

F3——配供电系统设备维修费、检测费(元/月)。F4——建筑、道路维修费(元／月)。

F5——电梯费用的核算：①电费=n ×W×24×I×30× PE(元／月)，其中n为电梯台数；W为电梯功率；I为电梯使用系数，由于不同类型物业的电梯使用时间和频率不同，会产生差异，一般可通过统计的方法进行估算。居住类物业大致在0．4；②维修费(元/月)，可分包给电梯专业的维修公司，也可自行维修(包括人工费、材料费)；③年检费(元／月)。此处的费用项F1  F5 并非固定项目，不同物业项目不一，不能机械套用。3．物业管理区域清洁卫生费用V3 V3=∑Fi／S(i=l，2，3，4，5，6)(元／月·平方米)其中：

Fl——人工费(元／月)。

F2——清洁机械、工具、材料、服装费，按价值和使用年限折算出每月的值(元/月)。

F3——消杀费(元/月)。F4——化粪池清理费(元／月)。F5——垃圾清运费(元／月)。

F6——水池(箱)清洁费(元／月)。4．物业管理区域绿化养护费用V4

V4=∑F i ／S(i=l，2，3，4，5)(元／月·平方米)其中：

F1——人工费(元／月)。F2——绿化工具费(元／月)。

F3——化肥除草剂等材料费(元／月)。F4——绿化用水费(元／月)。F5——园林景观再造费(元／月)。5．物业管理公共区域秩序维护费用V5 V5 = ∑Fi / S(i=l，2，3，4，5)(元／月·平方米)其中：

F1——人工费(元／月)。F2——服装费(元／月)。F3——维修费(元/月)。

F4——日常保卫器材费(元/月)，包括对讲机、多功能警棍、110报警联网等。F5——保安用房及保安人员住房租金(元／月)。6．办公费用V6 V6=∑Fi／S(i=1，2，3，4，5，6，7)(元／月·平方米)常用全年的费用预算来折算出每月费用，即全年费用除以12个月，也可根据上年的年终决算数据，预算出今年的办公费。

其中：

F1——交通、通讯费用(元／月)。

F2——文具、办公用品等低值易耗品费(元／月)。F3——车辆使用费(元/月)。F4——节日装饰费(元/月)。

F5——公共关系费及宣传广告费(元／月)。F6——办公水电费(元／月)。F7——书报费(元／月)。

7．物业管理企业用于管理项目的固定资产折旧费V7 该项费用指物业管理企业拥有各类固定资产按其总额每月分摊提取的折旧费用，包括交通工具、通讯设备、办公设备、工程维修设备等。按实际拥有的上述各项固定资产总额除以平均折旧年限，再分摊到每月每平方米建筑面积。值得注意的是，这里的固定资产应主要是直接用于该项目服务的固定资产。

8．物业共用部位、共用设施设备及公众责任保险费用V8 V8 =（投保总金额  保险费率）／保险受惠物业的总面积

为了从经济上保障住宅物业区内水、电、电梯等设施遭受灾害事故后能及时修复和对伤员进行经济补偿，物业管理企业必须对这些设备设施投财产保险、相关责任保险(如电梯责任保险)、公众责任险。保费按保险受惠物业总建筑面积分摊。

9．经业主同意的其它费用V9

该项是指业主大会同意的全体业主均能受惠的必要的服务费用。

10．不可预见费用V10 不可预见费用(一般按上述费用总和的1％～5％计)，考虑不可预见费的原因是物价上涨、银行利率调整及其他不可预见的临时性支出。不可预见费应单独设账，严格控制其支出。

11．利润或管理酬金V11 按定额利润/酬金或行业利润率／酬金率确定。定额酬金或利润是指双方协商在管理企业完成合同规定的服务任务情况下给服务者已固定数额的酬金或利润。不过，现行最通常的利润酬金确定方式是以上述1~10项的支出之和为基数乘以行业利润率/酬金率付给管理企业利润/酬金，即

管理利润/酬金 = 服务费  行业利润率/酬金率

物业管理行业利润率/酬金率一般在8％~15％，具体的比率可由双方根据物业服务的标准等因素等协商确定。

值得注意的是这里所说的利润并不是物业管理企业的利润，也不是真正意义上的利润，只是一个项目的报酬。

12．法定税费V12 按现行税法，物业管理企业属服务业，上缴的税金包括：(1)须按营业额缴纳营业税，税率为5％。(2)城市建设维护税，按营业税的7％计征。(3)教育费附加，按营业税税额的3％计征。

合计总营业额的5．5％。

广州一般取

5.63%（含防洪费）

包干制服务费标准计算公式：

方法1 V = P1（成本）+ P2（利润）+ P3（税收）

= P1

+ P1 ▪Κ1（成本利润率）+ V ▪ 5.63%

V = P1（1

+ Κ1）/（1Κ2-5.63%）

依照《物业服务收费管理办法》规定，实行酬金制计费方式的物业服务费用不含税金。

酬金制服务费标准计算公式：

V = P1（各项服务支出）+P2（酬金）（P2 一般取 P1 的8%~15%）

上述具体项目费用的测算，实际工作中多用表格的方式进行

第四篇：中国健康服务产业研究报告

中国健康服务产业研究报告（修订版）

附：《中国健康服务产业研究报告》目录

详细内容可访问百研资讯（www.baiyan.info）网站

课题说明

一、本研究课题资讯均源于《健康报》、《健康杂志》《中国生育健康杂志》、《中外妇儿健康》、《医学美容健康杂志》、《中华预防医学杂志》、《当代健康报》、《中国医学论坛报》、《中国保健》、《大众卫生报》、《健康》、《保健文汇》、《卫生政策》、《Provider》、《Family Medicinal Online》、《American Journal of Public Health》、《American Medical News》、《Journal of the American Medical Association》等国内外公开报刊出版物。部分资讯源自政府资助专项课题研究，课题已证实无保密限制。

二、本课题数据主要源自国家卫生部、科学技术部、国家统计局、卫生部卫生监督中心、中国健康网、American Health Care Association等机构，无准确出处数据文中将予说明。部分数据不吻合处百研资讯根据自身理解给予相应调整解释。为保证数据原始真实性，在不影响分析结果的情况下，部分存在偏差数据未作调整。

三、在分析构架上，本课题对于体检服务与其它健康美容服务纳入同一需求供给框架内综合分析，为便于结构完整与理解清晰，部分分析论述观点在课题中有重复出现。

四、本课题整体分析框架基于SCP模式，企业未来发展竞争格局基本采用SWOT分析法与迈克尔.波特五大因素分析法，营销分析以4P组合营销分析模型展开，相关产业结构对应的产业关联分析采用动静态结合供给需求分析。

五、本课题报告由行业研究员王宁负责整体分析，行业研究员张波、赵春红、单莲分别执笔。课题组成员张波、赵春红、单莲、王宁一致通过本课题报告结论，无保留意见。

目 录

第一章健康服务产业基本概述1

第一节 行业定义与分类1

一、行业定义1

二、行业分类1

三、行业基本模式2

第二节 健康服务业特性分析3

一、市场规模与潜力3

二、行业所处的生命周期4

三、行业盈利性分析5

四、行业壁垒分析7

五、地域性特征7

第三节 世界健康服务产业简介8

一、世界健康服务产业发展概述8

二、美国健康服务业8

三、日本健康服务产业10

四、英国健康服务产业11

第四节 我国健康服务产业发展简述12

一、我国健康产业发展简述12

二、中西方健康产业差异比较13

第二章 我国健康服务产业发展现状15

第一节 我国健康服务业发展环境15

一、宏观背景分析15

二、需求现状分析15

三、供给现状分析17

四、政策环境分析19

五、当前发展特点与趋势21

第二节 健康服务关联产业分析24

一、医疗（医院）市场分析24

二、健康保险市场分析25

三、健康用品市场分析27

四、健身娱乐市场分析30

五、健康服务业配套产业分析31

第三节 健康服务业发展动态分析32

一、投资动态分析32

二、营销动态分析33

三、健康服务行业SWOT分析34

（一）健康服务产业SWOT分析要点34

（二）健康服务产业SWOT战略分析35

第三章健康服务产业细分市场分析37

第一节 区域细分市场分析37

一、北京市场分析37二、一线城市市场分析38三、二线城乡市场分析39

第二节 目标客户细分市场分析40

一、儿童市场分析40

（一）我国儿童健康服务市场分析40

（二）我国儿童健康市场特点41

（三）我国儿童健康服务市场机会分析42

二、老年市场分析43

（一）老年健康服务市场分析43

（二）老年消费者的主要消费特征分析43

（三）老年健康服务的主要产品方向44

（四）发老年健康服务市场的营销组合策略45

三、女性市场分析46

（一）育龄女性健康服务市场分析46

（二）女性美容美体服务市场分析47

（三）女性消费特点分析48

（四）女性健康服务营销策略分析50

四、生殖健康服务市场分析52

（一）生殖健康服务市场的界定与分类52

（二）我国生殖健康服务产业发展环境分析53

（三）生殖健康产业的市场需求特征分析

54（四）生殖检查市场分析55

（五）生殖保健市场分析56

五、亚健康服务市场分析57

（一）亚健康服务市场界定与现状57

（二）我国亚健康服务市场分析58

六、高收入人群众市场分析59

（一）我国高收入人群结构分析59

（二）高收入人群健康状况分析60

（三）高收入人群健康服务市场分析61

七、职业白领（外企员工）市场分析61

（一）职业白领市场分析61

（二）职业白领健康服务市场建议62

八、社区市场分析63

（一）我国社区卫生健康服务现状63

（二）社区健康服务的定位分析64

（三）社区健康服务的发展路径64

第四章 重点企业与经营模式分析67

一、北京慈济生物医药技术有限公司67二、三九集团69

三、北京同仁医院体检科71

四、北京九华体检中心72

五、北京五洲女子医院85

六、北京华兆益生体检机构90

七、北京美兆健康体检中心有限公司92

八、北京爱康在线科技有限公司97

九、科瑞集团102

十、北京佰众体检中心108

十一、北京爱康医院112

十二、北京环球医疗救援有限公司114

十三、和睦家医院116

十四、重点企业影响分析118

第五章 竞争格局分析119

第一节 目标市场竞争格局119

第二节 服务产品竞争格局120

第三节 潜在进入者竞争分析121

第四节 企业战略竞争趋势123

第六章 消费行为分析125

第一节 消费心理分析125

第二节 消费决策分析128

第三节 消费特点描述129

第四节 消费发展趋势130

第七章 营销模式与发展预测133

第一节 营销模式发展预测133

第二节 产品策略分析13

5第三节 价格策略分析136

第四节 渠道策略分析137

第五节 促销策略分析138

第六节 三九集团、慈济健康与爱康在线渠道扩张对比分析139

第八章 健康服务业发展建议143

第一节 市场定位143

第二节 合作价值判断144

第三节 第三方健康服务分析145

第四节 客户关系管理与信息支撑体系建设146

附件149

北京市体检质量控制和改进评估标准（试行）149

北京市医疗机构外出体检工作规范（试行）1

51图表目录

图表 1产品生命周期描述图4

图表 2健康服务区域特征描述表7

图表 3美国医疗卫生体系架构图9

图表 4美国管理式医疗中健康维护组织的网络架构表9

图表 5日本体检车内部构造示意图11

图表 6历年全国调查高血压患病率比较图16

图表 7历年全国调查糖尿病患病率比较图16

图表 82004年中国卫生机构及床位数统计表18

图表 9中、美、德三国健康保险市场比较26

图表 10SWOT分析要点表34

图表 11健康服务产业SWOT战略分析图36

图表 12北京居民健康消费支出对比表37

图表 13我国已婚育龄妇女妇科检查比例图46

图表 14城市妇女常见疾病比例图47

图表 15女性健康服务细分市场特点表50

图表 16男性生殖系统常见疾病统计表56

图表 17中国高收入阶层分类及构成比例表59

图表 18企业家常见疾病统计表60

图表 19企业家过劳征兆比率表60

图表 20九华体检中心普通全科体检项目及价格明细表74

图表 21九华体检中心女贵宾中档体检价格及项目明细表75

图表 22九华体检中心男贵宾中档体检价格及项目明细表75

图表 23九华体检中心女贵宾甲种体检价格及项目明细表76

图表 24九华体检中心男贵宾甲种体检价格及项目明细表76

图表 25九华体检中心女贵宾乙种体检价格及项目明细表77

图表 26九华体检中心男贵宾乙种体检价格及项目明细表77

图表 27九华体检中心女贵宾丙种体检价格及项目明细表78

图表 28九华体检中心男贵宾丙种体检价格及项目明细表79

图表 29九华体检中心女贵宾丁种体检价格及项目明细表80

图表 30九华体检中心男贵宾丁种体检价格及项目明细表81

图表 31九华体检中心体检卡价目表82

图表 32九华国际体检中心普通健康体检卡章程83

图表 33九华国际体检中心贵宾健康体检卡章程83

图表 34九华健康体检礼品卡章程84

图表 35北京五洲女子医院诊疗机构设置明细表85

图表 36北京五洲女子医院会籍管理制度汇总表87

图表 37北京五洲女子医院VIP会员卡费用服务明细表87

图表 38华兆益生体检项目表90

图表 39京城各大体检中心业务比较表92

图表 40美兆会员卡服务条款明细表93

图表 41美兆会员卡价格服务明细表94

图表 42美兆体检价格服务明细表95

图表 43爱康公司业务模块及战略目标分析表97

图表 44爱康公司合作机构汇总表99

图表 45北医三院上地门诊部健康服务会员卡及价格服务明细表104

图表 46科瑞健康管理流程图106

图表 47科瑞健康服务业务模型示意图107

图表 48佰众体检代金卡种类与价格明细表109

图表 49佰众普及型体检套餐价格服务明细表109

图表 50佰众经典型体检套餐价格服务明细表109

图表 51佰众全面型体检套餐价格服务明细表110

图表 52佰众豪华型体检套餐价格服务明细表111

图表 53佰众青少年体检套餐价格服务明细表111

图表 54佰众特色服务明细表112

图表 55北京爱康医院体检价格服务明细表113

图表 56北京环球健保会员服务价格表115

图表 57波士顿矩阵分析表122

图表 58马斯洛心理需求层次图125

图表 59购买心理示意图126

图表 60扩展决策模式示意图128

图表 61健康服务产业消费决策分析图129

图表 62某500床位三甲医院近三年医疗指标比较表129

图表 63健康服务业营销组合可变性示意表133

报告

关键词：中国健康服务市场研究报告中国健康服务行业研究报告中国健康服务研究报告中国健康管理行业研究报告中国健康管理产业研究报告中国健康管理市场研究报告 中国体检市场研究报告中国体

检行业研究报告中国体检产业研究报告 中

第五篇：物业管理服务费用成本测算

物业管理服务费用测算

根据“******”人员编制计划，及拟推广管家服务的总体管理思路，对“******”的物业管理服务费进行测算。内容包括：

一、经费测算的原则及说明；

二、经费测算：

1、人工成本；

2、行政办公费；

3、设备设施维护费；

4、公用水电费；

5、清洁绿化费；

6、保安费；

7、固定资产折旧；

8、开办费摊销；

9、不可预见费；

10、管理者酬金；

11、税金。详细测算书内容如下： 第一节 经费测算的原则及说明

一、测算的依据

(一)成都市住宅小区与高层楼宇物业管理暂行规定及成都市政府相关物业管理法律、法规；(二)“四川省城市物业管理服务收费暂行规定”；(三)“四川省城市物业管理服务收费分类分级指导标准”。

二、经费测算的原则

(一)遵循物业管理行业特点的原则

物业管理行业属保本微利的服务性行业。客观、准确、完整地核算物业管理的成本支出，是物业管理企业正常运转的基础，也是为业主/使用者创造舒适工作环境，达到物业保值增值目的的基本条件。(二)服务水平与管理费用相匹配的原则

针对“*******”高档物业需求，根据服务水平与管理费用“质价相符”的市场特点，准确定位物业管理的水平，准确定位管理费用的标准。(三)“零预算”原则

物业管理费实行“零预算”原则，“以支定收”，根据物业管理服务的要求和标准，确定物业管理费用的支出；再根据物业管理费用的支出确定物业管理的收费标准。这样，物业管理费用收入和支出相抵后的结果为“零”。

(四)管理者提取酬金原则

物业管理企业的利润来源以物业管理费用支出为基础，并按一定比例提取“管理者酬金”，即：管理者酬金 = 物业管理费用支出×管理酬金比例。

三、测算的有关说明

(一)物业管理费支出包括物业管理服务人员工资和福利费，公共设备、设施日常运行、维护及保养费，绿化管理费，保洁卫生费，保安费，办公费用，物业管理单位固定资产折旧费，税费，利润，开办费摊销、不可预见费。(二)有关费用的说明

1、人员工资标准

根据市场化原则，参照成都行业工资水平，根据*********规模及高档次的管理服务需求设定人员工资标准，人员工资标准如下： 序号 职 务 月薪 备 注 1 中心经理 4,000 2 品质行政主管（中心经理助理）2,500 3 安全主管 1,800 4 工程维修主管 2,000 5 清洁绿化主管 1,800 6 高级管家 1,800 7 会计 1,400 8 出纳 1,200 9 维修技工 1,200 10 安全班长 1,100 11 安全员 900 12 清洁工 600 13 绿化工 600

2、物资装备的摊销

物资装备摊销分两部分进行,单件价格在2,000元以上的物资装备计入“固定资产”，依据财务制度按5年摊销；单件价格在2,000元以下的物资装备计入开办费，按5年摊销。

3、开办费摊销

开办费的摊销期限为5年。开办期的人工成本在入伙前应摊进营销成本中，不可预见费根据物业管理行业惯例，不可预见费提取率为物业管理成本支出的1.5%。开办费中的物资装备的摊销计算方法将物资装备费用的80%（4年）按5年摊销进管理成本中。

4、管理者酬金

依照四川省城市物业管理服务收费暂行规定和行业惯例，每年按总支出的8%提取管理者酬金。

5、本体维修基金及专用基金按四川省及成都市有关规定收取。暂不测算。第二节 经费测算

经费测算总表（单位：人民币元）序号 项 目 测算依据 月支出 备 注 人工成本 详见人工费测算明细表 122,202.00 行政办公费 详见办公费测算明细表 14,406.67 设备设施维护费 详见维护费测算明细表 9,984.00 公用电费 按经验数据测算 23,500.00 公用水费 按经验数据测算 4,200.00 清洁费（设施材料）详见清洁费测算明细表 10,233.00 绿化费 详见绿化费测算明细表 17,388.00 保安费 详见保安费测算明细表 400 注：将开盘期间人工成本摊进物管成本中 9 固定资产折旧 详见固定资产测算明细表 1,397.50 10 开办费摊销 详见开办费测算明细表 3,036.87 23,994.13 11 小计

206,748.03 227,705.30 12 不可预见费 以上各项之和的2% 4,134.96 4,554.11 13 管理者酬金 以上各项之和的10.00% 21,088.30 23,225.94 14 营业税金及附加 以上各项之和的5.70% 13,222.36 14,562.66 15 总计

245,193.66 270,048.01 16 每平方米月管理费(不含电梯分摊）69416.16平方米收费面积 3.53 4.05 根据我们的测算，本项目管理费月支出为245,193.66元（不含E型房每月电梯维护费用），按照不同房型的价格、建筑面积比率，将管理费分摊如下： 房 型 系 数 管理费标准（元/平方米.月）备 注 A 1.143 4.0

B 1.057 3.7

C、D 1 3.5

E 0.914 3.2 按照分摊系数测算E型房管理费2.8元/平方米.月，加上电梯维护费0.42元/平方米.月，实际管理费标准为3.2元/平方米.月

（一）人工成本测算

序号 项目 人数 月薪 计算方法 月支出 备 注 1 工资

(1)中心经理 1 4,000 人数 x 月薪 4,000

(2)品质行政主管 1 2,500 人数 x 月薪 2,500

中心经理助理

(3)安全主管 1 1,800 人数 x 月薪 1,800

(4)工程维修主管 1 2,000 人数 x 月薪 2,000

(5)清洁绿化主管 1 1,800 人数 x 月薪 1,800

(6)高级管家 3 1,800 人数 x 月薪 5,400

(7)会计 1 1,400 人数 x 月薪 1,400

(8)出纳 1 1,200 人数 x 月薪 1,200

(9)维修技工 7 1,200 人数 x 月薪 8,400

(10)安全班长 3 1,100 人数 x 月薪 3,300

(11)安全员 40 900 人数 x 月薪 36,000

(12)清洁工 30 600 人数 x 月薪 18,000

(13)绿化工 3 600 人数 x 月薪 1,800

(14)小计 94 87,600 三费一金

(1)福利待遇

工资总额x 8% 7,008.00

(2)培训费

工资总额x 8% 7,008.00

(3)工会费

工资总额x 2% 1,752.00

(4)社会保险费

工资总额x 20% 17,520.00

(5)教育基金

工资总额x 1.5% 1,314.00

(6)小计

34,602.00 合计

122,202.00

（二）行政办公费

序号 项目 数量 单位 单价 计算方法 月支出 备注 1 办公用品、低值易耗品

（1）管理人员 10 人 20 数量 x 单价 200.00

（2）操作人员 80 人 5 数量 x 单价 400.00

小计 90 人

600.00 通讯费用

(1)固定电话/传真 5 部 150 数量 x 单价 750.00

(2)移动电话 2 部 300 数量 x 单价 600.00

小计

1,350.00 车辆使用费用 2 部 1500 数量 x 单价 3,000.00 员工宿舍租金 4 套 600 数量 x 单价 2,400.00 社区文化活动费 12 次 1500 综合测算 1,500.00 服装费用

(1)管理人员服装 13 套 900 11700 975.00

(2)维修工服装 7 400 2800 233.33

(3)清洁绿化工 34 270 9180 765.00

(4)保安员 43 1000 43000 3583.33

(5)小计

66680 5556.67 合计

14,406.67

（三）设施设备维护费

序号 项目 数量 单位 单价 保养期 月支出

备注 1 电梯维保费 8 台 600 12 4,800.00 不记入总费用

电梯年检费 8 台 400 / 266.67 不记入总费用

电梯保险费 8 台强电系统维护费

2,000.00

(1)高压供电系统

屏

(2)低压供电系统

屏

(3)备用发电机维护费

台

小计

2,000.00 给排水系统维护费

800.00

(1)给排水水泵维护费

台

(2)给水水管维护费

(3)排水水管维护费

(4)消防水系统

消防箱

套

小计

800.00 室外景观绿化水维护费

500.00 游泳池维护费

200.00 消防系统维保费

500.00 弱电系统维护费

2,500.00

(1)消防弱电系统维护费

(2)控制中心维护费

(3)保安监控系统维护费

(4)防盗报警系统维护费

(5)巡更系统维护费

(6)IC卡门禁统维护费

(7)停车场系统维护费

小计

2,500.00 建筑本体维修费

/ 设备维修零星材料费

600.00

小计

9,600.00 不可预见费 4%

384.00 合计

9,984.00

（四）公用水电费

序号 项目 数量 单位 单价 保养期 月支出 备 注 1 公用电费 50000 度 0.47 23,500.00 公用水费 3500 吨 1.2 4,200.00

合计

27,700.00

（五）清洁费 序号 项目 计算方法 月支出 备 注 1 基本清洁费

(1)清洁人工费 / /

(2)工具/材料费 综合测算 2000 清洁设备折旧费(5年分摊)清洁工具 1333

总价80，000元 垃圾清运费 30天×1车/天×150元/车 4500 室外水景清洁费 每月清洗1次 1000 化粪池清理费 每一年清洗2次 400 消杀费 综合测算 1000 总计

10,233.00

（六）绿化费

项目 数量 单位 单价 计算方法 月支出 备 注 绿化费 41400 M2 0.42 数量 x 单价 17,388.00

（七）保安费

项 目 计算方法 月支出 备 注 日常耗材、装备保养 综合测算 400.00

（八）固定资产折旧

序号 项目 资产总额 计算方法 月支出 备 注 1 行政办公设备 74,000.00 分5年摊消 1,233.33 工程设备 9,850.00 分5年摊消 164.17 合计

1,397.50

附表：固定资产清单

(一)行政办公设备

项 目 数 量 单位 单价 金额 备 注 会议桌 1 套 3,000.00 3,000.00

大工作台 1 套 2,000.00 2,000.00

复印机 1 台 15,000.00 15,000.00

内联网络电脑终端 10 台 4,000.00 40,000.00

数码照相机 1 部 4,000.00 4,000.00 电视机 5 台 2,000.00 10,000.00 小计

74,000.00

(二)工程设备

项 目 数 量 单位 单价 金额 备注

200型室外疏通机 1 套 2,350.00 2,350.00

备用发电机 1 台 5,000.00 5,000.00

台钻 1 台 2,500.00 2,500.00

小计

9,850.00

合计

83,850.00

（九）开办费摊销

序号 项目 总额 计算方法 月支出 备注 开盘期间人工成本费 1,211,883.00 按5年摊销 20,198.05 摊入营销成本 2 除人工费外其它开办费摊销 227,765.00 按（80%）5年摊销 3,036.87 摊入物管成本 总开办费 1,439,648.00 按5年摊销 23,994.13 全部摊入物管成本

“********”的开办期从2003年7月1日至2004年6月30日，为期12个月。在此期间，购置相应的办公设备、工程工具、治安消防用品、服装等物资装备，人员到位。开办费分五年摊销。开办费总表 项目 数量 驻场时间 单价 计算方法 开办期支出 1 人工成本

(1)工资

中心经理 1 12 4,000.00 数量 x 驻场时间 x 单价 48,000.00

品质行政主管（中心经理助理）1 10 2,500.00 数量 x 驻场时间 x 单价 25,000.00

安全主管 1 12 1,800.00 数量 x 驻场时间 x 单价 21,600.00

工程维修主管 1 12 2,000.00 数量 x 驻场时间 x 单价 24,000.00

清洁绿化主管 1 10 1,800.00 数量 x 驻场时间 x 单价 18,000.00

高级管家 6 6 1,800.00 数量 x 驻场时间 x 单价 64,800.00

会计 1 2 1,400.00 数量 x 驻场时间 x 单价 2,800.00

出纳 1 2 1,200.00 数量 x 驻场时间 x 单价 2,400.00

维修技工 2 12 1,200.00 数量 x 驻场时间 x 单价 28,800.00

安管班长 3 12 1,100.00 数量 x 驻场时间 x 单价 39,600.00

安管员 40 12 900.00 数量 x 驻场时间 x 单价 432,000.00

清洁工 35 12 600.00 数量 x 驻场时间 x 单价 252,000.00

绿化工 2 12 600.00 数量 x 驻场时间 x 单价 14,400.00

小计

973,400.00(2)三费一金

福利费

工资总额 8% 77,872.00

工会经费

工资总额 2% 19,468.00

社会保险费

工资总额 13% 126,542.00

教育基金

工资总额 1.5% 14,601.00

小计

238,483.00

合计

1,211,883.00 2 行政办公费

(1)办公用品、低值易耗品

综合测算 3,000.00(2)通讯费

综合测算 3,000.00(3)员工宿舍租金及水电费 7 12 900.00 套数 x 开办时间 x 单价 75,600.00

合计

81,600.00 3 入伙资料 350 60.00 21,000.00 4 办公设备

见开办期办公设备清单 18,600.00 5 工程工具

见开办期工程工具清单 14,710.00 6 治安消防用品

见开办期治安消防用品清单 25,315.00 7 服装

见开办期低值装备清单 66,540.00

总计

1,439,648.00

1、开办期办公设备清单

序号 项 目 数量 单位 单价 合计（元）备 注 1 办公家私 3 套 1,500.00 4,500.00 工作台 10 套 500.00 5,000.00 3 转椅 10 把 80.00 800.00 打印机 2 台 700.00 1,400.00 文件柜 5 套 300.00 1,500.00 档案柜 2 个 300.00 600.00 电话 5 部 100.00 500.00 传真机 1 部 1,500.00 1,500.00 保险柜 1 部 1,000.00 1,000.00 工具柜 5 套 200.00 1,000.00 13 饮水机 4 台 200.00 800.00 小计

18,600.00

2、开办期工程工具清单

序号 项 目 数 量 单位 单价 合计（元）1 冲击钻 1 台 980.00 980.00 3 手提切割机 1 台 350.00 350.00 4 台式砂轮机 1 台 1,500.00 1,500.00 6 手抡电钻 2 台 240.00 480.00 7 电焊机8KVA 1 台 450.00 450.00 8 75型室内疏通机 1 套 1,450.00 1,450.00 9 台钳 2 套 75.00 150.00 10 大管钳 4 架 30.00 120.00 11 数字万用表 2 个 250.00 500.00 12 指针万用表 1 个 100.00 100.00 13 摇表 1 个 180.00 180.00 14 接地摇表 1 个 200.00 200.00 15 高压摇表 1 个 1,000.00 1,000.00 16 电梯专用工具 1 套 500.00 500.00 17 电工组合工具 7 套 200.00 1,400.00 18 综合维修工具 1 套 1,500.00 1,500.00 19 高空作业工具 1 套 500.00 500.00 20 5档铝合金组合梯 3 架 300.00 900.00 21 11档铝合金组合梯 1 架 750.00 750.00 23平板车 1 辆 500.00 500.00 24 拖线盘 2 台 600.00 1,200.00 25 小计

14,710.00

3、治安消防用品清单

序号 项 目 数量 单位 单价 合计(元)1 无线对讲机 25 台 750.00 18,750.00 2 橡皮警棍 30 根 15.00 450.00 3 水壶 45 个 10.00 450.00 4 电警棍 10 根 150.00 1,500.00 5 警示牌 5 块 45.00 225.00 6 消防斧头 2 把 60.00 120.00 7 专用消防扳手 2 把 30.00 60.00 8 防毒面具 2 套 130.00 260.00 9 消防头盔 10 套 90.00 900.00 10 消防靴 2 套 250.00 500.00 11 消防衣 3 套 700.00 2,100.00

小计

25,315.00

4、员工服装清单

序号 项目 数量 单位 单价 金额 1 保安服装 88 套 550.00 48,400.00 11 工程服装 4 套 200.00 800.00 15 管理人员服装 10 套 600.00 6,000.00 18 清洁工服装 80 套 135.00 10,800.00 21 绿化工服务 4 套 135.00 540.00 合计

66,540.00