洗钱风险防范案例启示2015第七期农行[样例5]

第一篇：洗钱风险防范案例启示2015第七期农行

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洗钱风险防范案例启示

2015年第7期（总第7期）

人行商洛中支反洗钱科 二〇一五年五月二十八日

前言：当前国际国内洗钱形势愈演愈烈，防控洗钱风险责任愈加重大。怎样在实际工作中落实“风险为本”工作理念，凸显其有效性？值得反思。

从2013年开始，人行商洛中支相继开展2013年“洗钱风险排查年”、2014年“反洗钱联防联控年”、2015年“洗钱风险管控年”一系列活动，其根本目的就是加强金融机构前后台联动、各金融机构之间联防联控，利用前台人员接触和了解客户及后台集中处理人员通过系统掌握客户交易相关情况之便利，加大人工对可疑客户及可疑交易数据的筛选分析，将零散的洗钱信息尽早完整化，促进全辖有效信息共享，保持全辖反洗钱高压态势，促使洗钱风险露头就打。但怎样发挥全辖联防联控强大合力，怎样教育一线员工练就“火眼金睛”，加强洗钱风险有效管控，将洗钱犯罪消灭在萌芽状态，是我们当前重点分析和研究的课题。

现将我市银行业中洗钱风险防范案例中好的做法提供给大家，从一个个细小风险的防范，从一次次对内控制度的坚持，可以看出他们开展反洗钱工作中的专业精湛和工作敬业，如何确保反洗钱工作有效性？别无他法，只有脚踏实际，从我做起，防微杜渐。总之，请大家相互参考，相互借鉴，一叶而知秋。请各家单位将案例转发到每一个

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营业网点，组织员工学习讨论，切实增强识别和上报有效防控洗钱的能力。今年，人民银行将加大对重要洗钱风险信息报告等法定监管事项的考核和查处力度，对于迟报、漏报，瞒报，特别是近两年来不主动报送的金融机构，如果导致洗钱风险蔓延，将对违法金融机构、高管人员及相关责任人依法进行责任倒查处罚。

农行商南支行营业部成功堵截一起银行卡诈骗案件

一、基本情况

案例介绍

2015年5月6日,一侯姓女客户接到一个自称财政局干部打来的电话，告知为其补发补助资金，该客户便来到商南支行营业部存款100元办理了借记卡，并将卡号电话告知对方，但对方声称新办卡转账转不过来，必须用老卡且按电话提示在ATN机上操作办理，该客户便拿着老卡在ATM机上边操作边通话，当日值班大堂经理朱琳同志听到通话内容发觉情形不正常，上前询问客户对方电话号码，发现是170****开头，不属本地用户，随要求客户终止了业务操作，修改了银行卡密码。经和客户交谈，才知事情原委，当日上午，该客户接到一自称财政局干部的人，电话告知为其补发补助金，由于名额有限，还提醒客户不要告知其他人，同时告知业务办理必须在ATM机上操作，不能到柜台办理，否则资金到不了帐。客户对此信以为真，并于当日办理一张新借记卡，内部资料

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按照骗子要求进行了上述操作。事后客户不放心，去县财政局咨询，得知并无补发补助款一事，才确信遇到了骗子。

二、案例分析

这是一起典型的利用老年人风险防范意识薄弱，容易上当受骗银行卡诈骗案，银行工作人员若不仔细观察客户行为异常情况或不主动询问客户，会给不法分子可乘之机，给客户造成损失。

在本案中，我行员工以下三点值得肯定：一是观察仔细，及时发现客户异常行为；二是积极主动询问客户，了解客户业务需要，通过电话号特殊等情况及时识破骗局；三是处置措施得当，避免客户资金损失。

三、案例启示

（一）强化客户身份识别意识，提高一线员工反洗钱工作技能。在业务办理过程中,对发生的异常情况及时预警，积极应对，维护客户利益，规避风险发生。

（二）增强客户安全用卡意识。向持卡人宣传有关银行卡安全防范措施，提醒客户保管好自己银行卡及密码，不要轻易向他人透露银行卡账户信息，不轻易将资金转入陌生账户，防范诈骗风险案件发生。

（三）深入开展防范各类金融诈骗等宣传。对办理业务客户及时提示，充分履行金融机构应尽的职责。

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本期报送：人行西安分行反洗钱处 本期发送：人行各县支行，市级各银行。内部发送：行领导，办公室，反洗钱科，存档。

本期审签：郭增战 复审：杨江 编辑：李浩 彭惠 联系电话： 2388126

第二篇：洗钱案例

许超凡等人洗钱案

中国银行广东开平支行前行长许超凡与其两位继任者余振东、许国俊等人利用职权，在9年内贪污挪用公款4.83亿美元，是建国以来我国最大的监守自盗案。被盗资金通过洗钱被转入许超凡等人在香港和加拿大的个人账户。

许超凡等人的洗钱流程简述如下：许犯将贪污挪用款项以投资的名义投入开平涤纶集团新建厂，再利用公司间资金往来的方式经该厂的银行账户转账至许犯设立并控制的香港潭江实业有限公司，进而通过香港潭江实业有限公司将资金以公司经营所得的形式转至香港或海外的其他账户。

成克杰洗钱案

曾任广西壮族自治区政府主席、全国人大常委会原副委员长成克杰因受贿罪被执行死刑，这是新中国历史上因经济犯罪被处以极刑的职位最高的领导干部。成克杰利用张静海等不法分子采用非常隐蔽的手法来清洗黑钱，其洗钱途径简述如下：成克杰将受贿所得4109万元交给香港商人张静海，张静海利用香港公司的名义，将款项转入成克杰以其情妇李平的名义在香港注册的一家空壳公司，该空壳公司通过做假账，以缴纳企业所得税和个人所得税为代价将资金洗白，并转入成克杰指定的银行账户。

厦门远华走私洗钱案

震惊中外的厦门远华走私洗钱案，涉案人员众多，涉及金额巨大，案情极为复杂，造成的影响极为恶劣。赖昌兴等人的洗钱流程如下：走私集团贩卖物资所得大量人民币现金收入――现金存入地下钱庄并勾结定点银行接收保管支付――地下钱庄勾结跨境洗钱集团付汇给境外合伙人或地下钱庄勾结境内贸易公司付汇给境外合伙人――境外合伙人按地下钱庄要求付汇给走私集团境外账户。

第三篇：中国人民银行关于金融机构严格执行反洗钱规定防范洗钱风险的通知

中国人民银行关于金融机构严格执行反洗钱规定防范洗钱风险的通知

2003年1月，中国人民银行颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（以下简称“一个规定、两个办法”），标志着中国反洗钱工作开始走上制度化轨道。

2004年，中国人民银行在全国范围内开展了针对商业银行的反洗钱专项检查，在此次检查中发现，金融机构反洗钱工作仍存在一些突出问题：一是有的金融机构对反洗钱工作的重要性认识不足，重视不够；二是反洗钱内控机制建设不完善，相当部分金融机构没有按照要求建立健全相应的机构和制度；三是反洗钱规定没有得到认真执行，措施落实不到位，尤其是大额交易和可疑资金交易报告制度有待进一步加强和完善；四是反洗钱工作人员的反洗钱知识和技能相对缺乏。这些问题如不解决，将严重制约我国反洗钱工作的有效开展。

发生上述问题，与我国反洗钱工作起步时间不长，工作经验不足有一定关系，但更重要的是思想认识有偏差。为解决上述问题，各金融机构必须从认识上找根源，从观念上找差距，从措施上找不足。2005年，人民银行将加大对金融机构反洗钱工作的监管力度，依法严格查处违反反洗钱规定的行为。现就有关问题通知如下：

一、金融机构要充分认识反洗钱工作的重要性和必要性，切实加强领导，增强工作主动性

洗钱活动助长刑事犯罪，扰乱国家经济秩序，严重危害金融安全，影响政府信誉和国家对外形象。做好反洗钱工作，关系国家安全和经济秩序稳定，关系国家法制的有效实施，关系到经济和金融的正常运行，同时，也是加快我国金融业对外开放、推进我国金融业风险内控管理与国际接轨的必要步骤。

金融机构是洗钱活动最重要的渠道，也是反洗钱工作的主阵地，有效地开展反洗钱工作，既是一件必不可少的业务工作，也是一项必须履行的法定义务。各金融机构一定要从实践“三个代表”重要思想的高度，从维护政治稳定、社会安定和经济金融安全的大局出发，进一步提高认识，真正转变观念，切实加强组织领导，增强工作紧迫感、主动性，积极自觉地建立健全反洗钱内控制度，严格履行反洗钱的法律义务，保证反洗钱规定的全面执行，使我国反洗钱工作迅速走上规范化、法制化道路。

二、认真履行反洗钱法律义务，严格执行反洗钱规定

“一个《规定》、两个《办法》”要求金融机构建立健全反洗钱内控制度、履行反洗钱的相关义务，主要包括：

（一）客户尽职调查义务。金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件和资料，确定和记录其客户的身份信息。金融机构不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务，不得为客户开立匿名账户和假名账户。

（二）保存交易记录义务。金融机构在一定期限内要保存客户的账户资料和交易记录：账户资料，自销户之日起至少5年；交易记录，自交易记账之日起至少5年。交易记录包括账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。

（三）大额交易报告义务。金融机构应严格按照“一个《规定》、两个《办法》” 规定的大额交易的报告标准、报告程序和报告时间向有关部门报告。

（四）可疑交易报告义务。金融机构应严格按照“一个《规定》、两个《办法》” 规定的可疑交易的报告标准、报告程序和报告时间向有关部门报告。

（五）金融机构应当履行的其他反洗钱义务。

各金融机构要严格按照有关反洗钱规定，尽快建立起机制健全、制度完善、措施有力、控制有效的反洗钱体系，保障反洗钱工作的有效开展。

三、中国人民银行将严格执法，进一步加大反洗钱检查处罚力度

新修订的《中国人民银行法》（以下简称《中国人民银行法》）规定，中国人民银行负有“对金融机构以及其他单位和个人执行有关反洗钱规定的行为进行检查监督”的法律职责。2005年，中国人民银行将根据《中国人民银行法》加大反洗钱监管和处罚力度，对不能有效履行反洗钱法律法规所规定的义务的金融机构及有关责任人员要依法严厉处罚；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。

根据《中国人民银行法》第四十六条规定，对于违反有关反洗钱规定的行为，有关法律、行政法规有处罚规定的，依照其规定给予处罚；有关法律、行政法规未作处罚规定的，由中国人民银行区别不同情形给予警告，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；对负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告、处五万元以上五十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

各金融机构及从业人员要切实增强法律意识，进一步明确所承担的法律责任，按照反洗钱规定的要求改进和加强反洗钱工作，自觉接受人民银行的业务指导和监督。

请中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行接此通知后，立即将本通知转发辖区内各城市商业银行、农村商业银行、外资银行、城乡信用社。

二○○五年一月

第四篇：银行业金融机构洗钱风险评估探讨

电子银行业务中洗钱风险值得关注

随着银行业电子化金融服务的迅猛发展，电子银行已成为当前金融服务的主角。然而，电子银行在为广大客户提供便利、快捷服务的同时，由于其隐蔽性等特点，也可能被金融犯罪分子所利用，充当其洗钱的工具。因此，如何有效避免电子银行业务中的洗钱风险，已成为各金融机构反洗钱工作中面临的现实问题。

一、电子银行业务中存在的洗钱风险

1.重视程度不高，阻碍电子银行开展反洗钱工作

目前，多数银行机构仍将可疑交易的关注重点放在传统业务上。例如现金的大额存取、转账等柜面业务，电子银行因其资金汇划快捷、身份运作隐蔽以及操作地点任意等特点，容易被犯罪分子利用，作为洗钱的渠道。然而各银行都忽视了对电子银行业务的甄别，缺乏资金支付交易的事中监控和事后分析。同时，由于各银行机构对电子银行反洗钱的业务管理涉及各业务部门以及管理等职能部门，部门间对电子银行反洗钱的管理和监督职能归属认识不统一，工作中常出现推诿现象。相关职能部门间难形成有效合力，电子银行反洗钱工作的整体效能难以发挥。

2.电子银行转账金额限制标准执行不严，引发洗钱风险

电子银行属于电子支付范畴，应遵从人民银行对电子支付转账金额的相关限制规定。如人民银行发布的《电子支付指引》。实际工作中，各家银行在安全认证、保护客户资金的安全方面工作做得比较到位，但单笔支付金额和每日累计支付金额限制方面却执行不严。有的银行仅设置了每日累计支付金额上限，未设置单笔支付金额上限；有的银行完全没设上限，任凭资金自由进出；有的虽设置了单笔和每日累计支付金额上限，却都突破了人民银行在《电子支付指引》（第1号）中所规定的金额上限。如2008年沈阳分行协助破获的“5·22专案”，犯罪分子就是通过网上银行在1个月内疯狂转账16万笔，金额达186亿之巨。转账金额限制标准执行不严在一定程度上为洗钱者提供了方便之门，容易诱发洗钱风险。

3.“了解客户”不全面为反洗钱工作留下隐患

“了解客户”是反洗钱工作的基础，然而一些银行在利益驱使下行使“了解客户”职责更多只是程序性的。加之缺少资料信息的有效识别手段，与有关部门信息共享机制也不健全，银行工作人员难以识别开户资料的真伪，给电子银行业务带来了一定的安全隐患。

同时，客户只有在网络银行开户时才与银行发生接触，以后交易都在网上进行，客户几乎完全离开了银行的视线。就算最初开立账户时可辨别客户真实身份，但在以后的网络交易中，使用该账户的交易人可能不是开户人，不法分子可通过各种手段，比如利用他人或虚假账户交易逃避银行监控。

并且，金融业务的自助交易可匿名操作，客户只需借助电话、互联网和自助银行等渠道便可完成划款转账，支付交易过程完全避开了金融机构的监督，给反洗钱工作带来了极大的障碍。

4.电子银行业务因其隐蔽性特点备受犯罪分子青睐

与传统业务相比，电子银行业务采用的是账号（或者ID）验证及证书验证方式，只要客户提供正确的账户信息、客户证书和密码，甚至只需输入手机号，银行系统则认可交易操作的有效性。并且，只要在账户余额不透支的情况下，客户便可通过互联网随意地汇划资金，无须注明用途。银行很难对其资金进行事中的监控和事后的分析。

电子银行突破了时间和地域的局限，客户可以在任何时间、任何地方、以任何形式通过互联网络或电话完成各种支付交易，实现7×24小时全天候操作，使洗钱者进行资金转移更加便捷，存在被不法分子利用进行资金快速转移的极大风险。

5.可疑支付交易甄别力不强，影响反洗钱信息报送质量

目前，各金融机构对可疑交易识别上报多采用自行开发的系统软件。依靠系统自动提取，缺乏人工分析与判断，导致部分金融机构上报可疑交易数据患上了严重的系统依赖症。同时金融机构为逃避人民银行的处罚，上报的大多是防御性数据，垃圾数据多，极大影响和制约了反洗钱监测分析效能。

此外，各银行机构会计核算基本都实现了大集中。其电子银行客户的交易信息大多以电子集中备份方式保存，不保留纸质凭证，同时交易信息被定期覆盖。这种保存方式不便于银行工作人员对电子银行交易进行监测，增加了监管部门对电子银行可疑支付交易特别是历史交易数据核查的难度。电子银行业务发展迅猛，网上支付交易数据以成倍数量增长，仅凭人力甄别海量数据，无法满足反洗钱工作的需要。且目前各家银行机构还未针对电子银行业务的特点，开发出一套跟踪监测比对发现可疑交易的系统，使可疑支付交易的发现和甄别困难重重，容易造成银行可疑支付交易的漏报和迟报，带来了洗钱风险。

二、电子银行反洗钱的对策和建议

1.增强银行内部合力，提高对电子银行反洗钱工作的重视

金融机构首先要对电子银行洗钱的资金汇划的快捷性、身份运作的隐蔽性、操作地点的任意性给予高度重视。充实反洗钱力量，设立专职人员，确保反洗钱工作尤其是可疑交易信息核查落到实处。同时要组织相关部门对新业务进行一次重点排查,重点防范电子银行渠道洗钱风险。其次，各银行要加强反洗钱的内部组织协调工作。由于网上银行的反洗钱工作涉及银行内部诸多部门，应加强领导，提高认识，明确责任，杜绝工作中互相推诿现象发生，使银行内部相关职能部门之间形成合力，共同做好反洗钱工作。

2.严把客户的审核关，切实履行“了解客户”义务

银行应按照反洗钱法律法规要求，认真做好客户调查工作，从源头防范洗钱风险。首先，在银行开立账户必须通过公民身份信息联网核查系统验证，并严格审查申请人的身份证件及开户材料。第二，对电子银行设置严格的准入条件。经严格审核和筛选，符合条件、信誉度好的客户，才能为其提供电子银行服务，并签订规范、严密的服务协议，以明确责任。第三，金融机构对开通电子银行业务的账户应适当提高风险等级，并对客户基本信息至少每半年审核1次，经审查认为使用网银业务理由不合理的，应拒绝受理其申请。第四，在客户开办电子银行业务后，银行发现客户的交易行为违反协议、交易情况存在疑点，应暂停或中止其电子银行业务，从源头缩小洗钱活动的生存空间。

3.建立、健全电子银行支付规范，完善内控机制

为规范银行业电子支付发展，人民银行虽然出台了《电子支付指引（第1号）》。它虽然规范了电子支付业务申请的条件和程序，强调了电子支付风险的防范与控制，但它仅是指导性的文件，缺乏法律约束力。因此，应尽快拟订电子银行反洗钱的法律法规，明确电子银行的市场准入规则以及跨境银行业务的监管标准和要求。可以参考美国等国家设立一部严密的《电子交易法》，通过建立和完善电子支付业务规则，指导金融机构应对、防范电子支付风险。

商业银行应建立电子银行风险评估机制，明确电子银行风险管理职能部门，建立健全电子银行业务内部审计、合规和后续评价机制，以及时发现风险隐患。并且，应针对电子银行的业务特点建立系统化的电子银行反洗钱内部工作机制，细化标准，以利于执行过程中把握政策尺度，保障反洗钱全过程有效涵盖电子银行业务。

4.提高监控工作水平，加大对电子银行业务的监控力度

金融机构应加强对从事反洗钱工作相关人员的培训，提高各金融机构工作人员对可疑交易的识别能力。在可疑交易数据的监控、上报工作中明确建立人工识别流程。改变单纯依靠系统提取数据上报的做法，做到系统提取与人工甄别相结合，避免上报垃圾信息。银行机构要根据自身业务系统的实际和反洗钱工作的需要，加大科技投入。针对电子银行业务开发实时监控软件，对开通电子银行业务的账户实行实时监控，依靠现代化的监测手段增强反洗钱监测的及时性和有效性，提高可疑交易的报告水平。

第五篇：浅谈农行柜面业务风险与防范对策

农行柜面业务风险、成因与防范对策

随着金融市场的不断繁荣，社会经济环境不断复杂化，柜面作为银行为客户提供服务的重要场所，在此环节发生的案件屡见不鲜，且呈现出了笔数少、跨越时间短、涉案金额大的特点。从近几年发生在国有商业银行的经济案件情况看，涉及柜面业务的经济案件占比高达 70%以上，由此可见，柜面业务风险已成为国有商业银行风险防范的重点。

一、银行柜面业务风险的若干表现

银行柜面业务风险贯穿于业务处理的事前、事中及事后各个环节。

（一）业务受理环节

1．证件核查不认真。在受理需客户提交个人有效身份证件的业务时，对客户提交的身份证件核对不认真，存在证件关键内容与ABIS机内记录不一致或客户身份证件过期安全隐患。对于制度规定必须由客户本人亲自办理的业务，擅自允许他人代为办理；对一些允许他人代理的业务，没有要求代理人提供被代理人的授权委托书或提供代理人和被代理人的有效身份证件，且对相关人员身份证件的真伪没有认真进行联网核查。

2．延伸服务不规范。对必须由客户本人亲自办理的业务对象为老弱病残等特殊群体时，没有按规定提供“双人上门核对”的延伸服务。

3．先存后取瞎变通。在办理大额存款转存业务时，受柜员现金箱限额的限制，部分柜员自己想当然地进行变通，先存后取进行逆程序操作；

4．抹账处理太随意。对客户填写正确、提交后成功的正常交易，应客户要求，柜员随意进行抹账处理等。

5．自办业务屡发生。一是内部人员监督管理不到位，导致当班柜员违规自办业务，或内部人员利用岗位便利，在柜台内为自己办理业务。二是“柜员个人物品（提包）严禁带入营业间”落实不到位，导致柜员因拿错卡而自办业务的问题屡有发生。

6．临时离柜忘安全。正常营业期间，柜员因故临时离岗时，不按规定退出业务操作系统，安全认证卡、现金、重要空白凭证、印章不按规定入箱上锁。

（二）授权管理环节

1．主管授权不认真。对于需要主管授权的业务，部分网点授权主管不按制度规定对业务的真实性、合规性进行认真审核而盲目授权，如大额现金收付业务主管授权前，不按制度规定对现金卡把清点大数，导致空存实取或柜员逆程序操作；挂失、司法冻结与扣划、抹账、冲正等特殊业务主管授权前，不对客户提交的相关资料进行再审查，或对该笔业务办理的前提条件是否成立进行审核就进行授权，导致柜员受理客户过期身份证件或柜员违规办理抹账、冲正与挂失问题发生。

2．授权业务少跟踪。主管授权后不按制度规定对输出的信息与相关原始凭证进行核对，对柜员的后续处理不进行跟踪监督。如抹账后的资金或重记账的处理情况是否合规，司法扣划后的资金是否即时汇划到有权机关指定的账户等。

（三）内控监督环节

1．柜员交接走形式。柜员之间在正常业务交接时，不按规定认真登记，存在交接内容不全或交接双方签章不全安全隐患；“柜员间现金调拨”与现金实物的交接没有同步进行，事后核对发现不符时进行补交接或差额交接。

2．日终监管不到位。每日日终，会计主管不安排人员对本行运送中现金进行查询，对当日未核销的运送中现金，不及时与调入行联系，查明原因督促其核销；对于当日确实不能核销的，不按规定打印出“运送中现金登记簿”，不注明原因随当日传票进行装订保管。

3．现金管理欠严格。在营业前和营业中间，会计主管不安排人员对柜员现金箱中的现金进行卡把清点大数，营业期间没有不定期对柜员现金箱进行交叉分配，日终不安排人员对柜员现金箱中的现金进行清点核对。

4．钱箱管理藏隐患。柜员现金箱或网点上介现金箱由会计主管或其授权人员进行清点后，未即时加锁；“双人加锁”制度执行不严，实际工作中由一人加锁或开锁的现象屡见不鲜。

5．“一日三碰库”执行不够。有柜员的只作清点交易而没有对现金实物进行认真清点，甚至个别柜员在现金箱已收走或现金箱尚未送到的情况下做所谓的“现金清点核对”。同时，查库制度执行不严，存在漏查、代查或搭车查库的现象。

二、银行柜面风险的成因分析

分析银行柜面风险产生的原因，主要有以下几个方面：

（一）柜面业务系统先天不足，操作规程跟进缓慢。ABIS系统几经完善，但对柜员自办业务问题仍没有有效的控制措施，只是依靠柜员自己进行人为的约束，导致部分柜员忙中出错，形成自办业务，同时也给一些别有用心的人提供了作案的便利。同时，随着农行新业务品种的不断推出和系统的不断优化，新的操作流程和监控制度跟进缓慢。如代销基金业务不能打印出相关记账凭证；押运社会化后内部现金调拨仍实行手工作业，现金调拨过程不能实时进行监控；人民银行“个人身份联网核查系统”上线后，临柜业务中对客户身份核查的方式发生了革命性的变化，但目前相关制度没有及时更新，一定程度上也人为增加了柜面的操作风险。

（二）重要岗位人员轮岗不够，内控制度执行偏松。在人员行为排查中，碍于面子，迁就过错，致使部分重要岗位人员“带病上岗”，存在严重道德风险隐患；重要岗位人员轮岗不到位，总以业务发展为由，对达到上级行规定的任职期限后没有及时进行轮岗，不按规定执行“强制休假”制度，导致一些违规问题长期得不到发现与暴露。加上监管人员素质参差不齐，专业培训跟不上，致使部分监管员、会计主管和主管兼柜员的自身各项素质达不到岗位管理的要求，对一些违规问题不能及早识别与发现。

（三）柜员操作风险意识不强，事后监督控制不力。一方面，部分柜员，制度意识和风险意识淡薄，对来自上级的错误指令不能进行“有理、有据、有节”的抵制，对一些违规行为产生的严重后果认识不足。另一方面，“重发展轻内控”的思想意识普遍存在，部分柜面人员为图便利，即不顾规章制度，违规操作，甚至给极少数不法分子以可乘之机，即利用综合柜员制“业务一手清”的特点和ABIS系统存在的先天缺陷，铤而走险，挪用客户或银行资金。

（四）业务培训缺乏深度广度，制度宣讲尚存空白。近年来，新的业务品种不断推出，各种规章制度也不断推出，但培训和宣讲工作跟不上新形势的步伐。部分新业务，只对极少数柜员进行培训，操作中现学现卖，其他柜员都没有机会参加系统的业务培训，只知道机械操作，对风险防控重点不了解，形成业务操作与制度防控的断档。会计主管和监管员对这类业务很难做到“监管到位”。

（五）后续整改工作避重就轻，惩处纠偏震慑力弱。对于检查发现的问题，很少有人进行深刻的剖析，找出形成问题的根源，只以罚款代替整改。上级主管部门未及时进行有效的跟踪，“回头看”做的不够，导致一些同类问题在同一单位甚至同一柜员身上前查后犯，屡查屡犯现象随处可见。对违规行为和违规人员处理，也是避重就轻，姑息迁就，没有把检查发现问题与绩效考核、个人从业记录挂钩，缺乏震慑和惩戒作用。

三、银行柜面风险防控机制建设的若干思考

（一）加强业务培训，提高柜员素质。一是健全和完善业务培训机制。市分行负责对监管人员、会计主管的培训工作，每季不少于一次；支行负责一线柜员的培训工作，每月不少于一次。全行所有一线操作人员与各级监管人员，每年参加培训次数不少于3-5次。二是建立风险防控与业务发展同步机制。每一项新业务品种上线时，都必须有完善的业务操作流程与管理制度，并对所有一线操作人员进行培训，对重要环节进行明确的风险提示，做到新业务上线与管理制度出台同步，业务培训与风险防控并重。三是统一编制各业务品种、各岗位的精细化操作手册，明确操作岗和管理岗各自职责，使操作人员知道每项业务如何操作、重点注意什么，管理人员知道如何检查与管理、检查什么。

（二）强化后台功能，增强控管能力。当前，紧迫的工作是要对现有业务系统的功能进行必要的完善和改造，将一些具有政策性强、操作时间长、非即时性等特点的业务集中到后台作业中心集中办理，对柜员自办业务等违规行为加以控制。一是将有关查询、冻结、扣划业务和网内往来的来账集中接收与分发及往账的统一发出业务统一上收到后台中心处理，避免柜员因执行制度不严而导致有权机关的质疑甚至处罚，减轻柜面业务的压力，达到联行业务处理与客户银行账户账务处理相分离。二是查询查复及差错处理业务、现金管理子系统中的支票户下账业务集中后台中心统一处理，减少柜面压力和业务差错，提高工作效率。三是建立统一的在线帮助中心，上收后台维护权限，避免不同网点、不同柜员答复不一致问题，以便柜员遇到问题及时向在线帮助中心请求帮助，提高办理业务效率。

（三）完善制度建设，提升监督能力。首先，要根据当前ABIS系统特点和管理要求，对已开办的各类业务，按品种全面梳理与整合业务流程与管理制度，统一管理口径与操作要求，做到流程简洁、易于操作，重点突出、便于管理。其次，各业务条线要针对本条线的特点，制定科学合理的检查方案，对检查范围、频次、检查内容、检查方法进行全面的规范。各主管部门对检查发现问题要按单位建立整改台账，认真抓好整改“回头看”工作，对整改不落实的要跟踪督导，确保整改及时到位。同时要分类归纳，分析问题成因，定期进行风险提示，重点关注风险点。第三，不断强化对员工的思想政治教育，引导员工树立正确的人生观和价值观，增强自我免疫能力。要坚持抓好“员工行为排查”工作，及早发现问题苗头，及时防范处理，严禁“带病上岗”。第四，要严格执行重要岗位人员轮岗和强制休假制度，有计划地组织实施，防患于未然。

（四）严肃查处惩戒，加大违规成本。要严格依照《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》等有关规定，对检查发现有问题的责任人，要坚决进行处罚，不搞下不为例，不姑息迁就。对屡查屡犯的，要加重处罚，彻底解决前查后犯、屡查不改的毛病。对于严重违规问题，在对相关责任人员依规进行处罚的同时，记入违规人员从业档案中，作为今后岗位调整的重要依据。对严重违规人员，规定在调离现岗位后，一定期限内不得再从业此类岗位，以示惩戒。此外，对于检查发现的问题，不仅要按照有关规定进行处罚，还要纳入各单位综合绩效考评指标体系中，与绩效考评挂钩，从而加大违规成本，切实让违规者“心痛”。

2013-10-20