商业银行的快速发展对农村信用社的启示

第一篇：商业银行的快速发展对农村信用社的启示

商业银行的快速发展对农村信用社的启示

临澧信用联社 孟祥林

3月上旬，临澧联社组织7名客户经理、相关部室负责人及联社分管领导一行12人到湖南浏阳、浙江台州、嘉兴禾城三家商业银行进行实地学习考察，笔者作为客户经理参加了这次考察活动，并就其所见、所闻、所想，结合临澧联社实际和平时的调查研究，形成如下学习考察报告。

3月浏阳、浙江之行，时间紧凑，任务明确，震撼之大前所未有，启示之大前所未有，加快发展、赶超发展的紧迫感和危机感前所未有。

我们感受到了什么才是真正的商业银行运行模式。自金融体制改革以来，这三家银行抢抓机遇，大胆突破自身体制机制障碍，率先开展真正意义的股份制改造，资本运作直接面向市场，业务品种直接面向客户，创造了为人称道的资本运作模式和业务运行模式。他们在外部争论中出名，在内部不争论中发展，谱写了城乡信用社前所未有的发展新篇章。以浙江台州银行为例，该行是在台州市银座城市信用社的基础上发展而来的，信用社在1988年成立时只有10万元资本金，6名员工，他们秉承“额小、面广、高效”的贷款营销理念，通过14年的发展，到2001年，各项存款达29.2亿元，各项贷款达到17.9亿元，业务规模是当时该地区金融机构的龙头老大，且不良率一直控制在1%以下，连续14年没核过一分钱呆——这在浙江乃至全国城乡信用社系统都是一个奇迹。2002年3月份组建成台州市商业银行后，他们以此为平台，本着“中小企业伙伴银行”的经营理念，通过方便、快捷的服务方式，为大多数过去无法从银行获得贷款的民营企业、个体商户创造了获得银行贷款的机会。他们以“一切为了客户，为了客户的一切”来强化服务，占领市场。目前该行拥有贷款客户6万多户，户均贷款达41万多元。其中100万元以下的贷款户占贷款总户数的93%，余额占到一半以上。庞大的小客户群体给该行带来了丰厚的回报。2010年，该行实现净利润10.88亿，并被国家银监委评为“全国服务中小企业先进单位”。其对中小企业贷款方面的一贯关注和优异表现，成为国家开发银行首批微小贷款项目合作银行，取得了德国IPC公司的信贷技术支持。他们抢抓客户、争取市场份额的最大特点是快捷方便。只要客户符合条件，银行的大门时刻都是敞开的。客户存了多少钱，就可以随时贷多少钱。存的多，贷的也多。“贷与不贷，日均存款额说了算；利率多少，存款积数说了算；权限以内，客户经理说了算”。这些措施，极大地吸引了生产经营型客户。300万元以下的贷款，一个调查人，一个审批人就搞定了。“银行把客户当上帝，客户把银行当伙伴”，成了台州银行的一大特色，该行被台州人亲切地称为“中小企业客户的特色银行”。目前他们推出的“急速贷款”、“小本贷款”在台州很是盛行，其他商业银行也在纷纷仿效，广泛开展。

我们感受到了什么才是银行的真情服务。一是临柜人员的延时服务。当我们一行踏进台州的土地，路过台州银行椒江支行已是晚上6点多钟，只见银行大厅灯火通明，一片忙碌的景象。我们感到有些纳闷，通过询问大堂经理，得知该行为满足部分客户的特殊需求，对客户实行差别化、个性化服务，率先在全市推行延时服务。规定总行业务班人员早上7：30上班、晚下7点下班，支行早上7：30上班、晚上6：30下班，营业时间长达11个多小时。上班早，下班迟，没有人叫苦叫累，靠的是什么？靠的是他们强烈的竞争意识和服务意识，靠的是他们深入人心的企业精神和崇高的敬业精神。二是客户经理的延伸服务。在台州银行，每个客户经理都有强烈的“以客户为中心”的服务意识，并特别注重与客户关系的日常维护。客户经理的服务不光停留在单纯的贷款服务上，有时还帮助客户打理生意，提供信息等。有的客户甚至把客户经理当成自己的私人顾问，大事小事都与客户经理一起商量决策，客户对该行客户经理的评价是“叫得应，请得动，帮得上忙”。其服务意识之强，服务工作之细，服务质量之优令我们大开眼界。三是业务操作的限时服务。“限时服务”是台州银行的一项重要制度，他们办理一笔存款、取款、转账等业务都有严格的时间规定，服务窗口有3个以上客户排队，主管就要问责。在贷款发放上。他们也有具体的限时承诺：对一般老客户申请贷款在10分钟之内给予答复；对非首笔贷款客户一路绿灯，上午申请、下午拿钱。首笔贷款额度在300万元以下的，3天到位；300万元以上的，5天以内搞定。这样的效率让我们感到非常吃惊。“时间就是金钱，效益就是生命”这一理念在台州银行表现得淋漓尽致。他们经营时间，经营客户、服务客户的观念已经深入人心，深得人心。他们想企业之所想，急企业之所急，不断细化、优化、强化服务，有力地支持了地方经济的发展，使得当地中小企业融资难的问题变得不成问题。

我们感受到了浓厚的企业文化氛围。走进浏阳农村商业银行，浓厚的企业文化气息扑面而来，无论是在会议室还是在营业室，无论是在总行机关还是在支行网点，该行的“企业精神”、“企业愿景”等内容随处可见，新产品、新业务宣传单广泛印发。全行上下从领导到员工，从内勤到外勤，服装整齐划一，个个精神抖擞，展示了良好的行业形象和文化氛围。他们的目标是做“域内强壮银行，省内标杆银行，国内一流银行”。在台州银行，从外观形象到室内布局，从视觉识别到物品摆放，从服务流程到日常管理，都凸显着特有的行业形象和厚重的文化传承。他们的党史、行史陈列馆及员工培训学院是该行开展企业文化建设的重要阵地，起到了教育员工、提升员工的积极作用。

我们感受到了什么是真正的市场竞争。我们考察的这三家银行都处在经济较发达的地区，金融市场的竞争异常激烈。以台州为例，全市有各类商业银行20多家，其分支机构营业网点数不胜数，这还不包括一些贷款公司、担保公司等，市场竞争几近“白热化”，在很多区域基本形成了面对面、肩并肩的金融服务一条街的景象。在嘉兴市，金融机构每年递增3-4家。今年湖州银行、绍兴银行等周边城市商业银行又在该市设立了网点。在浏阳，农业银行已经开始回抢农村市场，其机构已经设到了乡镇。其它商业银行如中信银行、民生银行也陆续进军到浏阳市。农村金融市场的多元性、开放性、竞争性在这些发达地区显得尤为突出。

我们感受到了巨大的发展差距。一是体制机制的差距。以台州银行为例，他们是真正市场化、企业化、公司化的法人治理模式和业务运行模式，体制先进，机制灵活，管理简单高效。而我们的统一法人改革是流于形式，法人治理是“换汤不换药”。其结果是管理成本不断提高，而管理模式和效益还停留在原来的水平，改革没有真正见到成效。二是观念差距。还是以台州银行为例，表现在贷款投向上，我们是“贪大”，他们是“求小”；我们嫌小额麻烦不划算，他们是“小额来者不拒”。在贷款风险防范上，他们关注的是核心、是实力、是还款来源；我们是重抵押，重形式，见有抵押就“OK”。在信贷服务意识上，我们是以自我为中心，给客户贷款认为是支持，是帮忙；他们是以客户为中心，一切为了客户，为了客户的一切，客户享受的是真正的快捷方便。三是管理上的差距。我们的管理是传统的人管人，凡事领导说了算；他们是用现代的科学合理的制度管人，“领导说了不算，制度说了算”。四是业务差距。由于体制机制原因，我们与台州银行没有可比性。但我们与浏阳、嘉兴比，差距也非常之大。以嘉兴禾城农村商业银行为例，该行去年末存款总额160亿，贷款100亿，员工650人，总收入7.5亿元。人均规模和效益是我们的5倍多。观念的差距、管理的差距、体制机制的差距直接导致了结果的差距。探究浏阳、浙江台州、嘉兴等3家银行快速发展的奥秘，对我县农村信用社的发展启示良多。

一、我们要在县域经济快速发展的大好形势下，谋势而动，顺势而为，抢抓机遇，加快发展，努力实现新的突破。

善谋发展者必是善抓机遇者。细观台州银行的发展历程，我们不难看出，谋事在人，成事也在人。台州银行靠6个人、10万元的资本起家，通过20多年的打拼，发展到今天各项存款420亿，贷款274亿，实现净利润11个亿的规模，简直就是一个金融神话。这其中除了他们的一些政策优势、体制机制优势以及人员机构网点优势外，更重要的是他们抓住了各个发展时期的历史机遇。台州经验告诉我们：机遇是一种稍纵即逝的客观存在。强烈的机遇意识不仅包括善于识别机遇的敏锐，敢于抓住机遇的勇气，还包括抓住和用好机遇的智慧。对于机遇，既要抢抓、更要善抓，只有抓得住、用得好，才能赢得发展先机和主动权。我们临澧农村信用社当前面临的机遇较多。一是今年国家支持新农村建设的一系列惠农强农政策的实施给我们提供了发展机遇。今年中央一号文件连续8次锁定“三农”，强调要把农田水利作为农村基础设施建设的重要任务，并相应出台了一系列针对性强、覆盖面广、含金量高的新政策、新举措。这些信号表明，农村经济在国民经济中所占的比重在日益提高，“三农”发展将进入一个崭新的阶段，这势必为我县农村信用社的发展提供更多有利条件和积极因素。二是县委经济工作会议提出的一系列发展战略给我们提供了发展机遇。“全力打造“两大品牌”（经济环境最优，干部作风最实），加速推进“三增五兴”，力促跨越发展，建设现代临澧”是今年县委经济工作会议明确的基本思路。目前，世界经济稳步复苏，国内经济步入常规增长轨道，我县的经济也进入快速发展期。随着十二五规划的实施，今年全县经济运行必将继续保持良好势头，这为我们提供了很好的发展基础。三是农村信用社向农村商业银行迈进的新一轮股份制改革给我们提供了发展机遇。农村信用社要做大做强，做好做优，实现跨越式发展，必须以农村商业银行为载体，通过银行的品牌效应和自身的服务特色来拓展业务，促进发展。四是县委县政府推出的一系列招商引资举措，给我们提供了发展机遇。临澧的招商引资工作已经走入了全市的前列，一大批优质项目和优势企业已落户临澧。我们要在这些机遇面前争取主动，敢闯敢干敢为人先，就一定能够实现新的突破。

二、我们要在激烈的市场竞争中找准战略定位，抢抓市场份额，稳妥拓展业务，努力实现又好又快发展。

我们考察的三家银行快速健康发展的共同点，在于市场定位准确，业务发展稳健。浏阳的市场定位是“两小”为主，即：小额农贷、小额商贷（100万元以内），他们通过“两小”来拓展客户，培植储源。目前浏阳全市有12万贷款户，80%以上的小户都在浏阳农商行。他们常说：“小额贷户今天是农民，明天可能是商户，后天就有可能是大老板”。台州银行瞄准“两小”，即：“小企业”、“小商户”做成了大文章。他们坚持做到“四不”，即：“不刻意去营销大的客户，政府融资平台贷款尽量不做，房地产及按揭贷款不做，上市公司不做，小客户来者不拒”。嘉兴农商行也是“支农、支小（中小企业）”的市场定位。由于市场定位准确，贷款额小面广，从而有效地化解了贷款风险。这三家银行的不良资产率均在2%以下，其中台州银行仅为0.23%，每年新增不良贷款不到0.1%。借鉴别人的成功经验，结合我们临澧的实际，我们要把市场定位在“三小”、“一特”。“三小”，即：小额农贷、小额商贷、中小企业；“一特”，即:烟花特色产业。一是以小额农贷、小额商贷为基础，以广大信贷员为主体，全面拓展农村市场，守住“三农”阵地。要积极探索适合我县特色的小额农贷发放管理模式，千方百计扩大贷款面，壮大客户群，做到额小面广，全面开花，以此培育我们稳定的储源和息源。二是以园区企业为重点，以客户经理为主体，有选择性、有针对性地开展贷款营销，并通过园区工业的辐射带动功能把一大批优质企业、优质客户吸收到信用社来，实实在在为他们做好产中、产后服务，做大我们的企业伙伴群体。三是以烟花特色产业为导向，进一步解放思想，创新服务，探索贴近烟花特色产业的信贷产品。要结合本地烟花、石膏等特色、传统产业来服务其产业链的延伸，大力拓展上下游产业。要在烟花产品研发升级，石膏产品深加工上大做文章，调整优化产业结构，提高产业效益。嘉兴桐乡市的璞院镇以羊毛衫生产为基地，带动了羊绒加工、纺织，印染等一系列产业，形成了巨大的产业链条，年创产值达100多亿元，就是一个很好的示范。浏阳市经济总量435亿，其中一半是来自烟花及其上下游产业。从嘉兴及浏阳的特色产业发展来看，我们临澧的烟花、石膏等产业还大有可为，大有作为。

三、我们要在完善激励约束机制的前提下，不断转变经营理念和管理理念，努力营造全员抓业务、人人创效益的浓厚氛围。

在考察的这三家银行中，无论是行政权力高度集中的总行机关还是以业务经营为主的支行网点，其浓厚的经营氛围和服务氛围令我们耳目一新。“二线围绕一线转，一线围绕客户转，全员围绕业务转，一切围绕效益转。”是这三家银行的共同之点。总行为支行提供服务，行长为员工提供服务，员工为客户提供服务，是他们的共识，形成了领导、员工、客户三位一体，互为依存、和衷共济，和谐发展的良好态势。相比之下，我们可能有些观念和他们是相反的，我们的差距很大程度上是观念的差距、思想的差距和认识的差距。观念不变，体制不改，我们可能“照葫芦画瓢”都难。因此，我们必须在以下三个方面着手：一是狠抓观念转变。联社机关要变管理型为经营型、服务型。要以效益为目的，以客户为中心，面向市场，服务基层，大力激发员工的积极性和创造性，努力形成良好的激励态势。二是狠抓制度落实。在台州银行有一句老话，叫“领导说了不算，制度说了算”，但我们听起来仍然感觉很新鲜。原因就是我们在制度的落实和执行上往往是流于形式，在一定程度上削弱了制度的严肃性和权威性。很多时候是“制度不落实”，“领导抓落实”，给我们的思想认识和经营管理造成了一些混乱，严重阻碍和制约了我们的发展。我们考察的三家银行，他们坚持制度面前人人平等，对任何人都一视同仁，没有情面可讲。在台州银行，市长、副市长的子女违规照样辞退。工作出错，违反规定一律问责。他们在抓到期贷款收回上，除对10万元以下的贷款有1-2%的容忍度外，其余均是“零容忍”，不允许出现不良。凡是到期贷款月底收不回的，统统划为不良，次月初认定后对当事人工资实行“暂扣”，扣得多的几万到几十万元不等，付出的代价相当之大。我们要借鉴别人的做法，以抓制度落实为突破口，狠抓风险管控，狠抓队伍管理，狠抓效益提升。要在不断完善制度的前提下，狠抓制度执行，要让制度说话管事，让制度高于一切。要变敬畏领导为敬畏制度，变领导说了算为制度说了算。三是狠抓机制创新。正如浏阳、嘉兴农商行对我们的评价，我们有些机制，特别是客户经理的等级化管理已经走在他们前面了，这说明我们的路子对、方向明。他们也正准备实施客户经理的等级化管理，但我们激励措施的深度和广度要进一步创新，力度要进一步加大，步子要进一步加快，使之真正成为我县农村信用社加快发展的不竭动力和源泉。

第二篇：人工智能运用对商业银行管理发展启示

人工智能运用对商业银行管理发展启示 摘要：科技正催生更多的新应用和商业模式，金融的功能也在不断衍变。人工智能起到串联互联网、金融、大数据的作用，实现更加智能的精确计算和实时金融，解决“互联网+金融”模式下的诸多痛点，必然会成为传统银行转型的下一个“风口”。金融在人工智能的改造下，将不再局限于“互联网＋金融”，而是逐渐向“互联网+金融+大数据+人工智能”转变。如何把握住科技发展机遇，积极强化人工智能发展技术对商业银行业务发展和管理提升的促进作用，是商业银行转型的重大内容。

关键词：人工智能 智慧银行 金融 转型

程华 杨云志

作者简介：程华，女，经济学硕士，现任招商银行战略发展部资深经理。

杨云志，经济学硕士，现任招商银行战略发展部研究员。

AlphaGo机器人和人类冠军的围棋大赛，成了科技界乃至全社会的焦点。AlphaGo的胜利是大数据+深度学习的胜利，人工智能化的程序已能通过解读、预测、判断等方式在棋盘上赢得人类高手，这场人机大战标志着人工智能技术的发展进入一个更为成熟、全新的阶段，其震撼的余波将伴随人类科技长期的发展。

科技正催生更多的新应用和商业模式，金融的功能也在不断衍变。如今人工智能越来越广泛运用于金融领域，曾以科技领先著称的商业银行，如何在日新月异的科技浪潮中迅速拿到这把新钥匙，亟需思考和行动。

一、人工智能的发展演变

人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写为AI，是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。人工智能是计算机科学的一个分支，是对人意识、思维的信息过程的模拟，该领域的研究包括机器人、语言识别、图像识别、自然语言处理和专家系统等。

（一）人工智能发展历程

第一个阶段（20世纪40年代中期到50年代中期），被称为信息处理时期。主要以控制论、信息论和系统论作为理论基础，主要应用于符号处理、信息搜索和相对简单的逻辑推理和证明，属于人工智能探索期。

第二个阶段（20世纪50年代中期到80年代末期），被称为认知推理时期。人工智能与认知心理学、认知科学开始了紧密融合的发展历程。

第三个阶段（20世纪80年代末期到现在），被称为神经网络时期，其特点是采用分布处理的方法通过人工神经网络来模拟人脑的智力活动。

近年来，随着成本低廉的并行计算、大数据技术，多层神经网络模型及算法的突破和深入发展，人工神经网络研究与应用出现了欣欣向荣的景象，人工智能逐步深入到社会生活的各个领域。

（二）人工智能发展趋势

人工智能目前重点发展领域主要集中于机器学习、图像识别、自然语言处理、推荐引擎和协作式的过滤器、手势控制、视频内容自动识别、情景感知计算、机器实时翻译等方面。未来人工智能可能朝着模糊处理、并行化、神经网络和机器情感等几个方向发展，并呈现出以下几个发展趋势：

1、分布式、万物互联式人工智能。

由于移动互连网技术特别是万物互联技术的进一步发展，人工智能开始由单个智能主体研究转向基于网络环境下的分布式人工智能研究，研究不仅基于同一目标的分布式问题求解，而且基于多个智能主体的多目标问题求解。分布式人工智能系统一般由多个Agent（智能体）组成，每一个Agent又是一个半自治系统，Agent之间以及Agent与环境之间进行并发活动，通过交互来完成问题求解。

2、技术不断交叉，应用领域广泛拓展。

随着人工智能和计算机技术的发展，自动控制和人工智能以及系统科学中一些有关学科分支（如系统工程、系统学、运筹学、信息论）将呈现出日愈交叉发展的势态。各领域技术和应用的交互促进将产生一些复杂的智能推理和控制技术，并促进整个人工智能产业逐步走向成熟，智能家居、智能车载、互联网金融、服务机器人等领域将成为新的市场。

3、从感知到认知发展，从智能到智慧发展。

从发展路径及趋势上看，人工智能逐步由计算智能（能存会算）发展到了感知智能（能听会说、能看会认），并将快速向认知智能（能理解会思考）发展。一直以来，自动推理都是人工智能研究的最热门内容之一，其中知识系统的动态演化特征及可行性推理研究已取得一定成就，未来必能大放异彩。在自动推理技术的发展和推动下，从固定模式的推理逐渐走向模式的发现，用计算机实现模式（文字、声音、人物、物体等）的自动识别，将逐渐实现从“智能”到“智慧”的发展。图1：人工智能相关技术发展阶段

二、人工智能在金融领域应用

在金融领域，面对每一笔金融交易，人工智能技术可以充分利用智能触角全方位抓取交易相关数据，将获得的信息反馈回人工智能系统中枢进行筛选和分析，并根据优化模型形成专家决策和金融控制，从而改变整个金融行为的处理过程和模式，形成优化的处理结果。在金融领域，人工智能应用主要体现在以下几方面： 图2：人工智能应用领域

图3：人工智能金融领域主要应用

（一）量化交易处理和控制

人工智能程序性强，具有客观、冷静、整体性强等特性，在海量信息搜索、存储、计算推演能力等方面远胜于人，不会因为外在因素而影响判断。面对复杂的金融市场时，这些技术能力同样可应对多样的金融场景，甚至具备“金融大脑”的能力。

传统的量化投资方法往往严格应用事先设定好的策略，基本假设为现在的相关性会无限持续下去，相关性之间的参数和比例也按照固定方式确定。但市场瞬息万变，这通常会造成一些问题。智能金融的机器学习功能，可以让产品背后的逻辑系统快速适应场景数据，建立合适的评分规则和决策体系。人工智能量化交易系统能够随着旧关系的衰减以及新关系的出现，不断进化自己的投资策略，从而快速适应新的金融场景和金融数据。在对数据的处理上，人工智能技术可扩宽数据来源，使更多数据能被纳入分析；而在算法上，人工智能技术也让金融工具能自动进化交易策略。

（二）智能化数据采集智能识别

随着物联网技术的深入发展和应用，各种类型的传感设备越来越智能，数据的采集更自动化、更具有针对性。同时，人脸识别、语音识别、视频识别、内容识别等技术在金融领域越来越得到广泛应用。美国已开发出人工智能保险代理机器人应用，可通过一张车牌照片提供汽车保险服务方案。仅仅是“看一眼”车牌的照片，人工智能保险代理机器人就能立刻了解车辆拥有人的个人信息和驾驶历史，然后把保险政策信息与推荐产品用文本信息发送给投保人。除智能采集数据外，它还可以识别车辆信息，跟进模型计算保险计划报价、提供保险条款咨询。

随着金融业信息和数据的急速膨胀，存储的信息量越来越大，数据泡沫化、妖魔化现象也越来越严重，信息的智能检索成为金融业迫切需要解决的问题。金融业智能信息检索主要可应用于如下方面：对语音、视频、图像等内容的检索；对网络信息的实时智能检索和筛选；对智能设备信息的查询和检索。

（三）理财顾问

随着人工智能技术的进一步发展，具有“金融大脑”的机器人将成为用户选择金融产品和办理理财业务的顾问。在大数据及智能信息处理技术的支撑下，人工智能理财顾问可根据用户的消费习惯为其选择合适的金融产品，并采取全方位、基于精准计算的风险把控措施。理财机器人甚至可以主动感知用户的资产状况，提前为用户进行预警。

美国最大的证券零售商和投资银行之一的美林证券，已开始使用自动化模型工具进行投资顾问服务。该服务使用算法在线提供投资建议，主要针对25万美元以下的投资项目。美国最大券商之一的嘉信理财，全球最大的资产管理公司贝莱德公司，美国银行、瑞银等大型金融机构正积极推进机器人理财顾问业务。花旗银行最新研究报告显示，2012年人工智能投资顾问管理的资产基本为0，到2014年底已达140亿美元。未来10年，它管理的财产还会呈现指数级增长的势头，总额将达5万亿美元。

图4：机器人投资顾问资产管理规模

（四）智能客服

花旗集团从2012年起，开始运用人工智能电脑完善客户服务，其技术提供方正是当下热议的IBM人工智能机器人沃森（Watson）。沃森机器人能以人类的认知方式推断和演绎问题的答案，提供诸如客户需求分析，预测经济走势等服务，还能结合个人投资履历给出适合特定客户的投资计划。

国内商业银行在智能客服方面已有较好的应用。如交行和建行的实体智能机器人，招商银行的智能客服机器人等。智能客服机器人可主动接听客户来电，通过认知能力倾听客户之声（语音识别），进而映射到引导式知识库，通过专家系统与知识库为客户提供大部分金融服务问题的解答及咨询。

（五）新风控模式

在金融服务形成标准化、模型化、智能化的风险控制系统方面，人工智能能起到极大作用。机器学习功能，可让借贷产品背后的逻辑系统快速适应场景数据，建立合适的评分规则、决策体系，给网络金融带来颠覆性的变化。在人工智能的配合下，无论是消费金融领域还是风控层面，都正在呈现出效率越来越来高的新风控模式。

国际上，包括Affirm、ZestFinance、BillGuard、Lending Club等金融科技巨头，都在积极推进使用机器学习在风险控制方面进行精确决策和预测分析。使用机器学习技术，可通过深入挖掘海量数据及模型的自适应调整，改写整个信用评估行业的规则。高级机器学习技术可以准确反映出贷款申请人的详细信息（如：人口统计数据以及信用和偿还历史），从而预测该申请人某笔贷款发生违约的概率，并根据后评估数据及专家人工调整进行模型及参数的自我校正和调节。零售银行欺诈侦测方面，人工智能模型可创建新的评分、评级算法，实时开展评估和为当前的实时交易建模，并根据受欺诈概率构建交易预测模型。

（六）大数据的自动分析

大数据技术属于颠覆性的信息技术，它数据量大、种类繁杂、价值密度低以及瞬息万变的特点，使存储、统计、分类以及调用都异常困难。要在这个巨大的信息海洋中分析和识别模式，唯一的办法就是使用机器学习工具和技术。人工智能领域的一些理论和比较实用的方法，使大数据的价值变现潜能开始逐步释放。同时，大数据技术的发展也将唤醒人工智能巨大的潜力，从而使这两个领域的技术和应用出现加速发展的趋势。

三、人工智能应用对商业银行管理与发展的启示

金融在人工智能的改造下将不再局限于“互联网＋金融”，而是逐渐向“互联网+金融+大数据+人工智能”转变。人工智能串联起互联网、金融、大数据，实现更加智能的精确计算和实时金融，解决“互联网+金融”模式下的诸多痛点，必然成为传统银行转型的下一个“风口”。

（一）强化前沿科技研究，提升科技引领驱动

1、深化数据应用提升，强化数据建模应用。

对于商业银行而言，目前丰富的数据资源大部分仍未发挥重要价值。商业银行须继续强化大数据技术的研究，强化数据应用能力尤其是流分析、实时分析能力的提升，强化机器学习等先进分析技术的发展与应用，强化对Storm、Spark等技术的深入掌握。数据建模方面，商业银行在风险管理、客户分类、交叉营销等方面已有一定应用，但建模人员与运用人员理解不一，导致业务人员不太愿意相信模型处理，而更多依靠自己的经验作出判断。在后续发展中，商业银行应加强对建模专家的培养或引进，重点提升一批模型（尤其是风险管理、定价管理）的适用性和科学性。

2、强化物联网技术研究和应用。物联网可为商业银行提供前所未有的大量数据自动化智能采集和以数据为核心的深层次客户洞察。无论是面对个人客户还是企业客户，商业银行均可通过物联网向其提供与其日常生活紧密相关的洞察、建议和服务，交付真正意义上的定制化体验。

个人银行业务方面，可通过各种智能设备自动化收集数据，借助从数据中提炼出的客户洞察预测客户需求，为客户提供实时金融服务，根据客户的个人财务分析提供相应的建议、产品和解决方案，帮助客户做出最佳财务决策。企业银行业务方面，可通过物联网技术采集、分析“供应商-经销商-零售商”整条价值链中的数据，加深对企业客户的认识，从而提供有针对性的财务分析、产品和服务，帮助客户打造竞争优势，进而在高度互联且竞争白热化的市场上赢得一席之地。

3、强化硬件科技能力提升。

人工智能日愈成为科技发展的下一个“风口”，其“硬件科技”占有越来越多的比例。在未来大规模的硬件科技应用中，建议商业银行积极关注和强化对硬件科技的研究和开发建设。

（二）强化新兴技术应用，推进智慧银行建设

1、强化新兴技术应用。

商业银行可积极强化新兴技术对业务发展的推动，进一步提升客服机器人、人脸识别、语音识别、智能销售、信息处理机器人、财务顾问、审计机器人、客户细分、交易欺诈、利率汇率预测、贷款评分分类、基于人工神经网络的商业银行信贷风险预警等方面技术在流程管理和业务处理中的应用。

以人脸识别为例，它在很大程度上可以提升交易的安全性和速度，为业务推动等应用模式提供新的技术选择。商业银行可考虑进一步从业务推动类服务入手，在借鉴国内外权威标准的基础上，有步骤、全方位地推动人脸识别技术在业内的落地实施，进一步促进业务处理效率和客户体验的有效提升。语音识别方面，商业银行可在手机银行、网上银行等系统中积极引入语音识别软件（类似于苹果手机中的Siri等），使客户能通过语音向业务处理系统传达交易和服务指令，实现自动业务交易和金融服务，进一步促进客户体验的有效提升。

2、推进智慧网点建设。

智慧银行将通过核心智能设备和系统开发优化业务流程，强调以客户为中心的服务体验，代表了未来银行物理网点的发展趋势。建行“智慧银行”项目开创性地按照O2O交互理念，强调电子银行、手机银行、自助渠道、人工渠道的全渠道协同与集成，通过线上线下渠道协同为客户提供无缝的交互体验。商业银行可积极借鉴和跟进，通过汇聚市场上最前沿的技术应用，利用智能设备、数字媒体和人机交互技术为客户带来“自助、智能、智慧”的全新感受和体验。

结合商业银行的网点建设规划，智慧网点不仅可建设为一个体验中心，更可成为一家全功能的综合性网点，网点内所有互动媒体都能采集到相应的用户行为，并将数据汇集到后台数据分析平台。通过统计业务的受关注度，分析用户的业务偏好，为验证销售具体产品市场策略的有效性能提供重要依据。同时借助对客户行为数据和财务数据的分析，工作人员可第一时间掌握该客户的潜在消费需求和消费习惯，在此基础上有针对性地开展营销。此外，还可以将客户编号与其微博、微信等相对应，建立数据库，全方位了解客户交易习惯、风险偏好、兴趣爱好和社交圈等。

3、强化人工智能网络安全管理。

人工智能的机器学习功能，为黑客进行网络攻击提供了更多手段，传统的网络安全防护措施正处在越来越被动的状况。在此形势下，基于大数据分析和机器学习基础之上的威胁情报分享则是最新的防护技术，且这种技术对硬件要求极低。消灭漏洞、追踪恶意黑客的最佳方案，就是将人类思维与机器的自动化相结合。经人工智能打造的安全扫描器能以我们从未想象过的方式检测出复杂漏洞，商业银行可积极研究和推进人工智能技术在网络安全管理方面的演进和应用。

（三）变革创新管理模式，建构新型公司文化

1、夯实创新管理。

创新是商业银行的核心价值观之一，但创意、创新管理目前比较分散，各业务条线之间、业务条线内及IT部门之间的协调性和合力尚有提升空间。由于缺乏对创新的责任管理，创新动力和创新质量潜力待挖掘。借鉴同业模式，商业银行可考虑梳理职责，明确创新管理归口部门，统一整合和管理行内外创新资源，专职负责创意、创新的研究和跟踪、引进、实施推进、项目管理及后评估等职能，积极强化对未来银行的创新趋势和创新产品、创新项目的管理，强化对创新的全流程管理，提升创新质量。

2、融入“高科技”文化因子。

在经营管理实践中，商业银行需要把“高科技”、“智能”理念和技术成果更多地融合、嵌入管理流程中，通过对管理流程和日常办公流程“数据化”的改造，深化数据对全行管理活动的决策支撑。例如，商业银行可考虑推行考勤刷脸模式，让高科技元素融入日常工作生活中。在数据使用和管理方面，更多地培育使用数据和模型的习惯，如让员工需要数据时到统一管理的平台上查询数据，而不是发邮件“要”数据。此外，对模型计算结果要给予更多信任，积极促进数据模型的使用。

3、培育互动、众包文化。

商业银行应进一步强化互动文化的培育，在互动、学习中了解客户，了解产品，了解竞争对手。在业务发展和管理中强化对互动的引领，强化与客户互动的考核，增加同事之间、上下级之间的互动和交流，改善工作氛围，激发创造力，提升工作效率。

在数字化人才管理方面，可积极应用众包模式。例如将外部专家按项目整合到大数据团队中，是商业银行在科学技术这个迅速变化的领域保持人才引用的最佳途径。

（责任编辑：刘云鹏）

第三篇：股份制银行经营理念对农村信用社发展的几点启示

股份制银行经营理念对农村信用社发展的几点启示

原标题为：股份制银行经营理念对农村信用社发展的几点启示

近年来，在国家改革政策的推动下，作为地方性金融机构的农村信用社各项改革不断深入，经营形势逐步好转，但在实际经营中金融创新步伐滞后、金融业务单一的现状仍有待改进。在此过程中，作为金融业中的“弱势群体”，农村信用社如何既能更好地为地方经济服务，又能在激烈的金融竞争中占据一席之地，追求自身发展，可以从国内股份制银行以及外资银行在经营理念上得到一些有益的启示。

第一，准确把握经营定位，突出专业化特色。经营定位是企业经营与竞争的目标性战略。如北京银行作为一个地方性金融机构，由于受规模和网点的限制，不能与全国性大银行比，其中间业务收入仅占到10%左右，大大低于其他股份制银行，但该行突出服务地方经济的经营特色，仍然实现了较好的盈利。信用社的优势在于网点覆盖面广、人员多、管理层次少，经营机制较活，劣势在于信息、技术、网络、人才上相对落后；在存款业务、小额农贷、中小企业贷款、农村消费贷款业务上有优势，而在国际业务、票据业务、结算业务、理财业务上不具备优势。因此，要审时度势，因地制宜，坚持立足于“三农”，将“根”深植于“三农”，要抓住股份制银行在农村涉足不深的机会，在服务“三农”中谋求发展的出路。

第二，发挥自身优势，推进金融业务创新。农村信用社最大的优势就是在服务区域内拥有良好的人缘和地缘，可以根据当地实际，开发出对路的贷款业务品种，如针对一般家庭的小额信用贷款、村民的建房贷款、多户的联保贷款和具有发展愿望的创业贷款等贷款品种，满足多种需求。同时还可发挥自身点多面广的优势，拓展代收水电费、电话费、养老金、代缴保险、税款等中间业务。在吸收存款方面，可结合实际，扬长避短，在传统存款业务的基础上开发新的品种，加快存款服务的多样化建设，根据城乡群众的需求和现状，开办农户养老储蓄、医疗保险储蓄、子女教育和婚嫁储蓄等业务，多渠道揽储。

第三，加强客户关系管理，树立服务营销意识。客户关系管理是现代服务业管理的一个崭新理念，是指企业通过富有意义的交流沟通，理解并影响客户行为，最终实现客户获得、客户保留、客户忠诚和客户创利的目的。目前，国内农村信用社客户关系管理差距较大，市场和客户中还有大量的需求未能满足，客户资源、客户价值没有被充分挖掘和利用。加强客户关系管理，一是要真正把以客户为中心落到实处，把客户关系作为一种资源来经营；二是强化客户维护工作，信用社重拓展轻维护的问题不同程度存在，事实上，客户需求没被挖掘是一种损失，客户流失也是一种风险。因此，要及时掌握客户需求，作出最及时、最适合的反应，协调客户服务资源，为客户提供使其满意的服务。三是建立客户信息档案，将客户信息转化为竞争优势，运用各种渠道优化银行与客户的关系，从而使客户盈利贡献最大化。

第四，严格内控管理，规范经营行为。一是要高度重视贷款抵押。抵押具有“担保之王”的美称，作为市场化融资的主要方式，是加强贷款管理，确保债务偿还，规避资金风险的一个重要金融工具。农村信用社在贷款业务中更应注重抵押品的落实，不能因拓展业务而放宽条件。二是完善制度和决策程序,把好贷款发放关。各股份制银行都是将控制贷款决策失误的重点放在完善制度和决策程序上，扎实做好事前控制工作。决策失误后贷款出现风险追究责任只是亡羊补牢的无奈之举，因此制定科学的审批制度、规范贷款决策程序，将风险控制关口前移，才是防范贷款风险的根本。三是强化风险管理。要从体制、制度、流程、人员、信息系统等方面入手加强风险管理，将风险控制的职责落实到每个环节和岗位，努力实现全面、全员、全过程的风险管理，有效保证资产规模的稳定增长和资产质量的提高。

第五，完善法人治理结构，使责权利高度一致。农村信用社现行的法人治理结构，股东既不是战略投资人、又不是内部管理者，没有人真正对企业的生存发展负责，必然导致短期行为。因此，要积极推进市场化的法人治理结构，使企业的经营发展在科学规范的制度构架内运行。另一方面，可以通过引进战略投资者，鼓励高级管理人员持股，逐步调整和优化股权结构，弱化内部人控制，完善法人治理结构，促进农村信用社健康发展。同时，在具体经营中，逐步引导建立业绩导向型企业，以贡献大小为衡量标准，实行差别分配，多劳多得，不劳不得，真正实现收入与贡献对等的市场分配机制，把每一个人的精力都集中到工作中和为企业多作贡献上。

总之，股份制银行在经营管理中有许多的成功经验和做法都是经过实践检验了的，但对于农村信用社来说不能单纯地采用拿来主义，而是要甄别和借鉴，毕竟两者在机制、定位、运行模式上还是有区别的，农村信用社六十多年的历史也积累了不少工作经验和方法，还有待农信人不断去挖掘和弘扬。

第四篇：市商业银行持续快速发展经验材料

文章标题：市商业银行持续快速发展经验材料

**市商业银行持续快速发展的精神解读

**是一代伟人周恩来总理的故乡，这里人杰地灵，这里民风淳厚。

**作为运河沿线的全国历史文化名城，曾是明、清时期的漕运指挥中心、漕船制造中心、漕粮储备中心、淮北盐集散中心，有过“运河之都”的辉煌与显赫。

从地理

位置上看，**属于淮海地区。淮海地区北扼齐鲁，南屏江淮，西控中原，历来为交通要道和兵家必争之地。地缘文化学的研究表明：淮海地区的文化性格更多的表现为尊礼重义，质朴正统；刚毅执着，尚武大气；南北交融，开放豁达。

俗话说，一方水土养育一方人。

**市商业银行就是这片热土养育出的特色鲜明、业绩不俗的明星式金融企业。

**商行的优秀不在于商行董事长、党委书记陆岷峰获得过“中国企业最具影响力职业CEO”称号和江苏省劳动模范的荣誉，不在于商行领导班子获得过“最佳领导力团队奖”，也不在于商行成为全国城市商业银行第一家同时获得ISO9001：2000国际质量管理标准认证、英国UKAS皇冠认证标志和QMS标志的银行，这些都不足以说明其优秀。**市商业银行的优秀在于其持续快速发展的同时，以陆岷峰为董事长的领导班子，带领全行干部员工始终在外人看不见的战线积聚着文化优势和培育着道德资本，并贯穿于日常业务中，使之成为商行每个员工的行动自觉和心理需求。

也就是说，**商行在持续快速发展、切实抓好经营金融资本的背后，还时刻遵循着一种高于经济利益最大化的终极律令，始终高扬着一种足以让全体员工安身立命的时代精神。

为此，我们兴致勃勃地走近**市商业银行，我们渴望通过我们的视角让广大读者认识**商行，从**商行的实践中获得启迪。

“市民银行”：得民心者得市场

**市商业银行成立于2001年10月18日，是在原14家城市信用社基础上，加上**市国有资产经营公司和部分绩优企业的法人股份组建而成的。

从家底上看，商行成立时存款余额为19亿元，贷款余额为14亿元，在业内似乎还略显寒酸一些。

到2006年4月末，商行存款余额已上升到88.2亿元，贷款余额上升到62.93亿元。短短4年，存、贷款均增长到开业时的4倍多。据统计，目前**商行的存、贷款市场份额，均在同城各大商业银行中居第一位。

这样的增长速度，连续4年居**市第一位；这样的市场份额，在全国城市商业银行中也是屈指可数的。

**商行的成绩是市场逼出来的。

**商行的成绩是商行全体员工励精图治、朝夕打拼而赢取的。

从生存层面看，**市商业银行一出生就处在强大对手的竞争包围中。

**商行从规模来讲，不如国有银行大，没有规模效应；从品牌来讲，没有国有银行响；从产品来讲，没有国有银行的产品系统，也不如它的科技能力强；从人才来讲，没有国有银行积聚多；从网络来讲，也没有通向全国、通向世界的结算网络。

人家中国建设银行抢位于“双大”，从“大行业”、“大企业”中“撇浮油”就可以饱食终日；中国银行念的是“四重”生意经，从“重点区域”“重点行业”中选择“重点客户”，对其“重点产品”青睐有加；农业银行跑马圈地于“双优”，从“优势产业”中选择“优良客户”予以重点支持；中国工商银行更有自己的绝对领地……

有一首古诗写道：“白日不到处，青春恰自来，苔花如米小，也学牡丹开”。

此时的商行，既要“学牡丹开”，但在精神层面绝不自怜“如米小”。因为他们懂得“强者不怨”。

商行人冷静地打量自己和对手，反复分析自己的优势与劣势，反复追问自己办银行到底为谁服务，这一切想明白了，“市民银行”的定位也就呼之欲出了，“错位经营”的大幕就此拉开。

作为地处苏北的**市，由于特大型企业少，经过前些年的改制，国有企业也不多了，而崛壮成长是民营企业和中小企业，这就决定了**商行不可采取“抓大放小”的策略。

从客户方面看，那么多的中小企业、民营企业、个体工商业者，资金缺乏是客观的，迫切需要得到金融服务解决发展“瓶颈”是客观的，而国有银行对这些需求的难以全面满足也是客观的。

“人弃我取”，去做别人不愿做、不肯做的事，未必不是一种明智的选择。

商行人审时度势，及时找准了“市民银行”的定位。市民银行，顾名思义，就是办给广大市民的银行。如果一个企业能*自身的业务定位，年年岁岁、时时刻刻和广大市民打交道，用自身的服务去贴近他们，用自身的优质服务去打动他们，这种努力的意义怎样估量都不过份。商行人由此坚信：得民心者得市场。

从大生态圈的角度，**经济的快速发展、居民生活水平的日益提高，为商行创造了良好的金

融发展环境，尤其是**市委、市政府及市直各部门对金融工作的重视和支持，为商行的迅速崛起搭就了难得的平台。

商行人顺势而为，他们开着“政府搭台，总部推动，支行唱戏”的“营销号快车”，开始了“金融进企业”、“金融进社区”、“金融进市场”、“金融进机关”的神奇之旅。这“四进”意义非同一般，它是伸进，深入腹地；是融进，形成服务者

与被服务者的水乳交融态；是知己知彼后的业务增进，是知根知底后的情感递进，是服务对需求的步步跟进，也是后续服务对潜在需求的层层掘进。

比如中间业务的开展，就是对客户需求层层掘进的结果。**商行的代发工资业务，占了**市代发工资业务量的50，此外还有代收水、电、燃气、电话费等，代售汽车票，代收保险费等等，整个中间业务量，超过了**市中间业务量的60。这些业务虽然给商行带来了不少想不到的麻烦，比如代收水费业务，单纯从效益、效率的角度考虑明摆着会事倍功半，这种吃力不讨好的事谁愿意做？但是商行人无怨无悔地去做了，在这个过程中市商业银行和客户的心贴近了，为日后对公对私存款的快速上升打下了“无意插柳柳成荫”的伏笔。

随着实践的深入，商行人逐渐培养出灵敏发达的信息触角，懂得了专业精准的客户关怀，开发出贴近百姓的金融业务品种，也在与地方经济同频共振、与本土企业彼此双赢、与市民生活休戚相关的切身体验中，对自己所从事的这份工作有了更神圣、更光荣的价值认同。

近年来，**市委、市政府为了加快地方经济发展，先后发出了大力发展个体私营经济和“全民创业”的号召。“全民创业”和“市民银行”就这样不期而遇，对商行来说，可谓天赐良机。为了方便小企业贷款的急、零、散、频等需求，商行及时推出为民营企业开办“快易通”、为个体企业开办“快捷通”贷款业务，这种“雪中送炭”之举，赢得社会广泛好评。

此后，商行又为创业者提供了“下岗再就业贷款”，填补了商业银行信贷服务中的一项空白，下岗职工们从这个举措中感受到了政府的关怀，社会的温暖，对前途又充满了信心。尤其是那些求借无门的下岗者，有商行肯一伸援手，他们的感激是真诚的，而且全家人都受益，全家人都对商行充满感情。商行收获的是口碑，而口碑是金钱买不到的无价之宝。

商行还为贫困大学生提供助学贷款，即使在社会上许多银行对这项业务望而生畏，唯恐落得大学生毕业后恶意欠逃的情况下，商行也还是坚持开办这项业务。他们认为受过高等教育还故意欠债不还的人毕竟是极少数，开展一项业务不能因噎废食，他们看重的是更远的将来。

据统计，目前**市区有4000多户中小企业、民营企业和个体工商业者在**商行开户，有资金需求的企业，只要是符合条件的，基本上都得到了保证。人心换人心，中小民营企业和个体工商业者也自然成了**商行的重要存款源。

下岗再就业贷款，贫困大学生助学贷款，也开办得卓有成效。

银企双赢：拓出诚信新天地

有一则故事说，一位父亲有三个儿子，父亲临终时将17头牛作为遗产分给孩子，遗嘱要求将二分之一给老大，将三分之一给老二，将九分之一给老三。父亲死后，三个儿子却无法根据父亲的遗嘱分掉这17头牛。有一长者知道了此事，他牵来自家的1头牛，借给兄弟三位，让他们去分遗产，结果按照9、6、2分开后，三人谁都没意见了，并且把余下的1头牛及时还给了助人的长者，皆大欢喜。

这个故事告诉我们的是“借”的妙用。生活中常常出现因为改变一个微小的因素，就达到全盘皆赢的事例。**商行的人深谙此理，他们认为，银行所有的业务都具有“借”的含义，关键要“借”得其时，“借”得其所，“借”出效益，“借”出境界，“借”出精神的高成长。

面对广大中小企业对金融服务的声声呼唤，面对有设备、有产品但没有资金买原材料而坐失良机的企业苦境，商行人看在眼里，急在心上。当时这些渴待资金的企业由于缺乏有效的资产作担保，各家银行为了资金安全，谁也不可能在明知有风险的情况下，把资金硬贷给客户。

**商行遵循“助人于落寞之刻，荐人于无名之时”的古训，主动去想办法，一方面做工作催生民营的信贷担保公司，通过业务创新，成功化解了经营和安全性要求之间的矛盾。**商行仅仅开业四年时间就成功开办了住房和汽车按揭贷款业务；重点针对个体民营企业的特点，推出了个体民营企业联保、互保、有价单证质押、绩优企业担保、具有稳定收入来源和具备代偿能力的自然人担保等多种担保方式。尤其是针对个性化企业量身打造了一系列的金融新产品，实现了银企双赢。例如：“货物质押贷款”，就解开了一部分客户既要求融资、又无法提供有效担保这个死结。尤其是“支付权质押”贷款在全国金融界来讲都堪称实现银行企业双赢的绝对创新。

**有一些知名商品的总经销商，这些经销商所需流动资金额度大，频次高，而其存货又占用了很多资金，直接影响到企业正常运转。商行从实际出发，为这些经销商量身定制了“货物质押贷款”的新品种。在实际*作中，信贷人员严格把住被质押物进库、出库关。协议要求被抵押的存货必须进行财产保险，而保险的第一受益人为商行。通过这样的手段，既有效地防范了风险，又为这些企业提供了可*融资渠道。几年来，商行共办理这类“货物质押贷款”累计5000多万元，累计办理银行承兑汇票5亿元。

这些被解了困的企业日后不忘患难之交，现都已成为**商行的黄金客户。

在实践中，商行人又首创“支付权质押”贷款新品种。从而既化解了陈欠历史包袱，又使企业获得了新的生机。

**商行人知道，银行与企业是唇齿相依的关系。银行对待企业要像养鸡生蛋那样，才能实现双赢，千万不可杀鸡取卵，自断财路，否则企业无法经营，银行的贷款也将彻底成为坏账。

某液压机械有限公司欠原信用社时期的贷款1580万元，由于这个企业一度经营困难，有将近两年时间没有付息了。这个企业2003年进行改制时，新研制出了一项新的产品用于我国的铁路建设，很有市场，但差400万元的启动资金，于是这个企业计划卖掉一个厂区，并且土地已被市土地储备中心挂牌。为了保全原有商行的贷款，商行及时介入到这个企业的改制中，在充分论证的基础上，大胆地设计了“支付权抵押贷款”新业务品种，这在国内是首创。具体*作颇具匠心。首先，商行与这个企业、市土地储备中心签署三方协议，要求土地储备中心在支付企业土地补偿款时直接将款项支付到企业在**市商业银行所开的账户上，资金流入流出接受商行的监督，商行再投放400万元的流动资金贷款用于企业的项目启动。其次，项目实施后商行全程跟踪服务，及时把握企业动态。通过此项贷款品种的实施，这个企业得以顺利改制，新产品迅速投产。此举不但盘活了原欠的1580万元贷款，而且还收回了陈欠的利息。到目前这个企业不仅归还了新借的400万元贷款，同时还归了原来的贷款400万元，并将剩余的1180万元用改制后新企业的有效资产进行了抵押。既化解了商行信贷资产的风险，同时又解决了企业的燃眉之急，真正实现了银企双赢的局面。

实现银企双赢的事例在**商行真是不胜枚举。更重要的是，在开辟这种新业务、新品种的创新实践中，商行和企业、保险公司等多家实体为构建“诚信社会”结成生态链，拓出新天地。

银行对于求贷若渴的企业，怎样去创造条件和思路，保证求贷企业的资金流源源不断，不仅是一个业务层面的技术问题，更是一个如何拓宽诚信疆域的社会问题。如此看来，商行的每一项业务创新，每一个品种尝试都有足够的社会意义可以开发，社会意义开发的越深入越具体，新业务的开办就越心里有底。

企业文化：商行成功的利器

**商行对于企业文化建设的重视程度可以和国内任何一家优秀企业媲美。外界都说，企业文化成了**商行持续快速发展的秘密武器。

商行人说，制度可以硬性要求员工如何规规矩矩地做事，而优秀的企业文化软约束却能够无形中引导员工怎样堂堂正正地做人。

**市商业银行是在原城市信用社基础上改制而成的金融企业，原来的信用社都具有独立的法人地位，各信用社之间人员结构、规章制度、福利待遇、价值取向均有所不同，将这样一个差异较大的各个经济组织整合在一起，将分散的管理变为集中的管理，将不同的目标统一为一个大目标，文化理念的统一至关重要。几年来，**商行由弱变强而形成的企业文化，的确是商行的“独门兵器”。

围绕发展目标着力打造出系统的发展文化，用做大、做强、做好、做久的发展目标来统一商行全员思想，商行及时提出了“用发展的目标统一思想，用发展的手段解决发展中的问题，用发展的成果作为评价每个人工作业绩的标准”，“过去别人看不起我们，是因为我们没有发展；现在别人看得起我们，是因为我们矢志发展”的文化理念。

过去，城市信用社整体规模较小，对同业构不成竞争威胁，因所占市场份额较小，对地方经济发展促进作用较小。现在，商行发展速度最快、资产质量最好、经济效益最佳、员工收入最高，受到同业及社会各界的高度关注，而且，在发展壮大中，商行已成为支持地方经济发展的主要融资渠道，成为撬动地方经济发展的主要杠杆之一。从2001年统计到2005年，**市总的贷款投放有200多个亿，商行占了近36，达到50个亿。

当商行的存款余额先后突破20亿元、30亿元、40亿元、50亿元、60亿元、70亿元、80亿元大关时，针对商行中有些人出现了骄傲自满的情绪，商行又及时提出“发展只有起点，没有终点”的文化理念。

伴随着存款的大幅度增长，资产业务也快速扩大，然而，在各项业务快速增长的同时，也可能出现风险的快速积聚，在这个时候，商行管理层高瞻远瞩，实施了从粗放式经营向集约化经营转变的战略，同时提出把商行办成“健康、稳健、可持续发展的好银行”、“地方发达我发展，商行与地方经济同频共振”的文化理念，把商行人的目光吸引到更远大的目标。

立足于客户这个中心形成了服务客户的企业文化。“要帮忙，找商行”，“一切为了客户，为了客户的一切，为了一切客户”等理念一经提出，很快就成为商行人的实践共识。

实践中形成的竞争文化，也自有其深层脉络。如对外的“别人力度越大，我们难度越大；别人越能干，我们越难干；始终瞄准竞争对手，才能在竞争中占据主动”；对内的“适度竞争有利于发展，无序竞争浪费成本，科学竞争才是最佳选择”。

全新的管理文化具体而生动。比如“看数字不看文字，看结果不看过程”，比如“有思路无目标是盲干，无思路无目标是瞎干，有思路有目标是会干”等等，这每一个理念的背后都有数不清的例子作注解，而且，这些理念也正是在商行的实践中一点一滴提炼出来的。

现在，商行的文化理念早已根植于广大员工的心里，成为他们不断奋斗的行动指南，并积淀为商行的文化优势和道德资本。

上下同欲：“阳光团队”谁能敌

兵法曰：“上下同欲者胜”。一个组织达到“同下同欲”，则是团结协作的最佳境界。

**商行在自身的管理中，积极推行“阳光财务”、“阳光采购”、“阳光信贷”、“阳光人事”等“阳光工程”。

“阳光工程”来自于“阳光团队”。

人们见惯了背后拆台与使绊子，见惯了内耗和窝里斗，就悲观地以为许多企业和单位里，人与人之间都是表面上一团和气，背地里另有一套。到了**商行，你就会否定这个想当然的错误结论。因为这里聚集着一个能征善战、彼此同心的“阳光团队”。

商行董事长陆岷峰曾作过一个形象的比喻，他说：“一个好的团队应是F1级方程式赛车的团队。一个赛程中，赛车停下来换轮胎。一旦赛车减速驶入检修位置，推轮胎的、拧扳手的、加油的、维修的一起冲上去，七手八脚，短短十几秒钟后，赛车又重新高速行驶在赛场上。这就是F1方程式赛车的团队精神：不论在什么岗位上，大家都竭尽全力，以保证赛车手高速出击，获得胜利。”**商行的700多名员工，正是有了这种团队精神，才创造了今日的辉煌业绩，才赢得了那么多荣誉称号：

——中国优秀企业；

——连续四年当选为**市经济软环境建设“十佳”单位；

——江苏省服务质量管理优秀企业；

如果考察一下世界上最成功的组织，你便会发现其中不止有一位领导者，而是有许多优秀的领导者，他们协同工作，优势互补，创造成功。一旦领导者致力于培养团队，建立“游戏规则”，作出制度安排，整个组织的绩效水平就会急速提升。

经过4年时间的探索，**商行建立了一整套“以授权为核心的法人治理结构”，为“阳光团队”提供了制度的保证。

在这个治理结构中，决策层、经营层、监管层，三权分立，董事长、行长、监事长都有各自明确的责任，责权对等，相互制约，相互监督。行长、副行长和其他行领导，38个支行和行总部的十几个中层机构负责人，在各自的权限范围内，不须请示汇报，可以对一些事情直接点头或摇头，或者直接对工作做出安排。

在人事管理上，**商行实施中层干部竞聘任职，并实施岗位交流、末位淘汰制、人员定岗定编、收入分配与绩效挂钩，彻底打破铁工资、铁饭碗。这一系列改革措施，使一批德才兼备的青年干部走上了中层领导岗位。

在信贷管理上，**商行建立了一套完整的风险防范机制。在贷前决策上，他们有可*作性强而又科学的决策机制，处处体现了民主决策、集体智慧、相互制约。这样一整套审批机制的建立，大大提高了信贷决策的科学性。此外，他们还建立了一套严格的贷后管理办法，包括定期对企业财务分析，及时掌握企业经营动态，根据预测对有风险的信贷资产采取提前“抽身”的办法等等。贷前的科学决策和贷后的严格管理相结合，真正把信贷风险压到了最低。4年来，**商行发放各类贷款和银票贴现超过200亿元，全部按期还款，或者正在履行协议按期还本息。

当我们接受优胜劣汰这一市场经济的丛林法则时，我们便清楚地知道，现代企业的胜出取决于全员参与的民主性，经营决策的科学性，员工能量的充分释放性。**商行从提高企业综合竞争力出发，在一切经济活动中，着重突出公开、公平、公正的主题，通过前台的公开运作，最佳地调度运用现有资源，构筑着业务经营的“阳光工程”。

一项工程从头到尾，按照程序和规则办，不搞“暗箱*作”，这就是“阳光工程”。在公平性方面，商行认定决策公平是一切公平的基础。每个重大决策前都是上下沟通、左右沟通，阳光*作。第二步是不断创新增强公平性的方式与方法，赋予员工对行内事务的知情权、参与权。每年召开员工代表、中层干部、支行行长、离退休内养人员等四个层次对话会，行领导和参会人员进行面对面接触，现场回答与会者提出的各种问题；组织开展“基层调查周”、“我向行长进一言”、“假如我是行长”等活动，激发每一位员工的主人翁意识。

“阳光团队”里领导用同一把尺子量人量己。

如果说团队就是竞争力的话，那么“阳光团队”在竞争中则是所向无敌的。

商行的领导对此体会多多。他们认为“抱团打天下”最经济；团队涉及的人越多，能提供的资源、想法和能量也就越多；团队让领导者潜力最大化，弱点最小化；团队提供了适应需要、达成目标的多元视野；更重要的是团队分享胜利、分担失败，这种团队精神培育了真正的人性和相互信任的沟通平台。

科学立行：插上腾飞金翅膀

一个企业要发展，很重要的一个前提是要有战略眼光和科学思维。企业在市场中处于一个什么样的地位，竞争对手有哪些打法，彼此之间的优势和劣势能否形成“田忌赛马”的态势，这些问题都要搞清楚。**商行在成立之初，就是拼命规避自身的劣势，拚命扩大自身的优势，在体制上，利用自己一级法人单位优势，发挥“自主、方便、灵活”的特点最大限度和最快程度吸收存款，在优质服务上狠下功夫。通过4年多的努力，把存款、贷款都争取到了**市金融界市场份额第一的位置。他们在业务量较小，没吃饱肚子前，像行军打仗一样，日夜兼程，以扩大市场为主；有了一定规模之后，他们又适时提出“向健康、稳健、可持续发展的好银行迈进”的新目标。经过一段时间的努力，他们在提高资产质量上又取得了显著成绩，不良资产比率大幅压缩了，信贷风险防范工作做得卓有成效。

考察一个企业有没有科学的发展观，首先要看其市场定位有没有前瞻性。美国早期的银行家贾尼尼，在他创办的意大利银行开业时，宣布：“意大利银行是为大众而开的穷人银行”。在旧金山银行界大大小小的银行热衷于投机事业时，只有贾尼尼把小本经营的农民作为贷款对象。正是他那些当时被称作“救世扶贫”的小额贷款，使他在客户中建立了极好的信誉。经过半个多世纪的奋斗，贾尼尼登上了全美第一大银行家的宝座。**商行的情形和意大利银行当时的情形有相似之处。**商行实行与国有银行错位经营的战略，立足于“市民银行”定位不动摇，今天看来是极具前瞻意识和科学思维的。

光有科学的发展战略、准确的市场定位，要想办成一个好银行还是远远不够的，还必须有一系列的配套制度和适量的科技投入作保证。

目前我国银行业已处在体制性与制度性变革的特殊历史阶段，这是一个“黄金发展期”与“矛盾凸显期”并存的关键时期。在这个关键时期，**商行保持清醒的头脑，用科学的发展观指导着自己的实践，着重做好以下五个方面的工作：一是建立和强化资本约束机制，摆脱盲目发展行为，实现增长方式和经营模式转变；二是健全和完善公司治理，加快银行产权改革和体制创新步伐，建立规范的董事会制度，建立专业化的经营管理团队，发挥好监事会的作用；三是改革和创新内部控制体系，建立科学的发展战略，着力改革内部控制机制，建立市场化人力资源管理体制和有效的激励约束机制；四是引进并应用现代银行管理方法和技术，与国际惯例接轨。五是加强科技投入，着力提高各项业务的科技含量，几年来他们共进行科技投入2000多万元，更新改造了柜面业务系统、增加财务管理系统、信贷管理系统等为商行的腾飞插上了金翅膀。

合规经营：按章办事即道德

银行的各项业务是政策性很强的业务，管理层和*作层都必须按章办事。如果不按章办事，管理层的权力高于制度的约束力，则极易造成银行的经营风险，也易形成腐败；*作层不按章办事则极易造成*作风险，同样也会给银行的经营带来灭顶之灾。有鉴于此，商行在成立之初就要求全员牢固树立合规经营的理念不动摇。

制度优先，有了规矩才有方圆。商行制定了《**市商业银行贷款审查委员会工作规则》、《**市商业银行信贷管理暂行办法》、《**市商业银行贷款审批权限暂行管理规定》等条例，要求高管做合规经营的带头人。

内部风险控制制度成为商行人自觉遵循的有效规则。银行是经营和管理风险的特殊行业，如果不能有效地控制经营风险，处理好风险与效益的配比关系，不能坚持“依法、合规、规范”的经营方针，加强风险管理，就根本谈不上创新发展。**商行针对自身的实际情况及时制定了《**市商业银行客户统一授信管理办法》、《**市商业银行授权管理办法》，同时印发了各岗位的《风险提示点》、《**市商业银行员工守则188条》，避免*作风险的发生。

内外结合，共同建立商行合规经营的刚性轨道。建立科学的经营架构，在总部和支行成立信贷审批委员会进行三级审批。具体来说，信贷审批首先通过支行审批再报总部信贷部进行复审；最后报经总部审贷委员会终审。审贷委员会采用票决制的形式，一人一票进行票决。审贷委员会通过大的贷款项目报行长终决。行长只有一票否决权而没有一票赞同权。“只摇头不点头”形成了有效的制约机制和科学的决策机制，对于重大的授信项目，在投放前先报经董事会风险委员会审核，经同意后，进行行内公示，在公示期结束后，全行无异议，才能进行大额授信的实质性*作。

国家利益为重大如天。商行人清楚自己的角色是什么，作为经营货币的特殊企业，追求利润最大化并非唯一目标，因为商行作为“市民银行”肩负着为地方经济发展保驾护航、合理配置经济资源的责任。当经济目标与社会责任相悖时，绝对服从于社会责任。**人知道民间还有极个别“五小企业”。如小的炼油厂，这些厂都是暴利性行业，但都是污染严重的企业。如果商行人稍微放松一下自律意识，仅从经营金融资本的角度出发，只管贷款放得出、收得回、利息高，短、频、快地向这类企业放贷其收益是极为可观的，但不管这种厂的经营者用怎样手段、通过什么样的渠道想在**商行贷款，却一分钱也贷不到。商行把这种“禁为地带”也称为“高危地带”，谁都不能涉足，制度上也没有任何放行的松动点。尤其是在“铁本事件”之后，**商行更是以高度的理性迅速成立了“决策咨询委员会”、“发展顾问委员会”，这两个委员会成员均为离休的老干部和全国知名的专家、学者。这标志着**商行合规、合理、健康有序地发展又多了两道“防火墙”。

**商行多年来，强化制度的约束力，始终把培育合规文化作为业务经营的基础工程来抓，强化审慎经营意识，在全行倡导“用正确的方法，做规范的业务”，使“违规就是风险”、“安全就是效益”的理念深入人心。**商行成立4年多来，没有一笔大的经营责任事故的发生，更没有发生一桩经济案件，这正是“合规经营，按章办事即道德”理念深入全行的必然。

社会责任：“企业公民”必修课

**商行深知，企业生存于社会，必须服务于社会、回馈于社会，作为一家金融企业，**商行一直不折不扣地履行自己的社会责任，毫不含糊。

**市商业银行董事长、党委书记陆岷峰曾多次在会议上强调，社会上什么样公民是好公民？他认为成熟的、负责任的公民就是好公民。他说商行作为一家金融企业，人们希望她像一个好公民那样，成为一家正直的、负责的、有道义感的企业，为社会发展不断作出贡献，而且担负起作为一家金融企业义不容辞的社会责任。而在理论学家们那里，企业公民是指一家企业将社会基本价值与日常经营活动、运作和政策相整合的行为方式。合格的企业公民必须全面考虑企业的所作所为对所有利益相关者的正面影响和负面影响，包括对员工、客户、社区、供应商、当地政府和自然环境的作用力。

将重塑环境的道德意识和利益驱动统筹考虑，最后确立符合理性规范的企业行为，就是合格的“企业公民”的行为。

商行的“企业公民”行为表现在许多方面——资金运用最大化。商行首先运用自己间接融资的功能，促使社会资金使用效率最大化。商行成立以来，一直致力于支持地方经济建设，而支持的根本手段在于融资支持。商行一方面大力吸收存款，自行开发的集“存、汇、转存、缴费”等功能于一身的“理财宝”深受市民欢迎。新增存款已连续四年在当地排名第一。对所筹集的资金除留足备付外，全部用于支持地方企业发展和居民的生产生活提高，在当地首创了在四个无机构地区投放贷款的“银政企”合作模式。

随着银行结算功能被社会的认同，公用事业单位纷纷委托银行代收相关费用，而一些费用数额小、笔数多，部分银行躲之不及，而作为市民银行的**商行一直坚持服务于市民，并专门开辟窗口，如代收水费业务，全部由商行代收，商行的所作所为，不论是轰轰烈烈的“节日营销”还是刻意低调的扶贫问苦，无不彰显着“责任”二字和“爱心”二字。付出的艰辛可想而知。

扶贫解困责任化。**地处苏北经济欠发达地区，扶贫任务较重。商行对地方政府下达的扶贫任务从不含糊，作为自己份内工作，已连续5年派出精干力量常驻扶贫点，为扶贫乡镇扶贫扶智，并累计向扶贫点投入无偿资金135万元，帮助扶贫点解决许多燃眉之急的问题，援助多所希望小学、春蕾班。

帮扶结对全员化。为了培养员工对社会公益事业的关心，将爱国热情落实到具体行动上，商行将一些帮扶项目进行细化，分解到支行、部门和个人，几年来，该行已结对帮扶18社区、38户家庭，累计帮扶资金15万元。

捐赠赞助日常化。对社会公益项目，**商行总乐于尽其所能尽一份责任，解困金、运动会、抗洪救灾、捐资助困、公共绿化等等。

节日快乐特别化。每到春节、中秋、建军节、护士节等特殊时期，**商行总不会忘记特别的群体，他们会分头慰问社会福利院、孤寡老人、革命伤残军人、部队、医院，在特别的节日给特别的人带去了特别的快乐。

稍有点国际视野的企业家都会知道通用电气公司给“好公司”定义的标准之一，就是一种强烈的社会责任感，做公司治理结构的领头羊，遵守环保法律法规，坚守最高的道德标准并热衷于社会公益事业。**商行正是在“好公司”的标准下，一步一个脚印地向自身的目标走去。

道德资本：彰显商行竞争力

我们不妨重温一下西方经济学的一种假说。在新古典主义经济学中，企业被赋予了人格，并被假定为“经济人”，其最主要特征之一是“自利性”。最典型的例证就是企业利润的追求——这曾一度被认为是企业必须要遵守的信条。在这一信条下，企业只要在法律法规的框架内运营，优先考虑盈利目标，则无可厚非。但实践证明，对经济之“利”的绝对追求在很多情况下不仅无法满足企业进一步发展的需要，甚至使企业走向衰败。这就造成了“经济人困境”。

根治“经济人困境”的药方很多。最著名的要数“道德资本学”权威阿莱霍·西松。他认为，个人行为或企业产品的优点可以被视为道德资本的原始股，个人习惯或企业内部规章的优点可以被视为利息；个人的性格或企业文化可以被视为投资股；而个人的生活方式选择或企业的历史积淀则是不动产。从企业方面看，把握“企业产品—内部规章—企业文化—企业历史”这条线索，可以很好地诠释企业兴衰成败的原因所在。而且，在人类进行的任何努力中，没有道德资本不能涵盖的领域。道德资本不能缺位，否则人类就会永无宁日。

在商业金融及经济社会中，道德资本是无形的生产性财富，能够产生超出想象的价值收益，它不单是有意义的，它更是我们所有合情合理合法事物的根本依据。

当今的世界，人们越来越清楚地认识到：经济增长本身不是终极目的。发展应该体现为我们生活的改善和自由的增加。我们所珍视的自由不仅能够使我们的生活更加丰富多彩和无拘无束，而且能够使我们真正成为一个社会的人，充分施展我们的才能，改造我们身处其中的世界。

**商行这几年的实践，正是给我们提供了一个把道德资本放到重要位置上的企业案例。他们无论在经营决策上，在制度安排上，在企业文化建设上，还是在客户服务上，在打造健康、稳健和可持续发展的好银行上，都时时处处彰显着一个有进取心、有责任感、有道德*守的现代金融企业形象。

他们把道德变成一种实践理性，一种内在自觉，他们努力用小环境的优化去影响大环境，他们的实践受到同行、客户和**人的普遍赞许。

古人云：“德不孤，必有邻”。**商行在由快速发展向科学发展、粗放型经营向集约化经营、单一币种向国际化银行的“三个转变”中，在完成目标客户由大客户、基础设施建设、政策性强的客户向中小企业、私营、个体企业、广大市民转移，业务种类由对公业务为主向零售业务转移，效益来源由完全依赖利差向存贷利差和中间业务收入并重转移的“三个转移”中，正瞄准新的目标，寻找新的方法，创出新的佳绩。

知荣弃耻：践行道德新规范

在今年“吹面不寒杨柳风”的初春时节，胡锦涛总书记在看望出席全国政协十届四次会议的委员时，就树立社会主义荣辱观发表重要讲话，提出以坚持“八荣八耻”为主要内容的道德建设规范。**市商业银行党委从讲政治的高度，充分认识到树立社会主义荣辱观教育在自身发展中的重大现实意义和长远历史意义，立即组织全行上下落实。

商行领导一班人借助胡锦涛总书记提出“八荣八耻”这一历史契机，回顾商行几年来的成长历程，对照社会主义荣辱观，发现了自身这些年的持续快速发展背后的一个看不见的推手：道德资本。这种自觉与不自觉的暗合说明了商行的发展是符合大趋势，符合规律的。

商行董事长、党委书记陆岷峰在中层以上干部大会上所作的《强化社会责任，树立社会主义荣辱观》报告中谈了他的认识和体会。

他说，社会主义荣辱观不仅突出了社会主义这一本质特征；而且具有很强的时代特征；是处理人与社会关系的基本准则，具有导向性和规范性，也是以德治国战略方针的具体体现。

现在胡锦涛总书记提出“八荣八耻”观，商行结合自己金融窗口服务行业的特点，细化落实，很快制定出岗位人员荣辱规范。这个规范在商行比较雄厚的道德资本积累基础上迸发出来的；它体现了岗位的特色，针对不同岗位人员的不同道德诉求重点，有的放矢；细化了荣辱规范重点明确，是一个看得见、摸得着、通俗易懂、易于执行的道德实践文本；商行《荣辱规范》的起草制定，经过了广泛的讨论，几易其稿，这种规范起草的本身就是明是非、知荣辱、懂善恶的过程，正如商行的一位员工所说：“社会主义荣辱观是我们做人做事的指南，我们在工作中有了荣辱规范，感到做事更踏实了，做人更心明如镜了。”的确，《荣辱规范》针对商行各岗位特点明确了坚持什么、反对什么，倡导什么，抵制什么，有实实在在的内容。

为了深入开展商行社会主义荣辱观教育实践活动，商行成立了领导小组，由党委委员、副行长章一峰主抓这项工作。他在答记者问时说：“我们制定岗位人员荣辱规范，就是要引领大家从我做起，从现在做起，从小事做起，激励员工在平凡岗位上做出不平凡的业绩，引导员工积极参与、共同践行、自觉行动，努力形成积极健康向上的行风，打造健康向上的企业文化”。

商行的人通过学习胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”观，结合岗位荣辱规范，自我检查，自我反思，找差距，苦思整改措施，决心从我做起，从现在做起，从岗位做起，从小事做起，努力提升文化优势和积累道德资本。他们越来越清楚地认识到，只有一手经营金融资本，使商行发展发展再发展，一手培育道德资本，赚取阳光下的利润，做合格的社会主义公民，才能活出人的本质，活出生命的意义，活出“人生天地间”的豪气。

一位大诗人说：“天空没有翅膀的痕迹，而鸟已经飞过”。

**市商业银行的道德实践，一定会在大道无形的情境下产生更大的社会效应。

《市商业银行持续快速发展经验材料》来源于xiexiebang.com，欢迎阅读市商业银行持续快速发展经验材料。

第五篇：浅谈国外商业银行财务管理及其对我国的启示

欧美一些国家是世界上市场经济最发达的国家，同样也是金融业最发达的国家，其商业银行财务管理已经形成了较为科学、规范的管理体制和管理模式。研究与借鉴发达国家商业银行财务管理，将对我国的商业银行财务管理改革和发展起到极大的促进作用。

财务管理是对企业在生产经营过程中的资金运动及其所体现的经济利益关系的管理，是企业管理的重要组成部分。“Financial manager should be business partner instead of bean counter”是美国商业银行界对财务管理作用的经典概括。他的意思是财务管理应该成为业务伙伴而不仅仅是数据计算器。它所提倡的理念是财务管理应该为各项业务的发展、新产品的推出提供财务上的支持和帮助，这种理念有利于建设一种“以支持决策为主的管理型财务管理”模式，使财务管理与银行日常各项经营活动相互融合、相互交织、相互支持，更有利于发挥财务管理的控制和监督职能。

从组织架构上来说，美国商业银行财务管理体制上的一大特点就是对分支机构的财务主管实行“垂直管理”和“双线负责制”。根据商业银行规模的不同，各级分支机构的财务负责人分别由总部或地区性总部的财务负责人垂直管理，实行业务上的专门领导。同时，各分支机构的财务主管在本机构内部，对于日常的经营管理业务，实行双线负责制，他一方面要负责本机构内部所有的财务管理事务，协助本地机构负责人开展工作，参与本地机构的重要决策；另一方面，又要对上级机构财务领导人负责，贯彻总部或地区性总部的有关政策，监督本机构的所有业务活动，保证其运行在可以控制和可行的范围之内，负有向上级财务领导人报告本机构重大财务事项和重要经营管理活动的责任。分支机构财务主管一般由上级财务领导人任命和考核，其升迁将部分参考当地机构负责人的意见，实行任期制，由总部在全行范围内统一调动和安排工作，薪酬由上级总部管理，而部分奖金由上级总部在与当地机构负责人协商后决定。“垂直管理”和“双线负责制”机制能维护财务主管人员的相对独立地位，且有利于其管理和控制职能的实现。

在财务管理方法上，国外商业银行已实现了从财务会计向管理会计的转变，一方面，管理会计系统为计划、控制、决策和业绩评价等部门提供信息；另一方面，它也需要财务会计、信贷管理、资产管理和统计等部门提供的信息。为了实现有效的财务管理，国外商业银行高度重视信息系统的建设和电子化建设，普遍建立了管理会计系统。花旗银行把数据构建当作财务主管必备的基本职责之一，要求财务主管熟悉各类主流的系统软件和五花八门的应用软件，并负有确保各类系统软件和应用软件运行正常的责任。新加坡商业银行拥有比较健全的信息系统，包括涵盖各方面客户交易信息的交易系统（该交易系统内部按照不同的产品区分为多个子系统），按产品和客户整合财务数据的总分类帐系统、管理信息系统、预算编制和监控系统（预算编制系统由各部门使用，预算监控系统由财务部门使用）等，且总分行之间的信息系统统一规划。学习国外商业银行财务管理体制的特点，根本目的是借鉴其先进的财务管理理念和管理方法，努力完善我国商业银行财务管理体制，提高管理水平，以应对日益开放和竞争激烈的市场环境。下面是本人对我国商业银行财务管理的几点建议。

一、重视财务管理工作，强调价值理念对业务发展的指导。

我国目前大多数商业银行财务管理工作存在“重算轻管”的现象

（即重核算，轻决策支持服务；重财务处理，轻成本控制和盈利控制），财务管理人员的工作仅限于处理好经费帐务核算和事后的简单表象的财务分析，财务管理形式单

一、范围狭窄，而财务管理主要的控制和监督职能甚少发挥。随着金融市场的开放和发展，银行面临的竞争日益加剧，商业银行的经营目标已由以前的单纯盲目追求规模转变为增加企业价值，相应价值管理应成为银行财务管理的核心。价值理念要贯穿商业银行经营行为和业务拓展行为，通过各种方式将科学的价值理念顺畅正确的传导到全行各个方面。如可以采取以价值为核心的业绩考评体系，通过考评指标的涉及来影响业务部门的行为，促使他们为获得较高的业绩考评而与银行的整体经营目标保持一致；加强与业务部门的沟通，当业务部门开发新的金融产品时，财务部门提前介入，协助其进行产品前景预测和盈亏分析；加强对财务人员业务培训，使财务人员透彻了解银行产品和操作流程，运用熟练掌握的财务知识，提出改善流程，降低成本的建议；重视预算管理，将预算作为当期财务资源配置的基础和风向标，同时强调预算执行过程中的内部控制，强化财务管理事前、事中控制职能，而不仅仅局限在事后的财务评价工作。

二、实行财务管理内部委派制，充分发挥基层行的财务管理职能。

我国商业银行长期实行“分级核算”的方法，财务管理权利比较

分散，虽然部分商业银行限制了分支机构的财务管理权限，但各级财务主管受本级机构负责人领导，对本级机构领导人负责，财务主管站在分支机构的角度考虑问题，可能造成为维护分支机构的利益而偏离全行发展目标，形成了总分行事实上的不同层面的财务主体，没有形成全行统一集中的财务管理体系，不利于财务管理职称的充分发挥。商业银行应逐步建立财务主管委派制，分支机构的财务主管由总行派遣，其薪酬、福利由总行统一管理，受总行领导，对总行负责。明确财务主管人员相对独立的监督地位，并赋予委派财务主管相应的权利和应承担的责任，使财务主管真正在站在全局的角度考虑问题，促进分支机构的业务发展方向与总行一致，同时还能有效提高分支机构的核算质量，强化对业务的事前、事中、事后管理，加强监督作用，一定程度的防范和化解分支机构经营风险。

三、加强信息系统建设改造，为财务管理奠定坚实的基础。

我国商业银行都比较重视数据信息电子化的建设，系统改造、系

统升级的消息不时见报，但大多数商业银行投入大量人力物力重点更新的是面向客户服务端的业务系统，而后台管理信息系统处于彼此分割、技术落后、数据无法共享的落后状态。财务管理是一项涉及面广、灵敏度要求高、综合性强的工作，财务预测、财务决策、财务计划、财务控制、财务分析，无论哪一个工作环节都需要大量基础的数据信息，包括银行内部相关部门的信息和外部金融市场、宏观政策、行业分析、同业经营等有关信息。因此商业银行有必要加强内部信息系统的建设，建立有效的信息渠道，从技术支持角度促进财务管理工作稳妥全面的开展。

四、提高管理意识，从片面成本控制转向全面成本管理。

商业银行经营成本基本可分为产品成本，部门管理成本和客户成本三大部分，成本控制涉及到各个经营环节。我国目前大多数商业银行成本管理处于粗放管理阶段，成本核算方法简单，没有深入、细致、严格、规范的管理规定，成本控制基本上集中在部门管理成本的控制上，对产品成本和客户成本的管理很少涉足。总行制定费用指标时全部或部分以前期数据为基础，承认过去的开支是合理的，造成过去不合理的开支继续沿袭下去，分支机构即使未使用完总行下达的费用指标，也出于“不用浪费”或“为争取明年的更大的费用指标打基础”目的而突击花钱，无形中加大了银行费用成本负担。为解决这一问题，首先要改进成本管理理念，成本管理不仅仅是财务部门的责任，而是每个部门和每一位员工的责任，要将成本控制贯彻到全行的经营管理活动中去。其次是改进成本管理方式，对产品成本，部门管理成本和客户成本进行全面而细致的核算，从而实现对每项业务、每项产品、每个机构的的成本核算和全面成本管理，通过量化核算决定各项金融产品的扩大或收缩，控制业务开展的规模和进度。

五、适应经营管理需要，培养一批素质高、业务能力强的财务管理人才

商业银行财务管理工作专业复杂的性质决定需要一支有责任心、素质高的财务管理队伍，我国目前商业银行财务管理人员，尤其是基层财务管理人员多陷于日常事务的操作和管理，缺乏有效的专业培训，不能适应现代商业银行快速发展对专业人才的要求。为此，要抓紧对财务管理队伍的建设，通过提高行业准入标准，组织系统、专业的培训，促进财务管理人员之间的横向交流，提供再教育的机会等方式，提高财务管理人员的专业水平和工作能力，培养一批接受能力快、适应性强，综合能力高，符合现代商业银行要求的专业技术人才。