临武县发展小额贷款公司的实践与探索[五篇范文]

第一篇：临武县发展小额贷款公司的实践与探索

临武县发展小额贷款公司的实践与探索陈平武

一、临武县润诚小额贷款公司成立的背景

2011年2月20日，我县首家小额贷款公司——临武县润诚小额贷款有限责任公司成立。这是一家面向“三农”和个体经济以发放小额贷款、提供财务咨询业务的民营企业。润诚小额贷款有限责任公司的成立是临武经济社会发展的必然。

（一）发展小额贷款公司是解决中小企业、三农经济融资难的有效途径。目前临武县金融系统2.3亿元左右贷款中80%左右都投向了大企业，而中小企业和“三农”经济融资难问题十分突出。据有关资料，我县129 家左右中小企业，其中80%未能在银行融资。地下钱庄兴盛，其中80%在银行没有贷款，而民间借贷的规模约10亿元，最高年利率达100%。

（二）发展小额贷款公司是推进统筹城乡综合改革试验的迫切需要。近几年我县通过整合财政、银行、民间、外资等四渠道资金，有力支持了农村社会经济发展。但是，从整体上看，县域经济“财政投入不足、金融支持不够、民间投资不继”等三大金融资源流失问题仍然十分突出。

（三）发展小额贷款公司是加强对农业、农村、农民和小企业信贷支持的现实要求。由于国有金融机构从农村地区加快退出及资金上存、邮政储蓄分流和农村信用社资金运用“非农化”等原因，我县农村资金外流问题突出。农业、农村、农民和小企业信贷需求满足程度低下。目前正规金融提供的贷款仅为临武农村资金需求的25%，乡镇企业信贷需求满足率也只有32%；在农村信用社获取小额贷

款、联保贷款等信贷支持的农户数仅占临武农户总数的10.8%；农业产业化龙头企业信贷需求满足率也较低。

二、公司基本经营情况

临武县润诚小额贷款有限责任公司注册资金5000万元。

从公司放贷运行来看，截至7月末，共发放贷款81笔，发放金额7988万元；收回贷款37笔2934万元；贷款余额44笔5054万元。公司对农户贷款金额达到5155万元，占贷款比重的65%，在郴州7家小额贷款公司排名首位，在整个湖南省名列前茅，同时公司对农户贷款利率实行适当优惠，在同档次利率的基础上下浮10%左右，至7月末，公司实现营业收入190多万元，净利润64万元。

从公司放贷范围来看，截至今年6月末，公司发放城区贷款27笔，金额1732.9万元；发放农村贷款49笔，金额5155万元；从产业结构来看，发放第一产业贷款49笔，金额5155万元；发放第二、三产业贷款8笔，金额 1732.9万元。其中：采矿业贷款500万元；建筑业贷款500万元；房地产业贷款320万元；工业贷款100万元；服务业贷款312.9万元。

三、行业发展过程中呈现出的主要问题

（一）公司风险系数高。小额贷款公司属于新兴行业，整个小额贷款行业面临着理论缺失、管理结构不完善等问题。在金融研究领域各大财经院校和专家对小额贷款公司的经营、管理研究微乎其微，特别是对小额贷款公司风险控制领域的防范，没有一套系统解决方案。在美国债务危机、欧洲债务危机的大背景下，人民币不断升值、国内地方债务、房地产等危机四伏，小额贷款公司面临着巨大的风险考验，因此，加强风险管理是小贷公司管理中的重中之重。

（二）公司税费过重。润诚小额贷款公司从二月份注册到七月末累计缴纳税费达30余万元，平均月税费10万元，加上个人所得税，累计税率到45%，如果按平均月利息1.5%，注册资金全部放贷出去每月利息仅75万元，小额贷款公司是高风险行业，如果出现100万元的呆坏账，小额贷款公司就将面临着严重的资本损失问题，如果按放贷给三农的利息数据核算，真正的归属企业的月利率只有0.82%，年利润率才9.9%，收益率还不如银行平均利润率的三分之一。

（三）政府优惠政策缺失。政府扶持三农经济力度大，但没有小额贷款公司扶持三农的贷款税收优惠政策、没有相应的贴息补助。截至7月末，公司对三农贷款金额达到5155万元，占贷款比重的65%，对农户的平均贷款月利率1.2%，贷款期限平均为6个月，利率几乎跟农村信用社持平。小额贷款行业对三农经济发展做出了应有的贡献，但是各级政府对小额贷款公司涉农贷款的税费优惠政策没有一个明确的优惠政策，繁重的税赋加重了企业的负担。

（四）再融资问题难解决。截至七月末，公司已把注册资本的5千万股本全部放贷完。从6月初，公司开始从中国工商银行和中国建设银行等几大商业银行申请再融资，几乎所有的商业银行都不接受股权抵押贷款，即使有放贷意向的股份制商业银行，必须要求小额贷款公司提供足额的固定资产抵押（资产评估价值房产的必须三千万元以上或者商业土地评估价值五千万元），才能放贷，而政策性银行巨大的隐性成本也让公司难以承受。

（五）小额贷款公司风险补偿资金难到位。润诚小额贷款公司对三农累计放贷资金5000多万元，占放贷资金的65%，小额贷款公司对所属区域的三农、中小企业的发展做出了一定的贡献，随着放贷资金越来越多，风险也越来越高，如果在三农和中小企业贷款出现不良贷款，小额贷款公司对三农及中小企业贷款的积极作用必将受到影响。

四、探索与思考

妥善解决小额贷款公司成长过程中存在的问题，让小额贷款公司更好地为当地经济做贡献，必须突出要做好以下几方面工作：

（一）加强理论研究。作为高风险行业，小额贷款公司必须加强理论研究，有关部门、院校、专家要加大对小额贷款行业研究，提出风险控制理论，且小额贷款公司做好自身风险防范措施，做好放贷、审核分离，放前、放中、放后定期审核，定期培训业务部、风险控制经理加强风险意识，同时小额贷款公司风险准备金可是适当提高，防范风险于未然。

（二）加强政策支持。政府应提供税收政策优惠，特别是涉农贷款的税费补贴，政府更制定相应的税收优惠法规，具体方案可以根据财政部对银行三农贷款补助政策，对涉农贷款给予相应的税费免除，对低息涉农贷款给予贴息补贴等政策制度。

（三）强化风险规避担保风险。商业银行或政策性银行可以对小额贷款公司放低在融资条件，有针对性地为小额贷款公司提供专业的再融资服务。有关部门应该参照担保公司风险补偿金补偿方案，针对小额贷款公司的三农和中小企业贷

款种类，出台小额贷款公司风险补偿资金政策，鼓励小额贷款公司扩大三农和中小企业的贷款规模。

（四）强化政府监管。政府有关职能部门必须加强监管，加大对非法集资、暴力催债等违法行为的处罚力度。在注册小额贷款公司的同时签订责任状，一经发现取缔小额贷款资格，注销公司资质。

第二篇：小额贷款公司发展

小额贷款公司存在的问题及发展建议

尽管小额贷款公司发展迅速，其所面临的各种问题却不可忽视。怎样较好地解决这些问题，决定了小额贷款公司未来的发展空间，以及能否真正解决当前我国金融体制中存在的农民和小微企业贷款难、民间资金富集但缺乏投资渠道的“两难”悖论。

一、制约小额贷款公司发展的主要问题：

(一)性质定位不明。《指导意见》中明确规定小贷公司“只贷不存”。这决定了小额贷款公司并非金融机构，只是依照《公司法》的要求领取企业法人营业执照、经营小额贷款业务的特殊法人。但在《公司法》中对于经营贷款这类特殊商品的公司却没有专门的规定。同时，小额贷款公司以工商企业之名进行金融业务操作时，出现了一系列问题。如小额贷款公司与农信社、村镇银行等农村金融机构一样承担支农责任，却享受不到国家对农村金融机构的税收优惠和定向补贴政策；无法进入银行间拆借市场进行融资，享受相对较低的同业拆借利率；在办理工商登记、税收征缴、土地房产抵押及动产和其他权利抵押、财物监督等有关事务时，也因企业性质问题面临诸多不便。

(二)后续融资能力不足。可贷资金不足已成为当前小额贷款公司发展最大的瓶颈因素。按照现有规定，小额贷款公司只存不贷，主要靠资本金发放贷款，融资杠杆率只有0.5，与担保公司的10倍、银行平均的12.5倍相差很大。（我后附一片分析文章，可以简单地比较银行与小贷公司盈利能力）。有的小额贷款公司开业不足一个月，资本金即全部放完，只有争取银行融资或等待一年后增资扩股，难以形

成持续盈利的商业模式。尽管人民银行、银监会《指导意见》中规定，小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可以升级为村镇银行，但在实际操作中限制非常严格。2009年6月中国银监会出台的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》中规定，村镇银行的主发起人、最大股东必须是符合条件的银行业金融机构。这就意味着小贷公司要想升级为村镇银行，必须放弃控制权。这大大降低了小贷公司发展的积极性，也限制了其后续融资能力的扩大。

(三)税负水平偏高。按现行税制规定，小额贷款公司要交纳5.6%的营业税及附加和25%的所得税，税收上无优惠政策。这对冲了小额贷款公司的盈利能力，也使得小额贷款公司面对借款人时只能尽量选择高利率，影响了对“三农”和小微企业的支持效果。以一家注册资本金为5000万元的公司为例，以平均贷款利率18%和资金使用效率90%计算，按营业额的5.6%缴纳营业税及附加，再除去营业费用以及缴纳25%的所得税后，在不产生坏账的情况下，小额贷款公司的年收益率比传统制造业略高，与银行业相比相距甚远。而且，农商行（农合行、农村信用社）、村镇银行还可以以3%左右的极低成本从人民银行获得再贷款，无形中降低了税负负担。

(四)风险分散机制缺乏。目前小额贷款公司尚未建立起完善的风险分散机制。第一，大多数小额贷款公司在县域开展经营活动。由于不可预测的市场变化和自然灾害，再加上担保机构不足，保险体系不健全，财政补贴有限，使得中小企业和“三农”客户的小额信贷回收存在较大风险。第二，小贷公司作为几乎以贷款为唯一经营业务的金

融企业，却不能查询人民银行征信系统，更不能登录，严重影响了小贷公司的正常业务开展。随着小贷公司数量越来越多、贷款金额越来越大，全国数千亿的贷款游离于征信系统监管之外，这对整个金融行业都将是个越来越大的风险隐患。

二、促进小额贷款公司健康发展的政策建议：

(一)明确金融机构定位。小额贷款公司虽不吸收公众存款，但也是经营货币信用业务的企业，理当属于金融业范畴。应明确把小额贷款公司定位为金融机构。对于小额贷款公司在开展与小额贷款活动相关的同业合作、向银行业金融机构融资等金融活动时，应按照银行业金融机构对待。

(二)提供更多的政策支持。一是对信贷投放支持“三农”达到一定比例的小额贷款公司，享受与农村金融机构同样的财税政策，并允许税前计提风险准备金，鼓励增加涉农贷款投放。二是拓宽贷款资金渠道。放宽“小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%”的限制，提高小额贷款公司融资杠杆率。三是适当扩大小额贷款公司业务范围，如允许经营规范广、管理水平高的小额贷款公司开展拆借、票据贴现、资产转让等业务，提高资金利用率，增加小额贷款公司盈利空间。

(三)建立小额贷款风险分散机制。一是加强与担保机构、保险公司的业务合作，分享客户资源，实现利益捆绑，风险共担。二是探索建立小额贷款公司风险补偿基金。政府每年拿出原给予企业的贴息成立风险补偿基金，对于小额贷款公司放贷过程中产生的不良贷款，经过财政审核认定属于小额贷款公司尽职的，可通过风险机制按一定比例给予补偿。三是构建完善的征信体系。小额贷款公司除了通过组建行业协会，着重加强县域内公司间交流与信息共享外，还应通过一定的渠道，充分利用其他商业银行的客户信用信息。可适时将小额信贷公司接入央行征信系统，提高审贷效率，防范信贷风险。

(四)适时放宽对小贷公司升级为村镇银行、社区银行的严格限定。这一规定是在银行业监管能力和监管资源有限情况下的一个选择。但不可否认的是，我国金融监管部门对于民间资金办银行还存在种种疑虑和担忧。对小贷公司升级为村镇银行实行严格限制，也与这种不信任的心理有关。其实，真正的金融监管不是控制“准生证”，而是对金融机构实行合规监管。所以，当前需要做的是如何进一步制定适应村镇银行特点的监管标准，加强监管力量，而不是限制小贷公司升级为银行，行政性地限制其发展的空间。

三、站在具体经营的角度，我还想特别补充如下建议：

1、小额贷款的发展虽有障碍，但并非不可为，只是难为。要发展，必须找准定位、找准市场、找准目标客户。要在银行的夹缝中求生存、求发展，坚持小额分散的原则。利用大股东自身的产业链、上下游客户，首先依托“圈子型”的客户开拓市场，逐渐拓宽业务渠道。股东一般对圈子型的客户比较熟悉，甚至有长期合作关系，知根知底，对客户的资信状况比较了解，贷款的前期调查比较方便。由于实业方面有业务合作，相互有资金兑付，通过合法的约定，可以方便扣收贷

款本息。

2、这里谈点内幕。很多人认为开小贷公司会赚大钱，如果严格按照4倍利率，按一年期6%算，4倍24%的利息收入。我测算过我们公司4年来每年的利息收入及费用，大概各种费用（包括税费、工资、办公费用、计提准备金等），要占10个点多点，也就是还可剩不到14%左右，但获得这个利润率的前提是没有任何风险损失。短期能保证，长期你能保证没有呆坏账？所以必须得违规，我们公司实际是按三分在放贷。踩了红线，就得做两套账。两套账就有很多需要特别小心的地方，不然会露马脚。

3、经营过程中，绝对要处理好跟市金融办的关系，主要是地方金融处。处长陈廷钊是我们丰都人，人行、银监系统出来的，业务还是很熟。本身小贷公司的定位不明，监管不是太严，这是有利条件，但如果金融办、人行认起真来，要想捉住你的尾巴，也是很容易的。所以需要一些沟通。

第三篇：发展小额贷款公司建议

关于促进我省小额贷款公司快速健康发展的建议

作为适合我国基本国情、推行普惠型金融体系的一种创新、以“三农”和微小型企业提供金融服务的“金融毛细血管”---小额贷款公司，在央行和银监会的着力推动下，已在全国各地如雨后春笋般涌起。安徽省小额贷款公司发展在省委、省政府的高度重视下，各项工作走在全国前列。截至2010年末，全省已有336家小额贷款公司获批，212家正式开业，累计发放贷款292.18亿元，绝大多数都是投向小型微型企业、个体工商户和农户，有效缓解了中小企业融资难题。小额贷款公司具有覆盖面广、贴近基层、机制灵活和“小、快、灵”的经营优势，但是，小额贷款公司是新生事物，在发展过程中，还存在这样那样的问题。一是由于体制机制等多方面原因，小额贷款公司目前发展还受到多重因素制约，发展举步维艰。二是部分小额贷款公司由于经营困难被迫游走在政策边缘，采取非法融资、发放高利贷的手段来维持运营。针对这些问题，今年以来，我省于8月和11月分别出台了《安徽省小额贷款公司财务管理暂行办法》和《关于进一步推进全省小额贷款公司规范发展的意见》，加强对小额贷款公司的监管和推进其规范发展。

但是，我们在调研中发现，当前规范小贷公司的发展只是一个方面，关键在于要切实解决制约其发展的一些突出问

题，如果这些问题不解决，小贷公司的规范发展和大发展都将无从谈起。其突出问题主要表现在: 一是经营负担较重。银监会2008年发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》(以下简称为《指导意见》)规定，小额贷款公司是由省政府主管部门审批、到工商部门领取营业执照的独立法人，不需要领取经营金融业务许可证，因此不属于金融机构。但是，小额贷款公司却经营货币、发放贷款，却在履行着金融机构的职能，这样就使得小额贷款公司出现了身份上的尴尬，使得小额贷款公司一是在银行的存款仅按一般工商户的活期存款利率执行，远低于金融企业同业存放款项利率，也没有存放中央银行款项利率高。二是向银行类金融机构融资时，无法享受银行同业拆借利率优惠，只能按一般企业贷款利率执行，融资成本较高。三是由于小额贷款公司不属于金融机构，也不利于其金融债权维护。四是由于小额贷款公司不属于金融机构，因此既不能享受金融机构的税费优惠政策，又不能享受各种针对农村金融机构财政补贴资金，却要按一般企业缴纳税费，造成小额贷款公司税费负担较重，据调查目前小额贷款公司一般要缴纳5.56%的营业税及附加、25%的企业所得税、1.5%的价格调控基金和0.15‰的印花税。

二是融资渠道单一。目前已经开业的小额贷款公司由于“只贷不存”模式的限制，要继续发放贷款已经“囊中羞涩”，资金出现了“捉襟见肘”的窘迫局势。尽管根据《指导意见》的政策安排，小额贷款公司可以向两家银行机构融入不超过资本净额50%的资金进行经营，但一方面小额贷款公司的贷款产品、服务行业以及客户群体都与当地农村信用社有高度的同质性，出于竞争及县域商业银行信贷政策信贷条件等原因，小额贷款公司很少能从当地银行获得贷款。另一方面小额贷款公司即使从当地银行机构获得资金，也是以一般工商企业的身份获得贷款，资金成本较高，其本身利用这部分资金再发放贷款盈利能力有限，也在一定程度上制约了小额贷款公司从当地银行机构获得资金的积极性。如我省淮北市7家已开业的小额贷款公司仅有1家向银行申请贷款获准，大多数小额贷款公司只能通过吸收成本较高的自有资金或长期负债融资来发放贷款。

三是被排除在征信系统外。小额贷款公司从事贷款业务，需要了解贷款企业与个人的信用信息。然而，中国人民银行的征信系统对小额贷款公司并不开放，小额贷款公司没有系统查询的权限，无法对客户多头申贷及不良信息进行有效识别，增大了小额贷款公司的经营风险。

四是转制升级难。小额贷款公司为了突破瓶颈，同时实现更高层次发展，不少都有改制为村镇银行的愿望。但依据银监会《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，改制为村镇银行必须满足有银行业金融机构作为主发起人这一

苛刻条件，这意味着其大股东的地位必然会被主发起行取代，挫伤了小额贷款公司改制为村镇银行的积极性。

在上述问题困扰下，部分小额贷款公司由于经营困难被迫采取非法融资、发放高利贷的手段来维持运营，如不少小额贷款公司向公众以2-3分的高利息融资，并以更高利息向融资对象发放贷款，突破了政策规定，既增添了自身风险，又给金融稳定带来了隐患。此外，少数小额贷款公司内部风险控制还很不到位，不能对经营风险进行预测、识别、度量、监测、分析、检查和控制，存在较大的风险隐患，这些都给小额贷款公司持续稳定发展带来了影响。

小额贷款公司是一个新生事物，也是有效解决中小企业融资难的重要途径。面对小额贷款公司发展现状，必须正确分析其存在的问题，切实解决风险隐患，在促进其发展中不断加以规范。为此，我们建议：

一是明确小额贷款公司的身份。既然小额贷款公司是发放贷款经营货币的机构，符合金融机构的构成要件，因此小额贷款公司应属金融机构的范畴，应领取经营金融业务许可证。同时由于小额贷款公司是为解决“三农”及微小企业融资难而设计的普惠型金融体系，是完善农村金融体系、改善农村金融服务、填补农村金融 “空白”而设立的，从这个角度讲小额贷款公司也应属于金融机构。这样，小额贷款公 4

司就可享受金融机构的相关税收政策，切实减轻小额贷款公司的税负。

二是解决后续资金问题。我们认为，目前的当务之急是解决运营较好的小额贷款公司的后续资金问题。为此，我们建议：一是对小额贷款公司的运营进行评估，对经营业绩较好，风险控制得当的小额贷款公司适当放宽向银行金融机构融资不得超过资本净额50%比例的限制，允许其和银行机构进行自主协商办理贷款事项。二是在强化考核监管的前提下，将运营较好的小额贷款公司发展成为大中型商业银行的零售机构，商业银行以优惠的利率批发贷款给小额贷款公司，再由它们分别贷款给中小企业，发挥了小额贷款公司专著小企业贷款的专业化优势。三是省政府通过招标的方式，由商业银行或国家开发银行给运营好的小额贷款公司提供批发贷款，必要时省政府给予部分担保。

三是加大政策扶持力度。一要让小额贷款公司加入人民银行征信系统，将小额贷款公司客户数据纳入征信系统管理。同时对管理规范的小额贷款公司开放人民银行征信系统，给予小额贷款公司征信系统查询权限，实现信用信息共享，降低信贷风险。二要结合我省实际，制定切实有效的扶持小额贷款公司发展的优惠政策。鉴于小额贷款公司从事小企业贷款、涉农贷款业务，有效抵押物较缺乏，风险相对较

大的特点，各地政府可根据贷款余额确定一定的补偿比例，实施补偿措施。对服务“三农”和小企业贡献突出的小额贷款公司，给予奖励。

四是打开发展通道。积极向国家相关金融管理部门建议，在风险可控前提下，取消必须有银行业金融机构作为主发起人的限制性规定，允许业绩优良、资信可靠、经营规范、风险管控好的的小额贷款公司在改制中发挥主导作用。允许业绩优秀的小额贷款公司利用现有平台，吸收商业银行参股组建村镇银行。

五是严格加强监管。小额贷款公司失败的最大风险在于非法集资。我们要吸取农村基金会的教训，对民间金融机构一定要加强监管。建议一是省及各市政府应尽快给地方金融管理机构配备足够的人力并给予财力支持，加强对监管人员进行培训与业务指导，建立定期审计制度，特别要防止因监管不严出现违规吸储的现象。二是按照“谁审批设立、谁负责监管、谁处置风险”的原则，密切跟踪小额贷款公司的经营风险。小额贷款公司主管部门应通过现场检查与非现场监测相结合的方式,密切监督各项业务运行,及时纠正其偏离服务宗旨、超业务范围经营、超比例发放大额贷款、向关联方提供贷款等行为偏差,督促其完善法人治理,健全内控制度。三是成立小额贷款公司行业协会,引导和规范小额贷款公司经营管理,防范和化解金融风险。

第四篇：促进小额贷款公司良性发展的实践与思考

促进小额贷款公司良性发展的实践与思考

筠连县政府副县长王见华

小额贷款公司是伴随着市场经济发展，为支持社会主义新农村建设、缓解中小企业融资难、推动县域经济发展应运而生的一种“只贷不存”的新型农村金融组织。小额贷款公司依托的是社会信用体系，服务的对象是城乡居民、中小企业、微小企业和“三农”经济，其作用不仅在于帮助中小企业解决融资难题，降低银行风险，优化信用环境，完善金融架构，在促进地方经济总量增长、财政收入增加、产业结构调整、技术进步和增加就业等有非常重要的作用。在筠连县政府的大力推动下，筠连县汇通小额贷款公司于2010年3月22日正式开业，处于初期状态的小额担保公司尚有诸多亟待完善的地方。

一、小额贷款公司试点运营情况

筠连县于2009年下半年启动小额贷款公司试点工作。筠连县汇通小额贷款公司于2009年12月31日获得省金融办批准筹建；2010年3月22日，汇通小额贷款公司作为全市首家小额贷款公司正式开业，公司注册资金1亿元，现有营业面积近400平方米，员工总数12人。本着“规范经营、稳健运行、让利客户、突出支农”的原则，经过近3个月的运营实践，已成功地为700余户居民、农户和2户企业提供近亿元融资服务，为促进“三农”发展、缓解中小企业融资难、促进县域经济发展发挥了重要而不可替代的作用。与此同时，其自身经营效益出现，信贷资产尚未出现大的风险，累计实现利息收入400余万元，经营管理渐入良性轨道。小额贷款公司试点工作取得了初步成效。

二、小额贷款公司试点工作中存在的问题

（一）资金来源的可持续性。根据政策规定，小额贷款公司资金来源主要为股东缴纳的资本金和向不超过2家银行业金融机构融入不超过净资本50%的资金。筠连县汇通小额贷款公司截至目前贷款余额已经达到1亿元，注册资金已经全部投放，向银行融资目前面临诸多障碍，增资扩股又须1年以后，再无资金可投。随着贷款规模的扩大，加上农业贷款周期长，面对大量的融资需求，如果没有大量的后续资金注入，这种“只贷不存”的运营模式就对小额贷款公司的发展、扩张和作用的进一步发挥造成了根本性障碍。

（二）缺乏有效的风险控制机制。作为“只贷不存”的小额贷款公司，由于无法吸收公众存款而将其风险内部化，这可能是为防范金融风险而作的制度安排。但是在实际运行中，小额贷款公司也和其他形式的金融机构一样，面临着很大的风险，同时也存在着风险外部化的可能性。一是系统性风险。从宏观层面讲，金融危机似的系统性风险是任何一家信贷机构都难以幸免的，势必对于中小金融机构特别是小额贷款公司造成更大的影响。二是经营风险。其经营风险可以分为两种情况：一方面，小额贷款公司本身经营不善造成的风险，其核心问题在于，小额贷款公司的实际贷款利率有的超过20%，贷款者则需要超过20%甚至更高的收益率才能承受如此之高的贷款利率。高回报的行业也一定蕴藏着高风险，一旦经济持续走低，当这些行业难以保证高回报率的时候，其偿本付息能力将大大降低甚至出现资金链断裂，小额贷款公司的风险就难以避免；另一方面，小额贷款公司的股东大多为兼营其他业务的民营企业主，在其经营其他企业过程中出现风险，可能会波及小额贷款公司，发生诸如抽逃注册资本金等行为，从而对小额贷款公司经营产生重大影响。三是非法集资的风险。尽管政策规定小额贷款公司不能吸收公众存款、不得向社会非法集资，但是现实中出现的非法集资案件表明，小额贷款公司的集资冲动是无时不在的，其集资行为极具隐蔽性。小额贷款公司由于缺乏系统管理优势、业主和经营者缺乏金融经验、政府对其监管不够专业和严格，使其风险控制机制严重缺位。

（三）小额贷款公司支农力度有待进一步加大。按照规定，小额贷款公司在坚持为“三农”服务的原则下自主选择贷款对象，坚持“小额、分散”的原则发放贷款。但由于信贷管理能力、农户对融资成本的承受能力等因素，目前筠连县汇通小额贷款公司的客户多为个体工商户、私营企业主，对农户贷款面不大、贷款额占比不高，有违改革试点的初衷。5月末，汇通小额贷款公司贷款余额中，商贸流通行业占40%以上；从贷款对象上看，农户贷款占比40%，个体户贷款占比近60%。这种支农贷款比重偏低，客观原因在于小额贷款公司试点初期主要支持地处城区及近郊、资金需求短平快、客户较容易熟悉的对象，主观原因还是在于信贷资金的逐利本性。

（四）小额贷款公司监管缺失问题亟待解决。一是制度设计上的问题。作为小额贷款公司的监管部门，地方政府金融办同时是一个政府部门，受地方政府的领导。所以，由政府部门来监管小额贷款公司，这种制度设计本身就存在内在的利益冲突，监管难于到位。二是监管的专业性问题。目前，银监会、人民银行的指导意见中规定“小额贷款公司是企业法人，同时应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护”。由此可见，小额贷款公司被作为一般企业法人对待，但是其所经营的业务又属于专业性极强的金融业务，金融办作为地方政府协调金融事务的协调联络机构，从专业性上难以胜任监管任务。三是监管力量不足的问题。目前各级政府金融办属于新设机构，专职人员较少，从力量上、精力上难以对小额贷款公司进行日常性监管。四是对于小额贷款公司的违规惩戒，仅有市场退出机制，缺乏经济处罚等行政处罚规定，不利于持续性、常态化监管。五是目前小额贷款公司暂不能接入人民银行征信系统，对小额贷款公司的信贷管理和风险防范带来严重制约。

三、促进小额贷款公司良性发展的对策

小额贷款公司管理体制和经营机制灵活，不像商业银行那样受自身市场定位及严格的授权授信管理体制限制，可以根据当地实际情况扩大抵押物范围甚至发放信用贷款，具有自主权大、决策快、环节少、服务优的特点，这也就形成小额贷款市场上的比较优势。同时，通过小额贷款公司试点运行表明，小额贷款公司应予以规范和引导。

（一）明确小额贷款公司金融机构或准金融组织的地位和性质。小额贷款公司经营的是贷款业务，但未获得银监部门颁发的金融许可证，它的身份并非金融机构。小额贷款公司从目前的性质来看，是只贷不存经营货币资金的盈利组织，既非商业银行，也不是金融组织，其经营信贷业务的合法身份应予明确。

由于小额贷款公司性质定位不明确，其经营成本偏高。它既享受不到农村信用社、村镇银行等金融机构在资金融通等方面的优惠待遇，也享受不到金融企业税收的优惠政策，无形中增大了经营成本、加大了经营风险。因此，建议银监部门出台相关办法，将小额贷款公司定义为金融机构或准金融组织，享受其他涉农银行业金融机构的相同待遇，同时予以更加严格的监管。

（二）快速提高小额贷款公司的风险防范意识和经营管理水平。目前，小额贷款公司的大部分人员均未从事过金融业务，业务知识欠缺，风险防范意识不强，极易产生风险。从股东结构来看，股东以民营企业主为主。这些产业资本进入金融领域并没有任何与金融相关的历史背景，对金融业发展及掌控能力还远远不够。因此，亟待提高小额贷款公司风险防范意识和资金运营能力，严格规范经营，突出支农方向，杜绝高利贷。一是完善自律机制，自觉防范风险；二是加强外部监管，促其规范经营。

（三）对小额贷款公司要实行特殊的扶持政策。为促进小额贷款公司又好又快地发展，在不能确定小额贷款公司金融机构合法身份的情况下，政府应从财政、税收、工商管理等方面给予试点公司优惠政策，以增强小额贷款公司服务中小企业、服务“三农”经济的信心、能力和责任。国家可通过明确的税收优惠政策，对小额贷款公司给予税收减免、返还等政策。还可通过财政贴息等手段，鼓励小额贷款公司为小企业、“三农”发放贷款，使小额贷款公司成为县域金融新的生力军。