团结中心学校2009年预算编制说明书5篇

第一篇：团结中心学校2009年预算编制说明书

2009年团结中心学校预算编制说明

一、2009年预算编制的指导思想和原则

按照构建和谐社会和建立公共财政体制的要求，继续深化改革，完善机制，优化结构，加强管理，不断提高部门预算科学化、精细化管理水平。合理安排收入预算，保持财政收入平稳较快增长。做好预算外收入管理的改革工作，加强结转结余资金管理，切实提高收入预算的完整性。继续优化财政支出结构，保障重点支出，控制和降低行政运行成本。推进绩效评价工作，进一步提高财政资金使用效益，促进经济社会协调发展。

根据上述指导思想，编制2009年部门预算应坚持以下原则：

(一)统筹兼顾原则。收支预算的安排要同经济社会发展相适应，保持适当的增长幅度。既考虑实际需要，又考虑财力水平，量入为出，量力而行，分清轻重缓急，确保预算收支平衡，不编赤字预算。

(二)综合预算原则。单位所有收支全部纳入部门预算管理和监督，确保预算编制的完整性和准确性；完善支出的标准化体系建设，细化预算编制，进一步提高预算编制的科学化、精细化水平。

(三)优化结构原则。进一步优化财政支出结构，优先保障人员工资津补贴和运转经费，保障民生民本和法定支出。

(四)厉行节约原则。在着重保障行政事业单位人员工资和机关正常运转经费前提下，严格控制会议、出国出境、公务用车配备使用、接待等一般性支出，降低行政运行成本。

(五)绩效评价原则。推进预算绩效管理，将绩效评价结果与项目支出管理有机结合，提高财政资金使用效益和公共服务质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置

我学校为全额拨款事业单位，内设校长办公室、副校长办公室、工会、办公室、总务处、教务处、政教处、共计7个职能室及7个村小。

（二）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和教育法规，贯彻执行上级教育行政部门的行政规章。

2.负责对乡中心学校教育教学业务的具体管理，对各村小的教育教学业务进行管理。

3.根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本乡的教育事业发展规划。

4.在县、乡人民政府的领导下实施九年义务教育，扫除新文盲，巩固提高教育成果。

5.按照教师的职数、编制和管理权限，负责对本乡学校的教师进行管理。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本乡义务教育的财务和基建进行管理。

7.按照九年义务教育课程计划开齐课程开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（三）、人员构成情况

我校人员编制共计 96 名：包括在职 74人，其中股级干部4人；退休 22人，遗属11人。

三、2009年主要工作任务

1、继续向社会，向师生宣传农村义务教育的经费政策，严格执行上级政策，实行阳光收费，杜绝违规收费现象。

2、认真做好学生的免费教科书、教辅资料以及其他教育资源的发放和使用工作，继续做好在校住宿生中的贫困生的生活费补助工作，使党的惠民政策落实到位。

3、搞好公用经费的预决算工作，做到专款专用，不能用公用经费发放教师津贴和偿还学校的债务，合理开支各项事业发展所需的经费。做到量入为出，收支平衡。

4、合理的使用好公用经费，确保学校资金的使用规范、透明、安全、有效。

5、继续执行季度和年度财务审计，清理制度，每学期末，由学校工会（工会小组）牵头，组织学校分管教务、总务、财务的领导和教师代表参与，对学校的财务使用情况进行清算，清算的结果由学校校长在学期(年)结束时向学校教职工予以报告。

6、认真做好“普九”债务偿还启动工作，制订好应急预案，防止债主过急行为的发生，确保偿还“普九”债务工作的顺利进行。同时要极力控制非“普九”债务，学校债务实行零增长，严格执行年度预算，做到有多少钱，办多少事。

四、收入预算说明

2009年收入预算297.81 万元，其中：财政拨款285.81 万元，事业收入 4 万元，勤工俭学收入4 万元，其他收入4万元，五、支出预算说明

（一）、支出预算总体说明

2009年支出预算 297.81 万元：其中工资福利支出234.66万元，对个人家庭的补助44.15万元，商品和服务支出19万元，其他基本性支出（合格学校建设）元。

（二）、经费拨款预算说明

1、经费拨款总体说明

如本部门支出预算全部为经费拨款安排，则经费拨款总体说明同

（一）支出预算总体说明。

2、经费拨款其他详细说明

（1）.根据教职工人数编制预算工资福利支出234.66万元，其中基本工资113.93万元，津贴补贴73.22万元，奖金9.49万元，社会保障经费38.02万元。

（2）.对个人家庭的补助44.15万元：其中退休教师费24.45万元，抚恤金万元，助学金金14万元，医疗费元，住房公积金5.7万元，失业保险元，生育保险元。

（3）.商品和服务支出19万元，其中办公费3万元，水费1万元，电费1万元，差旅费3万元，维修费（护）4万元，教师培训费0.5万元，招待费2万元，工会经费2万元，福利费1.5万元，其他1万元。

（4）.其他基本性支出（合格学校建设）无。

（三）项目支出预算说明

本年度我校无项目支出。

附件：

1、单位基本情况表

2、单位在职工资表(全额)

3、单位离退休工资表(全额)

4、基本支出预算表

5、项目支出预算表

6、非税收入征收计划表

7、农村中小学预算基表（义务教育保障学校）

团结中心学校

2009 年1 月21 日

第二篇：工会经费收支预算编制说明书

工会经费收支预算表编制说明书（云铜钛业工会委员会）工会经费收支预算表的编制由上年决算数和本年预算数构成。上年决算数收支主要由以下几个方面构成：

一、收入总额为242239.47元,分为：

1、会费收入是工会2011年会员缴纳的会费，按照应发工资的0.05%计算，为6373.00元；2010年的会员缴纳的会费为7230.00元，因当时是库存现金，所以入到2011年的账上。

2、拨缴经费收入由集团公司工会拨2010年四季度工会经费及2011年一至三季度工会经费，为23537.64元。

3、上级补助收入由集团公司工会补助送温暖活动经费，为20000元，甘露资金10000元，职工书屋专项补助5000元，集团回拨的风险抵押金5000元。

4、行政补助收入有公司行政补助送温暖活动经费120000元（其中：80000元是补助2010年经费，40000元是补助2011年经费），补助建职工书屋30000元，按1:3比例兑现2010年风险抵押金15000元。

4、其他收入包括银行存款利息及集团，为98.83元。

二、支出金额为239901.40元，分为：

1、职工活动支出53075.40，其中职工教育经费38820.00元，文体活动经费14255.40元。

第三篇：学校预算编制管理办法

预算编制管理办法

为适应农村义务教育经费保障机制改革的要求，推进农村义务教育学校预算制度改革，加强教育经费管理，提高教育经费使用效益，制定本办法。

一、预算编制的基本原则

1、实事求是的真实性原则

2、综合预算的完整性原则

3、准确细致的科学性原则

4、规范透明的公开性原则

5、按时报送、及时审查的时效性原则

6、以收定支、量入为出的平衡性原则

7、轻重缓急、优先“保工资、保运转、保安全”的重点性原则

二、预算编制模式与流程

学校预算编制统一采用以学校为基本编制单位，采用“二上二下”的预算编报模式。“上报”指上报预算建议和预算草案；“下达”指下达预算控制和预算批复。

“一上”：学校根据学校的基本情况和事业发展的需求，编制预算建议数，报送区级教育行政部门，由区级教育行政部门审核，汇编成部门预算建议数，报送到区级财政部门。学校和教育行政部门要提供与预算编制相关的基础数据和相关材料，如涉及基本支出核定的编制人数和实有人数，增人增支的文件，必保项目的文件依据等。

学校要在校长的统一领导下，由财务人员具体组织实施，成立有教务、总务、财务和教师代表参加的预算编制小组，根据学校实际情况共同研究预算学校收支计划建议，收集资料、审核数据、统计学校基本情况，按预算编制原则编报预算。

“一下”：区级财政部门下达预算控制数。区级财政部门根据教育行政部门汇编上报的预算建议数，结合财力可能，统筹安排农村中小学义务教育经费，编制本区预算初步草案报区人民政府审定，经批准后下达预算控制数。

“二上”：区教育行政部门上报预算草案。教育行政部门将财政部门下达的预算控制数，分配下达到所属各中小学校，安排布置各学校预算草案编制工作。各学校根据预算控制数，结合“一上”阶段编报的预算建议数，编制预算草案，按规定时间报教育行政部门。教育行政部门对各学校预算草案进行审核，汇编成教育部门预算草案，报关同级财政部门。

“二下”：区财政部门批复预算。区财政部门审核汇总各部门预算草案，送区人民政府审批后，报区人民代表大会审议。在区人民代表大会审议通过一个月内，区财政部门向区教育行政部门正式批复预算；区教育行政部门在接到预算批复的15日内，正式批复到各学校。同时，具有汇总编制预算职能的中学或中心学校应在接到县级教育行政部门的预算批复10日之内将所属学校的预算以文字形式正式下达到校。

三、编制程序与方法

（一）编制前的准备工作

1、调查资源、摸清家底、收集资料

正式编制预算前，学校要对本校的资源进行调查，摸清家底，对学校现有的资产、收支状况，在岗在编及离退休人员状况，在校生规模基本情况进行全面清查，为编制预算提供真实依据。

2、确定基本数据和基本依据

对学校的教职工人数、学生人数据实统计，并与上《教育事业统计报表》相核对，以上月末实际数作为编报预算依据。

3、总结上预算执行情况，分析预算新形势

总结和分析上预算收支执行情况，掌握学校财务收支和业务活动的变化情况，找出影响本预算的各种因素；分析本国家有关政策对预算的要求；认真领会教育行政部门和财政部门对预算编制的相关要求，做好预算编制准备工作。

（二）收入预算的编制

学校收入预算应以上预算执行情况为基础，根据本维持学校正常运转和发展的基本要求，考虑预算的收入增减因素进行测算，即收入预算采用“基数法”加“因素法”进行编制。测算时可采用对比分析法，即通过在不同时期（或不同情况）的预算收支数据的对比，来编制预算收入数，如本期与上期对比。对比分析时，必须注意指标的可比性，如指标的计算口径、计价基础是否一致等。

学校的收入主要包括财政补助收入、事业收入等。

1、财政补助收入：指学校直接从财政部门或通过主管部门从财政部门取得的各类经费，包括按规定标准计算的工资、津补贴、福利经费、对个人和家庭的补助、社会保障与社会保险、教师专项津贴，以及按规定比例、由财政负担的公用经费和校舍维修改造资金等。

2、事业收入：指学校开展教学及其辅助活动依法取得的收入，包括从财政专户核拔的预算外资金和部分经批准不上缴财政专户的预算外资金，如住宿费等。

编制收入预算时，要突出财政供给的主渠道地位，对事业收入的预算建议数，要遵循稳健性原则，对没有把握的收入不能列入预算，对预计发生的收入不能高估，防止收入不能实现时造成预算无法执行。

上年事业费收支有节余的，年末应转入学校事业基金，在编制下预算时，动用上事业基金弥补当年收入不足，要在当年收入预算中反映。上年专项资金（维修费、设备购置费等）节余应纳入下预算，属政府采购的，还应纳入政府采购预算。

（三）支出预算的编制

学校的支出预算，分为基本支出和项目支出两部分。学校应根据开展教育教学活动和事业发展的需求，结合学校的实际情况和工作安排，合理安排各项资金。优先保障学校基本支出的合理需要，以维持学校日常教学工作的正常运转，然后本着“量入为出”的原则，安排各项事业发展所需的项目支出。

1、基本支出预算的编制

为满足基本支出预算定员定额与管理的需要，基本支出预算采取定员定额法编制。参照财政部《政府收支分类科目》中支出经济分类科目，根据支出的基本性质进行合理归并，确定农村中小学校基本支出构成，划分为工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出三部分。

（1）工资福利支出预算包括：基本工资、津贴、补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、其他工资福利支出。

（2）对个人和家庭的补助预算包括：离休费、退休费、退职费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、独生子女保健费、其他对个人和家庭的补助支出。

这两部分支出预算，原则上采用定员定额法编制，即根据规定的分类定额标准和核实的单位人员情况，测算出本校工资福利支出、对个人和家庭的补助支出建议数。对贫困学生的困难补助费、奖学金，应按实际在校享受助学金的学生人数、财政部门规定的定额标准计算编制。

（3）商品和服务支出是指维持学校正常运转的公用事业支出，包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、出国费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、招待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。其预算编制，采取定员和定额相结合的办法，即按在校学生数和现行各政府确定的公用经费定额标准计算预算商品和服务支出总额。在编制学校商品和服务支出预算时，应主要根据在校学生人数，同时又要兼顾不同规模学校运转的基本需求；要向办学条件薄弱的学校倾斜，保证较小规模学校和教学点的基本支出。商品和服务支出经费定额计算对象的制定，同时还应根据支出的具体情况来确定。

2、项目支出预算的编制

项目支出预算，是为完成特定的教育教学任务或事业发展目标，根据上级财政部门和教育行政部门要求、学校发展需要，在基本支出之外编制的具有专门指定用途的支出。项目支出预算，是农村中小学预算的重要组成部分，科学合理地确定项目支出预算，对规范和强化预算管理，提高资金使用效益，实现事业发展目标，具有十分重要的意义。

3、政府采购预算的编制

政府采购预算是预算编制的组成部分。根据政府采购法的要求，在编制农村中小学校项目支出预算过程中，凡纳入当地政府采购目录的项目，都要纳入政府采购预算，由预算编制单位提出政府采购预算建议数，并填报《政府采购预算表》。

（1）政府采购的项目和金额，按地方政府采购规定执行。

（2）学校填报《政府采购预算表》时，须提出采购数量和金额，以及拟采购时间，以便组织政府采购。

（3）学校填报的《政府采购预算表》，作为预算草案的一部分，按规定程序上报区教育行政部门审核、汇总后报送区财政部门。

四、预算编制依据与定额标准

（一）工资福利支出、对个人和家庭补助支出预算定额与标准

1、基本工资与津贴部分按学校定员编制，结合学校实际人员情况，根据国家和地区工资标准，按实际在编在岗人数以及离退休人员、长病假人员、长期聘用人员等逐个汇总计算。

2、医疗保险缴费比例为：教职工工资总额的6.5%。

3、住房公积金缴存比例为：教职工工资总额的20%。

4、失业保险缴费比例为：教职工工资总额的1%。

5、贫困寄宿生生活补助：按国家、省级政府有关规定计算。

6、遗属补助、独生子女、学生助学金：按人事、财政部门的相关规定执行。

7、生育保险缴费比例为：教职工工资总额的0.4%。当

（二）商品和服务支出、其他资本性支出预算定额与标准

为优化公用经费支出,提高资金使用效率,公用经费预算要体现“保运转”、“保安全”的原则，要体现向提高教育教学质量方面倾斜的原则，学校商品和服务支出和其他资本性支出预算应符合以下标准:

1、工会经费：按教职工工资总额的2%预算。在商品和服务性支出中的“工会经费”中列支。

2、教师培训经费：按学校公用经费的5%计算。在商品和服务性支出中的“培训费”中列支。

3、教学业务费（包括教学水电费、取暖费、教研教改费、教学差旅费、印刷资料费、体育维持费等）属于学校“保运转”的基本支出，必须在预算中得到保证，其预算不得低于商品和服务支出预算总额的35%，在商品和服务支出的相应科目中列支。

4、日常维修维护费（包括房屋建筑物、道路、运动场地、设备的维修维护）、仪器设备、校园网络及远程教育（含硬件和软件）购建费、图书资料（含音像资料）购置费属于学校“保安全”谋发展的基本支出，必须在预算中得到保证，其预算不得低于商品和服务支出预算总额的40%。上述支出分别在商品和服务性支出中的“维修（护）费”、其他资本性支出中的“专用设备购置”、“信息网络购建”和“其他”中列支。

学校 年 月 日

第四篇：团结和平中心学校团支部工作简报

团结和平中心学校团支部工作简报

团结和平中心学校团支部2009年5月6日今年是“五四”运动90周年，团结和平中心学校的青年团员以植树的方式纪念“五四”运动煌辉的90年。

5月4日下午,阳光明媚,春意盎然, 团支部以“迎百年、庆五四”为主题，选择种植两棵生机盎然的青松，以此庆祝青年们自己的节日。在这样的日子里，以这样的方式来庆祝青年们的节日有着深远的含义。和平中心学校青年团员敬业、爱岗、朝气蓬勃的精神面貌将像今天种下的青松一样生生不息、世代相传。

团结和平中心学校团支部工作简报

团结和平中心学校团支部2009年6月10日 2009年6月8日我支部组织开展“学理论知团情”主题学习活动，通过自学、上团课、听报告等多种形式的学习活动，深入开展以“三个代表”重要思想为主要内容的理论学习和以《团章》为主要内容的团史团情教育。

在会议室里，我们10位团员面对团旗进行了一次重温入团誓词活动。新教师参加宣誓，老教师重温誓词。通过这样的主题团日活动使新教师明确了自己作为一名团员加入到育秀幼儿园为我们的团支部假入了新的血液、新的力量。老教师们参加了本次活动再次明确了团员的权利、义务等。我们从青年团员自身素质出发，从思想教育出发，从理论到实践，在思想上、组织上等各方面受到了洗礼。

第五篇：2009年学校预算编制说明

2009年学校预算编制说明

一、2009年学校预算编制口径及预算指标

（一）2009年学校预算编制口径

2009年大连大学学校预算编制口径：大连大学本部和大连市卫生学校；包括：教育事业经费预算、基本建设经费预算和科研经费预算三个部分。

大连大学做为一级预算单位（全口径预算），应包括以下五个二级预算单位：大连大学本部、大连市卫生学校、大连大学大连铁路卫生学校、大连大学附属中山医院、大连大学附属新华医院。

（二）2009年市财政局下达的大连大学预算指标

市财政局下达大连大学教育事业经费预算及两所附属医院医疗事业经费预算合计：34，940.3万元。其中：

1、大连市财政局下达大连大学教育事业经费预算（不含基建和科研）33，580.3万元，其中：

大连大学本部：31，326.3万元（含规范津补贴追加3，588万元）； 大连市卫生学校：214.9万元； 大连铁路卫生学校：2，039.1万元。

2、大连市财政局单独下达两所附属医院医疗事业经费预算1，360万元，其中：中山医院：870万元；新华医院：490万元。

（三）2009年大连大学学校口径预算总额为46，589万元，其中：

1、教育事业经费预算：35，977.4万元（大学本部和市卫生学校）。 财政下达指标31，541.2万元（含规范津补贴追加3，588万元），其中：预算内21，547.2万元、预算外9，994万元；  上年结转3，713.5万元；  附属单位上缴722.7万元。

2、基本建设经费预算：8，000万元（“十一五”规划贷款）。

3、科研经费预算：2，611.6万元（按08年实际到账经费2，374.2万元增长10％预测）。

二、预算编制原则

学校2008年预算执行较好，表现在：收入增加（市财政局追加 2，685万元，中地共建800万元，开发区2，000万元，合计：5，485万元），费用降低（教学降20%，机关降36%，合计：2，551.5万元），债务减轻3，965万元（支付欠学生奖助学金和教材款990万元，偿还教师科研配套570万元，支付基建工程款1，188万元，支付欠煤款540万元）。但由于历史包袱过重和受金融危机的影响，2009年学校财务状况依然十分严峻，维持学校运行的人员经费和水费、电费、取暖费、交通费等刚性支出不断增加，而学校可自主安排的收入的增长和市财政预算的追加都难已实现。在安排2009年预算时，要以科学发展观为统领，以突出办学特色、增强学校竞争力为出发点，以“开源节流、勤俭办学、确保重点、立足发展” 为指导，坚持以下原则：

（一）综合预算的原则。

将学校的各项收入和支出都纳入学校预算，坚持收入预算和支出预算并重，校级预算和所属各级预算并重的原则。杜绝资金体外循环和设 立“小金库”现象。

（二）坚持量入为出，收支平衡的原则。

根据事业发展的需要与财力可能，区分轻重缓急进行综合平衡，不编制赤字预算，并全力化解历史包袱和债务负担，不形成新的赤字和拖欠，以确保学校可持续发展。

（三）统筹兼顾，保证重点的原则。

贯彻落实《大连大学2009年工作要点》，科学配置学校资源，进一步优化支出结构；确保人员经费开支，确保重点学科建设资金，鼓励教学、科研不断上新台阶，服务服从我校办学理念和发展战略。

（四）财权与事权相结合、权力下放的原则。

扩大二级学院经费使用自主权，不断推进全成本核算，努力实现学校资产责任部门化。

（五）实行定员定额管理，体现科学、公正的原则。

三、预算编制方法

（一）教学单位预算由基本经费、专项业务费和院长基金构成。

1、基本经费：按各学院学生数及生均经费标准核拨，并与学费收缴率挂钩。其中：承担公共课的教学单位，教学业务费补助按08年全校实收本专科学费的1％计提，并按教务处提供各学院公共课课时占全校总公共课课时的权重分配。

 学生数以08年末在校生人数为准（其中：医学院扣除全年在附属医院实习学生共120人）。 年生均经费标准为：

文、史、法、经济管理、旅游、外语：250元/生； 理、工、师范、体育：350元/生； 美术、音乐：600元/生； 医学：950元/生。

 对收缴率达到92%的学院，各教学单位基本经费和院长基金不变。在此基础上，收缴率每增减1%，学校对各教学单位基本经费和院长基金按相同比例进行增减调整。

收缴率=（当年学宿费实缴数+已核准未发放助学贷款）/当年学宿费应缴数（含历年积欠学费）

2、专项业务费：按照财权与事权相结合，权力下放的原则，将学科、专业、实验室（基地、团队）建设经费，学生活动经费按核定标准直接安排到各教学单位。

（1）学科、专业、实验室（基地、团队）建设经费预算标准为：

① 国家级教学示范（特色）专业、中心、基地建设经费：5万元（理、工、医）；3万元（文、管理、外语、旅游、师范、音、体、美）。

② 省、部级教学示范（特色）专业、中心、基地建设经费：3万元（理、工、医）；2万元（文、管理、外语、旅游、师范、音、体、美）。

③ 省、部级重点（高水平）学科（基地、团队）、重点实验室建设经费：5万元（理、工、医）；3万元（文、管理、外语、旅游、师范、音、体、美）。

④ 省、部级优势特色重点建设学科建设经费： 5万元（理、工、医）；3万元（文、管理、外语、旅游、师范、音、体、美）。

⑤ 实验室建设经费： 5万元（理、工、医）；3万元（文、管理、外语、旅游、师范、音、体、美）。⑥新专业建设经费：2万元。

 同一项目，国家、省、市级不兼得；

 重点学科、高水平重点学科、优势特色学科、省重点培育学科不兼得；

 经费预算应按学科、专业、实验室（基地、团队）内部各专业方向均衡分配，报销时需经职能部门、学院负责人签字审核。

（2）学生活动经费: 36元/生（含补发08年欠发半年数）。

3、院长基金：各教学单位设立院长基金，基数为1万元，并按照上述专项业务费①-⑥项的10％计提院长基金。

（二）各职能处、室单位预算由基本经费和专项业务费预算构成。

1、部门基本经费由部门预算基数2万元和人均经费2，000元构成（人数以08年12月人事处提供数据为准）；专项经费按相关规定及学校财力统筹安排。

2、科技处专项业务费由科研管理费解决，学校不再另行安排。按照实际计提管理费列支25％的学术讲座费、15％的专利申请费、60％的项目申报费。

3、科研机构经费由科研经费自行解决（校级科研单位09年经费按5，000元/个安排）。

4、总务处水、电、暖消耗定额，按大连市省属院校平均较好水平安排，且在08年决算基础上同比降5%；大车队实行单车建账，按定额8万元考核（保险、保养维修、停车、油耗及出车补助等）。

5、各单位车辆归口校办管理，并实行单车建账，按定额标准考核（包括保险、保养维修、停车、油耗及出车补助等），各部门经费中不再安排与车辆有关的费用（特殊车除外，特殊部门及承包单位除外）。

6、各教学、教辅、科研单位08年预算余额全部结转，合计：354万元；各职能处、室08年办公经费余额结转至09年，合计：199万元，其他专项经费余额不予结转，09年另行安排；08年已发生未决算的专项经费及承包单位结余应转至09年合计498.7万元；08年单位经费超支经校长审批同意可以不结转至09年。

08年预算执行余额需结转09年总计：1，051.7万元。

7、国家自然基金、社科基金；‘973’、‘863’项目；学生思想政治工作专项；“两课”经费；就业工作专项经费等依据国家有关规定，比照大连市省属高校的平均水平和通行做法安排。

学校09年预算安排07-08年科研配套与教学、科研奖励900万元。

（2）学生思想政治工作专项

“两课”经费25.8万元； 健康教育专项5万元；

大学生文化活动专项（团委）13.5万元； 大学生就业奖励17.1万元； 新生表彰17.5万元； 合计78.9万元。（3）“两课”经费

09年“两课”经费预算按辽宁省高工委评估指标规定20元/生/年安排25.8万元(含师资培训和图书资料购置等)。

（4）就业工作专项经费

09年就业工作专项经费预算37.1万元（含就业奖励17.1万元）。

（三）三个经费承包教学单位预算，按09年学费收入预算计提承包费用，年末按实收学费清算。其中：

国际学院按扣除学费分成后的60％计提； 国际交流学院、成教学院按学费收入的65％计提。

（四）对具备完备招投标文件、原始合同、已决算且验收合格并经审计的工程欠款，按提供上述文件及发票的时间顺序给予解决；对具备完备招投标文件、原始合同、验质检斤证明并经审计的设备、材料购置款，按提供上述文件及发票的时间顺序给予解决；对我校教师提出的有异议的学校应给予的各种补助、配套、奖励等历史遗留问题，提供合理依据和职能部门认定，经学校统筹研究决定后将认真给予解决。

（五）各学院，各处、室，各科研中心、院、所，直属各单位应充分利用学校现有的条件积极组织创收。同时，学校各项收入必须纳入学校预算，统一管理和核算，校内任何单位不得截留、隐瞒、挪用、私分、私吞学校收入和设立“小金库”。

创收收入分成比例如下：

1、各种培训和辅导班、对外合作办学收入的上缴比例为20%，单位留成80%；

2、各种服务性收费如：班车对外营运及对学生收费、通讯代维费、单身公寓房租、浴池收入、电影票收入、档案查询及各种证明、工程设计费等上缴比例为收入额的20%，单位留成80%；

3、各种网吧、功能室、多媒体阅览室、教室、博物馆、会堂、体育场馆出租及门票收入的上缴比例为收入额35%，单位留成65%；

4、各种企业、商业、文化、餐饮设施出租及理财收入的上缴比例为90%，单位留成10%。

注1：各部门留成及承包单位结余部分，用于事业发展的支出不得低于60%，用于劳务费、员工福利及招待费的支出不高于40%。

注2：各教学单位（信息学院除外），总务处房产科、通讯科、交通运输中心，场馆办及经费自理单位临时用工由单位创收列支（理科实验楼卫生由总务处行政科负责）。

（六）为规范和统一学校特需费支出，校级领导经费（差旅、招待、通讯）等支出，学校对外联系及外事招待费，各种奖励与配套费，师资培训费，“三团”建设费在各单位单独列支，校长审批；学校拟定参与或以学校名义组织的各项应由学校支付的评审费、评估费、申报费、会议费、会员费、大型活动及预算外发生的临时性费用由预算调整备用金列支，校长审批。

注：各单位招待费及出租车费应控制在单位基本经费预算的5％以内（见单位预算表）。

四、收支预算情况（见表1）

（一）教育事业收支预算：35，977.4万元，同比增长10.9％, 增长原因主要是上年结余。

1、收入预算（见表2）

（1）预算内财政拨款：21，547.2万元，占收入预算总额的61％，同比增长2.5％，增长原因是生均公用支出增加100元和学生人数增加。其中：

①财政批复基本经费：15, 400.2万元；

②财政批复专项经费：6, 147万元（“十一五”规划项目——归还大连银行本息5，247万、学科建设900万）。

（2）预算外事业收入：9，994万元，占收入预算总额的27％，同比降低1.9％，降低原因是本年未报捐赠收入。

（3）单位上缴收入1，054.4万元，占收入总额的3％，同比增长71％，主要是09年将单位创收收入全部纳入学校预算。其中：

①教学单位创收上缴40万元（见表2-1）； ②机关、处、室创收上缴90万元（见表2-2）； ③总务处上缴529.3万元（含08年欠缴29.3万元）； ④产业处上缴315万元（含08年欠缴21万元）； ⑤其他收入80万。

注1：财政批复预算外事业收入9，994万元，包含驾校收入200万和其他收入132万元（需上缴财政、执行收支两条线），表2将上述收入列在单位上缴收入中合计：1，054.4万元。

注2：08年总务处欠缴数已扣除支付《川味屋》工程款51.8万元，驾校收入180万元；产业处已扣除支付2辆警车20.65万元。

（4）08年结余3，713.5万元，占收入总额的9.3％。其中：

①财政年末追加拨款362万元； ②中央地方共建专项800万元；

③08年各部门预算执行结余2，551万元。

2、支出预算（见表3）

（1）人员经费预算17，854.8万元（不含博士安家费、科研配套费、货币化住房补贴），占预算支出总额的50％，同比增长10％；增长原因是增加超工作量津贴500万元，领导责任津贴158万元，教学、科研奖励400万元，工资晋级及职称兑现增加工资和“五险一金”及公积金400万元，学校节日补贴增加150万元，临时工保险等增加28万元，合计1，601万元。具体是：

①市财政批复在职人员经费15，413.4万元，其中： 预算内：11，718.4万元，含规范津补贴追加经费3，588万元； 预算外：3，695万元。

②学校预算外另需安排资金2，441.4万元（学校预算外需安排资金总计：6，136.4万元）。其中：

 高层次人才津贴211.8万元；  教学、科研奖励400万元；  超工作量津贴500万元；  领导责任津贴158万元；  外聘教师讲课费70万元；

 节日补贴187.6万元，具体是：“三八节”50元/人（女）、教师节200元/人、春节500元/人；  人事代理及大集体人员工资性支出534万元；

 临时工工资228万元（按降10％进行目标管理安排，追加 缴纳劳动保险及管理费12万元）；  双聘及外教工资125万元；  值班补助10万元；

 对遗属补助及托保费17万元。

（2）对个人家庭补助支出811.5万元，占支出总额的2％，同比增长47％，增长原因主要是补发上年学生奖助学金及活动经费、步伐职工货币化住房补贴、研究生扩招学生数增加导致研究生奖学金增加等。其中：

①学生奖助学金711.5万元（占当年学费收入预算6，500万元的8.6％），当年安排570.4万元，补发上年141.1万元。其中：

 本、专科生校内奖学金255万元（预留数，待学校新的奖学金评选办法出台后，再按实际数下拨）；

 本、专科生校内创新奖学金（素质教育基地）45万元；  本、专科生勤工助学金40万元（按100元/岗位/月，400个岗位安排）；

 本专科生活动经费46.5万元（按36元/生/年，12906人安排，含补发08年欠发部分15.5万元）；

 新生典礼与表彰17.5万元（按1000元/生，招生数5%安排）；

 大学生就业奖励17.1万元（按1000元/生，毕业生数5％安排）；

 学生洗涤31.4万元｛按2.35元/次×10次/人×13348人（含研究生）安排｝；  研究生奖助学金按照国家规定标准安排，总计104万元（因本年研究生扩招134名，安排研究生奖助学金也同比增加50万元）；

 大学生文化活动专项(团委)13.5万元；  补发08年未支付学校奖学金141.1万元。

注：补发08年已发生未支付校内奖学金141.1万元包括奖学金140万元、证书工本费1.1万元（6600本×1.67元/本）。经费来源为08年奖助学金预算执行结余54万元和07年以前学校累计计提未使用集中奖助学金87.1万元。

②职工货币化住房补贴100万元（当年安排50万元、上年结转50万元）。

（3）基本公用支出－水、电、暖、交通费1，235.6万元，占支出总额的3％，同比降低28％，降低原因主要是煤价降低和对水、电、暖实行按降5％进行目标管理。其中：

①水：150.4万元（按上年决算降5％进行目标管理）； ②电：336.8万元（按上年决算降5％进行目标管理）； ③取暖费：428万元（按上年决算用量降5％进行目标管理，含市内部分公建、高成山未分住房取暖费等）；

④交通费：320.4万元（含08年结转12.9万）。其中： 大车队253万元（按8万/辆、共31辆计，两辆中巴车5万元）； 小车队54.5万元（按正校级领导标准为4万元/年、副校级领导3万元/年、其他2.5万元/年，共19辆计）。

（4）教学单位基本经费、院长基金及专项业务费1，508.7 万元，占支出总额的4％（见表3-1），其中：

①教学单位基本经费622.2万元； ②专项业务费496.8万元； ③院长基金35.6万元；

④上年结转354万元（含09年1-3月份课时费）。

（5）三个经费承包教学单位预算，按收入预算比例计提承包费用835.8万元，上年结转64.6万元，合计900.4万元，占支出总额的2.5％（见表3-2）。

（6）职能处、室基本经费及专项业务费为1，902.2万元，上年结转199万元，合计2，101.2万元，占支出总额的6％（见表3-3）。

（7）资本性支出10，063.1万元，占支出总额的28％。其中：

①贷款本息7，447万元（归还大连银行本金4，000万、利息1，247万；归还老贷款本金400万、利息1，800万）；

②设备购置966.7万元，其中：中央地方共建专项经费购置实验室设备600万元、支付设备陈欠款226.7万元；购置音乐学院钢琴120万元；家具设备购置20万元；

③引进人才专项488.2万元（另有211.8万元在人员经费-高层次人才津贴补助中）；

④科研配套500万元；

⑤图书资料200万元（含英语专业评估10万、“两课”10万）； ⑥“一卡通”收费系统及校园网改造专项300万元； ⑦避雷工程30万元（另有132万元检测及相关设施、材料费 等已安排在相关职能部门经费中）。

（8）其他支出705.2万元，占支出总额的2％。其中：

①国际学院学费分成250.2万元；

②工会经费190万元（按工资总额的2％计提）；

③职工福利费25万元（按10元/月/人计提，主要用于职工体检及以学校名义为本校职工安排的各种殡仪、慰问、困暖补助以及按30元/人/年标准支付的女职工安康保险等）；

④学校负担离休人员医药费150万元（含07年欠付76.5万元）； ⑤学生医疗费补贴60万元（按40元/生/年预算内拨款）； ⑥ 学生助学贷款风险补偿金30万元。

（9）卫生学校报表支出214.9万元，占支出总额的0.6％，其中106.9万元专用设备购置由学校统筹安排。

（10）非法人独立核算单位上缴收入按学校规定比例返还支出284万元。按总务处收入预算355万元，学校规定20％上缴，80％返还，占支出总额的1％。

（11）预算调整备用金500万元，占支出总额的1.4％，由校长审批。

（12）偿还07年以前借支科研基金300万元（视附属单位收入预算完成情况确定），占支出总额的0.9％。

（二）基本建设收支预算（见表4）

“十一五”规划项目大连银行贷款收入8，000万元，主要支出项目：

1、理工综合教学楼：5，700万元；

2、学生食堂改造：2，000万元；

3、一、二期工程陈欠款：300万元。

（三）科研收支预算（见表5）

科研收支按08年实际到账经费10％增长，预算为 2，611.62万元。按科研管理办法规定应计提科研管理费130.58万元。其中：科技处66万元，人文社科处5万元，项目所在单位59万元。

09年科技处专项业务费由提取的科研管理费安排。

五、陈欠款情况（截止到08年末）

（一）总务处、基建处、设备处欠款3,571.5万元。

1、总务处：775.9万元。其中：

煤款：377.6万元（总务处报，以审计结果为准付款）； 工程款：398.2万元（在整理陆续提交证明材料）。

2、基建处：工程款：2,568.3万元（在整理陆续提交证明材料）。

3、设备处：设备购置款：227.3万元。

（二）07年前欠教师个人经费23.1万元。

1、人文：张从容、王雅萍、刘璠3人教学成果奖9,000元；

2、医学：韩美君等23人05－07年教改经费87，000元；

3、物理：刘金寿教改经费10,000元；

4、环化：杨光等12人05－07年教改经费104，697元；

5、师范学院：于明业老师教改经费10，000元。

（三）07年前累计借支科研基金合计:1，300万元。

（四）07年用科研基金垫支离休干部医药费76.5万元。上述四项陈欠款总计：4,971.1万元

综上，教育事业经费预算、基本建设经费预算和科研经费预算，在 确保人员经费，水、电、暖、交通、通讯等刚性支出，教学、科研、学生工作，离退休人员生活费、活动费（特需费）、医疗费等福利支出的前提下，09年预算安排了解决历史遗留问题926.3万元。其中：

●在贷款中安排支付总务、基建陈欠款300万； ●使用教育事业费安排偿还科研基金300万元；

●使用中央地方共建专项资金安排支付设备陈欠款226.7万元； ●使用教育事业费安排偿还欠教师的教改经费23.1万元； ●使用教育事业费安排偿还垫支离退休人员医药费76.5万元。

09年学校预算收支平衡。