南征中学关于规范财务管理的相关规定

第一篇：南征中学关于规范财务管理的相关规定

南征中学关于规范财务管理的相关规定

为进一步健全财务管理工作制度，严肃财经纪律，规范财务管理，认真贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持为学校的可持续发展，为学校的教育教学服务，结合本校实际，特制定本规定。

一．学校财务管理原则：

“统一领导，规范管理，民主监督”，学校经济工作实行校长负责制。

二．学校财务管理具体要求：

1．专款专用，账目清楚。

严格执行财经纪律，各种经费都要计划开支，专款专用，做到账目清晰，手续齐全。

2．完善申购、验收、登记制度。

⑴如确因学校工作需要，要求购置相关物品，必须事先填写申购单，并须列出购物计划，购物事由、数量、预计金额，报主管校长审批，再报校长审核决定，经同意签字后报校办公室登记，方可组织人员前去购买。

⑵购买物品应交校办公室验收入库，并在发票上签字，最后按规范流程经校长审批后方可到财务处报销。较贵重物品要交校长及相关领导验收并签字入库。

3.严格履行财务管审批手续。

⑴报销票据要有原始凭证或相关附件，须由经办人、处室分管领导、后勤主管领导签字，最后经校长审核签字后方可报销，购物报销发票必须符合规定，工会及民主理财小组做好监督，坚持批款校长一支笔。

（2)大额维修及采购，要按规定报请校委会批准，由理财小组、工会、承办处室等组成联合小组公开操作。

（3）一般票据不得超过一星期审批，大棕票据不得超过一个月审批。

4.各处室购物承办及财务审批范围。

党支部：计划生育、工会工作，教职工福利和公益性活动等。教务处：教学、教研，教学设备、仪器装备，图书室、实验室，教师学习培训等。

政教处：政教及安全工作，学生学籍档案管理，招生，有偿服务的部分项目等。

后勤处：食堂、超市，水电，基建维修等。

办公室：来客招待，学校派车，文印，行政办公，网费、电话费，学校大型活动，及其他综合交叉性事务等。

会计室：学校财产、财务及现金管理，收支及报账。

5.若有其它未尽事宜，解释权归学校。

南征中学

2013年3月20日

第二篇：南征中学2013年学校工作总结

南征中学2013年春季

学校工作总结

合并后的南征中学，已经走过来将近一年的风风雨雨，克服了一个又一个的困难，也迎接了一次又一次的挑战。全体南中人克难奋进，勇往直前，学校狠抓规范管理，向科学管理要质量抓细节管理保平安，在“弘扬孝德文化精神，构建绿色终身教育”办学理念的指引下，全校师生共同努力，力举“以德立校、依法治校、科研兴校、质量强校”的办学宗旨，竭力打造“平安、文明、绿色、和谐、特色、高效”校园，学校面貌焕然一新，尤其是今春开学以来，学校深入落实十八大会议精神，进一步理顺工作关系，整顿工作纪律，转变工作作风，加强工作实效，各处室与学校的工作思路和工作目标保持高度一致，尽职尽责，开展了大量细致有效的工作，学校各项工作取得了长足的进步，朝着规范、和谐、健康、高效的方向迈进。

具体表现在以下几个方面：

一、完善学校管理机制，逐步提高管理效能。

基于我校合并后面临的实际问题和我校未来的发展方向，开学初，学校一班人和全体教职工，在王泽雄校长的带领下，认真研究落实学校发展规划，围绕“规范学校管理，提高教育教学质量，实现中考三五目标”的学校工作目标。逐步完善学校的管理制度和运行机制，加强处室间的协调和配合，提高各处室的管理能力和工作水平。

1、加强了制度建设，实现了从政教到教学，从党建到共青团，从工会到学生会，从前勤到后勤等一系列制度的全方位化、科学化、规范化、精细化、可操作化、可监督化。构建了制度管人、制度管事、制度治校规范治校方略。

2、加强了干部队伍、教师队伍、职工队伍建设。坚持干部队伍的理论学习制度，提高了领导干部的政策水平、执政能力；建立干部的

述职、评职、议职制度，加强了对教职工对班子成员的监督力量；加强了教师队伍的师风师德建设，通过学习高正东教授的“天下兴亡，我的责任”，并展开讨论与反思，让全体教职工认识到自己应做的事务，应尽的责任。建立社会评价教师，学生评价教师，家长评价教师的教师考评机制；加强了了后勤工作人员思想道德教育，大力倡导树立“服务意识、协助意识、责任意识、质量意识、创新意识”的五意识观，并定期或不定期开展评议活动，接受师生监督，提高了服务水平。

3、构建“学校，家庭，社会”三位一体的管理模式。通过“校长信箱”，“家长座谈会”，“家长问卷调查”，“学生投票”等多种形式，本学期开召开了家长代表会，老干交流会等，及时了解学生和家长及社会对学校工作的意见和建议，并以此作为检查学校工作是否到位的重要依据。

总之，学校以全县教学质量提高年、高效课堂实施年、党员干部作风转变年、“两访、两课”、学校标准化建设和教育均衡发展、十八大精神学习等活动为载体，将学校精细化管理落实在各项教育教学工作中，广大党员干部、教师优化管理、创新工作的意识和能力不断增强，部门之间的组织协调更加顺畅有力，整个学校呈现出“科学发展，规范管理，创先争优，比学赶超”的良好发展氛围，学校管理向科学化、规范化、民主化迈进。

二、大力弘扬“三种精神”，切实加强“四风”建设

即大力弘扬艰苦奋斗的精神、团队协作精神、务实创新精神，加强党风、师风、校风、学风建设。学校全面履行开源节流、节约高效的办事原则，提倡高调做事、低调做人的工作态度。严格财务管理、购物审批等制度，加强财务监督和校务公开，实现阳光管理。通过半年的努力，现在，学校“党风正、师风纯、校风清、学分浓”的良好格局已初步形成，全校上下形成了具凝聚力，战斗力，与校共荣辱的

南征中学校魂，为我校发展和提高提供了强大的精神动力和有力的精神支柱。

1、党风正。进一步加强了党员干部自身素质建设，制定了《南征中学党员、干部廉洁制度》，签订了《党风廉政建设责任状》，制定了一系列有关党员干部工作作风监督管理制度。现在，学校班子凝聚力、战斗力明显增强。

2、师风纯。注重教师灵魂塑造和教师专业化成长的引领工作。通过每周例会，校本培训专题会等多种形式对教师进行了师德师风教育，引领教师专业成长，引导教师调节心态，标准参照物，培养报恩心态，以实际行动报效人民。

3、校风清。牢固树立“以德育人，五育并举”，重拳出击“养成教育”，狠抓“过程”、“防范”管理，加强特色德育教育（孝德教育、书香儒雅教育、绿色终身教育）。现在，校园内充满书香儒雅气息，充满文明，整洁，和谐氛围。

4、学风浓。以“两课、两访”、“大家唱、大家跳”、“阳光体育活动”、“高效课堂建设”和各种相关竞赛活动为契机，以成立各类兴趣小组、帮扶小组、“特教班”为平台，充分利用远程教育、班班通设备、校园网络、图书室等资源，引领学生在活动中参与学习，在快乐中享受学习。同时正确处理主导与主体的关系，更新教学观念，优化课堂结构，切实落实“减负万里行”活动，减轻学生课业负担，保证学生轻松，愉悦的学习环境。

三、传承“孝德”文化精神，构建“绿色”德育管理

1、积极运用创新思维改变政教管理模式，坚持用德育活动播种和谐平等思想，多途径开展德育教育活动，形成立体纵横交叉德育管理模式。实施“良心教育，道德教学”，制订了“三早、三迟、三安”的“三三”目标，依据“三台”（讲台，旗台，广播台）、“三会”（晨会、夕会、班会）、“两校”（家长学校、特殊教育学校）为载体，全

方位开展德育活动。通过“校长寄语”，“师生连心桥”，“校园风采”，“校园广播台”，“特色主题班会”，“国旗下讲话”，“特殊学生教育班”等活动，将德育教育融入文体表演，社会实践，学科知识竞赛之中，促进了学生良好品德的形成。

2、大力创建“儒雅书香校园文化”，充分利用传统文化和现代教育理念的结合，竭力为社会和国家培养出一大批诗韵少年，诚信少年，知礼少年，责任少年，质量少年。由政教处牵头，其它处室共同配合，积极开展了“儒雅校园”活动，继续开展去秋倡导的儒雅校园之礼仪校园、儒雅校园之诚信校园的主题教育，今春又开展了儒雅校园之责任校园、绿色校园、质量校园等系列教育活动。如各班开设图书角，让学生能经常诵读经典书籍，结合“植树节”、“父亲节”、“母亲节”、“五一节”、“五四”等开展朗诵比赛，主办了“书香满校园”为主题的手抄报，召开了“书香少年，为国奋起”的主题班会，各班师生用自己的巧手，进行极具个性特色的班级文化、寝室文化、食堂文化布置，全校的书香气息初步形成。

3、规范了班主任管理，通过班主任管理制度的完善与创新，注重过程管理，加强对班级工作的量化管理和指导监督，使班主任工作步入正规化、规范化、轻松化，实现了班级管理常规工作常态化，常态工作具体化，班主任工作的“三早、三迟、六到、六清”十分到位，涌现了一批极具爱心和责任心的班主任。

4、传承孝文化精神，开展“孝行天下”系列工程，实现“孝”的有效着陆。继去秋学校开展的“孝行天下”之关心父母和“孝行天下”之体贴父母两大工程后，今春学校又推出“孝行天下”之安全父母、责任父母和质量父母三大工程。

通过个人自荐或者同学互荐，班级推选、政教处评选、校园公示等环节评选了“校园学期班级小孝星”，作为评选“校园十佳孝星”的重要依据，并将“孝星”事迹上学校德育墙和校刊，榜样的力量是

无穷的，做孝星见行动已成为我校师生的自觉行为。

5、开展形式多样的德育活动。继续加强和规范了住宿生管理、走读生管理和留守学生的关爱；开展了“爱护校园卫生”专题教育活动，现在校园时时处处是那么干净整洁；对学生进行了“劝学教育”、“行为规范教育”、“诚信教育”、“励志教育”、“感恩教育”、“心理健康教育”、“青春期卫生教育”等活动，集中开展了“文明礼仪、仪容仪表”、“安全隐患排查”等专题整治活动。现在学生行为端、校风纯，深受家长和社会的好评。

四、健全安全防范机制，确保校园和谐文明

1、牢固树立“安全无小事”，“安全重于泰山”，“防范重于补救”的安全防范意识，坚持利用“国旗下讲话”，一周一课安全主题班会，一月校园广播“安全隐患提醒”，一学期安全法制专题讲座和一学期地震（消防）安全应急演练等教育活动，让全校师生增强安全意识，加强安全防范技能，确保校园安全和师生安全。

2、充分发挥两个职能处室的职能作用，增强门卫的责任意识。成立“三队”（护校队，巡逻队，护送队），为学校安全日夜保驾护航；设立“两箱”（校长信箱，家长信箱），注重反馈信息，把一切不安全隐患消灭在萌芽状中；用好“两室”（广播室，心理咨询室），给学生送去心灵鸡汤，排除心理困惑；办好“两校”（“家长学校”，“特殊教育学校”）；处理好两个关系（“优秀生与双差生”，“学校与周边”）；搞好“两帮”工作（贫困生，留守生），开展“帮扶结对”大手牵小手活动，效果很好。

3、充分调动学生会、团委会的监管作用；发挥女工作用，进行女生青春期卫生教育和心理教育。注重“六室一厅”的安全防范工作（教室、远教室、微机室、实验室、寝室、配电室、饭厅），做到“人防，物防，机防”多防并举，为学生营造了安全文明的成长氛围，使学生健康快乐成长！

4、抓好班级管理“六部曲”。一志（班务日志），二册（学生点名册，留守学生跟踪管理册），三讲（夕会、晨会、班会），四记载（家访回访，好人好事，课堂情况，违纪违规），五到（三操到、饭后到、夕会到、晚寝到、集会到），六清（周日清、周末清、早上清、晚寝清、深夜清、年终流失清），建立学生请假和教师点名制度，实行“节节点，堂堂清，天天防，时时讲”的安全教育氛围，从源头上杜绝了学生外出引起的各种不安全隐患。

五、狠抓教育教学质量，大力推行高效课堂

学校始终把教学工作作为学校的生命线。教务处各项工作思路清晰，常规主措得力，工作严谨务实、督导有力、落实到位，进一步确立和落实“三师”（师德、师风、师魂）建设和中考“三五”目标，保证了教育教学秩序的稳定推进，良好的教风、学风逐步形成。具体体现在：

1、以教研教改为抓手，以注重教师灵魂塑造和加大教师培训锻造力度为强大动力，培养一批敬业精神强，业务能力精，师风师德硬，成长速度快的教师队伍，切实为我校教育教学质量创品牌打下坚实的基础。学校创设一切可能的机会和条件让教师们参加上级主管部门举办的教研活动和业务学习活动。王校长外出考察学习东卢中学、昌乐二中等办学思想和教学理念，并主办学习报告会，兰铨、袁芳两老师到英国学习，不少老师参加各级各类业务学习和远程培训，初三教师全部参加中考备考学习，学校还安排本校学科骨干教师、名师主办学术讲座，发挥骨干教师的示范作用和引领作用。

2、落实教学过程管理，加强教学常规管理和教师劳动管理力度。通过随堂听课、推门听课、全程录课、学科组讲评课、教案作业月检、年级月考、兴趣特长生辅导、学生座谈评价等形式，获取反馈信息，适时调整教学管理模式和方法。通过“五课”活动，切实提高教师业务水平，举行新教师达标课、骨干教师展示课、外出学习教师汇报课、毕业班级研讨课和“各科教师讲课比赛”活动，通过这些讲、听、评、说课活动，促使教师专业成长。现在，比学习比纪律之风在学生中悄然兴起，比奉献比成绩之氛围在老师中越来越浓烈。

3、优化课堂教学，更新教学理念，倾力打造高效课堂，积极探索“自主、合作、探究”的高雄课堂模式。2013的“课内比教学”活动中，全校教师掀起了“比教学、练内功、促成长”的教学热潮，大家积极钻研新课标，大胆试验、创新高效课堂模式教学，效果很好，涌现了一批像、刘盛德、王利、章勇、张来春、陈少军、王兴无、袁芳等一大批教学能手，在全县高效课堂教学比武活动中，我校王泽兵校长、管先进、王杭丽、袁秋实等十几名教师参加比赛，均获得较好成绩。

4、学校教科研成绩斐然。领导带头撰写论文的现象蔚然成风，全年全校教师在各级各类四优比赛中获奖多达40余人次，像王兴无、叶莲凤、兰铨、刘盛德等老师的教研论文获国家级、省市级奖，王泽兵、王迎春等教师的原创题获市级奖，学生参加各级各类学科竞赛获奖达35人次，不少学生的作品在各级报刊、杂志发表。

5、突出重点、加强毕业班教学工作。学校期初就成了九年级教学工作领导小组，不定期研究毕业班教学工作，协调各班学科平衡，教师精心备课、精心辅导，无私奉献，学生个性辅导落到实处，有成效。

一学期以来，全校师生共同努力，教育教学秩序良好，教学成绩呈上升态势，今秋全县期中、期末统考初见成效，中考成绩告捷（陈锐锋同学已提前考入一中培优班，有近60名学生到理工中专学习，中考李校生同学获得601分的高分，占全县29位，有6名同学总分过580分），教学成绩较比以前有很大进步。

六、改革规范后勤管理，倾力打造“良心”食堂

两校合并，学校债务沉重，后勤管理杂乱。继去秋学校多次召开

后勤专项会议，着手着力解决后勤老大难问题，鼎力改革，加大后勤管理的规范化、民主化力度，完善健全管理制度，建立了一系列财务、财产、后勤管理的规章制度，使管理科学化，民主化，精细化，人性化。今春，后勤处确立服务育人的工作思想和打造“三心”（良心、放心、舒心）及“三顺一严”的工作目标。我们的具体作法是：

1、制定切实可行的规章制度，并上墙。执行了一系列分工及责任追究制度，与工作人员签订责任状，层层抓落实，件件有人抓，形成了学校、总务处、事务长、责任人“五位一体”的管理体系。

2、食堂，超市实行隔手制，建立购销台账和出入库登记制度，严格管理者与经营者分离问责制度，建立以政教处为龙头的监督管理机制，定期或不定期的进行市场调查，价格监管，号召全体师生参与监督管理，对检举违纪违规，有霉变，过期食品的予以奖励，多角度，全方位监督。

3、严肃财经纪律，规范一支笔审批制度，严格票据申报程序，坚决杜绝先斩后奏的无计划开支，同时成立理财小组，结算小组，工程预决算审核小组，所有的账目做到一日一清，一周一审，一月一结，一期一清，一年一公开，全面接受师生监督。

4、规范学校购物管理和财产管理，购物实行先申报，后购买的制度，购买严格做到货比三家、两人及以上购买的制度。本学期，对学校的所有财产进行了登记清查，并做好台账，实行登记借用制度。

5、严格执行国家“一费制”时期收费政策，“两免一补”一系列的惠民政策。通过“致家长一封信”、“校园广播”、“张贴文件清样”“、张榜公示”等多种形式，确保把党的政策送到千家万户，采取了问卷调查、实地调查、对比调查等多种形式，实行了由教务处、总务处、校工会“联手运作”，班主任、包班领导、领导班子层层操作，层层把关，确保惠农资金公正、透明，一分不少的发放贫困学生手中，我们行之有效的方案，公开、公正的操作程序，得到了家长的

高度赞许，得到了财政部门的高度认可。

6、实施“良心食堂、放心食堂”工程，进一步加强食堂管理，切实做好学生营养餐工程，实行九年级进餐专口，实行教师配餐制度，班主任巡餐制度。提高后勤工友的服务意识、协助意识、责任意识，提高后勤职工的思想文化素质和业务素质，真正做到“管理育人、服务育人”。食堂管理中做到“食品安全第一”的原则。

7、加大了学校硬件建设的投入和校舍维修。进行了寝室澡堂的维修改造和食堂学生餐桌椅的配备，还进行了食堂文化建设，使食堂从饭菜质量到外部氛围都是那么的舒心惬意，此举得到了上级领导和学生家长的好评；进行了校园文化、绿化建设和围墙刷新工程；改善了学校行政办公室办公条件，各处室添置了办公桌椅和电脑；教师周转房也在筹备建设中等。上述所有的投资，本着节约、透明、高效的原则，依据用最少的钱办最多最好的事的原则，每件事情领导集体反复研究，教职工代表审议通过，购物小组亲自购原材料，从严控制加工费，确保一分一厘用在实处，用的不亏心。

七、做好学校标准化建设及学校均衡教育办档工作

我校紧紧围绕 “办优质均衡教育，育时代合格人才” 的办学目标，积极推动教育均衡发展工作。

（一）完善机构，明确职责。成立了以王泽雄校长为组长，邹道启、管细帅、王泽兵、陈少军、王汉为副组长的“义务教育均衡发展督导评估工作领导小组”。确立了“目标明确、任务明确、要求明确、责任明确”的工作思路。在认真学习创建《义务教育均衡发展督导评估》建档要点文件的基础上，按照“四个明确”的工作思路，将各项指标进行分解和细化，把迎评任务细化落实到个人，确保了迎评工作项项有人抓，件件有落实。

（二）营造良好的迎评氛围。为了增强教职工的参与意识，充分调动他们迎评的积极性，我们召开了均衡教育督导评估迎评动员大

会，通过专题学习、座谈交流等方式进行广泛宣传，使促进义务教育均衡发展及迎评工作深入人心。使教职工自觉参与到迎评工作中，逐步形成上下一心，团结迎评的良好局面。

（三）资料分类整理归档。学校迎评工作领导小组成员，带领各承担任务的教职工，分小组分项目进行资料的收集、整理、归档。设立了义务教育均衡发展督导评估资料陈列专柜，将各项分类、分文件盒进行整理归档。做到目录明晰，条理清楚，资料完备，使我校在教育均衡化发展中所做的工作和取得的成绩有更清晰的展现，保证了资料管理的科学性和持续性。

八、其他工作也齐头并进

学校积极做好扶贫帮困，安抚病亡教职工及遗属的照顾工作。计划生育，综合治理工作在全镇起模范带头作用，积极配合和支持当地党委，政府工作，主动积极协调各方关系，文明和谐校园氛围感染着每一个家长及学生。

回顾一学期的工作，我们一路风雨，一路汗水，在全校师生的共同努力下，在各级领导的共同关心下，学校取得了一定的成绩，但离上级的要求，家长和社会的要求还有很大的距离，我们全体南中人将会团结奋斗，再接再厉，奋发图强，为南征中学创造更多的辉煌！

第三篇：规范财务管理

规范财务管理，促进学校发展

近年来，校总务处在学校的正确领导下，紧紧围绕中心工作，不断强化责任意识，以“保障有力、规范管理、基础扎实、服务到位”为目标，以规范化管理为重点，进一步创新管理理念，强化工作措施，逐步建立健全了一套行之有效的管理监督机制。

一、加强组织领导，实现财务管理规范化。

学校将财务规范化管理工作作为工作的重要内容，列入议事日程，不断加强领导，建立学校财务定期分析汇报制度，坚持召开财务管理情况分析会，研究财务管理中出现的难点、热点问题，逐步确定了“统一领导，集中管理”的财务管理模式。“统一领导”是指学校财务工作在以下几个方面实行统一领导，即统一财经政策、统一财务制度、统一预算编制、统一收支审批、统一核算办法、统一财务管理、统一会计监督；“集中管理”是指强化财务审核监督力度，指定会计人员对学校的各项财经工作和财务活动进行统一核算管理，主要包括财务规章制度的制定与执行和会计事务的集中统一管理。

二、规范工作程序，实现财务管理制度化。

加强财务制度建设是做好学校的财务管理工作的关键。为此，我们针对学校实际，相继出台和完善了《财务管理制度》、《会计档案管理制度》、《行政事业单位内部控制制度》、《固定资产管理制度》和《教职工工资及福利待遇发放的暂行规定》等一系列制度，并在实

践操作中对各项制度不断补充和完善，逐步规范了各种票、证、帐、表的使用及会计档案的归档管理，实现了学校财务管理工作制度化目标，构建了较为完备的学校财务管理和财务监督制度体系。同时，狠抓制度落实力度，根据各阶段工作重点，经常性开展定期不定期财务检查活动，对财务状况作出会计分析和合理性的财务建议，确保各项制度落到实处，自觉当好学校财务管理“守门员”，有效发挥会计监督和管理职能。

三、创新工作体制，实现财务管理精细化。

财务管理工作是学校内部管理工作的重要组成部分，实现财务管理精细化是适应财务管理发展趋势的现实需要。为此，我们打破常规，改变传统的手工记账方式，实行会计电算化，推行现代化记账模式。在学校实行财务集中管理，全面实行网络记账方式，规范了会计基础工作，提升了会计工作质量。同时，进一步规范财务支出申报审批模式：学校日常公用支出校长批准后，由处室或经办人按照实际情况安排支出；大型活动支出由主办处室或负责人做出申请报告，实行主办人、处室主任、主管校长会签制度，最后由校长进行审批；设备购置和建设维修工程由处室申请报告，校长审批后实行归口管理，由总务处实施采购或维修；所有支出项目由总务处根据校长审批意见进行审核，根据支出的内容、性质，确定支出的方式和资金的来源。最后，实行会计核算三级审核模式，每笔经济业务由出纳初审，会计复审，最后由主任定期进行稽核。每张凭证经过出纳、会计和财务审计处主任的三级审核，对于审批、报销手续不齐全的票据予以退回更正，并

认真执行“收支两条线”的规定，坚决制止各类违反财经、财务制度规定现象发生，确保了每笔经济业务核算的准确性、及时性、完整性和规范性。

四、提高服务质量，实现财务管理人本化。

学校财务工作是指通过规范的会计核算和到位的会计服务，为学校和全体师生提供管理性、服务性的后勤保障工作。因此，我们以人为本，定期安排财务人员参加继续教育培训，努力提升财会人员的业务素质和道德修养，提高会计核算水平和质量，并且改革财会人员考核模式，通过自我评价、处室评价和领导评价的综合评价考核模式，规范财会人员的考核工作。同时，我们严格执行财务公开制度，每年向职代会报告当年财务收支情况、财务决算及下财务预算情况；每月将本月财务收支明细张贴在学校橱窗内，接受师生及社会监督，做到公平、公正、阳光透明。通过实行以上制度，提升财会人员的服务意识，为全校师生提供优质的服务。

陕西省柞水中学

2014年1月12日

第四篇：财务管理规范

一、借款审批及标准：

1、出差借款：

出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、金额，经总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

3、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

4、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

5、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司经理以上级别人员做担保并由经理批准后方可借支。

二、日常费用报销：

1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应必须取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，向公司领导说明事由后，经领导同意后用其他相同金额的发票代替。

3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销。

三、关于收入的规定：

1、每月的销售收入必须在月底前开出发票，发票记账联送交财务做账。

2、销售收入原则上让客户打到公司账户，如有现金收入必须交给财务存入银行，严禁坐支现金。

四、关于现金管理规定：

1、出纳每天清点库存现金，现金日记账上的现金余额与手上的库存现金相符，月底现金余额和账上的现金余额相符，银行存款余额与账上相符。

2、严禁坐支现金，有现金收入必须存入银行。

3、大额现金支付必须通过银行转账。

第五篇：规范财务管理

以审计为契机 推进财务管理规范化

近日，总经理任中审计工作组一行，到12进行了审计，工作小组严谨的工作作风，丰富的工作经验，认真的工作态度，给我们留下了深刻的印象，也为我们树立了学习的榜样。审计结束后，我们积极正视审计中存在的问题，充分认识审计整改工作的重大意义，要以审计为契机，不断推进财务管理规范化。

一是积极落实审计决定和意见。从思想上、行动上高度重视审计中存在问题的整改工作，把其纳入重要议事日程。做到态度坚决、责任明确、措施得力、整改到位。以审计为契机，达到以审促改，以审促建，以审促进的目的，切实提高企业的财务管理能力

二是全面整顿和规范财务管理。成立由财务科负责人任组长的整改工作领导组织，进一步明确整改目标，坚持“审计—整改—规范—提高”的主线，采取有力措施全力以赴进行整改。同时，重点做好内控监督、预算管理、费用管理、资金安全管理、固定资产管理等工作，健全管理制度，规范工作秩序，并强化督促检查。

三是不断强化企业制度执行力。为此，进一步严明财经纪律，强化责任追究、狠抓制度落实、加强教育培训，整顿工作作风，严格各项管理制度，从而不断增强财经法规意识和业务素质能力，促进财务管理上水平。

12以审计工作为契机，不断完善财务管理制度，并加快建立防范问题再次出现的长效机制，促进了企业财务工作的规范化。