内部合同管理办法

第一篇：内部合同管理办法

内部合同管理办法

第一章 总则

1、为了规范对外经济行为，提高经济效益，防止不必要的经济损失，根据国家有关法律规定，特制定本管理办法。

2、凡以公司名义对外发生经济活动的，应当签订经济合同（除确实无需签订合同或金额过小，即时钱货两清的经济活动以及主合同外）。

3、订立经济合同，必须遵守国家的法律法规，贯彻平等互利、协商一致、等价有偿的原则。

3、本管理办法适用于直接构成项目成本的所有合同(除劳动合同)。

5、合同均应采用书面形式，有关修改合同的附件、图表、传真件等均为合同的组成部分。

6、国家规定采用标准合同文本的则必须采用标准文本。次之，原则上采用公司标准合同文本。

第二章合同编制、审批和签订

1、合同编制原则

1.1合法性原则：工程合同管理必须全面符合有关法律法规及行业规定，使得公司的权益能够依法受到保护。

1.2合同书原则：工程施工必须签署正式的书面合同以明确双方的权利、义务和责任，但金额在一万元以下且能及时结清的零星工程及工程类合同中已经界定清楚归属的变更签证事项可另行办理。

1.3事前签订原则：工程合同应在经济事项发生前签订，禁止未签订合同即先行进场或施工。

1.4招标原则：本原则包括以下两方面含义：

◆采用招标方式确定合作方。除下列情况外的所有合同的合作方均应通过招标方式确定：（1）某施工单位或供货商已经过公司审批确定了长期合作伙伴关系；（2）某些政府垄断工程；（3）经详细填写《合作方考察评估表》以及《合作单位审批会签表》，并按规定经公司有关负责人集体会签批准后，方可采用考察对比的方法确定合作方。

◆合同随附招标文件。拟签合同正文及其补充协议（包括设计变更与现场签证协议），应作为招标文件附件之一发给投标单位，投标单位需对其进行确认。

1.5利益明晰原则：合同应清楚地界定、描述各方的权利和义务，以杜绝模糊、歧义、推诿、扯皮现象；合同中尤其应有明确的、可以界定清楚的合同价款、结算办法及付款方式；如果合同价款可能调整，则应明确调整依据、调整方式（如何计价、总价如何最后确定等），并就设计变更与现场签证的有效性、可控性作出明确规定。

2、合同编制内容

2.1标准示范合同：在招标（招标文件附件）及合同签订时，工程合同应尽量应用公司逐步

建立统一的合同标准文本。

2.2合同标准文本内容尽量采用FIDIC条款模式，内容分为协议条款、通用条款、补充条款和附件，其中协议条款根据具体业务、对象的不同而定，通用条款适用于所有的同类合同，补充条款则由经办人在具体经办合同时补充加入协议条款、通用条款中未尽事宜。

2.3如当地政府部门有强制性规定，可按当地政府部门标准合同执行，但必须通过补充条款等方式充分补充与公司合同标准文本之间存在差异的内容。

2.4如公司尚未制定合同标准文本，可以延用以往的合同，但经办部门应联系经营部、工程部、财务部、预算部、材料部、法律顾问完成合同审批并尽快制定相应的标准合同。

2.5当客观条件发生重大变化、原有合同标准文本不再适用时，业务部门应及时提出与相关部门共同修改。

2.6合同的经济条款应包括但不限于以下内容：

（1）工程名称、地点、承包内容、范围、工期或供货日期

（2）双方的权力、义务和一般责任

（3）材料品牌、规格型号、数量、质量要求、检验与验收方法

（4）合同价款或委托酬金：采用招标方式选择合作方的，应以双方确定的最终报价作为合同金额；提倡在有标底的情况下进行招标并确定合同价款，如果是采用费率折扣方式确定合同价款，合同中应明确费用计取的依据、主材价格计取办法，并注明是否为含税价和落地价，并规定合同双方如何尽快核实施工图预算确定合同价款，以及就确定后的合同价款签署补充协议。

（5）计价依据：工程类合同应将施工图、预算书作为合同的组成附属部分，合同附属文件一般还包括：招标文件、投标文件、答疑文件等，并应在合同条款中明确以下问题：

（6）设计变更及现场签证：合同中应规定设计变更及现场签证的认定依据、结算核价办法。

（7）总价结算办法：工程类合同可在合同中明确规定按“结算=合同价（或预算造价）+材料价差+设计变更+现场签证+增加项目-减少项目+奖励-罚款”确定结算总价。

（8）结算和付款办法：合同应明确规定验收及付款办法、保修维护办法及保修金处理办法；进度款的支付一般按形象进度分阶段确定付款金额，不采用分月审核进度款的方法；各期进度款累计不应超过总造价的80%；无准确施工图预算或无准确合同总价时，应充分考虑付款风险，尤其在施工中后期更应有效地控制好进度款，以防超付。

（9）工期风险调整方式；违约与处置办法；争端解决方式；合同对方账户以及开户行。

3、合同审批：

3.1审批方式：经办部门填写《合同审批表》在公司各部门流传审阅，公司常务副总经理、总经理批审。

3.2经办部门须做好审批工作的前期准备，了解顾客背景及经营现状，收集顾客资料，（包括：营业执照、资质证书、税务登记证、法人资格证书、法人授权委托书等）并确保资料的有效性、真

实性和合法性。

3.3部门职责：

（1）工程部负责工期、质量等技术部分的审核。

（2）预算部负责其中的合同价款、计价方式、结算方式部分的审核。

（3）财务部审核合同中的相关经济条款，金额、付款账号以及涉税事项。

（4）经营部负责分包合同的内容起草、谈判和签订。

（5）材料部负责材料设备采购合同、材料设备租赁合同、加工合同内容起草、谈判和签订。

4.合同签订：审批通过后，由经办部门将修改后的合同文本，转办公室进行复核后，填写《用印单》,加盖合同专用章或公司公章方能生效。

第四章 合同的履行

1、合同依法订立后，即具有法律效力，应当实际、全面地履行。

2、在合同执行过程中应严格按合同约定进度，按期结算。每笔供货需有项目材料人员的书面确认单或相关证明资料。

3、有关部门在合同履行中遇履约困难或违约等情况应及时向公司领导汇报并通知相关各个部门。

4、项目执行过程中出现违约情况，项目部或相关部门应及时上报公司并停止供货或施工。如需继续供货或施工，待情况处理完毕经公司领导通过后，方可继续。

5、项目部、工程部、材料部、预算部按合同要求监督进度，定期向总经理汇报项目进度情况

6、财务部依据合同履行收、付款工作，对具有下列情形的业务，有权拒绝付款：

6.1应当订立书面合同而未订立书面合同的；

6.2 收款单位与合同对方当事人名称不一致的。

7、付款单位与合同对方当事人名称不一致的，财务部应当督促付款单位出具代付款证明、财务证明等。

8、在合同履行过程中，给合同对方付款应执行公司材料或劳务结算流程。

9、合同签订后，由经办部门向项目进行书面交底。

10、对于已经执行完毕的合同，要有界定，不得自行延续合同。特殊情况需由相关业务部门出具书面说明，公司总经理和常务副总经理批准后方可执行。

第五章 合同的变更和解除

1、合同补充协议、合同条款变更或出现未约定事项，须对原合同的条款及内容（包括供货量、施工方案、履约时间、付款方式、违约责任等）进行调整的，经办部门必须附情况说明，经公司总经理和副总经理审批，对涉及公司利益的重大事项调整必须由公司各部门审批，批准后方可调整，任何部门不得自行进行操作和对外承诺。

2、变更、解除合同和签订补充协议必须依照合同的订立流程通知财务部、经营部、材料部等相

关职能部门，遇有法律问题和纠纷的，须通知公司法律顾问。

3、我方变更或解除合同的通知书和双方签订的变更或解除合同协议，应当采用书面形式，并按规定经审核后，加盖合同专用章或公司公章。

4、有关部门收到对方要求变更或解除合同的通知，必须在三天内向公司总经理和常务副总经理汇报，并通知相关部门负责人。

5、变更或解除合同的通知和回复应符合公文收发的要求，挂号寄发或由对方签收，挂号或签收凭证作为合同组成部分交由办公室保管。

6、变更、解除合同的文本和补充协议作为原合同的组成部分或更新部分与原合同有同样法律效力，纳入本办法规定的管理范围。

第六章 合同的管理

1、公司合同分类

1.1分包合同（包括主体劳务承包合同、安装工程分包合同、保温工程分包合同、防水工程分包合同、装饰装修分包合同等）；

1.2加工合同（门、窗加工安装合同、烟风道加工安装合同、楼梯扶手加工安装合同等合同）

1.3材料设备采购合同（包括大中宗材料采购合同、小型材料采购合同、设备购买安装合同等）；

1.4材料设备租赁合同（机械设备、周转材料租赁）

1.5其他类别（材料检验检测等服务类合同）

2、公司签订的所有经济合同，均应明示公司统一的业务合同编号。并严格执行编号原则，编号由办公室统一编号，各部门不得的自行更改编号原则。合同变更以及补充协议编号要与原合同号一致；

3、合同编号原则：业务合同的编号按照项目名称、合同类别、签订年月日顺序排列编号，每个业务合同分三层确定识别码；每层识别码中间以破折号连接，如下表所示：

4、合同履行过程中有关人员应妥善管理合同资料，对合同的有关技术资料、图表等重要原始资料应建立出借、领用制度，以保证合同的完整性。

5、办公室根据合同类别建立档案，合同文本原件（包括合同文本、相关补充协议、合同审批表、技术资料等）应由办公室和财务部分别妥善保管。

6、各相关部门应根据合同编号建立各自所需的业务合同台帐，以便于部门之间核对、协调。

7、合同专用章由办公室专人负责管理，经法人代表或其授权人签署同意后，合同文本才能加盖印章，并作相应的用章登记；

8、原则上签订经济合同时，加盖合同专用章均在公司办理，特殊情况需要带章外出时，项目负责人必须填写《用印单》，经常务副总经理、总经理审批授权，办理携章外出手续后，方可带章外出；使用后必须及时交还办公室，并办理用章返回手续。

第九章 附则

1、本办法适用于公司本部和所属各部门。

2、本办法解释权归公司办公室。

3、本办法自下发之日起生效实施。

合作方考察评估表

备注：

1、本表供在金额小、时间紧的情况下，确定合作方时由考察人员填写并报各职能部门和领导审批。

2、最少要选择三家以上的单位进行考察且必须组织两个以上部门的人员共同考察。6

第二篇：内部合同

内部承包施工合同

发包方：通道侗族自治县建筑有限公司简称：甲方

承包方：简称：乙方

为了保证工程质量，加快工程进度，按期完成施工任务，杜绝一切安全事故的发生，明确各自的责任，经双方协商同意，将 通道县黄柏迎宾寨门及风雨桥工程项目，发包给乙方承担施工任务，为了双方的权利和义务，特定以下条款。

一、承包方式：甲方将此工程包工包料（双包）发包给乙方施工。施工全过程的质量、安全、资料整理等各项管理工作及该工程项目所发生的一切费用支付(包括民工工资和税费)，均由乙方负责，如有问题发生乙方自行解决处理。如乙方拖欠该工程材料费和民工工资，该工地人员不得以任何理由到建设单位和甲方单位找麻烦（发现一起处罚一万元）。

二、施工工期：乙方必须按招标文件要求的工期，保质保量近期完成施工任务。如有拖延工期，造成罚款均由乙方承担，与甲方无关。如因乙方拖延工期造成甲方不能继续参与工程招标，其后果由乙方全部承担，并处拾万元的的罚金。

三、工程质量乙方在施工过程中，必须严格按照设计图进和建设工程施工验收规范要求实施，保证做到工程验收全部合格。如乙方在施工过程中偷工减料、弄虚作假、质量低劣，造成返工的一切工料、各项费用、一切经济损失全部由乙方承担，甲方概不负责。

四、施工安全：乙方在施工过程中，必须做到安全施工，在施工现场

工作人员必须带安全帽，一律不准穿拖鞋，不准酒后上工地，如发现一例，每次处罚200元。施工现场杜绝一切安全事故的发生，坚决按安全施工操作规程进行施工，必须给操作人员发放必要的安全装备。如乙方管理不善，发生安全生产事故，不论大小，一切经济损失及刑事责任全部由乙方承担，甲方不负任何责任。

五、工程管理费：经双方协商同意，以每次拨款上交4%纯利润给甲方，管理费分四次付清（竣工结算审核完后一星期内必须全部交清，该工程所发生税费全部由乙方承担，甲方概不负责）。

六、建造师及培训费。建造师费天上交4800.0元，如工期超过合同工期结算时补交。培训费按工程决算总造价0.025 %计取，结算时一次性交清。

七、为了进一步加强施工现场管理，如工地出现质量、安全事故，不论大小，对公司造成不良影响的，对该工地处以2万元以上10万元以下进行处罚，重大质量安全伤亡事故除处罚外移交司法部门处理。

八、本合同一式两份，甲、乙双方各执一份，双方之日起生效，工程验收合格并交付使用后，终止本合同，以上条款共同遵守，如有未尽事宜，双方协商解决。

甲方签章：通道侗族自治县建筑有限公司

乙方签章：

2014年月日

第三篇：内部合同

XXXXX工程有限责任公司

项目管理目标责任书

合同双方：甲方：XXXXX工程有限责任公司（以下简称甲方）

乙方：（以下简称乙方）

双方在国家现行法律、法规及XXXXX工程公司第X届职代会及X次扩大会议通过的各项规章制度的基础上，本着实事求是、互惠互利的原则，经认真讨论和协调，就以下工程项目达成如下协议：

一、项目：

二、工程地点：

三、工程范围：至年月日合同工期个月。

五、本工程质量目标：

安全目标：

六、本工程合同价款为；元（减去专项暂定金额万后为元）

七、1、上交第一分公司管理费计提比例为实际计量支付工程量的（%）暂定（元）；工程量结算增、减相应上缴管理费按合同约定比例调整。

2、税金项目部自理。

八、项目经理的收入实行：基本收入+奖励，详见八届管委会二次扩大会议文件规定。前提是项目经理必须交公司风险抵押金（合同金额的千分之一：元），项目部内部职工可以享受计入包括上缴管理费、租赁费等一切成本后净利润的%的分成。

九、项目部自购设备所有权归分公司。

十、甲方职责

1、按照公司有关制度认真履行工作职责，做好各项协调、支付和服务工作。

2、甲方只按本合同收取各种费用。

3、支持、协调施工期间乙方人、财、机、物及与业主等各有关部门的工作。

4、按照公司关于加强项目过程管理考核工作的要求，组织人员对工程、安全、质量、进度、成本等管理工作进行检查，并对工作职责的履行情况，资料的收集情况以及进度、成本情况进行通报。

十一、乙方职责

1、认真履行与业主签订的承包合同中各项职责，建立健全组织机构，明确

四、开竣工日期：本工程自年月日

职能部门岗位职责，确保工程项目质量、安全、工期、经济效益目标的实现。

2、优先安排分公司在职职工上岗，待遇按公司相关规定。

3、认真落实‘安全第一，预防为主“的方针，完善各级安全生产责任制，制订出相应的安全保证措施并在施工中切实推行，文明施工，争创文明工地（按照规定积极购买工程及职工意外伤害保险）。

4、及时上交国家法定的各项税费。

5、严格执行公司及分公司现行各项管理办法。切实落实公司关于“四员”

工作要求的各项规定，支持和督促他们认真履行工作职责，及时收集、汇总相关资料。

6、加强过程控制工作力度。建立：已完工工程（含鉴定或自检结果）、人工

费结算、租赁费结算管理台帐以及能反映主要材料计划、采购验收、使用控制情况的管理台帐，以满足项目成本考核工作需要。

7、服从分公司资金统一调度，及时上缴分公司管理费用并及时上报各种财

务报表。

8、按公司要求完善工程月报和季报工作，加强季度成本核算与帐务清理工

作，即：按确定的工程形象进度形成收入：按规范程序和手续完善人工费、材料费、设备（周转材料）使用（租赁）费及相关的工程结算工作，形成工程成本。

9、加强基础管理工作，认真协助、配合公司工程部、采购中心、租赁公司

做好设备、周转材料租赁和材料采购管理工作，确保设备（周转达材料）租赁和材料采购程序的规范性。

10、严格按照图纸施工，确保工程质量满足合同质量等级要求，编制施工组

织设计和施工技术、安全方案，在进行必要交底工作的同时，履行相关手续。认真填写各项施工记录、质检等材料，为竣工验收做好准备。

11、乙方工地施工人员应严格执行国家计划生育政策，不得发生超生、偷生、无证怀孕等违纪现象。

12、乙方应以公司及分公司整体利益为重，不得以工地局部利益影响公司整

体利益，处理好与建设方，监理方、设计方等方面的关系。

13、加强项目部内部施工单位（包括工地班组）的管理，认真签订内部承包

协议，明确责任与风险，实行质量、安全风险抵押。加强对劳务合作方的管理监督，对其所承担的工作实行严格的控制措施，确保其工作质量、进度、安全等方面满足业主要求。

14、项目经理应对项目部债权、债务和设备、物资财产安全转移（撤场）负

器以及小型工器具管理台帐，并负责工程交工前的清理、登记、转移工

作。

15、加强项目部质量、安全、进度的宣传和教育工作，以提高项目部全体在职人员的质量、安全意识，提高企业信誉和知名度。

16、负责依照公司相关规定核定发放施工期间的职工工资，在资金困难的情

况下，职工工资补助仍按月制月入帐。

17、项目部应及时上缴项目部所属人员的养老保险金、住房公积金、失业保

障金和医改费用的单位承担部分及该费用个人部分的代扣代缴工作。

18、树立大局观念，干好工程，确保安全，最大化的实现利润。

十二、奖罚措施

1、在上交分公司管理费、设备租赁费以及支付职工工资等一切开支后，工程盈利部分的处理见八届二次管委扩大会议文件规定。

2、不能实现管理费上交目标（含设备租赁费）的，按比例扣风险抵押金，同时加大联合审计力度，根据问题的性质作出相关的处罚。

十三、其他

未尽事宜经双方协商解决。所签定的补充条款和附件均与本合同具有同等效力。本合同一式四份，双方各执贰份，自双方签字盖章之日起生效。

甲方：乙方：

分公司经理：项目经理：

年月日年月日

第四篇：内部稽核管理办法（范文模版）

财务内部稽核管理办法

为了加强财务核算基础管理工作，保证财务核算的及时性、真实性、合法性、完整性，根据《会计基础工作规范》和公司有关财务管理制度，特制定本管理办法。

一、内部稽核的范围：本部及下属全资子公司、控股公司、汇融集团下属全资子公司和控股公司入账单据；

二、内部稽核的方式：凭证审核和原始单据抽查相结合，内部稽核人员日常凭证审核在收到单据的三个工作日内完成，原始单据抽查根据各公司业务量大小抽5-20张/月进行稽核，并填制抽查表存档备察；

三、四、内部稽核考核对象：记账会计、原始票据审核人员、出纳人员； 内部稽核的内容：

1、原始单据的稽核：审核原始单据各项要素是否齐全（要素主要包括接受单位名称、开票日期、经济业务内容、数量、单价、大小写金额、填制单位名称及签章、经办人、票据限额、阴阳票、报销联等），保证原始单据的合法、真实、有效；

2、审批程序、权限及开支标准的稽核：各项费用开支是否有经办人员和负责人签字盖章，是否按公司规定的审批程序、权限审批，审查各项费用开支是否在公司计划核定额度内及费用报销标准，计划外开支是否有书面报告和单位领导人审批；

3、记账凭证的稽核：主要核查入账日期与会计期间是否相符、入账金额是否正确、科目是否有误、账务处理方式是否合理、附件是否齐全、记账凭证反映的经济业务是否与所附原始单据一致、摘要是否正确和完整等；

4、会计报表的稽核：是否按时上报会计报表、上报的会计报表是否完整齐全、账表是否相符、表与表之间的勾稽关系是否正确；

5、工作流程的稽核：是否严格按规定的工作流程和时间处理会计业务；

6、其他需稽核的项目；

五、内部稽核的考核：

1、票据审核及记账差错3次/月以下（含3次）且不属重大差错的在责任人的月考核中进行绩效考核；

2、票据审核及记账差错3次/月以上或有重大差错的、上报错误会计报表的，根据具体情况罚款20-100元；

3、未按规定的工作流程处理会计业务，视具体情况给予责任人20-100元罚款；

4、未按规定的时间传递、提供、上报会计核算资料、报表的，每延迟一天给予责任人50元罚款；

5、被告知差错但不及时进行整改调整的责任人，给予原处罚金额2倍的罚款；

6、财务负责人对内部稽核人员的工作质量进行抽查，并根据抽查结果进行月考核，内部稽核人员负连带责任；

7、财务部相关人员要积极配合支持内部稽核工作，若稽核工作中存在应知晓而未知晓、且不协同相关业务部门或人员及时明确事由的，将报请财务负责人解决；

8、每年年底对内部稽核基础工作进行年终考评，作为年终考评和奖罚依据之一；

六、本财务管理办法自发行之日起执行

第五篇：内部银行管理办法

内部银行管理办法

一、总则

1、为了加强公司内部资金管理，科学、有效的调控公司内部资金，提高资金使用效率，降低资金使用成本，缓解资金供求矛盾，特制定本办法。

2、内部银行是公司内部资金筹措、调度，监控和管理的职能机构，为各部门和各核算单位提供快速、方便、有效的服务，加速资金的周转，快速提供资金的信息，促使企业资金管理水平的提高。

3、内部银行对公司的资金采用“统一开户，统存统贷，统一结算，以存定支”的资金营运方式，即下属企业一律在内部银行开设账户，公司内部银行再以自己的名义统一在外部银行开户，统一公司的借、存、贷款，统一办理公司内部的银行结算。开户单位的一切资金往来结算，必须全部通过内部银行办理。本着谁收的款谁优先使用以及先收后支，以收定支，借贷有息，有偿使用，利率统一的原则。

4、内部银行在办理对外融资、对外结算或贷款时，应严格遵守国家法律、法规、讲求原则，严格把关，减少或避免计算失误。

二、内部银行职能范围

1、对内结算。通过建立内部经济往来结算中心和内部结算体系实现对票据的交换。

2、对内贷款和吸收存款。引用外部银行信贷机制，坚持资金有偿占用原则，运用利率杠杆的作用来实现调剂资金余缺。

3、资金管理职能。通过对公司全部资金的日常管理，资金投向的跟踪，实现资金管理的职能。

4、监督控制职能。按照公司内部承包责任制确定的经济指标进行监控，严格结算制度和结算标准，监督内部独立核算单位经济往来，保证公司经营行为有序发展。

5、满足内部开户单位的合理资金需求和结算要求，提供“高效、灵活、简便”的优质服务：严格收费标准，监控开户单位的资金投向，保证资金的安全和合理使用。

三、内部银行的机构设置、人员编制及职责

1、内部银行的机构设置和人员编制

公司内部银行要以精干高效为原则设立机构，配备专业人才。设行长1人（财务中心主任兼任），副行长1人，内行会计1人，出纳主管1人，出纳员3人，共7人。

内部银行是为公司内部部门及下属各单位提供服务的机构，隶属于公司财务中心管理。

2、内部银行依据各有关金融法规建立和完善内部制约机制和各项管理制度，明确岗位责任制，保证工作在有效、快速、准确中运行。

3、内部银行工作人员职责（详见各岗位说明书）。

四、内部银行权利和义务

1、权利

（1）直接向外部银行金融机构办理信贷资金的借贷手续；负责公司内部的贷款发放和贷款到期后本金回收及利息结算。

（2）有权调剂公司内部资金的使用，并跟踪监督检查借款人的资金使用情况和使用效果，并有权予以纠错。

（3）有权检查公司内部独立核算单位支票使用及管理情况；有权检查内部独立核算单位的银行存款情况。

2、义务

（1）协调内部银行与外部银行，各内部核算单位相互间资金使用的有关事宜和业务。

（2）对内部各开户单位的资金运用进行经常性考核，并提出书面报告，为经营决策提供依据。

（3）保证内部银行与外部银行，内部各开户单位之间定期进行对账，并清查每笔未达款项。

（4）负责统一向外部银行购买支票，负责公司内部银行各开户单位外部支票的换取和签发；负责内部银行印鉴保管和使用。（5）负责监督和检查各开户单位的资金状况。

五、内部银行结算种类

1、内部支票。内部支票为转账支票和现金支票，是内部银行的存款人签发给收款人办理结算或委托内部银行将应付款项支付给收款人的凭证票据。其中：转账支票用于转账交换结算；现金支票用于提取现金，不作转账用途。

2、各开户单位或个人在公司内部进行工程预、结算、资金划拨商品交易或提供劳务以及其他款项的计算均使用内部支票。

3、单位或个人在同城或异地进行商品交易或提供劳务以及其他款项结算，凭原凭证使用内部支票，委托内部银行办理结算。

4、内部银行拨款通知书。是用于内部总分包工程款结算，专项款项和其他需要拨付款项的票据。

六、内部银行结算程序

1、资金金额和费用预算的划拨。各享有定额流动资金贷款和费用预算补贴的内部独立核算单位，经公司财务中心等有关部门核定后，由内部银行直接划入其账户。核定的定额流动资金贷款不计贷款和存款利息。

2、内部银行开户单位，确因生产经营资金紧张的，需要借款的，由申请贷款的开户单位提出书面“申请”，经开户单位行政负责人签字和单位盖章后上报内部银行，经内部银行审核，填写内部借款合同，经财务中心负责核算的副主任签署意见，副行长、行长（财务中心主任兼）审批后，与内部银行办理内部贷款手续，内部银行将借款划入该单位账户。

3、贷款坚持“严格审查，择优扶持，周转使用，勤借勤还“的原则，并根据内部银行资金的存量与增量状况确定贷款额度和贷款期限。

4、贷款管理需贯彻“代签调查、贷时审查、贷后跟踪审查”的三查制度，确保贷款的安全性，周转性和收益性。如发现开户单位使用不合法或不符合申请用途用款的，内部银行有权由该开户单位存款中扣回，并视情节轻重给予该开户单位相应的处罚。

5、内部银行实行存贷款按季结息，结息日为每季末月的二十五日，结息日时，内部银行将由开户单位账户中直接划转。开户单位贷款到期后，按合同协议规定时间，应按时将贷款和应付剩余利息归还内部银行。

6、贷款到期如确有困难难以归还，需办理贷款续借手续，逾期不还贷不予办理续借手续，并对借款单位加罚30%的利息，直到将贷款还清为止。

7、开户资金收入与支付的结算（1）公司内部银行的各开户单位取得的一切资金收入，必须全额存入公司内部银行，开户单位将所取得的支票、现金或银行汇票，填写内部银行进账单等单据后，联通给对方开立的收款凭证记账联，送交内部银行，内部银行收妥后，退回一联内部银行进账单和收款凭证记账联，同时增加开户单位内部银行存款。（2）内部银行开户单位使用资金时，由开户单位填写“公司内部银行支票借取单”，经开户单位负责人和主办会计签字后，出纳人员凭单位签发合格的支票借取单以及费用、债务结算卡，报请财务中心主任签批后，向内部银行提交“内部支票借取单”，“内部转账支票”和有效结算凭证，由内部银行核对计划和存款额度后，办理同等数额的外部银行支票的兑换手续。

（3）支付工程分包、劳务分包、材料费、设备费时，由各单位向财务中心提交核准的结算单，经财务中心主任审批后，内部银行依据票证结算并支付。

七、内部银行审批程序和权限

1、内部银行向银行金融机构借款是代表公司对外借款，由内部银行按年编制银行借款计划，报公司董事会审批后实施。

2、内部银行不允许自行直接对外借款，如需直接对外借款，由内部银行提出申请，报公司财务中心主任审查，由公司董事长签字审批。

3、开户单位需从内部银行借款的，由借款单位提出申请，经内部银行行长签署意见后，报请公司财务中心主任审批后方可借款。

财务中心 2014-09-19