中小商业银行监管工作中的感悟与体会

第一篇：中小商业银行监管工作中的感悟与体会

责任在于维护稳定和促进发展楼文龙

邓小平同志曾经精辟指出，“金融很重要，是现代经济的核心，金融搞好了，一着棋活，全盘皆活”。银行业作为我国金融业的重要组成部分，事关经济社会发展大局，事关千行万业发展，事关千家万户利益。作为中小商业银行监管部门的负责人之一，深感责任重大。维护中小商业银行稳定，并促进其良好发展，这是本人义不容辞的责任。这个责任在于敢于担当，敢于政策创新，敢于到实践中去检验。本人在这一工作实践过程中的感悟与体会主要有以下几点。

开发创新政策环境，对于在发展中解决问题非常重要

以资源换牌照。在推动化解中小商业银行风险过程中，提出了“三个允许”，即允许城信社整合改制为城商行，允许将省（市、区）辖内的城商行（城信社）进行重组整合，允许城商行更换更为简练或响亮的名称，使省、市、地政府能够高度重视，拿出“真金白银”化解和处置风险。

扩大区域经营范围。第一，运用国际通用的监管评级标准，要求跨区域银行必须达到3级（稳健银行）以上；第二，资产规模在500亿元以上；第三，公司治理良好，连续3年盈利，无风险案件发生；第四，必须坚持“先在省（市、区）辖内，然后在周边或经济紧密联系区发展，再可到其他省会城市发展”的跨区域发展要求。这一激励性政策措施有力调动了各方面的积极性，在各地政府、银行股东的推动和赞许下，北京、上海、江苏、平安、南京、杭州、宁波、大连等一批新型银行已经在跨区域发展过程中崛起，有些已经从过去的“小不点”成长为今天的“小强人”。

引进合格的战略投资者和优秀高管。按照WTO等国际规则和“以我为主、为我所用”的原则，指导20多家中小商业银行引进了近30家境外战略投资者和数十名国际化专业人才，有力地推动解决了股权结构不合理、内控机制低效等问题，有效调动了有关各方以优质资产置换不良资产、溢价增资扩股、老股东缩股、依靠自身盈利消化不良等方式处置风险的积极性，促进了公司治理水平提高。如，杭州市政府用优质企业股权共置换杭州商业银行不良资产近20亿元；重庆万州商业银行通过新股东溢价方式增资入股，并将约40%的入股资金用于处置不良资产；广东发展银行为推动重组顺利进行，老股东通过股份缩水方式承担了部分风险损失；北京银行(601169,股吧)通过自身发展，成功消化不良资产60多亿元，资产质量已处于国内银行业较好水平。

坚持原则性与灵活性的有机结合，在具体操作过程中十分必要

适度调整个别股东准入条件。针对部分中小商业银行风险较高、潜在投资者很少、几毛钱一股都无人问津的困难，允许地方财政（或个别控股股东）在一定时间内适当控股或占比高一点，但必须在3年以内逐步压缩；允许适当放宽个别股东准入标准，但要严防关联关系。如可以考虑允许部分连续两年盈利（有关规定是3年）的企业投资入股高风险中小商业银行；允许部分企业适当调高权益性投资净额占净资产的比例不得超过50%的限制（但不能超过100%），同时严格设定过渡期安排。

机动设定个别地方政府置换不良资产的政策要求。针对部分地方政府财力薄弱的现实，允许用于置换不良资产的投入不全部是“真金白银”，但必须至少有1/3是可变现优质资产；允许地方政府通过部分贷款方式置换不良资产，但贷款的期限不应超过8年，最好5年，以防“换届风险”。

允许分阶段推进中小商业银行的重组进程。如吉林省内的7家中小商业银行整合，其中有几家因清产核资评估等原因没跟上进度，为不影响大局，更有利于处置风险，允许已完成相关工作的4家城商行（社）先组建为吉林银行。此外，还对中小商业银行严格实施“一行一策、扶优限劣”和“高风险、高频率，低风险、低频率”等差异化监管政策，不断增强监管针对性和有效性，努力提高监管资源使用效率。2012年，我国有50家城商行入选了英国《银行家》杂志排出的全球前1000家银行，昔日的“丑小鸭”如今已经变成了“白天鹅”。

树立良好的目标导向与坚持公正公平原则相结合，在工作引导中必不可少

降低风险导向。好银行的一条重要标准就是低风险，这些银行应该得到适度的跨区域发展机会。低风险的主要标准是监管评级在3级以上。这一导向积极促成了2008年年底中小商业银行资本充足率首次实现全部达标，不良贷款率降至2%左右，拨备覆盖率达到110%以上。

稳健发展导向。在国际金融危机爆发前后，督导并提示中小商业银行，在特定时期要把经营发展速度适当放慢一点，经营管理更稳健一点，利润目标定得低一点，考核激励更科学一点。通过引导中小商业银行及时调整发展理念，为应对危机打下了坚实基础，使其经受了百年一遇的国际金融危机考验。

良好品牌导向。积极支持各地打响城商行这个“品牌”。允许部分中小商业银行群体，利用其体制机制上的优势，打造省级品牌银行，实现可持续科学发展。如江苏银行等通过这种方式，实现了做强做好目标。

公平公正导向。按照同质同类和国民待遇原则，对监管评级、资产规模、资产质量等处于同一档次的中小商业银行，坚持一视同仁对待，支持其发挥比较优势，开展差异化竞争。为缩小地区间金融发展差距，要求符合条件的中小商业银行在东部经济较发达地区设立分行的同时，必须相应在西部等欠发达地区挂钩设立分行。

坚持以人为本、凝聚团队，是工作有效开展的先导与保证

以身作则不可少。不管在什么岗位和职级，始终坚持全心全意为人民服务，对事业充满信心，敢于担当，勤于思考，多做研究。始终坚持凡是要求别人做到的自己先做到，坚持低调务实，多做少说。始终保持学习之心，努力做到学有所思，学以致用。力争通过实际行动赢得同志们的认可，以达到围绕一个共同目标做事，做好事。

凝聚团队很重要。通过充分发挥每个人的智慧和主观能动性，不断提高单兵作战和集团作战能力，使身边的工作团队中每个人能根据需要发挥“清洁工”（什么都要干）、“机器人”（什么都能干）和“突击队”（随时拉得出、顶得上）的作用，在实际工作中能“迈得开腿、张得开嘴、握得住笔”，做到工作有响应、有反应、有回音，成为“走得出、动得起、打得响”的团队。

（作者系中国银监会北京监管局局长、党委书记）

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第二篇：商业银行监管政策

1.利率政策

我国利率改革的方式是明确的,即渐进、有序,原则上遵循先外币、后本币,先贷款、后存款,先 农村、后城市,先大额、后小额的步骤。但是 中国 目前还没有明确全面实现利率市场化的时间表。利率市场的起步较晚,从1996年开放同业拆借利率开始,此后又开放了银行间债券利率。2000年开放了外币利率(小额外币存款除外),2004年存款利率管上限,贷款利率管下限的格局。在这种情况下,中国货币市场和资本市场至今也尚未形成基准利率体系, 自然 也没有简单的金融衍生工具,如期权和期货。这使得中国的金融衍生品市场不仅落后于发达国家,和其他发展中国家相比也存在差距。

2.商业银行的跨区域经营问题

长期以来,我国的中小商业银行,即城市商业银行不能跨区域经营。《城市商业银行暂行管理办法》第6条规定,城市商业银行在地级以城市设定,一个城市只能设立一家城市商业银行;第二条规定,城市商业银行主要为本市中小 企业 和居民提供金融服务。

分析城市商业银行的发展 历史 我们可以看出,中国的城市商业银行是清理整顿城市信用社、化解地方金融风险的产物。与此同时还承担了支持地方经济发展,特别是支持中小企业的重担。城市商业银行人员素质较低、经营管理水平不高、风险高度集中。这是监管政策明文规定城市商业银行不允许跨区经营的背景。

随着我国银行业改革开放的推进,城商行风险管理水平不断提高,许多城商行提出了拓展发展空间、实现跨区域发展的要求。对此,银监会与相关部门进行了认真研究并达成共识,城市商业银行完全可以走出城市。2009年4月,银监会调整了中小商业银行的准入政策。规定中小商业银行的机构发展不再受数量指标控制,不再对股份制商业银行、城市商业银行设立分行和支行设定统一的营运资金要求,从而实现了基本上统一监管标准,实施同质同类监管。

3.混业经营

在上世纪80年代改革开放的最初期,我国金融业并不是分业经营的。当时,商业银行可以设立信托投资公司、证券公司,比如, 交通 银行和太平洋保险就是连在一起的。但是,由于后来金融业出现了一些混乱情况,当时一种主流的看法认为这些混乱来自于混业经营,因此就逐渐把金融业务切分开来;同时在立法上加以保证,形成了一种比较严格的分业经营体制。1995年通过并于2003年修改的《中华人民共和国商业银行法》第43条规定,商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务,不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资,但国家另有规定的除外。

第三篇：中小商业银行文献综述

文献综述

一、引言

近年来，我国各大国有商业银行在精简机构、调

整网点、化解不良资产、加强市场拓展、培育和引进人才等方面采取了前所未有的大的改革动作。而中小商业银行的兴起特别是股份制商业银行的发展，更是凭借其历史包袱较轻，体制、机制较为灵活的优势，在各个方面加快了现代商业银行的建设步伐，大有后来居上的势头，打破了商业银行由国有商业银行一统天下的传统格局。经过十多年的发展，我国中小商业银行已经成为我国商业银行体系中一支富有活力的生力军，但其发展也面临着一系列的问题，如历史原因造成的不良资产的堆积、资金规模不大、吸收存款能力有限；金融产品缺乏特色、业务比较单

一、经营范围较为狭窄、金融服务的对象还没完全贴近中小企业和居民个人等等，这些不利因素已经严重影响到了中小商业银行的生存和将来的发展。要突破这些阻碍中小商业银行发展的障碍，首先就是要明确中小商业银行的市场定位。

二、文献综述

（一）随着世界经济全球化与科技的不断发展和加入

WTO后金融业五年保护期的结束。国外银行全面进入我国银行

业的时代已经开始,当然国内大型银行也有更多更好的机会走出国门,参与国际竞争,银行业进入了全球化竞争时代。城市中小银行由于经营地域受限、规模小、抗风险能力差、资本充足率不高、技术力量薄弱、创新能力不足等各种制约因素,综合竞争能力往往较差,正面临着优胜劣汰的巨大压力。因此,城市中小银行如何扩大资产规模,提高经营管理水平与抗风险能力已是当务之急。本文以温州中小银行作为研究对象,介绍了中外以及温州中小银行的发展现状,运用SWOT分析法详细分析了温州中小银行的竞争环境,运用骆驼(CAMELS)评级法对温州中小银行与其他类型银行的竞争力进行比较,进而就温州中小银行应如何结合自身的资源及优劣势,实现持续发展提出一些务实的策略与建议。得出如下结论,即温州中小银行的发展战略:一是要找准的市场定位;二是在做好区域发展的基础上,不断增强实力,逐步实现跨区域经营:三是实施差异化经营。最后提出达成以上战略的具体措施,要完善法人治理结构,建立资金补充机制;建立持续创新的能力与机制;建立激励有效的人力资源考核机制

（二）过去十年，是我国商业银行快速成长时期。国有大型银

行通过背水一战的改革实现了历史性跨越，迅速提升了中国银行业的整体竞争力。中小银行同样毫不逊色。它们通过整合、跨域、更名、上市等战略，进行了结构性重整，化蛹为蝶，不断取得新的突破。

这些变革并非轻而易举。我国许多中小银行是在城乡信用社基础上改造而成的。它们曾经是金融体系中最薄弱的环节，资本结构脆弱，不良资产高企，服务能力弱小，风险案件频发。在成为商业银行之后，普遍抱有强烈的愿望，期望共享我国经济高速成长的机遇，拓展发展空间，增强抗风险能力。

中小银行综合实力和服务水平在短时期得以提升，根本上讲得益于我国经济持续高速增长，得益于更加包容的金融管理政策，得益于金融基础设施的改善，得益于一批不断成长的银行家。这些年来，金融管理部门实行了更为市场化、更加包容的金融发展政策，不断改善金融发展环境，为银行发展创造了良好的政策环境。

在新的历史起点上，中小银行面临新的转型，是追求外延式还是集约式发展，是追求规模扩张还是安分守小，是追求同质化还是差异化？

同一问题也许很难有统一答案，但真理总是越辩越明。每一步改革都或多或少存在争议。这些年来，围绕地方性银行是否应当跨区域经营问题，中小银行的合并重组问题，以及引入境外战略投资者问题，都曾有过争论。但从中小银行这些年的表现看，适度跨区域经营和兼并重组有利于增强银行体系的活力，有利于改善金融服务水平，有利于防范和化解金融风险。

在中小银行发展战略问题上，仍应继续坚持包容开放的监管政策。监管的根本目的在于构建一个充满活力、稳健有序的金融体系，体现差异性和多样化是题中应有之义。我国仍处于二元经济结构，城乡、地区、所有制、银行间都存在很大差异。指望用一种模式代替所有管理是不科学的。银行朝什么方向发展，既不能唯成分论，不能简单地画地为牢；也不能拔苗助长。应当看其是否符合审慎管理的要求，是否满足监管标准，是否适应多层次金融服务的需要，是否符合对内对外开放一致性的要求。我们应当通过适当的制度安排，为中小银行营造足够的市场空间，在发展和竞争中体现差异性。

倡导差异性发展，一个重要方面是引导中小银行遵循发展规律，正确看待大与小的关系，不能盲目追求规模的扩张，一味朝外延性的同质化方向发展。长期以来，“大而不倒”的理念根深蒂固。但事实表明，大并不意味着强，不意味着稳，历史上轰然倒下的大型金融机构并不鲜见。小也不意味着弱，小而强、小而精同样是社会经济发展所需要的。要看到，银行业是特殊产业，须有效防范风险，以保护存款人、投资人利益，即使是成熟的市场经济，也不会采取自由放任的政策。这几年，一些银行过于注重规模扩张和区域扩张，而相应的管理没有跟上，引发了一些案件和风险，值得深思与警惕。

三、总结

应当认识到，我国商业银行总体上仍比较粗放，同质化现象相当突出：发展战略趋同，资产负债结构趋同，盈利模式趋同。这固然与整个金融改革尚未完全到位有关，但也与商业银行自身的指导思想偏差、改革创新不够有关。面对这种情况，中小银行应当在服务和品牌塑造上下工夫，追求更有内涵更有质量的发展。这些年来，一些中小银行在经营管理制度上不断创新，创造了不少特色服务和品牌，既满足了小企业和地方经济发展的需要，也提升了自身的核心竞争力。今后几年是中小银行转型与发展的关键时期，随着我国经济转型的加快和金融改革的深化，中小银行机遇与挑战并存。中小银行应积极适应经济结构和市场的变化，深化自身改革，完善公司治理，转变发展方式，始终把稳健经营作为重要战略，始终把品牌

与服务作为核心竞争力，始终把强化对中小企业服务作为工作的重中之重，追求差异化和集约化，在不断创新中稳步发展。

第四篇：商业银行如何支持中小企业发展

商业银行如何支持中小企业发展

目前我国中小企业以惊人的速度发展，已成为我国经济发展的中坚力量。中小企业具有稳定经济、吸纳就业和提供多元化社会服务的巨大作用。但由于种种因素制约，使它的潜能尚未充分发挥。因此，商业银行如何支持中小企业的长足发展，为其提供一个良好的金融环境，是当前各商业银行需要研究的重要课题。

一、中小企业面临的融资现状

1、中小企业缺乏有效担保、自身规模小、资信较差，降低了金融机构向中小企业投放贷款的信心。

2、一些中小企业的财务制度不健全，缺乏合格有效的财务审计报告，使得金融机构对其缺乏信任。

3、由于中小企业户数多，经营管理状况不稳定、规模小，抗击市场冲击能力差，使得金融机构为中小企业提供服务的成本较高，风险较大。

4、目前金融机构的信贷管理方式还不适应中小企业发展的现状，审批程序复杂，时效性差，难以及时满足资金需要，评定信用等级、审查贷款条件时与大企业使用同一标准不符合实际情况。

二、金融机构对中小企业支持的有利条件

1、中小企业具有规模小、业务往来简单、借款额度相对小的特点，金融机构对其能准确地把握，一旦发生贷款风险，所受的损失也小，这样能增强金融机构的生存能力。

2、中小企业类型多、经营行业不同、产品不

一、生产阶段不同，金融机构选择客户的余地大，而且还能够分散降低信贷风险。

3、金融机构对多数处于成长阶段的中小企业支持，能够比较容易地转化为银企间长期的密切合作关系，从而增强金融机构可持续发展的能力。

4、目前商业银行都将效益最大化作为经营目标，因此发展潜力大、忠诚度高的中小企业已成为商业银行新的效益增长点。

三、金融机构支持中小企业发展的策略

1、制定和完善支持中小企业发展的金融政策。充分理解领会国家的宏观政策导向，制定对中小企业的授信标准，凡是正常经营、不搞盲目扩张、符合贷款条件的企业和符合国家产业政策与市场准入条件的项目，不论其规模大小和所有制形式，其资金需求银行都应给予积极支持。利用利率等市场手段，扶优抑劣，促进中小企业向规范化方向发展。对投向合理而资金暂时有困难的金融机构，人民银行可以通过再贷款、再贴现等予以支持。

2、不断完善对中小企业的金融服务体系。金融机构要成立为中小企业服务的信贷职能部门，建立健全为中小企业服务的金融机构体系，配备必要的人员，完善对中小企业的金融服务功能。

3、创新业务品种。金融机构应积极灵活运用各种金融工具为中小企业提供结算、汇兑、转账和财务管理等多种金融服务，完善对中小企业的金融服务体系。推出流动资金整贷零偿贷款、自然人担保贷款、自然人委托贷款等新业务品种，同时将许多业务品种的适用范围扩大到中小企业，如循环贷款、法人账户透支等。除积极增加信贷投入外，还通过开展票据贴现、保函、保理等业务，扩大中小企业的融资渠道，缓解中小企业资金紧张状况。

4、提高办事效率。应努力提高信贷人员素质，增强信贷人员的服务技能，改进信贷工作流程，缩短贷款评估和审批时间，建立有效的激励和监督机制，充分调动信贷人员的积极性，提高办事效率。

5、解决中小企业抵押担保难问题。针对中小企业缺乏合格、足额的贷款抵押资产以及难以找到符合要求的担保单位的情况，可以借助专业物流公司对中小企业的动产实施集约式的质押监管，实现银行资金流与企业物流的有机结合，在解决中小企业缺乏可抵押固定资产的同时，加强对企业现金流和经营状况的动态监控，有效降低平均监管成本，在控制风险的前提下加大对中小企业的支持力度。

金融机构可以与有关部门积极沟通，采用企业互保、联保、货权质押、仓单质押、成立中小企业风险担保基金等多种形式，解决中小企业的贷款担保难问题。

6、建立新型银企关系。银行与中小企业应建立相互依存、互惠互利、平等自主、诚实守信、双向选择、相互制约的关系。银企双方在经济往来中，应视诚信为生命，切不可把自己的经营风险转嫁给对方，真正维护各自的信用。

第五篇：商业银行反洗钱工作中的问题与思考

商业银行反洗钱工作中的问题与思考

一、反洗钱的内容

（一）洗钱的概念

洗钱的正式概念最早出现在 1988年12月19日《联合国反对非法交易麻醉药品和精神病药物公约》里，该公约对洗钱定义为：“为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产来源、性质、所在，而将该财产转换或转移者。”

巴塞尔银行监管委员会从金融角度将洗钱定义为：“银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项。此即常言之洗钱。”尽管不同的组织对洗钱有不同的定义，但洗钱实质上可归纳为将非法收入合法化的过程。不同的组织对洗钱定义的差异主要是因其对“非法收入”和“洗钱的手段”规定不同而产生的。

洗钱的一般行为表现是：第一、把钱存入海外银行；第二、先把钱存入本国银行，然后尽快以电汇方式把这些金钱转到国外保密银行；第三、从本地及外国证券公司买入股票，然后卖出；第四、把钱带入合法赌场，购买筹码，马上兑换回现金，造成钱是从赌场赢来的假象。洗钱一般包括以下三个阶段：一是放置，即通过初加工把非法收入和其他合法收入混合；二是离析，即通过复杂的金融操作进行再加工，模糊非法收入的来龙去脉；最后是归并，即将洗白了的非法收入转移至个人或合法组织的名下。

（二）反洗钱的现状

据统计，2007年共有715家中国人民银行分支机构依法对4533家金融机构，进行了反洗钱现场检查，其中检查银行业金融机构3909家，证券期货业金融机构96家，保险业金融机构528家。对于现场检查过程中发现的违规问题，中国人民银行依法进行处理，对部分金融机构实施了行政处罚，罚款共计2652.42万元。2007年全年被处罚金融机构共计350家，占被查金融机构总数的7.72%，其中：银行业金融机构341家，占被查银行业金融机构总数的8.72%；证券期货业金融机构4家，占被查证券期货业金融机构总数的4.17%；保险业金融机构5家，占被查保险业金融机构总数的0.95%。在被处罚金融机构中，除3家仅涉及未按规定建立健全反洗钱内部控制的违规问题外，其余347家均涉及未按规定识别客户身份或是未按规定报告大额和可疑交易。[１]

近年来，随着《刑法》修正案(六)、《反洗钱法》和多个反洗钱规章的发布，我国已经初步形成了反洗钱专门法律和相关法律相结合，刑事法律规范、行政法律规范多法律部门相互衔接，法律、行政法规、部门规章多层级规范性法律文件相互配套的反洗钱法律体系，能够基本满足打击洗钱犯罪的需要。但是，与金融行动特别工作组(FATF)建议和相关国际公约相比较，我国关于洗钱犯罪的刑事法律规范还有待进一步完善，特别是应该采取措施扩展有关洗钱犯罪主体范围。比如说自我洗钱和单位犯罪，《刑法》修正案(七)刚才才通过了一读，在这个阶段单位犯罪已经写入了《刑法》修正案(七)了，这样就会扩大犯罪主体，以前《刑法》312条只对自然人追究刑事责任，如果《刑法》修正案(七)能够通过对单位也可以依据312条进行处罚，处罚的范围也就有所加大。自我洗钱是说一个犯罪人是上游犯罪的人能不能再定一个洗钱罪，因为这些上游犯罪常常是以获取收益为目的的犯罪，而这种犯罪常常会把自己的钱再去隐瞒、转移甚至再投资，投资之后可能还会产生收益，甚至用来炒股、做房地产业会产生收益。现在的法律对后面这种行为并不认为它是洗钱的，没有加入这部分的惩罚。对目前的洗钱行为都是对第三方进行的处罚，也就是说你替别人洗钱，另外一个人贪污受贿、走私贩毒，你为他提供账户是要犯洗钱罪的，自己贪污受贿的钱去清洗是不是算洗钱罪在我们国家还有些不同的看法，而在国际上这种行为是要被处以洗钱罪的。这是我国的法律上需要改善的地方，这样才能对上游犯罪起到威慑作用。增加洗钱犯罪的行为方式，以及进一步明确、完善冻结和没收恐怖分子资产的有关机制等。目前，全国人大常委会正在审议《刑法》修正案(七)(草案)，已经考虑将洗钱犯罪主体扩展到单位，司法机关也正在研究对洗钱犯罪规定进行相应的司法解释。人民银行将继续关注和配合立法和司法部门的工作，采取各种措施尽快推动完善我国反洗钱法律体系。［２］

我国居民普遍有现金交易的习惯，对此既要尊重历史和现实，又要加强引导和管理，建立解决问题的长效机制，因此要综合运用包括反洗钱在内的各种手段，理顺现金流通中的问题。目前，人民银行出于防范和打击洗钱活动的需要，从大额现金交易报告和大额现金交易客户身份识别两个方面对金融机构大额现金交易进行管理。大额现金交易报告制度要求金融机构报告客户单笔或单日累计人民币20万元以上或外币等值1万美元以上的交易。大额现金交易客户身份识别制度要求金融机构对一定金额以上的金融交易，必须识别客户身份，防止匿名或假名交易。

关于大额现金交易制度虽然有了相关的规定，但是还是不够的，国外对大额现金交易有非常严格的规定，这和我们不一样，我们的商户都喜欢用现金，认为用现金交易比较快，一手交钱一手交货比较安全，而在国外实际上是很怕用现金的，用卡和支票交易都很方便，而且也很安全，如果你的支票是空头支票，你可能会受到很严的处罚，但是你用大量现金交易，商店老板就会觉得你的现金有可能和逃税或者来源不明和犯罪收益有关系，他们也怕受牵连，所以有很多商店说你要用大额现金别在我这儿买，你要能刷卡就刷卡，这样就形成了一个社会风气，谁都不用大额现金，携带大额现金也被认为这个人的行为有些怪异。［３］

据国际货币基金组织报告，全球的“黑钱”经过慢慢累积，至今已达1兆亿美元，且每年还以1000亿美元的速度增加。报告显示，全世界每年洗钱金额已高达4000亿美元，相当于全球贸易总额的8％，占全球国民生产总值的2％。从国际经验来看，洗钱和反洗钱的主要活动都是在金融领域进行的。犯罪分子利用商业银行的金融服务渠道来完成洗钱的过程，达到洗钱的目的，因此，金融机构尤其是商业银行始终处在反洗钱第一线，是反洗钱的主要阵地。洗钱将对金融机构造成巨大的声誉风险，甚至导致金融危机，威胁国家信用与安全。由于我国反洗钱工作尚处于起步阶段，整个银行业反洗钱机制尚未健全与完善，存在许多问题和操作难点。在国内外洗钱活动猖獗及相应的国际社会反洗钱立法与合作不断加强的今天，如何建立我国商业银行有效的反洗钱机制，维护区域金融、国家金融乃至世界金融安全与稳定，确实是商业银行经营管理过程中面临的重大课题。

二、商业银行反洗钱运行中的制约因素分析及存在的问题

（一）、制约因素

1、履行反洗钱义务与追求银行利润最大化的关系

一方面，商业银行是金融企业，实现利润最大化是其经营目标，另一方面，商业银行要全面履行好反洗钱义务就必须投入一定的人力、财力和物力，经营成本增加，从短期或者从局部来看其经济利益必然受到影响。但是如果不履行反洗钱义务，一方面面临的是违反反洗钱法律法规，受到监管部门的处罚；另一方面一旦被洗钱犯罪分子利用，将会面临声誉风险，甚至会影响商业银行的生存。

2、反洗钱内控制度与银行内部经营管理内控制度的关系 商业银行的反洗钱内控制度，既是一个专项制度，又必须与内部经营管理的内控制度融为一体，商业银行要在完善内部经营管理制度的同时，认真按照《反洗钱法》及人民银行的规定，建立健全反洗钱内部控制制度，根据各自的特点和经营情况，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到具体的管理和业务流程中。

3、履行反洗钱保密义务与保护当事人合法权益的关系

金融机构有为储户保密的义务，执法者在反洗钱过程中对已经获取的信息，也应遵循有关法规为客户保密。但在反洗钱工作制度中，有对金融机构及其职员的“银行保密义务的豁免”原则。

4、现阶段由于法律制度不健全造成洗钱犯罪和洗钱行为不一致的关系

《金融机构反洗钱规定》所称的洗钱行为和《刑法》中的洗钱罪是两个不同的概念，应该严格区分。目前人民银行行政规章上所说的洗钱（MoneyLaundering），是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒来源和性质，使其在形式上合法化的行为。［４］

5、单独行动与整体联动的关系

在全球经济一体化的大趋势中，跨境、跨行业洗钱逐渐成为洗钱行为的一个新趋势，这就决定了反洗钱工作如果由单个国家或单个银行机构来行动，是很难奏效的。商业银行不能孤立作战，要建立本行内部各机构之间、本行部门之间、本行与人民银行之间以及本行与银监会、证监会、保监会、外管局等金融监管部门之间的广泛联系，形成有效互动，经常交流反洗钱工作经验和信息，切实做好大额和可疑资金的收集、分析、识别和监测工作。［５］

（二）、我国商业银行反洗钱工作中存在的问题：

1、对反洗钱缺乏足够的认识

目前大部分商业银行存在对反洗钱认识不足、重视不够的问题；对《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法规定》中的反洗钱要求仅仅认为是履行程序而已，缺乏作为义务主体清醒的认识。我国商业银行反洗钱工作刚刚开始，各家商业银行担心谁率先严格执行反洗钱监视义务——审查与登记客户身份、要求客户提供有效证明、开立账户具有条件要求、大额可疑支付交易按规定上报等，谁就会面临失去大量客户的风险，即使是正常的、非可疑的大额的客户也有因回避银行披露信息的隐私性自保心理而离开。所以银行尤其不愿意率先采取反洗钱措施而导致客户流失。他们互相观望，行动迟缓，同时有逃避人民银行监管的侥幸心理。

2、重经营业绩轻信用安全

作为追求利润的商业银行，容易通过放宽开户条件，放松支取管理制度来争取客户、扩大业务、吸收存款。往往是见钱就揽，有钱就收，而忽视了对钱的性质和来源的了解，面对大额支付交易，仍为其办理业务，表现出重经营业绩轻信用安全的厚此薄彼倾向。

3、成本考虑

商业银行要承担反洗钱“监视器”的作用，就必须投入大量的人力、物力和财力。如设置反洗钱机构，配备反洗钱人员，制定反洗钱规定，落实反洗钱行动，进行反洗钱培训，购置与调整符合反洗钱要求的信息系统等。而这些对于银行而言，无一不导致银行经营成本增加。

4、一线临柜人员反洗钱业务素质偏低

洗钱犯罪是一种智力型、知识型、隐蔽性的犯罪，防范和遏制洗钱行为，不仅要求完善各项规章制度及反洗钱立法，还要求具有懂法律、熟悉业务、有反洗钱经验、经过专门训练的银行从业人员。与此要求相比，基层商业银行一线人员专业素质普遍偏低，反洗钱知识匮乏，其中有的不熟知反洗钱法规，有的对洗钱手段一知半解，有的对企业经济活动规律了解不多，不能很好地落实反洗钱措施。

5、人民银行监管机制中没有激励机制和补偿机制

一旦查出洗钱金额，按照我国现有程序先是冻结，后是上缴国库，商业银行不仅无利可图，而且成本和收益失衡。运用制度经济学的理论来分析，这种在激励机制和补偿机制缺失的制度下，商业银行反洗钱积极性受到挫伤，降低反洗钱机制的效率。

6、反洗钱监测系统科技手段不先进，自动洗钱识别系统急需开发 目前商业银行尚未建立自动的可疑支付交易电子识别系统，特别是部分城市商业银行、城乡信用社无业务综合系统或业务综合系统落后，在无法实现大额和可疑资金交易数据信息的计算机系统提取的情况下，各商业银行只能依靠人工提取、手工上报，工作量大。［６］

三、商业银行如何开展反洗钱工作

1．统一内部全员思想，提高反洗钱认识 一是必须充分认识到反洗钱是法律的理念。人民银行出台的反洗钱法规是国有商业银行必须遵守和执行的法律，国有商业银行的经营活动必须在人行法规中进行，国有商业银行的员工，必须牢固树立反洗钱是法律的观念，遵守人行颁布的“两法一规”，并用它指导反洗钱工作。二是必须树立按人行“两法一规”指导经营的理念。日常经营中必须自觉符合“两法一规”的要求，站在维护金融安全的高度，增强履行反洗钱义务的意识，严格按人民银行的规定要求，不折不扣地履行好义务，不从事不正当竞争，不从事妨碍反洗钱义务的活动，在充分了解和掌握“两法一规”的情况下，还要善于利用它来为日常经营服务。

2、配合有关部门营造全局性反洗钱环境

一是积极参与加快反洗钱法律法规建设，为构建具有权威性、全局性的反洗钱法律保障体系，发挥自身应有的作用。二是一方面积极参与加快反洗钱组织建设，构建反洗钱共同体，并通过这个共同体，密切与全社会的反洗钱工作联系，做到各司其职，通力合作，多管齐下，形成合力，进行综合治理，堵住漏洞，消灭盲区，最大限度地预防和打击洗钱犯罪活动。另一方面还要完善自身内部反洗钱工作组织建设，统一协调好本单位的反洗钱工作，配备好相应数量的人员，保证必要的条件，加大培训力度，着重增强临柜人员反洗钱能力，从而在审慎地识别可疑交易方面发挥更大的作用。三是积极参与加快反洗钱软件和系统研发。

3．加强制度建设，强化反洗钱管理 当前，洗钱犯罪日益猖獗，其所造成的金融风险的积聚和释放，将成为国有商业银行发展的大敌。依靠法律法规和完善的制度结构，来管理、防范和化解这种风险，显而易见是艰巨的。因此，必须彻底改变制度体系不配套、且陈旧老化的局面，改变有制度不能遵守、违反制度不受应有追究的不良环境，弘扬法治精神，加强制度的执行和管理，完善国有商业银行的基本制度体系，按国际惯例和规则来规范业务的规程，形成有效的洗钱风险防范和控制机制；加大奖惩力度，在国有商业银行内部形成有法必依、违法必究，在规章制度面前人人平等的良好氛围。

4．以反洗钱要求为准则，清理现行业务规则

国有商业银行业务规则是根据国家的有关金融法律、法规、条例、决定、实施细则等制订的，这些金融法律、法规，可能在不同程度上存在着与反洗钱要求不相适应的地方。因此，需要按反洗钱要求，对国有商业银行现行的业务规则进行清理、废止或修订，制订新的适应反洗钱要求的金融法规，填补反洗钱立法的空白。

5．建立法律保护屏障，强化网上银行业务监管

电子商务的快速发展，使得数字经济成为社会经济新的增长点，特别是网上银行业务，作为现代商业银行激烈竞争的新领域，已成为国有商业银行在入世后建立竞争的优势的重要手段，同样，这也成为洗钱犯罪首选渠道。目前，国有商业银行的网上银行服务尚未有相关的立法来规范，如何保障网上银行业务的真实性、合法性和安全性，减少或预防被洗钱犯罪分子所利用，是国有商业银行开展这项业务需解决的重要问题。因此，应尽快制订相应的解决方案：第一，制订规范的网上银行服务电子合同格式文本，明确交易双方的权利和义务关系。第二，加强和完善电子支付等相关方面的法律制度，制定严密有效的《电子资金划拨法》，实施对电子资金划拨、电子支付的有效的监管，以期进一步减少和预防洗钱行为的发生。第三，通过人总行与社会相关部门联合，共建金融认证中心体系，对客户的数字、数字签章、真实身份进行认证，确保客户身份的真实可靠。第四，通过高科技来研究开发反洗钱软件和系统。这个软件可以根据需要，自动进行全方位、多角度地检索、汇总等操作，使得反洗钱工作逐步规范化、科学化、数据化和网络化。并将金融认证中心体系与之对接，发现有异常交易，如存取款现金数额和频率与客户本人的正常收入明显不符的交易、在某一时间内将现金分散存入集中支取或集中存入分散支取的交易等，反洗钱程序则立即进入自动关注、自动分析、自动认证状态，并提示公安部门立即介入。通过计算机网络实施对存款实名制、账户管理、现金管理、汇总结算、银行卡结算等进行管理，可把日常工作中事后监督变为实时的、无间断的监控，提高反洗钱的敏锐度，提高反洗钱的时效性、准确性。［７］

6．强化教育培训，提高全员反洗钱能力

高素质的反洗钱员工队伍，来自于国有商业银行对反洗钱人才的集聚、开发和运用。以知识为基础的反洗钱人才是国有商业银行反洗钱工作的关键性要素。因此，不断提高员工反洗钱技能、经验、专长和知识层次，是国有商业银行反洗钱的基础。当前，国有商业银行要高度重视反洗钱人才，尤其是临柜人员反洗钱能力的开发与运用。一是加快员工反洗钱培训教育步伐。国有商业银行应依托自身的教育机构，将员工反洗钱培训与人才选拔结合起来，不断“孵化”出高素质的反洗钱员工。二是完善激励机制，创新用人机制，使一批优秀的反洗钱人才脱颖而出，以此构筑国有商业银行反洗钱人才高地［８］。