07年河北大学商业银行经营学试题B[推荐]

第一篇：07年河北大学商业银行经营学试题B[推荐]

河 北 大 学 课 程 考 核 试 卷

2006 — 2007 学年第 2 学期专业（类）考核科目 商业银行经营学 课程类别必修 考核类型 考试 考核方式 闭卷 卷别B

（注：考生务必将答案写在答题纸上，写在本试卷上的无效）

一、填空题（共15分，每小题1分）

1、商业银行的功能有、支付中介、、。

2、资产管理理论是以银行资产的为侧重点的一种管理理论。

3、商业银行的组织结构一般包括、执行系统和。

4、商业银行为了弥补资本金的不足而发行的资本性债券，是一种介于存款负债和股票资本之间的债券，这种债券在《巴塞尔协议》中被统称为。

5、商业银行用于防备目前尚不能确定的损失准备金，通常称为。

6、资产管理理论的演进经历了三个阶段，即、转移理论、。

7、商业银行向中央银行的借款有两种形式，一是_________、二是_________。

8、商业银行长期借入负债的主要资金来源是___________。

9、商业银行对借款人的信用分析主要集于“5C”，即品德、能力、_______、_______、经营环境。

二、不定项选择题（共30分，前10小题每题1分，后10小题每题2分）

1、当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，利率敏感比率

A大于1B小于1C等于1D不确定

2、银行是商业经济发展到一定阶段，由（）演变而来的。

A商人B货币兑换业C货币经营业D保管业

3、同业拆借是指金融机构之间的()资金融通

A短期B中短期C长期D中长期

4、下列属于现金资产的有

A银行存款B在途资金C短期贷款D周转金贷款

B-3-15、银行增发（），原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。

A优先股B资本期票C资本债券D普通股

6、为了使资金分配战略更为准确，许多商业银行使用复杂的数学模型，其中运用最为广泛的是

A资金总库法B线性规范法C资金分配法D缺口管理方法

7、下列各项中属于商业银行一级准备的是

A国债B同业拆借C商业票据D同业存款

8、下列哪一项属于商业银行的特殊功能

A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务

9、某商业银行的全部负债为400亿，全部利息成本20亿，营业成本5亿元，法定存款准备金为8亿，超额准备金为4亿，则其可用资金成本率为

A 6.44%B 6.04%C 5.35%D 2.5%

10、属于承诺类表外业务的有

A票据发行便利B投标保证书C履约保证书D备用信用证

11、下列各项中不属于商业银行核心资本的项目是

A呆账准备金B坏账准备金C长期债券D未分配利润

12、商业银行资本的主要功能有

A营业功能B管理功能C投资功能D保护功能

13、信用卡的主要功能是

A转账结算B汇兑C消费信贷D代客理财

14、存款工具创新的原则有

A规范性原则B连续性原则C效益性原则D营利性原则

15、商业银行结算的基本原则是

A信用原则B谁的钱进谁的账 C银行不垫款原则 D银行可直接扣留债务人的进款

16、用于异地结算的票据有

A支票B本票C银行汇票D商业汇票

B-3-

217、按照贷款五级分类的方法，下列属于不良贷款的是

A可疑贷款B损失贷款C关注贷款D次级贷款

18、关于票据发行便利，说法正确的是

A 如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存单形式

B如果票据发行人是一般企业，票据通常采用本票形式

C银行承诺提供发行便利的期间往往达到5年—7年

D票据发行便利属于表外业务

19、下列指标中，可用来评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理的有

A贷款/存款比率B贷款/资本比率C单个企业贷款比率D中长期贷款比率

20、根据《巴塞尔协议》，属于核心资本的有

A永久的股东权益B重估储备C公开储备D混合资本工具

三、名词解释（共16分，每小题4分）

1、资产证券化

2、连锁反应成本

3、补偿余额

4、欧洲金融债券

四、简答题（共23分）

1、简述表外业务及其特点。（6分）

2、简述商业银行在经营实践中，如何处理存款结构和成本的关系。（4分）

3、影响贷款定价的因素有哪些？（8分）

4、简述现代租赁的特征。（5分）

五、论述题（共16分）

试述商业银行应如何提高资本充足比率？

B-3-3

第二篇：商业银行经营学范文

四川农业大学网络教育专科考试

商业银行经营学

试卷

（课程代码

342064）

本试题一共五道大题，共3页，满分100分。考试时间90分钟。

注意：

1、答案必须填写在答题纸上，题号不清或无题号的以零分计。

2、答题前，请在答题纸上准确、清楚地填写各项目；

3、学号、考点名称、考室号、姓名、身份证号、课程代码、课程名称、培养层次、不写、乱写及模糊不清者，答题纸作废；

4、开卷考试，若有雷同以零分计。

一、名词解释题（每小题5分，4小题，共20分）

1.单元制银行指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国。

2.票据发行便利又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。

3.远期利率协议是协议双方约定在名义本金的基础上进行协议利率与参照利率差额支付的远期合约。协议利率为双方在合同中约定的固定利率，是对名义本金额的计息基础。

4.审贷分离制度指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。

二、单选选择题（每小题2.5分，10小题，共25分）

1.商业银行在需要资金时，可将收进的未到期的票据向其他商业银行转让，这种资金融通行为称为(C)。A、同业拆借

B、贴现 C、再贴现 D、转贴现

商业银行经营学试卷 第1页（共3页）2.信托业务是属于商业银行的(C)。

A、负债业务 B、资产业务 C、中间业务 D、国际业务 3.商业银行要根据业务过程的现金流量变化及时调节现金头寸，确保现金资产的适度规模，是为了满足商业银行的(B)。A、总量适度原则 C、安全防范原则

B、适时调节原则 D、赢利性原则

4.抵押贷款与质押贷款的区别在于(C)。

A、担保品的不同 B、担保品的价值的大小 C、是否转移担保品 D、对担保品的处理方式 5.以下属于资本市场金融工具的是(C)。

A、银行票据 B、国库券 C、股票 6.等额本息还款法的特点不包括(C)。

A、在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息

B、遇到利率调整及提前还款时,应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数对公式进行调整

C、利息逐月递增,本金逐月递减

D、归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的

7.2008年底,小王欲以自有资金和商用房贷款购买一套价值120万元的商用房，如果小王是以商住两用房名义申请的贷款，银行对于商住两用房的首付比例规定为最低45%，则其贷款额度最大为(B)万元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存单

8.(B)银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

A、英国

B、英格兰 C、丽如 D、东方

9.商业银行风险自留是(B)来承担损失发生后财务后果的处理方式。

A、从外部筹集资金

C、发行债券

B、自行设立资金 D、发行股票

10.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为(A)功能。

商业银行经营学试卷 第2页（共3页）A、信用中介

B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务

三、多项选择题（每小题3分，5小题，共15分）

1.商业银行的现金资产主要包括（ABCD）。

A、库存现金 B、在中央银行存款 C、存放同业存款 D、在途资金 E、持有的国债 2.下列属于附属资本范畴的有（BCDE）。

A、公开储备 B、未公开储备 C、重估储备 D、混合资本工具 E、普通准备金

3.商业银行作为特殊的金融企业，一定要遵循的经营原则是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流动性 E、赢利性 4.商业银行的表外业务包括（ABCD）。

A、期货期权业务 B、担保业务 C、承诺业务 D、股票发行业务 E、结算业务 5.下列可以抵押的财产有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物； B、土地所有权； C、学校、幼儿园、医院；

D、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产。

四、简答题（每小题6分，4小题，共24分

1.商业银行的管理理论中，资产管理思想的管理重点是什么？

答：资产管理理论的演变经历了三个阶段：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。商业性贷款理论第一次明确了商业银行资金配置的重要原则，即资金的运用要考虑资金来源的性质和结构，以及商业银行相对于一般工商企业应保持更高的流动性的运作特性。然而它忽视了活期存款的余额有相对稳定性的一面，从而使银行资金配置太多的集中在盈利性较低的短期流动资金贷款上，而且以真实票据为抵押的商业贷款的自偿形式相对的。在经济衰退时，真实票据的自偿程度大大降低。资产可转换理论对流动性的要求仍然是商业银行需特别强调的，但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。预期收入

商业银行经营学试卷 第3页（共3页）理论认为商业银行的流动性状态从根本上来讲取决于贷款的按期还本付息，与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关，强调了借款人的预期收入是商业银行选择资产投向的主要标准之一。预期收入理论比前两种理论仅强调按照资产的期限来决定银行的流动性更为科学。

2.商业银行现金资产有哪些构成？其主要作用是什么？

答:构成有库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金;主要作用有(1)保持清偿力(2)保持流动性

3.大额可转让定期存单（CD）作为商业银行一种重要的业务创新，具有哪些特点？

答：CD存单,又称大额可转让定期存单，其特点是：（1）则通常采用不记名形式，可在金融市场进行流通、转让（2）面额固定，且起点较高

（3）必须到期才可向银行提取本息，到期前持有人如需现金，只能通过二级市场转让变现

（4）通常为短期

（5）利率既有固定的，也有浮动的，即使是固定利率，在二级市场转让时，仍要据转让时的市场利率计算价格。

4.简述商业银行信贷业务的一般操作程序。

答：任何一笔贷款的发放，一般都要经过以下程序：

（一）贷款申请

（二）贷款调查评价

（三）贷款审批

（四）签订借款合同及发放贷款

（五）贷后检查

（六）贷款收回

（七）建立贷款档案

五、论述题（16分）

商业银行经营学试卷 第4页（共3页）商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？

答：(1)安全性原则:商业银行必须作到①合理安排资产规模和结构,注重资产质量.②提高自有资本在全部负债中的比重③必须遵纪守法,合法经营.(2)流动性原则:从资产方面看,流动性最高的资产主要是:库存现金、在中央银行超额准备金存款,在其他银行的活期存款,这三顶资产可随时用于清偿支付;从保持银行流动性要求来看, 每家商业银行都必须保持一定比例的这类资产;商业银行注重从负债方面来提高其整体经营的流动性,即保持有足够的资金来源使商业银行能应付提存和支付需要;商业银行为了更好地实现流动性管理目标,通常需要制定一些数量化指标,以此来衡量和反映本银行的流动性状况.(3)盈利性目标:①尽量减少现金资产,扩大盈利资产比重.②以尽可能低的成本,取得更多的资金.③减少贷款和投资损失④加强内部经济核算,提高劳动劳动收入.节约管理费用开支⑤严格操作规程,完善监管机制,减少事故和差错,防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失.银行这些目标又存在着一定的矛盾.从短期看,在经济扩张时,由于中央银行放松银根,资金来源充足,资金需求旺盛,商业银行此时应侧重于盈利性目标,积极扩大盈利.而在经济衰退时,由于中央银行已开始抓紧银根,社会资金来源减少,资金需求也开始衰弱,此时商业银行应侧重安全性目标,谨慎安排资产规模与结构,减少损失.商业银行经营学试卷 第5页（共3页）

第三篇：商业银行经营

商业银行经营学

1、商业银行的性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

2、商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

3、商业银行与一般工商企业的异同:

相同点：商业银行是一种企业，具有现代企业的基本特征。与一般工商企业一样，具有业务经营所需的自有资金，也需独立核算、自负盈亏，也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。获得最大限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提和经营的内在动力。

不同点：①商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊商品----货币和货币资本，经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。②商业银行对整个社会经济的影响远大于任何一个企业，同时，商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更明显。③商业银行责任特殊。一般工商企业只以盈利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。

4、商业银行的作用：⑴信用中介：商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。

⑵支付中介职能：商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。

⑶信用创造功能：商业银行是能够吸收存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源。

⑷金融服务职能：在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。

5、存款保险制度：是指在金融体系中设立保险机构，强制地或自愿地吸收银行或其它金融机构缴存的保险费，建立存款保险准备金，一旦投保人遭受风险事故，由保险机构向投保人提供财务救援或由保险机构直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保险的组织形式主要有三种类型：一是由政府完全出资建立存款保险机构，如美国、加拿大和英国等；二是由金融机构自发出资建立的存款保险机构如法国、德国和奥地利等；三是由政府和金融机构共同出资建立的存款保险机构；如日本、荷兰和比利时等。

6、《巴塞尔协议》对资本的规定：商业银行的资本应与资产的风险相联系。银行资本的主要作用就是吸收和消化银行损失，使银行免于倒闭危机。

商业银行的资本由核心资本和附属资本两大部分组成：1．核心资本也称一级资本，主要包括永久性的股东权益和公开储备。永久的股东权益是指已经发行并完全缴足的普通股和永久非累积性优先股。公开储备必须是从银行税后利润中提留，有保留盈余和其它盈余如股票发行溢价、未分配利润和公积金等组成2．附属资本也称为补充资本或二级资本。它是商业银行的债务型资本。《巴塞尔协议》规定银行附属资本的最高额可以等同于核心资本，但不得超过核心资本。附属资本具体包括：未公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆帐准备金、混合资本工具和长期附属债务。

7、所谓资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味这银行没有倒闭的风险。判别银行资本充足的辅助性方法：①管理质量②资产的流动性③银行的历史收益及收益留存额④银行股东的情况⑤营业费用⑥经营活动效率⑦存款的变化⑧当地市场行情

8、《新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱：第一支柱是最低资本要求。这一部分论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险的总的最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查。第二支柱是针对银行业风险而制定监督检查的主要原则、风险管理指引和监督透明度及问责制度，其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。新协议认为，监督检查程序的目的，不但要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，而且还鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来检测和管理风险。第三支柱是市场纪律。第三支柱是对第一支柱和第二支柱的补充。巴塞尔委员会希望通过建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的，披露要求将便于市场参与者评价有关使用范围、资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率等重要信息。《新巴塞尔资本协议》通过三大支柱，鼓励银行该杀风险管理系统，采用先进的风险计量犯法，这有利于提高监管资本的风险敏感度，也有利于更加全面地进行风险监管，逐步建立适应不同银行需要的资本制度框架。要达到这一目的，需要国际银行业的共同协调和努力，将三大支柱的精神结合本国实际加以落实。

9、《新巴塞尔资本协议》对我国银行业风险资本监管的意义：⑴新的最低资本要求使中国银行业资本金不足的问题更加突出。⑵内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系。⑶对银行风险管理的扩充引导我们从单一的信用风险管理转向全面风险管理。

10、非存款性资金来源：

1、同业拆借：银行间同业拆借是银行获取短期资金的简便方法。在同业拆借市场上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同协商确定。

2、从中央银行的贴现借款这是指商业银行可以持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款，利率由央行规定。

3、证券回购银行可以将持有的短期债券用签订回购协议的方式融资。可以是隔夜回购，也可以是较长时间。

4、国际金融市场融资银行可利用国际金融市场获取资金，最典型的是欧洲货币存款市场。利率有固定的，也有浮动的。

5、发行中长期债券这是指商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。各国有自己的法规限制。

6、非存款性资金来源规模的确定非存款性资金来源的确定取决于存款性资金来源能否满足银行的贷款和投资需求，差额的部分为非存款性资金来源。

11、非存款性资金来源规模的确定：① 银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系；② 银行在筹集非存款性资金来源时，仍要考虑许多问题，如非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制；③ 从成本角度看，中央银行的贴现借款成本较低，而发行中长期金融债券的成本较高；④ 从风险角度看，采用固定利率的融资方式面临的利率风险较大，而采用浮动利率的融资方式 的利率风险较小。

12、流动性需求预测方法：因素法，资金结构法

因素法：资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量—预计存款增量

资金结构法：按自己被提取可能性分为三类：游动性货币负债，脆弱性货币负债，稳定性货币负债游动性货币负债：利率极敏感的存款和借入款，应随时应付提现。脆弱性货币负债：大额存款和非存款负债账户，近期内可能被提取，必须保留足够流动性资金。稳定性货币负债：被提取可能性很小的资金部分，可以较长期，比较稳定地使用，被称为核 心存款或核心负债。

13、如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？P115-117

答：银行贷出的款项能否按时收回时银行信贷人员最关心的。但是我们无法准确说出每一笔

贷款现在处于何种境地，这就需要不断对每一笔贷款的质量给予合理的评价，及对贷款质量进行评价。世界各国的银行经过长期的实践，总结出了现在较为通用的贷款五级分类法，他是银行信贷风险管理的重要组成部分。贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五级分类法就按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常，关注，次级，可疑，损失。1）正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。2）关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

3）次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。4）可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。5）损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。由此看出，贷款五级分类是根据贷款偿还的可能性确认的。

14、呆帐准备金是商业银行按年初贷款余额的一定比例建立的专项补偿基金，用于弥补银行贷款的损失。其符合两个原则：

1、及时性原则。

2、充足性原则。其有三种类型：一是按贷款组合余额的一定比例提取的普通呆账准备金；二是根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取的专项准备金；三是按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取的特别准备金。

15、论述题：借款企业的信用分析：

1、对借款企业的财务分析：包括审查借款人的损益表，审查借款人的资产负债表等。

2、对借款企业现金流量的分析：企业的净利润不能偿还贷款，只有现金才能还贷款，所以必须判断借款企业的现金流状况。现金流量包括经营活动、投资活动和融资活动的现金流量。

3、借款企业的担保分析：贷款担保的种类包括抵押、质押、保证和附属合同。银行依法获得担保，还要对担保进行妥善的管理，这是防范风险的第二重保证。

4、企业的非财务因素分析这主要是指借款人所处的行业、经营特征、管理方式、还款意愿、其他因素等。

16、计算：个人贷款实际利息计算方法：⑴短期个人贷款实际利息计算方法 ①年百分率法（APR）：每月等额还款 ②单一利率法：应付利息=本金×利率×时间 ③贴现利率法：贴现利率法=应付利息应付利息④追加贷款率法：实际贷款利率=⑤78s年平均贷款额客户收到的贷款余额

78条款法：提前还贷的利息回扣率=提前还贷所剩月份之和100%⑥补偿存款余额法有补

偿存款余额要求的贷款实际利率=应付利息⑦浮动利率法 借款总额-补偿存款余额

⑵长期个人贷款实际利息计算方法：①固定利率抵押贷款的定价 ②可调整利率抵押贷款的定价 ③有首付费得贷款定价。

17、个人住房抵押贷款：

1、基本要求：①在贷款人所在地有常驻户或有效居住证明；②有稳定的职业和收入；③信用良好，有按期偿还贷款本息的能力④有贷款人认可的资产作为抵押或质押⑤有购买住房的合同⑥缴纳了贷款人要求的首付款⑦在同一家银行的贷款购买房不超过三套。

2、个人住房贷款结构：⑴贷款额度⑵贷款期限⑶贷款利率⑷还款方式： 计算：

LR(1R)n

①等额本息还款公式：M=其中，M为每月还款额；L为贷款本金；R为月(1R)n1

利率，n为还款期数。②等本金还款法还款公式：M=L(LS)R其中，M为每月还款n

额；L为贷款本金；R为月利率，n为还款期数；S为已还本金。

3、个人住房贷款业务流程：

借款人提出书面住房贷款申请→贷款申请受理→贷款调查→贷款审查审批→贷款签批→办理贷款手续→贷款收回

18、商业银行证券投资收益：证券的收益率一般可以用三种方法表示：1票面收益率：①证券票面上规定的收益率;②票面规定的收益额与票面面额之间的比率;③预扣利息额与票面金额的比率.2当期收益率：当期收益率是证券票面收益额与证券现行市场价格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括当期收益率和资本收益率之和。票面收益率只考虑证券的利息收入，而未考虑证券的资本利得（或损失）；到期收益率则是考虑了票面收益、票面价格、购买价格及到期期限等因素之后得出的，更为精确和全面。

19、论述：利率敏感性缺口管理：所谓资金缺口是指利率敏感资产与负债的差额。资金缺口用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。

资金缺口（GAP）=利率敏感资产（RSA）-利率敏感负债（RSL）

当利率敏感资产大于利率敏感负债时，资金缺口为正值；当利率敏感资产小于利率敏感负债时，资金缺口为负值；当利率敏感资产等于利率敏感负债时，资金缺口为零。

一般来说，银行的资金短缺绝对值越大，银行承担的利率风险也就越大。

利率敏感比率=利率敏感资产（RSA）当利率敏感比率大于1时，资金缺口为正值；当利率敏感负债(RSL)

利率敏感比率小于1时，资金缺口为负值；当利率敏感比率等于1时，资金缺口为零。

资金缺口管理是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感资产与负债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。

1、银行资产负债结构的利率敏感性分析

2、利率波动周期与资金缺口管理

20、商业银行资产负债管理1.资产管理理论认为，银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的，而资金业务的规模和结构则是可控的，银行应该主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理的目标。资产管理理论经历了商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论三个阶段。① 商业贷款理论：商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款，即基于商业行为能自动清偿的贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。这种理论也被称“真实票据论”。② 资产转移理论：银行流动性强弱取决于其资产的迅速变现能力，因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。这类资产具有信誉好、期限短、流动性强的特点，从而保障了银行在需要流动性时能够迅速转化为现金。最典型的可转换资产是政府发行的短期债券。③ 预期收入理论：银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款的期限长短。借款人的预期收入有保障，期限较长的贷款可以安全收回，借款人的预期收入不稳定，期限短的贷款也会丧失流动性。2.负债管理理论：主张银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。主动负债主要包括：同业借款、向中央银行借款、发行短期金融债券等

21、商业银行中间业务与管理1.中间业务的含义中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。2.中间业务的特点：中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础，接受客户的委托，服务于客户的金融和信息咨询需要，不运用或不直接运用自己的资金，以收取手续费的形式获取收入，风险低。在实践中常表现为以下特点：（1）表外性：中间业务不在银行资产负债表内反映。（2）多样性：①从生成条件看——支付中介、信用中介和银行的信誉与技术经济条件； ②从功能看——结算性、管理性、担保性、融资性；③从扮演的身份看——代理性、委托性和自营性。（3）风

险差异性：以中间人身份为客户办理委托事项，通常不存在风险或有业务存在风险。3.中间业务的种类：（1）根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：或有债权/债务类表外业务（在一定条件下可以转化为表内资产或负债业务，主要包括贷款承诺、担保和金融衍生工具）和金融服务类表外业务（向客户提供金融服务，以收取手续费为目的，不承担任何资金损失的风险）。（2）从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为三大类：1无风险/低风险类中间业务；2不含期权期货性质风险类中间业务；3含期权期货性质风险类中间业务。（3）中国人民银行将中间业务分为九大类：1支付结算类中间业务； 2银行卡业务； 3代理类中间业务；4担保类中间业务； 5承诺类中间业务； 6交易类中间业务； 7基金托管业务； 8咨询顾问类业务； 9其它类中间业务

21、金融衍生工具的应用（1）远期利率协议是一种远期合约，买卖双方(客户与银行或两个银行同业之间)商定将来一定时间点(指利息起算日)开始的一定期限的协议利率，并规定以何种利率为参照利率，在将来利息起算日，按规定的协议利率、期限和本金额，由当事人一方向另一方支付协议利率与参照利率利息差的贴现额。（2）利率期货：利率期货是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。银行可以利用利率期货来达到规避利率风险的目的。步骤为：首先，银行要确定自己所面临的利率是上升还是下降的风险；其次，要选择合适的期货合约；第三，根据未来现货交易的数额和时间，确定期货合约的数量。（3）利率期权：是用来转移市场利率风险的期权形式，在未来一定时间内以既定价格买进或卖出某种证券的权利。银行既可以购买购入期权或卖出期权来保值，也可以出售购入期权或卖出期权赚取权利金，从而达到保值的目的。（4）利率互换：是由固定利率换为浮动利率或由浮动利率换为固定利率，从而减少或消除利率风险。利率互换交易的定价一般是以伦敦同业银行拆放利率为基准利率。银行通过利率互换能使资产与负债的期限更紧密地配合，达到避免利率风险的目的。

22、中长期出口信贷：特点：①它是一种与本国出口密切联系的贷款②它是一种具有官方资助性质的政策性贷款③贷款利率低于市场利率，利差由出口国政府补贴④出口信贷与信贷保险相结合。

形式：卖方信贷、福费延、买方信贷

卖方信贷：在大型机械装备或成套设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出卖设备，出口商所在地的银行对出口商提供的信贷。

福费廷业务是一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的应收账款。出口押汇是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。

买方信贷是出口国银行直接向外国的进口厂商或进口方银行提供的贷款。

第四篇：商业银行经营学

商业银行经营学凡是出现过的词组都需要知道概念仅供参考，若有帮助，那是最好

第一章

商业银行的功能：信用中介；支付中介；金融服务；信用创造；调节经济

商业银行的组织结构：决策机构；执行机构；管理机构，监督机构，动态

商业银行的制度：分类一，国有商业银行；企业集团所有商业银行，股份制公司商业银行；分类二：地方性，地域性，国家性，国际性；分类三：单元制，分行制，持股所有制商业银行的经营目标：安全性，流动性，盈利性 商业银行的经营环境；监管的定义：开业监管，分支机构监管，业务监管，价格管制，资产负债表控制 内部环境，外部监管=与其他机构（银监会）内控机制：

第二章

银行资本金的构成：股本，盈余，借债，储备金巴塞尔协议

分子策略：外部控制与内部控制；分母策略：压缩资产，改变资产结构

第三章

银行负债的构成：存款，借入款项，其他负债银行存款业务：定期存款，活期存款，储蓄存款

银行存款的经营管理：稳定性，存款成本管理，存款规模控制

短期借款的渠道：同业借款，想中央银行借，转贴现，回购协议长期：债券

第四章

现金资产=在途资金+库存现金+在中央银行的存款+存放同业存款

现金头寸：点头寸，时期头寸；基础头寸，可用头寸；

第五章很重要，全部仔细看有40分！

第六章

银行证券的投资功能：增加流动性，分散风险获取收益，合理避税

银行证券投资业务：手握证券，手握证券账户

第七章

租赁的概念类型：经常性租赁，融资性租赁（直接，转，回购），杠杆租赁

信托业务：融资性信托，公益性信托基金，个人理财公司理财，信托投资

第八章

表外业务的原因：客户需求，增加资金来源，科技支撑，自身条件，金融环境使然，转移分散风险

九种表外（中间）业务：忘了担保业务：备用信用证；商业信用证的特点，交易程序

远期利率协定原因

第九章

结算业务（细看）贷款承诺：定期贷款承诺；备用~；循环~

结算工具：汇票，支票，本票（结算方式：汇款，托收结算，信用证结算，保函结算

保附代理：

国际业务类型：外汇资金筹集：国际融资，国际信贷；贸易融资与国际贷款：进出口押汇，打包放款，票据承兑，购买应收账款，出口信贷，forfeiting，银团贷款，资产管理：商业性贷款 理论，资产可转换性理论，预期收入理论负债管理：三性（吕布）

融资缺口：

商业银行的风险成因：利率风险，流动性风险，投资风险，信用风险，资本风险，汇率风险，

第五篇：商业银行经营管理学

《商业银行经营学》练习题

一、单向选择题（每小题1分，共30分）

1．《巴塞尔协议三》规定银行一级资本充足率不低于（）。

A.4%B.6%C.8%D.10%

2、商业银行库存现金规模与库存现金周转时间、库存现金支出水平分别成（）变动关系。

A．负相关和负相关B.正相关和负相关

C.负相关和正相关D.正相关和正相关

3．银行对已承诺贷给客户而客户尚未使用的那部分资金收取的费用，称为（）。

A.承兑费B.补偿余额C.承诺费D.损失费

4．下列有价证券中可以获得免税的是（）。

A.金融债券B.政府债券C.公司债券D.股票

5．银行办理商业汇票承兑业务属于下列哪类中间业务()？

A.支付结算类B.代理类C.担保类D.衍生金融工具类

6．资产管理理论认为银行流动性管理的重点应该放在（）。

A.资产方面B.负债方面C.国际业务方面D.表外业务方面

7．我国商业银行流动性管理规定银行贷款与存款的比例不得高于（）

A.65%B.75%C.85%D.80%

8．按贷款风险程度不同分别提取不同比率的呆帐准备金是（）。

A.专项呆帐准备金B.特别呆帐准备金

C.普通呆帐准备金D.坏帐准备金

9．将资金投资在短期和长期证券上，而对中期证券一般不予考虑的投资方法是（）。

A.梯形投资法B.期限投资法

C.灵活投资法D.杠铃投资法

10．在下列选项中，对银行较为有利的保证贷款方式是（）。

A．连带责任保证B.双重保证C.抵押加保证D.一般保证

11．企业流动比率指标的一般标准应是（）。

A.1B.2C.4D.10

12．借款人按照银行的要求，在银行保持一定数量的活期存款或定期存款，称为（）。

A.补偿余额B.超额存款C.贷款担保D.保证金

13．银行将投资资金平均投放在各种期限证券上的投资组合方式，称为（）。

A.梯形投资法B.平均投资法C.灵活投资法D.杠铃投资法

14．债务人到期不能偿还本息的可能性，称为（）。

A.利率风险B.通货膨胀风险C.流动性风险D.信用风险

15．认为银行只应发放与商品周转相适应的自偿性贷款，而禁止发放不动产、消费贷款等长期性贷款的理论被称为（）。

A.资产转移理论B.预期收入理论

C.真实票据理论D.负债管理理论

16．出于风险考虑，许多国家禁止商业银行投资的金融工具是（）

A.金融债券B.政府债券C.公司债券D.股票

17．商业银行无追索权地承购出口商的应收账款业务，称为（）。

A.出口押汇B.打包放款C.福费廷业务D.卖方信贷

18．下列关于零息债券的表述正确的是（）。

A.不付利息的证券B.利息率极低的证券

C.贴现发行的证券D.信用等级低的证券

19．在证券市场上，股票的收益率一般与市场利率（），股票的市场价格与市场利率（）。

A、正相关负相关B、负相关正相关

C、正相关正相关D、负相关负相关

20．商业银行的核心资本由（）构成。

A、普通股、优先股与可转换债券

B、普通股、永久性优先股、资本盈余与储备金

C、可赎回优先股、贷款租赁准备金与盈余

21．金融当局规定的资本充足度比率与银行内源资本可支持的资产增长规模间成（）的变动关系。

A．负相关B．正相关C．不相关

22．存款准备金率水平与商业银行可用资金成本之间的关系为（）。

A、正相关B、负相关C、不相关

23．银行证券投资避税组合的原则是：

A、用绝大部分资金投资避税证券。

B、以应税证券的利息收入抵补融资成本，剩余资金投资于减免税证券。

C、应税证券与减免税证券的投资比例各为50%。

24、存款是立行之本。从商业银行经营的角度看，你认为“存款越多越好”的说法对吗？

A．对B、不对C、值得推敲

25、在房地产抵押贷款发放中，通常以（）作抵押。

A．房地产商的财产B．借款人已有或将要购买或建造的房地产

C．担保人的财产D、借款人所持有的金融资产

26、在抵押贷款中，对抵押物品估价的依据是

A．抵押物品的购买价B、抵押物品的易售性

C．抵押物品的合法性D、抵押物品的现值

27．为了防范贷款集中度的风险，许多国家规定商业银行对最大10家客户的贷款余额不得超过银行资本金的()。

A．50%B.60%C.70%D.75%

28．速动比率=速动资产∕流动负债，其中速动资产包括（）。

A．现金、有价证券、存货

B．现金、有价证券、应收账款、存货

C．现金、有价证券、应收账款

29、A企业2013年10月份的销售总额为200万元，其销售税率为15%，销售成本为110万元，该企业当月的销售利润率是（）。

A．50%B.40%C.30%D.20%

30、当资金缺口为负时，利率敞口部分使银行在利率（）时获利，但潜在利率（）的风险

A、下降下降B、上升上升

C、下降上升D、上升下降

二、多向选择题（每小题2分，共40分）

1．《巴塞尔协议》规定的银行资本金类型包括（）。

A.附属资本B.呆账准备金C.核心资本D.混合资本

2．商业银行的基础头寸包括（）。

A．库存现金B.同业存款

C.在央行的超额准备金存款D.在途资金

3.商业银行现金资产管理应遵循的基本原则有()。

A.总量适度B.盈利目标C.适时调节D.安全保障

4．银行存款业务的成本包括（）。

A.管理成本B.利息成本C.营业成本D.机会成本

5．下列不具有法定担保人资格的有（）。

A.事业单位B.国家机关C.企业法人的职能部门D.企业法人

6．下列属于无风险表外业务的项目有（）。

A.支付结算B.金融期权C.担保D.基金托管

7．国际结算的主要工具有（）。

A.商业汇票B.信用证C.托收D.汇兑

8．下列项目属于银行附属资本的有（）。

A．次级债券B.普通呆账准备金

C.资本盈余D.资产重估储备

9．下列属于商业银行非存款性负债的项目有（）。

A.向中央银行借款B.同业拆借C.发行金融债券D.证券回购

10．下列属于银行有风险的表外业务的项目是（）.A.金融衍生工具B.保函C.保管箱业务D.支付结算业务

11．下列属于利率敏感性资产的有（）。

A.固定利率贷款B.浮动利率贷款C.中长期债券D.同业拆借

12．下列具有担保贷款性质的选项有（）。

A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.票据贴现

13．银行发行优先股票筹措信贷资金相对于吸收定期存款的好处是()。

A．因投资者可享受免税的优惠而易于发行

B．银行不需要交纳存款准备金，可有效降低筹资成本

C．可减缓银行普通股股价的下滑

D．银行不需要购买各种存款保险

14．银行信贷人员从企业在银行账户上可掌握的不良贷款的预警信号有

()。

A、应付票据展期过多

B、贷款需求的规模和时间变动无常

C、企业主要财务比率发生异常变化

D、企业在多家银行开户

E、企业存款余额持续下降

15.银行信贷人员从企业财务报表上可掌握的不良贷款的预警信号有（）。

A、资产规模增长过快B、销售上升，利润减少

C、应收账款账龄延长D、应付票据展期过多

E、存货激增销售下降

16．美国商业银行于1970年代创新的可转让支付命令（NOW账户）的主要特点有()。

A、可在市场上流通转让B、即可提供支票服务，又可支付利息

C、限制使用支票D、必须满足最低存款余额的要求

17．在下列存款总量与成本控制的组合模式中，选出有效的经营管理模式（）。

A． 逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降

B． 同向组合模式，即存款总量增加，成本随之上升

C． 总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变

D．成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。

18．商业银行从事证券投资的主要目的是()。

A．增加银行收益B．有效规避利率风险

C．保持银行资产的流动性D、使银行资金更多地支持社会经济发展

19、银行在确定库存现金规模时，应进行的定量分析主要包括()。

A、库存现金需要量的匡算

B、最适送钞量的测算

C、贷款需求量的匡算

D、存款现金流的变动

E、现金调拨临界点的确定

20、商业信用证的主要特征有()。

A、开证行是第一付款人

B、开证行是第二付款人

C、开证行付款的依据是单证与货物的统一

D、开证行付款的依据是单证而不是货物

三、判断题（你认为正确的请在括号内打√，错误的打×。每小题1分，共30分）

1．转贴现是指商业银行向中央银行融通资金的一种方式。（）

2．银行经营管理中流动性的目标要求是，银行能够随时实现资产变现的能力。（）

3．优先股票的特点在于持股人拥有公司的经营决策权和管理权。（）

4．影响银行库存现金量的主要因素是库存现金的周转时间与库存现金的支出水平。（）

5．复利反映了利息的本质特征，我国利率改革的趋势是逐步实现复利制。（）

6．所谓负债管理理论是指加强负债成本管理的理论。（）

7．银行为有效控制信贷风险，应以贷款风险度的大小作为审批贷款额度的依据。（）

8．当持续期缺口为负时，银行净值随市场利率的上升而下降。（）

9．备用信用证与商业信用证的最大区别在于，备用信用证的开证行是第一付款人。（）

10．远期利率协议实质上是一种双方以降低收益为代价，实现稳定负债成本或资产保值的交易工具。（）

11．戴维．贝勒的银行资产持续增长模型主要是分析由银行资本所支持的资产的年增长率。（）

12．贷款/资本比率越高，反映银行承受呆账损失的能力越强。（）

13．在复利计算中，复利的期限越短，存款人实际所获得的利息收入越多。（）

14．在抵押贷款中，质押贷款是指以财产的管理权做抵押。()

15、应收账款周转率＝销售收入/应收账款平均余额。()

16．抵押率指抵押物品的购买价与现价的比率。()

17、我国目前还是金融分业经营、分业监管的金融体制。（）

18、企业法人的分支机构、职能部门也可以作为借款的担保人。（）

19、通知存款指支取时需要提前通知经办银行的存款种类。（）

20、贷款呆账准备金的用途是核销呆账贷款的应收利息。（）

21、银行资本具有双重属性，其分为核心资本和附属资本两部分。（）

22、我国商业银行的存款实行按月结息，每月20日为结息日。（）

23、有价证券的价格与市场利率呈同方向变动。（）

24、贷款补偿余额指借款人根据银行的要求，在账户中保持一定数量的活期存款或低利息的定期存款。（）

25．《巴塞尔协议Ⅲ》规定全球系统重要性银行的资本充足率标准为11.5%。（）

26．商业银行贴现的票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（）

27．银行坏账准备金的用途是核销呆账贷款的本金。（）

28．由于短期利率波动频繁，短期证券受利率风险的影响会大于长期证券。（）

29．预期市场利率上升时，银行应尽可能扩大浮动利率负债，减少浮动利率资产。（）

30．商业银行在中央银行的存款又称为超额准备金。（）