浅析当前涉烟物流监管难点及其对策

第一篇：浅析当前涉烟物流监管难点及其对策

浅析当前涉烟物流监管难点及其对策

近年来，随着烟草专卖“打假破网”工作的不断深入，卷烟市场的监管力度不断加强，不法烟贩制售假烟的生存空间被进一步压缩。为逃避打击，售假分子逐步改变以往那种非法自运、非法携带的高风险做法，转而利用目前快速发展的物流行业进行非法托运，这种运输方式具有风险小、隐蔽性高、成本低、方便快捷等“优点”，逐渐受到不法烟贩的青睐，成为当前不法烟贩非法运输、销售、储存卷烟的一个新趋势。

目前，这种趋势已经引起各地专卖管理部门的高度重视，今年浙江省烟草工作会议已明确要求各地要把对物流领域的涉烟活动监管全面纳入日常专卖管理监督工作范围，积极开辟卷烟打假新战场。但如何有效查处和打击卷烟非法托运行为，是当前新形势下烟草专卖管理部门值得研究和探讨的新课题。对此，笔者从涉烟物流监管遇到的一些实际难题作些粗浅探讨。根据当前涉烟物流托运行为的特征，笔者认为，打击卷烟托运行为主要存在以下几方面难度：

一是发现线索、获取情报难。

具体而言，一是货物托运隐蔽性强。由于不法烟贩在办理非法托运时通常将被托运的卷烟进行各种式样、外观的伪装，混迹在众多的托运货物中，烟草专卖执法人员较难发现，如果烟草专卖执法人员没有准确的情报，就很难发现目标。

二是发展线人难。由于托运行业众多，一般情况下每个地区大大小小至少上百家，先前如果没有相关案例和线索，一时间无从下手，新培养线人也需要一定时间和精力。三是缺乏群众参与。群众对卷烟非法托运行为知之甚少，举报意识还不是很强，需要进一步加大力度宣传。

二是权力受限，跨行执法难。

烟草专卖行政执法权自身存在一定的局限性，烟草专卖人员在行政执法过程中没有搜查权和对人身自由的限制权，这使得执法人员要在得到准确情报后才能打开货物检查，并且只有托运数量超过限数才能立案调查、查扣卷烟。如果发生在运输过程中，也无权进行拦截，需要交警部门配合检查。

三是调查取证、追究责任难。

由于货源组织者、下线以及负责包装、运输的各方之间的业务通常以电话单线联系，人货分流，一些发货人在发货时还故意填写错误信息，隐瞒自身真实身份和货物真实信息，以致烟草专卖执法人员就算查到了物品，也很难进一步追查货源组织者及下线等有效信息。

同时不法分子为减少被查处的风险，通常小批量、多批次办理托运，这样即使被查获，也是少量经济损失、更可逃避刑事责任追究，再加上取证难、抓捕难等原因，很难构成网络案。

从以上分析我们可以看出非法托运的一些特征和需要解决的难题，在物流托运日益发达的今天，要提高打击非法托运卷烟行为的效果，除烟草专卖管理部门自身加大监管力度外，还需要举多部门之力，全方位、立体式进行综合治理。笔者认为可以从以下三个方面着手：一是深入调查，建立档案。

首先要对辖区物流托运业进行登记造册，建立信息档案。对从事物流托运业的单位或个体工商户进行摸底排查，彻底掌握托运部的人员情况、仓库位置、车辆情况和业务来往情况等基础信息，并建立相应的信息库和信息共享机制，为今后有效打击卷烟非法托运行为提供信息保障。

其次是在建档的基础上，根据是否有违法嫌疑，有无被举报等综合因素来划分监管对象，分级监管。

二是培养线人，搜集情报。

虽然物流监管存在一定的难度，但也并非无懈可击，只要肯下功夫，培养好线人工作，也能打出成效。像宁波镇海区局近两年就通过加强情报建设在物流监管方面取得了一定的成绩，主要就是通过举报线索查获的。因此，加强情报信息收集及案件规律性研究对于提高打击非法托运卷烟行为效果有着重要意义。

一方面要加强物流特情队伍建设；另一方面要发动物流企业从业人员、附近群众积极举报信息。只有拓宽了举报网络，才能为专卖人员有效地打击卷烟违法犯罪活动提供有力的信息保障。

三是加强协作，齐抓共管。

加强与其他部门之间的沟通与合作，特别是与监管物流托运行业的相关职能部门的协作，建立起以烟草为主、多部门联合执法的长效机制，疏通对托运各环节实施检查的渠道，形成制度化工作格局。进一步健全完善打击非法涉烟物流托运联动长效机制和激励机制，有效解决烟草执法权限不足、手段滞后的问题。

随着各地对假烟打击力度的加大，不法烟贩逐步改变以前常用的利用大货车伪装的方法运输假冒卷烟，因为一旦以这种方式运输被查获，承运人往往要承担相当大的风险，这种运输方式不仅有利于追根溯源，而且对发货人、收货人也便于追查。为逃避打击，一些不法烟贩盯上物流行业，采取小批量、多批次的手法，非法贩运假冒卷烟。

据烟草部门统计，去年以来，仅福建省漳州市芗城区、龙文区烟草部门查获的通过汽车、出租车、摩托车等运输工具从事运输、销售假烟案件就有29起，涉案金额近188万元。龙文区人民法院近期审理的一起涉案人员10名、涉案金额高达152.99万元的销售、运输、储存假烟大案。经查，被告人黄剑辉等人以自营的岀租车帮助何文深等人将假烟从云霄县运到芗城区，再通过潘清泉等人经营的货运行业将假烟发往杭州、南京、厦门等全国各地，该制假团伙内部分工十分明确，形式更为隐蔽，手段更加巧妙，体现了当前运输、销售、储存假烟的一个新趋势。通过深入调查了解，我们发现，利用新兴起的物流行业存在的监管不严的漏洞实施犯罪已成为不法烟贩贩运假冒卷烟的重要渠道，应引起我们的重视。原因

近几年来，出租车业和“摩的”的发展几乎已渗透到城乡的各个角落，加上一种便捷、运价相对合理的新的货物运输方式——快运站（货运站）在各地不断涌现，快运站本身相当于一种提供货物运输流向的信息中介部，不论货物多少他们都能承运，并收取一定的运费，然后通过空车配载方式将货物运抵目的地，发货方或托运方支付的运价要比正常的费用要低，受到各方的欢迎。规模比较大的货运站在各地建立了分支机构，逐步形成了网络。一些不法烟贩正是看中了这种方便而新兴的物流方式不需发货方、提货方押运，通过其从社会上找来的要求配载的货车承运，烟草专卖管理部门难以查处，有利于保护自己。因此，这种新的假冒卷烟贩运方式受到不法烟贩的“青睐”，使烟草专卖稽查部门在查处非法运输方面防不胜防，一时假烟的贩运网络难以打破。其受“青睐”的原因有下：

1.物流这种运输方式，可以逃避监管。目前，运输市场比较活跃，国家尚无对出租车、“摩的”、快运站这种提供配载货运服务业态要求加强监管的制度，可以说，对他们约束少，还不像通过邮政或火车托运，最起码在货物交付时要开包检查，他们随便以电脑配件、办公用品等名目，由快运站安排车辆送达，快运站只管货物送达收托运费，至于货物真实情况他们一概不过问。

2.有利于托运人、收货人逃避打击。据了解，物流运输只要求托运的货物能交付到收货人手里即可，在货单上虽有发货人单位、地址，但不强求必须填写，只要有收货人的电话号码，能通知到收货人就可以了。因此，往往托运的假烟被查处后，货单上发货人姓名是假信息，查无此人，收货人一般不是卷烟经营户本人，找收货人调查，他们也是百般抵赖，矢口否认有人给自己发货了，使案件调查无法深入下去，真正的贩、售假烟分子则轻易逃脱了处罚。

3.物流运输收费较低，运输快捷。通过调查，如大客车托运一件假烟，收费是50元/件，而快运站收费是10元/件，一般同样的天数也可到达。货送达后，收货人在接到快运站的电话通知后，凭提货人的身份证前来提货。

4.烟草部门调查取证困难，对非法贩运行为难以处罚。如有固定经营场所的快运站在全国形成配载网络，靠收取托运费维持运转。烟草部门前去调查时，快运站为了其利益，往往拒绝接受检查。为掩人耳目，假烟一般用电脑配件、办公用品、玩具等名称装载，不打开是无法查清真实面目。而发货人用的是化名，又远隔千山万水，取证追查更难。

5.物流运输可以小批量承运，有利于不法分子多品种、多批次贩运假烟。不法烟贩根据“市场需求”，向制假者定购假烟，假烟只要达到小批量，都可以通过快运站发货，这种勤进快销的办法，影响面广，危害更大。

对策

为了提高对物流领域犯罪打击的准确性，增强预防的针对性，必须及时把握此类犯罪的发展趋势。作为担负打击和预防职能的相关部门应加强对此类犯罪的研究，掌握犯罪规律，强力推行情报导侦战略，从打击和防范两个方面加大对此类犯罪的整治力度。

1.加强宣传，增强行业自律和防范意识。目前市场竞争激烈，这种新的物流方式能提供优质高效的运输服务，而追逐利益也是他们的目的。因此有必要对经营者进行宣传，引导他们合法致富，使他们认识到违法运输假冒卷烟的危害后果，在承运前应予以把关，要初步核查承运的物品，拒绝承运假冒卷烟。相关部门要充分利用宣传阵地，经常深入到物流企业，宣传物流犯罪的形势和防范对策，不断提高物流行业识别和预防犯罪的能力。

2.加强监管，切实把打击物流犯罪作为一项长期工作来抓。各级主管部门要进一步加强监管，提高对物流犯罪危害的认识，加大投入，建立相应的打击防范机制，并组织人员对此类犯罪进行研究，分析犯罪特点和规律，适时组织公安、烟草、交通、公路运管等部门采取联合专项行动，严厉打击物流领域犯罪，为经济建设健康有序发展创造一个良好的社会环境。

3.强化制度，健全机制。司法部门要进一步加强调研，不断填补犯罪漏洞。各相关部门建立联合办公机制，提高物流业市场准入门槛，建立物流基础登记管理制度。督促物流企业建立起一整套登记、审查、备案制度，规范运输合同协议签订程序，用严格规范的制度预防犯罪的发生。

4.加强情报信息的收集与合作应用。加强物流基地警务室、特情队伍及情报信息研判机构的建设。注重信息搜集，从源头上提高打击的有效性。

5.加大打击力度，震慑物流领域犯罪活动。要严格落实办案责任制，做到快侦快破快立快审。对涉案值大、社会影响恶劣的案件，要始终保持高压态势，给犯罪分子以严厉打击。力争做到破获一起案件，打掉一个假冒卷烟贩售网络，起到震慑犯罪分子的目的。

第二篇：互联网涉烟现象、成因及监管对策初探

互联网涉烟现象、成因及监管对策初探

作者:王建伟、郝若萍 更新日期:2012年3月16日

烟草在线专稿

作为一种新兴的科技传播媒介，互联网的不断革新正在迅速而深刻地改变着世界已经成了毋庸争论的事实。据中国互联网络信息中心（CNNIC）年初在北京发布的《第27次中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至2010年12月底，我国网民规模达到4.57亿，较2009年底增加了7330万人；网络购物用户年增长48.6%，是用户增长最快的应用，这表明中国的市场经济已经大跨步地步入了互联网时代。风行一时的网上购物在给人们带来便利的同时，也产生了许多负面的社会效应，滋生了一些违法欺诈行为，利用网络售烟，就是其中一种。

以国内购物第一大网站淘宝网为例，近日，笔者以“烟草专卖”为关键词，搜索到有关店铺14家，其中2家烟标藏品专门店，3家销售戒烟产品，4家贩售香烟，其余5家则是使用烟草作为店名噱头来招揽顾客，销售货品与卷烟无关；以“卷烟”作为关键词，搜索到17567个结果，涵盖产品包括国内国外的卷烟、过滤嘴、卷烟纸、烟标、烟盒、烟缸、打火机、烟斗，卷烟器不等，甚至有1家在公开贩售中型进口品牌卷烟机；以“烟标”为关键词，搜索到62406个结果，其中绝大多数是以售卖“烟标”为名义，以“正品”，“免税”等字样为噱头，销售假冒或走私卷烟，产品涵盖国内各省份及境外多个品牌。

据有关机构调查，网络售烟的主要渠道正是以卖烟标为名以低价贩售假烟。此外，其它购物网站、QQ、阿里旺旺、博客、微博等网络交流平台也都是目前非法进行网络售烟的便捷渠道。

对互联网涉烟的性质认定和政策导向

作为一种新兴的卷烟交易行为，消费者往往会产生质疑：网络售烟究竟合不合法？

《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》第6条明文规定：从事烟草专卖品的生产、批发、零售业务，以及经营烟草专卖品进出口业务和经营外国烟草制品购销业务的，必须依照《烟草专卖法》和本条例的规定，申请领取烟草专卖许可证。该条例第7条、第8条、第9条规定，对取得卷烟的批发、零售以及特种卷烟经营许可证均应“有固定的经营场所”。仅就这两点而言，烟草作为特殊商品，必须持有烟草专卖有关许可证才能进行销售，网络这一虚拟的环境也根本无法实现关于“有固定经营场所”的这条硬性规定，另外，目前中国烟草商业尚未开通针对消费者的网上零售卷烟销售平台，综合以上几点，毋庸置疑的是，就目前的法律规定和行业现状而言，网络销售卷烟或其它烟草专卖品都是非法的。

鉴于日趋泛滥且花样不断翻新的互联网涉烟行为已经对正常的卷烟经营和专卖市场管理产生了恶劣的影响，2009年，国家局发布第242号文件（《关于严厉打击利用互联网等

信息网络非法经营烟草专卖品的通告》）明确提出：“近年来，利用互联网等信息网络非法经营烟草专卖品的现象日益增多，销售假冒伪劣卷烟问题尤为突出，扰乱市场秩序，危害公民健康，严重损害了国家利益和消费者利益。” 姜成康局长在2011年全国烟草会议工作报告中进一步提出：“要密切关注网络售假新动向，协调公安、信息部门坚决打击利用互联网销售假烟活动”。日前，国家烟草专卖局和工信部、公安部联合出台了《关于严厉打击利用互联网等信息网络非法经营烟草专卖品的通告》，并联合部署了严厉打击利用互联网等信息网络非法经营烟草专卖品的专项行动，初见成效。

根据国家局有关部署和互联网涉烟问题的发展现状，笔者认为，在相当长的一段时期内，必须要将对互联网涉烟的监管工作纳入到我们烟草专卖监管工作的日程上，作为烟草专卖监管工作进行突击防卫的新的非常关键的工作重点。

互联网售烟的背景及成因分析

旧的售假渠道逐渐消亡，互联网涉烟监管力度相对薄弱

由于假冒卷烟对国家利益和消费者利益造成的严重危害，国家法律明文规定，绝不允许假烟的存在，更不允许假烟在市场里流通。因此，长期以来，突出“防反弹、防渗透、防转移”的打假重点，始终保持打假高压态势，大力开展破网追刑工作始终是烟草专卖工作的重心所在。通过积极探索建立卷烟打假工作格局和长效机制，认真落实烟草公安联合打假制度，不断提升破网办案的质量和水平，明确打假责任，创新打假方法，市场净化率逐年稳步提升，假冒卷烟在实体店铺和卷烟市场，已经走到了穷途末路，难以维持生存。

但销售假烟的利润空间，仍在给犯罪分子极大的诱惑，他们在千方百计继续造假的同时也在努力寻找新的销售平台。互联网平台由于其兼具成本投入相对较小，信息传递迅速和应用便利等特点，为不法烟贩销售假烟活动提供了有利条件，并迅速成为了不法涉烟分子销售烟草专卖品、逃避专卖监管的重要渠道。目前，在打击防范利用互联网等信息网络非法经营烟草专卖品工作方面，专卖监管明显滞后，在宣传教育、投诉处理、在线监管和执法处理等方面都才刚刚起步，还有许多问题亟待解决，有关政策和整治措施都还有待完善，这让犯罪分子找到了可趁之机。

互联网售烟门槛低、灵活性、隐蔽性强，打击难度大

互联网上的卷烟卖家，无需开有实体店铺，更不必办理或出示烟草专卖零售许可证，只需通过身份证和银行卡的认证就可以在网上开店售烟。通常互联网卖家以销售烟标为名，规避网络监管，在网上经营各类国产名优卷烟、市场上难觅踪迹的特供卷烟以及洋烟等，品牌种类多，价格大幅低于市场价格，无论是品种还是价格都有优势，很容易吸引网络消费者的眼球，不惜甘心配合卖家进行伪装交易，在买家通过第三方支付平台顺利付款后，卖家再通过快递公司伪装货品后发货。

这样的非法经营方式，发生极为便利，隐蔽性很强，证据不易保存。销售和购买都是随机进行的，聊天记录，手机短信，第三方订单等有关交易记录和证据也极易消除或伪装，很容易让非法经营者钻空子。正因为目前的网络贩售烟草专卖品活动极为隐蔽且流动性强，使违法份子处于易守难攻的态势，不易被专卖执法部门察觉，给专卖执法部门整治和打击工作带来了极大的难度。

烟草专卖网络监管工作起步较晚，亟待完善

据有关部门调查，在互联网上推销的卷烟绝大多数是假冒卷烟、走私卷烟和非法渠道卷烟。犯罪分子为了获得超额利润，除了开网店以外，还利用博客、QQ、MSN、微博等最新的互联网联络方式销售假烟，给烟草专卖市场提出了严峻挑战。与传统的违法销售烟草专卖品行为不同，这种利用互联网涉烟的犯罪行为，由于兼具犯罪主体身份隐蔽，犯罪手段灵活，信息传播速度极快，监管和破案难度大等特点，在现有监管模式下，很难为专卖执法部门发现和查处。

受历史、客观、传统、科技等因素的制约，相对日新月异互联网发展而言，网络行政执法的监管实力一直处于相对滞后的被动局面，不仅缺少必要的、高素质的网络管理型人才，尚未形成统一的、高效的网络售假案件整治与查处模式，与网络监管、信息通讯、工商执法等部门在互联网监管工作方面的沟通联系也相对较少，这些不利因素共同导致了目前专卖执法部门网络监管能力相对较弱，难以网络贩售假烟行为进行有效监管和及时查处的尴尬局面。

这一局面若不改善，任其日趋泛滥下去，正常的烟草专卖市场秩序必将陷入混乱，不仅有损消费者的身体健康和卷烟品牌的信誉，对烟草专卖的行业秩序、行风形象也会造成难以弥补的恶劣影响。因此，打击互联网非法涉烟决不能心慈手软，更不能消极怠工，必须积极应对、认真谋划、全面开展专卖监管。

互联网涉烟的监管对策

守土有责，从生产和流通源头治理，让贩售假烟者无假可售

坚持“双管齐下”，两手都不放松。要继续健全卷烟打假的长效机制。专卖执法部门应当在监控实体操作的贩售假烟活动的同时，严密跟踪不法烟贩通过网络实施的售假行为。可以通过设置举报热线、给予奖励等多种有效途径，吸引更多的人参与打击和整治网络售假活动，专卖执法部门通过对各类网络销售假烟信息进行进一步的梳理与分析，及时发现网络销售假烟线索，并通过各种有效措施对网络售假活动进行查处和整治。从而，达到进一步净化卷烟零售市场经营秩序和促进卷烟营销服务活动有序开展的目的。

坚持“守土有责，密切协作”。要杜绝假烟、净化市场，只靠烟草部门的专卖执法是远远不够的。要加强与通信、网监、工商、公安等部门的联系和协调，让互联网涉烟监管更加高效。要设立互联网涉烟举报和打击宣传专用通道，及时更新网络举报处理结果。充分发挥

相关部门的职能作用，进一步打击和整治通过网络发布、传递各类销售假烟信息的行为，及时有效地监管和查处不法烟贩实施的其他各类贩售假烟活动。要利用网络信息、线人举报等线索，积极向公安部门和信息部门寻求配合和支持，在对制售假烟继续保持高压态势进行打击的同时，结合互联网涉烟的新动态对假烟的生产、运输和销售活动进行全面高效的监控和查处，要促成一种生产假烟者停止制假，销售假烟者无假可售，非法运输者运不成烟的良好局面，从杜绝互联网非法涉烟的监管立场出发，坚决不给非法涉烟分子留下任何网络缝隙。

要突出重点，加大对网络售假大案的查处力度。要全面加大网络销售假烟大案、要案的查处力度，重点突出对网络涉烟案件的彻底查处。始终保持卷烟网络打假活动的高压态势，集中烟草企业优势和骨干力量，深入挖掘网络售假案源和线索，搜集各类网络销售假烟活动信息，从物流等关键环节入手，跟踪排查，力争有重点的查获一批重大的网络涉烟案件，使之在不法烟贩当中产生轰动和震慑效应，要变互联网这个虚拟社会为真实的打击制售假烟的战场，让制假售假分子无路可走，无处可逃。

加大法规政策宣传力度，对互联网非法涉烟的危害性进行普及性的宣传

在继续针对卷烟零售户及广大消费群体广泛开展烟草法律法规普及性宣传、加强对“12313”举报投诉电话的宣传力度的同时，重点宣传打击互联网非法涉烟的有关法规政策，使互联网涉烟的危害性深入人心，为开展执法工作奠定群众基础。

积极利用网络作为新的宣传平台，大力宣传互联网非法涉烟的危害性，深入发动消费者广泛进行监督。在“12313”投诉电话保持畅通的基础上，开通便捷的网络投诉平台，采取有奖举报、趣味竞答、在线交流等方式加强与消费者的良性互动，着力拓宽与消费者和零售商户的交流平台。

利用3•15消费者权益日，5•31世界无烟日等特殊时机或发起专项宣传活动等契机，通过街头走访、现场宣传和网络宣传相结合的模式，让消费者和零售商户们在认清假冒卷烟的危害性的同时，行动上高度配合，及时、有效、准确地向专卖执法部门提供和反馈各类网络销售假烟活动的信息源头，促进整个烟草销售市场形成一个有效抵制假烟流通的良性体系。

构建开放式互联网平台，建立新的沟通渠道和公众监管平台

建立网络沟通平台，走近网络消费者。烟草专卖管理工作进行网络监管首先要从关爱广大网络消费者的角度去亲近他们，走近他们，才能获取他们的信任和认可。要通过逐步推进的方式建立起与消费者进行沟通的平台，大力展现烟草行业积极向上、积极改革的形象，积极宣传互联网非法涉烟的有关法规政策。在展现行风形象的同时，积极和本地知名网站、论坛或搜索引擎进行联合，利用警示语标识或者网友互动问答，有奖竞猜等形式，对广大网友进行互联网涉烟有关政策和常识的宣传和普及，让网友们在了解互联网非法涉烟的危害性的同时，了解烟草专卖制度有关政策，理解中国烟草专卖制度和烟草专卖管理工作。

加强网销信息收集，开展网络巡查。信息是有效打击假冒卷烟的重要条件，堵源截流是净化市场的根本措施。我们要跟进时代脚步，更新网络平台，不断扩大网络销售假烟行为的监管范围，让网络监管成为我们日常专卖管理工作的一个重要组成部分。通过定期或随机开展的网络专项巡查，广泛收集各种网络涉烟违法信息，逐一核查，认真梳理，归纳总结，要逐步建立合法经营者信息公开制度，对违法经营者列入“黑名单”进行网络曝光。地区之间可利用内部网站建立信息平台，从而实现信息共享，增强专卖管理部门的市场秩序控制力，从而为及时有效地打击制假售假行为，起到堵源截流，事半功倍的效果。

健全机制，为打击治理互联网非法涉烟活动提供保证

烟草专卖管理要由行政管理体制向市场化的服务式管理方向转变，专卖执法部门要逐渐由封闭式管理走向开放化管理，从健全和完善机制与制度的层面入手，既要进一步规范整治和打击网络售假活动，还要切实调动广大消费者和零售商户以及关联部门的参与意识和积极性。专卖执法部门应当从三个方面入手，健全和完善各项机制。一方面，主要在行业内部形成监控机制与各项监管制度，为实施打击和整治互联网非法涉烟提供可靠保证。专卖执法部门应当从整治和查处互联网涉烟案件的目标、措施、流程和具体要求等层面入手，制定更具实效性和切实可行的机制与制度，从而为专卖执法部门开展打击和整治网络售假案件活动创造有利条件；另一方面，要加强与公安、司法、工商、通信等部门的沟通协作，共同探索建立健全联席会议制度、信息共享体系、联合查处机制等，确保网络涉烟监管工作深入开展；最后，要让整个烟草市场形成一个完整的抵制假烟流通的良性循环体系。要通过宣传、沟通、鼓励、制约多种方式相结合的综合互动手段，在不断提高网络涉烟监管工作水平的同时，逐步让消费者与经营者在思想接受，在行动上配合，与烟草专卖拧成一股绳来反对互联网涉烟以谋取暴利的违法行为，形成合规守法的新风向、大环境，最终切断假烟的流通途径和销售市场，使其失去生存的土壤，营造良好的卷烟市场经济秩序。

加强队伍建设，培养一批熟谙互联网操作的网络监管能手

网络销售烟草专卖品非法活动在一定时期内势必会成为烟草专卖监管工作崭新的重要的领域，加强互联网非法涉烟监管工作涉及面广，难度大，要求高，迫切要求我们的专卖监管工作务必要从烟草行业发展大局和卷烟市场发展的长远来看，把网络监管队伍建设纳入到烟草专卖人才培养工作的重心上来。

一是要在加大人力和财力的投入力度，积极引进优秀的高素质网络管理和技术型人才的同时，有针对性地发展和培养一批网络监管工作能手，认真提高专卖人员工作能力，紧跟时代需求，培养高素质的网络打假技术队伍。二是要狠抓落实，进一步加强法律法规、业务技能、网络操作等技能培训，全面综合提高队伍素质。要根据网络渉烟交易的特点和规律，有针对性的加强网络知识、操作技能及法律法规的学习，要通过网络监管工作的实践，不断提高专卖队伍的执法水平和综合素质，建立一支工作效率高、监控市场有力、执法规范的专卖稽查队伍；三是要跟紧时代步伐，要鼓励对网络监管有业务潜力的年轻同志主动适应时代发

展和行业大局要求，积极探索网络监管各项工作，利用各种最新的网络通联方式进行运作，使烟草监管工作由被动伏击变主动出击，引领广大网络消费者和经营者从规范守法的途径了解、购买或经销卷烟。

经过十多年的发展，互联网已经渗透到了社会生活的方方面面，促使人类的生存环境和交往方式发生转变，网络在全民化、市场化、社会化的同时，也带来了日益严重的负面影响。眼下，新兴的网络交易方式不仅冲击着传统的卷烟经营秩序，也对烟草专卖部门的监管工作提出了严峻的挑战。事实证明，烟草行业在互联网生活的面前必须变被动为主动，积极面对机遇，勇敢迎接挑战，通过打击和整顿互联网非法涉烟活动占据网络经营的主动权和控制权，才能真正做到为保护消费者权益和国家利益继续做出新的更大的贡献。

第三篇：浅析当前涉烟违法犯罪的特点及对策

浅析当前涉烟违法犯罪的特点及对策

当前我国社会稳定，经济发展，商贸繁荣，人民群众安居乐业。我市公安经济犯罪侦查部门和烟草专卖稽查部门紧密合作，积极开展烟草市场治理整顿，依法打击涉烟违法犯罪，有力地保障了烟草市场经营秩序。但从全市范围来看，当前涉烟违法犯罪活动仍比较猖獗，非法渠道烟草制品的市场份额还占较大比例，烟草利税流失严重，给国家财政造成巨大损失。涉烟违法犯罪已成为当前亟待解决的一个突出问题。

一、当前涉烟违法犯罪的特点

1、涉烟违法犯罪大量攀升。随着我国社会经济的高速发展，人民群众的物质、文化生活水平显著提高，对烟草制品的需求显著增加，非法烟草制品趁虚而入，冲击着烟草专卖市场。生产销售伪劣烟草制品、销售假冒注册商标的烟草制品、非法经营等涉烟违法犯罪呈直线上升趋势。以我县为例，自2000年以来，涉烟违法案件由每年几十起上升到现在每年近百起。以往，案值过千元往往成为大案，而今案值过万元已不罕见。

2、涉烟违法犯罪向专业化、规模化发展，非法卷烟的生产、运输、销售形成一条龙。在烟草专卖管理松散的地区，形成非法卷烟地下工厂和交易黑市。由于逃避政府的监管和税收，利润巨大，孽生力极强，逐渐形成难以取缔的窝点。非法卷烟经不法商贩长途贩运，流入地下销售网络。生产者、运输者、销售者保持密切联系，作案完成快，打击难度大。

3、作案手段日趋隐蔽。随着打击涉烟犯罪工作的深入开展，涉烟违法犯罪分子在遭受打击后，作案手法翻新，具有很强的反侦查性。由过去的固定厂址转为流动生产，或“挂羊头卖狗肉”，假借生产其他产品实为生产非法卷烟。非法贩运烟草也化整为零，基本不再使用大车，而改用农用车面包车或轿车，有的还用公共汽车。烟箱也采取伪装，或外套塑料编织袋或改用水果箱。销售是访送分离，先访后送，人货分离。烟贩大都不将非法卷烟放在经营场所或自己家，而是放在邻居、亲戚家，有的甚至放到无人居住的闲宅空房中，即使被查获，也不能直接确定货主，很难追究其责任。烟贩之间的联系极其诡秘，大多使用充值卡或神州行卡手机，难以查清其真实身份。

二、当前涉烟犯罪猖獗的原因：

1、不法商贩受巨额利益的驱动，不惜铤而走险，不怕触犯法律。一箱非法卷烟，一出手就可获利几十至百余元，利润率多达40-50%，非法生产销售高档卷烟，利润甚至高达几倍。非法卷烟的生产属低成本投入，都无照经营，不纳税费，不法商贩利欲熏心。正如国外一位名人所言：“一旦有适当的利润，它就大胆起来；如果有10%的利润它就保证到处被使用；有20%利润，它就活跃起来；有50%的利润它就铤而走险；有100%的利润，它就敢践踏一切人间法律；有300%的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒绞首的危险。”无怪乎当前涉烟违法犯罪打而不死。

2、烟草专卖工作目前存有一些漏洞。由于某种原因有关部门供给消费市场的卷烟中，利润高的中高档卷烟占较大比例，客观上造成低价卷烟的供应不足。特别是广大农村，低价卷烟的供应与市场需求间形成巨大空档。不法商贩正是看准这点，迎合群众贪图便宜的心理，趁虚而入。有些消费者甚至明知是非法卷烟而购买，无形中为非法经营、生产、销售假冒伪劣烟草制品等涉烟违法犯罪提供了存在的条件。

3、多种因素的制约，使对涉烟违法犯罪打击不力。

（1）现行《刑法》的规定，在办理生产、销售假冒伪劣烟草制品、非法经营烟草制品等涉烟犯罪中，难以适用，客观上形成了对涉烟犯罪打击不力的局面。由于烟草制品有易于分散隐藏、快速消耗的特性，涉烟犯罪嫌疑人从事生产销售假冒伪劣、非法经营等涉烟犯罪活动，比同罪名中经营其他商品的犯罪易于逃避打击。虽然涉烟犯罪活动一度很突出，但犯罪嫌疑人最终受到刑事处罚的极少。例如，我县仅去年一年中，就五次查处同一非法经营卷烟的违法分子，但每次查实的涉案金额较小，其非法经营货值总额达不到《刑法》中规定的非法经营罪的立案标准，我们又不掌握其他证据，最终无法追究其刑事责任，不能打掉其嚣张气焰。2004年1月6日，最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家烟草专卖局印发了《关于办理假冒伪劣烟草制品等刑事案件适用法律问题座谈会纪要》（后文中均为<纪要>）为今后办理涉烟犯罪案件提供了便于操作的新依据，必将对有效惩治涉烟犯罪起到积极作用。

（2）烟草专卖部门在行政执法中重“查”轻“打”，也是涉烟违法活动屡禁不止，日益突出的原因之一。按《纪要》中构成非法经营罪（第三种情形）的定罪标准，要求构成该罪在客观方面不仅要达到二万元以上的非法经营数额，还要具备曾因非法经营受过二次以上行政处罚的条件，二者缺一不可。这就要求烟草行政部门严格执法，对涉烟违法行为，该行政处罚的，要严格按照《烟草专卖法》的规定处罚。这样既可以有力制裁涉烟违法行为，维护《烟草专卖法》的严肃性，又对欲继续进行非法活动的涉烟违法人员形成威慑，起到预防犯罪和减少犯罪的目的，充分发挥法律规定的整合作用，体现法律调整对象的分层次性和目的性的统一。但在工作中，烟草部门往往注重查缴非法烟草制品，而较少对涉烟违法人员严格按《烟草专卖法》的程序和实体规定进行处罚。这样不仅不能树立法律的权威，而且造成涉烟违法活动治标不治本，使之难以有效遏制。如这种情况得不到扭转，今后对多次从事涉烟违法活动但又不曾受行政处罚的、且非法经营数额在二万至五万元的，将不能适用《纪要》的规定及时追究其刑事责任。

（3）地方保护主义等消极因素的干扰。有的地方政府受地区利益影响，不能正确认识涉烟违法犯罪的社会危害，对非法烟草制品的生产流通睁只眼闭只眼，不下大力气严管。特别是部分群众由于认识不清，包庇、袒护涉烟违法犯罪分子，不配合工作，甚至拒绝、阻碍公安、烟草执法人员执行公务。打击涉烟犯罪的工作缺乏群众的配合和支持，取证难、查处难。种种原因导致打击不力。

三、对当前涉烟违法犯罪的整治对策

1、建立严打涉烟犯罪的机制，以“打”开路。治乱当用重典，针对当前涉烟犯罪猖獗的现实，最高人民法院、最高人民检察院和公安部、国家烟草专卖局最近印发的《关于办理假冒伪劣烟草制品等刑事案件适用法律问题座谈会纪要》，为打击涉烟犯罪提供了有力的法律武器。在工作中，烟草专卖部门和公、检、法要各司其职，密切配合，对涉烟违法犯罪，要严格依照法律，坚持露头就打，审透挤清，始终保持严打的高压态势。

2、密织防范涉烟违法犯罪的大“网”，做好防的文章。在各级党委政府的领导下，各行政部门要结合本职工作，明确各自在查堵非法卷烟工作中的责任，完善信息共享和案件移送处理机制。在全民中深入开展《烟草专卖法》、《消费者权益保护法》等法律法规宣传教育活动，不断增强广大人民群众的防范意识、维权意识，动员鼓励群众自觉抵制非法卷烟，积极检举涉烟违法犯罪。

3、加强对重点人员、重点区域的监控，突出一个“控”字。对工作中发现的涉烟违法犯罪嫌疑人员和重点区域，要建立专门档案，全面布建秘密力量进行监控，做到敌动我知，为打击涉烟违法犯罪提供准确情报。

4、“管”即做好日常监督管理工作。烟草专卖部门要加强对烟草市场的监管，制定完善的工作制度，强化基础工作。适时组织开展检查整治活动，规范经营活动，维护烟草市场正常经营秩序。

5、“建”即建设一支控制、举报涉烟违法犯罪的信息员队伍。对信息员的选建，要按照“隐蔽精干”的要求，宁缺毋滥，合理分布。对信息员加强思想教育和业务培训，制定工作汇报制度和奖惩制度，使信息员能人尽其力，为我所用。从工作实践来看，发挥好信息员的作用，是把握打击涉烟犯罪斗争主动权和制胜权的关键。

6、“追”即加强对在逃涉烟犯罪人员的追捕工作。公安机关侦查工作中掌握的生产、运输非法卷烟的犯罪嫌疑人，有的不在本地，或仅知其手机或电话号，较难抓捕。工作中往往将涉案人员情况向当地有关部门通报了事，没有深挖猛追，没有并案侦查。办案机关各自为战，各处理一段，没有形成合力.往往给涉烟犯罪分子以喘息之机，使其逍遥法外，继续从事非法活动，甚至越做越大。今后，要加大追捕工作力度，凡立案的涉烟犯罪案件，要使每一名涉案嫌疑人都受到相应的法律制裁。

在做好提高烟草专卖服务水平、正确引导消费、抓好打击涉烟违法犯罪队伍建设、冲破地方保护主义的束缚和关系网、严抓区域整治和专项治理等项工作的同时，重点落实“打、防、控、管、建、追”等措施。各部门严格执法、形成合力，多措并举，综合治理，就一定能够遏制涉烟违法犯罪高发态势，维护烟草市场正常秩序和消费者合法权益，保障社会主义市场经济建设的顺进行

第四篇：13 当前县级企业国有资产监管的难点、原因及对策

当前县级企业国有资产监管的难点、原因及对策

《企业国有资产法》颁布实施后，如何充分发挥国资部门的监管职能，对企业国有资产实施科学化、精细化管理，促进县域经济健康发展，是摆在县级国资部门的一个现实课题。本文结合云梦县国有资产管理的实际，对此作了深入探讨，提出了相应对策。

一、当前县级企业国有资产监管面临的主要难点

（一）企业情况复杂，监管难度较大

一是企业的广泛性和多样性给国资监管带来较大难度。国有企业分布的广泛性决定了企业国有资产分布的广泛性，企业的国有资产分布点多面广、情况千差万别，企业国有资产的复杂性,给监管工作带来了较大困难。以我县为例，全县纳入管理的县直国有企业共计17家，资产规模达6.7亿元，涉及交通、粮食、供销、商业、外贸等五大系统，企业员工15697人。相比而言，企业国有资产无论从现状、历史，还是从规模、数量、类别、变化等，都比行政事业单位国有资产要复杂得多。

二是企业本身的经营行为给国资监管带来了较大难度。企业经营行为直接影响到资产变化，在企业发展过程中，除正常的资产转让影响到资产变更外，企业投资、企业经营都会影响到资产变更，由于企业投资、企业经营的盈亏具有不确定性，直接带来了资产变更的不稳定性，致使国资监管的及时性、准确性大打折扣。

三是企业资产监管机制的不完善给国资监管带来较大难度。长期以来，县级企业国有资产普遍存在分散管理、多头管理，甚至无人管理的现象，企业国有资产虽名为“国有”，但实际形成了较多的管理“真空”，久而久之，造成国资监管工作严重缺位。从实际情况来看，无论对企业而言，还是对国资监管部门而言，要报一本清晰完整的国有资产台账显得比较困难，这就难免使国资监管陷入“糊涂管理”的境地，给国资监管工作带来较大的困难。

（二）国资部门处境难，出资人职责难到位

一是“三统一”、“三结合”难到位。《企业国有资产法》中明确要求各级国资监管部门要坚持“权利、义务和责任相统一，实行管资产与管人、管事相结合”。话虽简单，但是真正理解和执行还需一个过程，如何把握这一体制的深刻内涵，在短时间内争取政府部门的理解和支持，扭转多年来多头管理、分散管理的局面，真正实现由出资人统一监管，这是一项艰难的“洗脑换脑”工程。

二是国资部门话语权不够。出资人事实上的缺位，致使国有企业经营者淡化了“放牛人”的意识，对于国资部门代表出资人的身份认识不足。一些企业法人代表视国有资产全民所有为部门所有，未能认真履行好企业职责，没有正确行使国有资产使用权，不能很好地处理“放牛人”与“牛老板”的关系，使国资部门参与决策难。在国有企业管理者的选择与考核上，虽然《企业国有资产法》已颁布实施，但仍然沿用过去的老一套，直接选择与考核国有企业管理者，跳过了行使监管职权的国资部门，致使国资部门在政府出资、企业的人事任免上话语权明显不够。

三是重大事项的决策“边缘化”。《企业国有资产法》规定：国有独资企业、国有独资公司合并、分立，增加或者减少注册资本、发行债券、分配利润以及解散、申请破产，由履行出资人职责的机构决定。由于管理体制的不完善，在国有企业的改革过程中，政府职能部门往往直接对企业的改革进行审批，国资部门只是对企业改革以后的相关数据进行审核，存在“马后炮”现象。在国有资产产权交易中，国有企业直接进行交易或私下交易也屡见不鲜。在企

业重大事项的决策上国资监管部门处于“边缘化”的尴尬境地。

（三）国资监管基础工作薄弱，国资监管工作乏力

国有资产监管的基础工作，概括起来，主要包括对国有企业的月报年报、企业产权登记、国有企业产权界定、国有资产的配套制度建设、企业国有资产的绩效评价和对企业管理者的业绩考核等内容。由于体制原因，国资部门从成立到撤销，再由撤销到重新建立，国资监管的不连续性在一定程度上弱化了国资监管基础工作，导致作为基础管理工作的县级国资监管部门的机构和人员都存在不同程度的缺位，甚至有些工作根本没有开展。如，有些国有企业连起码的基础信息都不清楚，有效监管就无从谈起。

（四）国资监管机制缺乏创新，突出抓发展不够

政府赋予国资部门的职能，就是履行出资人职责，就是要求做到管资产与管人、管事相结合，确保国有资产不流失，实现国有资产的保值增值。在执行过程中，由于受旧管理体制的惯性影响，作为出资人，在适应新的国资管理体制上还存在较大差距。

一是在国有资产的监管方式上研究不够。对出资人角色理解不深不透，对于如何履行出资人职能思考不够、思路不宽，习惯了搞行政审批一套，不善于服务和协调，片面强调抓监管，把条条款款视为尚方宝剑，就资产管资产，就事管事，未能很好地把管资产、管人、管事与谋发展有机地结合起来。

二是在国有资产监管的操作上缺乏创新意识。没有在如何盘活国有资产存量上下真功夫，在激活国有资产能量上拿硬措施。总之，未能把国有资产监管与地方经济发展的实际结合起来，导致抓监管与抓发展两张皮现象。

二、当前县级企业国资监管难的主要原因

（一）旧的国资监管体制的弊端显现

长期以来，国有资产分散管理、多头管理，甚至无人管理，造成国有资产家底不清、国资监管政策执行不一，国有资产监管失控，国资管理水平停滞不前。国资监管积累的问题越来越多，久而久之形成恶性循环。尤其是长期的被动状况助长了企业及政府对国资监管一些根深蒂固的消极意识，给国资监管工作带来了误区。

（二）新的国资监管体制尚未完善

《企业国有资产法》明确了新的国资监管体制，新体制要取得收效还有一个过程。由于配合新体制调整还有一系列配套制度有待完善，再加上宣传普及不够，政府各部门、企业和社会各界对新体制的认识理解在短期内难于大提升，国资部门的监管职能完全认可确立还有一个过程，探索中的国资监管工作难免存在不少问题。

（三）认识上存在误区

有的国有企业经营管理者未能认真履行好企业职责，没有正确行使国有资产使用权，对国有资产管理有章不循，有禁不止，而国资管理者对违规操作者缺乏强有力的制衡。

三、加强企业国有资产科学化、精细化管理的对策建议

（一）提高认识，加大对《企业国有资产法》的宣传力度

贯彻《企业国有资产法》就必须学习《企业国有资产法》、宣传《企业国有资产法》。在此基

础上形成政府、部门、企业及社会各界严格依法管理国有资产的的共识。

一是要结合《企业国有资产法》的颁布实施，组织对国资监管职能的宣传。明确国资部门是代表政府履行国有资产出资人的职责，既要管资产又要管人和管事，是国有企业名符其实的老板和股东。企业及其主管部门履行行业经营管理职能，必须服从国资部门的监管，并对国有资产的保值增值负责。

二是要理顺国资监管部门与政府经济管理部门的关系。各级党委政府要把理顺国资职能纳入重要工作日程，要站在理顺国资管理体制、促进地方经济发展的高度，支持国资部门的工作，坚定国资部门代表政府履行出资人职责的信心，确保国资监管工作规范、有序开展。

三是要加强国资监管政策的宣传。通过宣传，使国资监管工作和国有资产运作做到有章可循，按政策法规办事。

（二）建章立制，全力推进科学化、精细化管理

加强企业国有资产科学化、精细化管理，必须建立完备、规范的可操作制度。

一是要建立重大事项报告制度。要严格按照《企业国有资产法》的规定，实行重大事项报告制度，具体包括：企业的改革、企业投资与租赁、资产处置、企业人事变动、日常财务状况及国有资本经营预算等。

二是要建立招投标制度。对企业重大的工程项目及购置和处置国有资产及重大经营行为，必须严格实行招投标管理。

三是建立产权流转制度。要坚持产权流动、审批、处置一条边管理，做到一个漏斗进出，防止企业随意处置国有资产，造成国有资产流失。

四是要建立产权登记及年检制度。企业要按照《企业国有资产法》的要求，到国资监管部门办理相应的国有资产登记、变动登记、注销登记及检查手续。要加强对改制企业剥离资产的管理，建立健全监管台账，实行定期抽查。

盘清盘活，确保国有资产保值增值。盘清盘活国有资产的最终目的是要实现国有资产的保值增值。而要达此目的，就必须狠抓国有企业的发展。国资部门代表政府履行出资人职责，就必须牢固树立科学的发展观，始终把企业的发展作为第一要务，做好发展这篇文章。一要把资产监管同促进县域经济发展结合进来，通过盘活国有资产，实现国有资产价值最大化，促进国有资产保值增值。二要找准国有资本发挥作用的着力点，充分发挥国有资本的引领和带头作用，促进县域中小企业的发展壮大。三要以资本运作为手段，加快国有资产的整合，盘活国有资产存量，推进国有资产资本化进程，实现国有资产的优化配置。四要创建“服务式管理”机制，充分发挥国资监管部门的职能优势，为企业提供服务，加强彼此的沟通与了解，引导和帮助企业树立内部控制观念，建立和健全内部控制机制，促进企业提高管理水平。同时，加大与政府部门的协调力度，真正想企业之所想，急企业之所急，全力解决国有企业面临的困难和问题。

提升素质，打造国有资产管理专业队伍。国资监管工作是一项既光荣又艰巨的工作，建设一支高素质的监管队伍是做好国资监管工作的基本保证。一要抓好企业经营者队伍建设。要建立一支能够将开拓进取精神和科学务实作风相结合的企业家队伍，逐步建立优秀企业经营市场配置机制，培养一批善于资本运营的企业家，大胆选用勇于开拓，能够“挑大梁”的企业“一把手”。要重视发现、培养和起用优秀企业干部，优化领导班子结构，增强企业领导班子的活力和凝聚力。二要抓好国资监管队伍建设。要注重加强思想建设，牢固树立正确的人生观、价值观，增强做好监管工作的使命感和责任感。要敢于坚持原则、敢于碰硬、维护国有资产安全。要加强自身能力建设，有针对性地更新进行专业知识结构，提升监管技能成为工作上的行家里手。

（作者单位：云梦县财政局）

第五篇：探索涉烟网络案件办理难点

探索涉烟网络案件办理难点

2007-11-05

随着卷烟市场“打假”工作力度的不断加大和深入，卷烟市场的净化程度也得到了进一步的提高，但随着烟草市场经济的快速发展，一些违法烟贩为牟取非法利益，铤而走险，贩“假”售“假”，其违法行为不仅严重影响了卷烟市场秩序的稳定，扰乱了卷烟市场经营秩序，危害了国家利益和广大消费者的合法权益，而且也给社会带来了极大的危害；特别是现在涉烟犯罪越来越隐蔽，手段越来越狡猾，反侦察能力也越来越强，制售假冒卷烟呈网络化、家庭化、集团化、信息化、专业化的趋势越来越明显；办理此类涉烟网络案件，从开始调查取证到成功收网抓捕，实施追刑打击的过程中，有不少的难点，需要解决的问题也较多。探索这些问题并总结工作经验，采取相应措施解决这些问题，是提高我们进一步打击“经营”涉烟网络案件成功的关键。

一、当前存在的难点

一是发现难。涉烟犯罪具有预谋性、隐蔽性和作案时间长的特点，一时较难被发现。且大多数案件的查处带有滞后性，往往在事情败露时作案人行为有的时间已不短，且一般是在偶然查处或在被举报时，犯罪行为才被发现。这种“时过境迁”现象，对收集犯罪证据和对其进行更为深入的调查则存在一定难度。

二是当场查处难。一些违法烟贩具有较强的反侦察、抗打击能力，并由直接押运转为人货分离、单兵作案转向网络经营等形式多种多样，手段极为狡猾、行动极为隐蔽，他们经常在人少的地方或夜晚进行非法交易，如果没有准确的信息，现场抓获不太容易。

三是作证难。一类是怕被打击报复。有的证人基于作证后自己的人身安全受到打击报复而不愿作证。二类是存有利害关系。有的证人与烟贩之间是亲戚关系，拒绝作证并有意庇护；有的是好友或经济上来往密切等利害关系，不仅不作证，反而还为当事人开脱；甚至与烟贩串通作案，因利益的关系而不愿作证。三类是有的证人与烟贩关系虽一般，但为避免招惹麻烦和“事不关己”的想法，拒不作证。四类是证人被串通。违法烟贩采取对证人拉拢、收买、施压、许诺或利用其亲好关系干扰等方式，阻止证人作证，证人在多种压力下不愿作证。上述四类情况无疑增加了取证的工作难度。

四是认定事实难。在办理一些涉烟案件中，有的涉案事实只能根据犯罪嫌疑人交待及相关证据去推定，在有的地区想一次性查处够追诉标准的案件不多；有的犯罪嫌疑人在贩烟时采取多批次，少数量的方式进行，每次贩烟的案值均不超过法律追诉的标准，以逃避法律的制裁。

五是证据收集难。很多案件由于现场查获的非法烟少，导致很多事实无法查清；有的案件是受理案件后才收集相关证据，造成证据不全。加之许多烟贩都是一手交钱，一手交货，实行单兵作战，人证少，更无账册、发票、单据、记录等，想收集充分的证据再对其进行处理也比较困难。

六是抓捕犯罪嫌疑人难。涉烟犯罪案件由于涉及地域广、人员多、信息面宽、社会背景复杂，以及社会上有些人对涉烟案件认识不足，往往会对抓获犯罪嫌疑人带来一些不必要的麻烦。特别是对取证时间跨度长、办案环节多和有案外干扰的案件，难免会出现走露风声的现象，以至于证据完全到位后再想将犯罪嫌疑人抓获归案难度加大。

二、应采取的措施

（一）、树立办案思想，强化经营案件意识。

针对涉烟犯罪活动非法贩运网络化、追求利益最大化、人际和社会环境复杂化的特征，要创新查办案件观念和思路，突破就个案办个案的观念，树立全方位、大格局思想，进一步探素和实现经营案件的新模式。

夯实好三个基础：

一是打牢思想基础。在新形式下，必须把案件经营作为打击涉烟违法犯罪、净化卷烟市场的决定性手段，作为专卖管理工作的重中之重，树立这种思想的关键在于要克服无所作为的思想和急功近利思想，要树立打持久战的思想准备，克服和抛弃各自为战、单打单干的思想；要依靠集体的智慧和力量，做到整体联动，运筹帷幄、统筹全局，确保对不法烟贩一网打尽。

二是牢固组织基础。必须实行经营案件办理负责制，要按照懂法律、讲原则、业务精、素质高的条件，努力打造一支务实、高效、政治强、作风硬、业务精的烟草执法队伍，要规定专卖管理人员相应的责权，把法定的权利进行分解、量化、细化，明确执法范围、权限、程度、标准和责任，制定配套考核标准和奖惩办法，切实履行烟草专卖管理职能。

三是夯实制度基础。除了严格执行《烟草专卖法》和国家局制定的一系列执法办案规定外，还要建立信息举报、保密、资料保管、案例分析、经费使用、督办考核和责任追究等制度，确保对经营案件的全过程实行“规范化”管理。

把握好三个环节：

一是建立信息举报、信息收集环节。经营案件的前提之一是收集信息，信息的多寡、质量的高低，决定着经营案件的质量。信息的收集可从以下几个方面进行：

⑴、从现有案件中挖掘新线索。⑵、以专卖管理员、客户经理、电话访销员和配送员等“四员”为信息点，从日常工作过程中收集信息。⑶、树立全员大专卖意识，组建线人举报网。⑷、从销售量大小的变化分析市场中是否有违法卷烟暗流的存在，并从中查找案件线索。⑸、设立举报中心，通过各种信息渠道（报纸、电视、公路沿线墙体宣传等）向社会公布卷烟打假举报受理电话和卷烟打假成果，拓展社会层面的信息收集能力，营造良好的烟草专卖执法氛围；向社会公布举报电话和打假成果，也能对部分违法烟贩起到一定的的震慑效果。

收集举报信息的渠道还有很多，对通过举报及市场检查等各种渠道获取的信息，我们要加以甄别、分析、筛选，确定有价值的信息，进而秘密调查取证，布控守候，有组织的按计划、分步骤进行实施，不断提高的信息“含金量”，最终锁定有价值的目标，对违法涉烟犯罪行为进行有效地、最严厉的打击。

二是择机出击环节。通过信息收集，摸清不法烟贩活动规律、进货渠道、销售网络、存货地点，把握时机，择机出击，适时收网。所谓时机成熟就是能够把违法烟贩一网打尽、人赃俱获，以扩大战果。在具体办理案件过程中，有的案件在核实中根据实际情况可适当放纵，按照不同案件的情况，张弛有度，不能收网的还要等待时机，该放线的还要在绝对控制下“欲擒故纵”，对有些案件还没有充分证据的情况下，还要进一步的加以取证，按计划、分步骤、有组织的进行实施，务求做到打则必尽，以切实铲除售假网络。

三是案后监督环节。经营案件查破后或移送司法机关后要及时将案情上报相关监督部门，同时要密切关注案件办理的进度，随时主动配合司法机关对案件进行调查取证，案件遇到阻力时要及时提请上级主管理部门协调督办；在案件移送办理方面我们首先必须要掌握刑事案件的起诉标准，其次要掌握公、检、法机关办案的几个关键时限（拘留期限、批准逮捕期限、上诉期限、审理判决期限等）；只有熟悉相关的法律条款和诉讼程序，才能把握办案标准，掌握办案进度，实行有效监督，提高办案效率。

（二）、解决办案难点，积极争取地方政府支持。

多年实践证明，无论是部署打击涉烟犯罪工作还是侦办具体涉烟案件，没有政府的坚强领导和支持，都难以顺利开展和深入进行。我们对有关打击涉烟犯罪重要工作部署、重大行动和大要案件的侦办工作，以及在执法办案工作中遇到的重要困难和突出问题，都要及时、主动地向当地政府请示报告，必要时要请政府领导同志出面协调，解决困难，为打击涉烟犯罪提供一个良好的环境和条件，实践证明，政府领导的重视是做好打击涉烟犯罪工作的重要保证。

（三）、创新工作方法，提高解决实际问题能力。

专卖管理工作要以与时俱进的精神，主动适应新形势，不断研究新情况，积极探索打击涉烟犯罪工作的新思路、新方法。要建立防范、打击涉烟犯罪的预警机制和协作机制，探索建立以信息情报为主导，以案件侦破为核心，专群结合的打击体系，全面提升防范和打击的整体水平。要结合实际情况，针对性地对研究并采取得力措施解决存在的一些难点问题。

——对证人作证难的问题。除了说服教育，还要循循善诱，耐心细致做好思想工作，晓之以法、晓之以利害、晓之以情理，消除证人的畏惧心理、少事思想，找准证人心理因素，打消其顾虑，打消证人的包庇念头；

——对认定事实难和取证难的问题。要研究相关法律法规有利于办案的一面，如湖北省高级人民检察院、人民法院、公安厅、烟草等机关，要求各部门在办理涉烟案件过程中，对于“基本事实清楚、基本证据确凿”的案件，应予认定，并要求司法机关及时审理，防止在枝节问题上纠缠，久拖不决。我们要主动配合司法机关做好协调和解释工作，以取得他们的支持和配合，并按照“两个基本”的原则审理涉烟案件。同时我们还要及时地向地方政府和有监督权的机关汇报案件进展情况，必要时可以提请政府或有监督权的机关召集相关部门召开协调会的方式来解决一些具体的问题。

充分利用好照相机、摄像机等办案工具，最大限度地收集并完善好相关证据，为对涉烟犯罪嫌疑人的追刑打击提供强有力的保障。

（四）、建全办案机制，提高攻坚克难的能力。

必须制定规范、严密的规章制度，从案件分工，案件受理、办案程序、赃物管理到各级管理人员，做到有章可循，以制度规范执法行为，防止违法违纪问题发生。认真落实执法办案责任制和错案追究制，不断增强经专卖管理人员法治意识、证据意识、诉讼意识、时效意识，切实做到严格、公正、文明执法。建立奖优罚劣、奖勤罚懒的竞争激励机制，围绕各个阶段的中心工作，经常性地开展破案竞赛，对工作业绩突出的，破获重大案件的有功人员要给予一定奖励，并及时报功请奖，充分调动专卖管理人员工作积极性。

办理经营案件方面，办案人员要具有较强的工作能力，包括政治、业务、心理、社会等多个方面的综合能力。既要勇敢、又要讲究策略，同时还要具有在办理案件过程中排除阻力和干扰的能力，杜绝办案中的利益驱动，以维护法律的严肃性和权威性。

（五）、建立符合实际，紧密高效的协作机制。

首先要提高认识，切实增强工作责任感和紧迫感，加强与司法机关的沟通协作，形成打击整治合力；只有积极、主动、真诚，才能得到政府部门及司法机关的支持，也才能最终为烟草执法工作的开展营造更加良好的工作环境。

其次是专卖管理人员要加强与辖区送货员、客户经理等人的联系，通过采取定期、不定期召开联席会议，设置联络员等方式，互通情况信息，交流管理经验，变松散型为紧密型协作。

第三要建立、完善相关案件移送制度，明确权利和职责。在日常工作中发现有追刑打击案件线索的，应及时向上级汇报，够追刑打击的要向司法机关移送，严禁以罚代法（以行政处罚代替刑事处罚）；市场管理所在日常工作中发现有经营案件线索的，应及时向稽查大队汇报并移送，对于移送的经营案件线索，稽查大队应立即开展调查，决定立案侦查的，稽查大队要与市场管理所做好衔接工作，紧密配合，依法查处。稽查大队和各市场管理所要加强同当地其它相关执法部门的联系，保持信息互通，对于查处没有管辖权的案件，要向有管辖权的部门移送，对于其它执法部门查处的涉烟案件，要积极介入，主动联系，形成全方位信息共享和协作办案机制