我国新闻出版物发行量核查工作流程(上)

第一篇：我国新闻出版物发行量核查工作流程(上)

我国新闻出版物发行量核查工作流程

发行量核查制度(通常也称ABC制度)在国际上已经有91年的历史，出版业、媒体业和广告业相对发达的国家和地区大都已建立了各自的发行量核查体系。发行量核查机构作为独立于出版业、媒体业和广告业的第三方机构，既是发行市场的监督，其公布的数据又是广告投放的重要参考，更重要的是，它可以帮助出版业建立市场竞争的诚信经济秩序。从考察美国、英国和日本等国的发行量核查机构的情况来看，发行量核查制度的发展对出版业的市场规范化程度与管理水平均有重要影响，甚至关系到出版物的存亡；同时，对广告业而言，通过独立、公正和权威的第三方机构获取的发行数据能极大地帮助他们选择真正合适的媒体投放广告，这也保护了诚信经营的出版单位的利益。因此这些国家和地区的发行量核查机构经过多年的实践，根据各自的行业和市场的环境与需求，建立了各具特色的发行量核查制度，对出版业、媒体业和广告业的健康发展起到了促进作用。依据现行的出版物发行量核查指引，国新调查中心的核查工作大致分为两个部分，第一部分称之为逻辑核查，主要是对出版单位所提供的发行数据进行数理逻辑性和真实合理性的审核；第二部分，称之为实质核查，主要是派遣调查中心的核查员到出版单位以及涉及该出版单位出版发行业务的印刷厂商和发行商处提取与发行业务相关的财务和非财务文件。依照财务规律，通过对这些文件的财务审计，比对分析，计算出该出版单位的某种出版物的真实发行数量。逻辑核查的基本工作流程如下：

1.调查中心寄送核查申请表：

根据核查指引的要求，在出版单位向调查中心提出核查申请以后，调查中心向出版单位寄送由中心出具的正式的核查申请表，并指导出版单位进行填写。

2.出版单位填写并提交核查申请表及申请材料：

出版单位根据核查指引的要求，向国新出版物发行数据调查中心提交核查申请表及调查中心要求的相关文件及材料。调查中心核查员将在审查出版单位提交的申请表及相关文件资料后，依据核查指引的相关规定，决定是否接受出版单位的核查申请。

3.出版单位缴付相应核查费用：

若调查中心接受出版单位的核查申请，将根据出版单位提交的申请表上所填写的平均发行量，依照调查中心收费标准，确定出版单位应缴纳的核查费用，并向出版单位寄送收费通知书，出版单位应于规定期限内完成相应核查费用的缴纳。

4.调查中心寄送申请受理回执函及发行数据报表：

调查中心确认收悉出版单位缴纳的核查费用以后，将向出版单位正式发送申请受理回执函。随申请受理回执函一同发往出版单位的，还有需要出版单位详细填写的发行数据报表，此发行数据报表将作为逻辑核查的基本依据。

5.出版单位填写并提交发行数据报表及相关文件资料：

出版单位应于规定时间内完成发行数据报表的填写，并连同需提交的相关文件资料寄送至调查中心。

6.执行逻辑核查程序：

调查中心核查员将按照核查部内部审核标准，对申请核查的出版单位提交的相关发行数据进行测算，以审查发行数据报表上所有数据的逻辑性和真实有效性。

7.发布逻辑核查报告：

调查中心将在核查员完成所有逻辑核查程序之后，对通过逻辑核查的出版物发布逻辑核查报告。

在完成了对出版单位的逻辑核查之后，调查中心会派遣核查员启动对于某种出版物的实质核查程序。

对于实质核查的基本工作流程描述如下：

1.调查中心寄送核查资料清单并确定实质核查开始时间：

调查中心核查员将与被核查的出版单位提前取得联系，双方应就实质核查开始的时间达成一致。在核查员前往出版单位开始实质核查之前，将向出版单位发送其需为实质核查提供的相关文件及资料的清单。

2.调查中心核查员在出版单位执行实地取证程序：

核查员将按照调查中心发行量核查工作细则的规定，在出版单位内部及发行业务所涉及的第三方如相应的印刷厂商及发行商处提取必要的相关文件及资料。

3.调查中心执行实质核查程序：

核查小组携带所有已经确认的核查文件资料返回调查中心，按照调查中心内部核查程序完成实质核查流程。

4.发布实质核查报告：

调查中心将在核查员完成所有实质核查程序之后，就该出版单位的发行量核查情况出具实质核查报告。

依据现行的核查指引，调查中心对于某种出版物的发行量核查会针对发行量的不同类型来进行。反映某种出版物的发行状况的两个基本指标是平均期印刷量和平均期发行量。在有效的发行量中，我们又依据出版物到达最终读者的不同方式，将其分为零售发行量，机构消费发行量，订阅发行量，免费取阅量和赠阅量。

对于报纸的发行量，首先关注其实际的印刷量，这一点在核查发行量的过程中起到了至关重要的作用。正式引入了平均期印刷量的概念。在国新调查中心出具的报纸发行量核查报告中的平均期印刷量被定义为核查期内每期报纸的平均印刷量。在对于平均期印刷量的核查中，着重关注涉及印刷业务的各方的财务交易凭证，通过对出版单位的印刷费用的付费凭证以及印刷厂商的收费财务凭证的提取，分析和比对，以及对涉及印刷业务的各方之间签署的合同，印刷厂商执行印刷任务的印数通知书等等相关非财务资料的审核，可以计算出该报纸的真实印刷量。

平均期发行量在核查指引中被定义为核查期内报纸的有效发行量除以核查期内该报纸的有效出版期数。在对《车友报》平均期发行量的计算中，调查中心提取了2005年5月至10月期间出版的全部25期《车友报》的完整发行数据，在核实了每一期的发行量以后，将总数除以核查期内有效的出版期数，得到了《车友报》有效的平均期发行量一一每期619,281张。

在平均期发行量得到证实以后，核查员针对不同分类的发行量的不同特点，从《车友报》报社的各个职能部门提取了所有必须的文件对各分类发行量进行了

有针对性的核实。对于《车友报》而言，在五种分类发行量中，除没有机构消费发行量以外，其余的四种分类发行量都需要找到相应的文件和资料予以验证和支持。

对于零售发行量，核查员要求《车友报》报社提供所有发行《车友报》的发行商，也就是各省的石油公司与报社之间签署的发行合同，并且从《车友报》报社的财务部门提取了2005年期间可以证明各发行商支付《车友报》报社应付发行款项的财务票据，将金额与发行数量进行比对和计算，确认发行部门提供的具体发行数据是否属实。对于订阅发行量，核查员将其分为了邮局订阅和自办订阅两个部分，要求报社提供了邮局按月寄送的结算清单作为邮局订阅部分的核查依据。同时，核查员提取了带有地址及联系方式的自办订阅明细清单，以核实报社自办订阅部分数量的真实性。

对于免费取阅量，核查员主要提取了免费取阅的实施人或机构从《车友报》购买免费取阅量的付款凭证和财务票据，证实该种发行量确实存在和发生，必要的情况下，还要审核其与报社签订的关于免费取阅的相关合同文本。

对于赠阅量，核查员提取了内部调拨的发行证明文件，同时以当期的印刷量和其余各分类发行量作为计算的依据，计算并验证赠阅的数量。报社还提供了包含地址和联系电话的详细赠阅名单以利于对被赠阅的读者群进行随机抽样检验。总的来说，对于出版物发行量的核查，遵循首先从印刷量进行总量控制，而后依据不同分类发行量的不同特点分别提取相关文件进行核实计算的原则来进行。

我国首份出版物发行量核查报告出炉

12月20日，我国第一家出版物发行量核查认证机构——国新出版物发行数据调查中心向社会公布了第一份核查报告。这标志着我国各类出版物发行量从长期以来“自报”为准的统计方式开始向专业机构核查认证的转变；也是我国新闻出版业正着手建立规范的出版物数据核查制度的新举措。

目前，170多个国家和地区建立了媒体发行数据核查认证机构。但在我国，报刊、图书、音像电子出版物的发行量大多依靠出版单位自报。近年来，一些单

位虚报发行量的现象司空见惯，以至于“发行多少”成了业内人士心照不宣“不能问”的话题，对我国新闻出版业的形象和发展产生日益严重的影响。

今年4月，国新出版物发行数据调查中心正式成立，成为国家指定的对出版物发行数据进行核查、认证和信息发布机构。一直缺位的出版物发行量核查认证体系在我国开始启动。

据记者了解，目前，调查中心已经收到100多家报刊出版单位提出的核查认证申请。业内人士认为，随着出版物核查认证制度的完善和普及，我国出版物发行量数据不实、无据可查的状况将成为历史。

第二篇：物控工作流程

物控工作流程

一、接单

接到订单后，PMC需进行确认是否为新客户或者是新产品，如果为新客户或者是新产品，需再确认订单的注意事项(包括样品单与量试单)，依订单注意事项追踪相关资料，确保订单建立与生产，计划时无异常情况。

二、物料请购

物控员接到审核后的订单，首先应核对物料清单，然后进行物料的需求状况分析，计算出物料的用量〔标准用量=标准单位用量×计划生产量×(1+设定标准不良率)〕和材料的请购天数，并且根据库存良品及实物的确认确定物料的请购量及物料的到料时间，做到不断料，不呆料，不囤料。

三、物料异常

供应商来料不良进料品管应发来料不合格品处理通知单，物控员根据实际情况作出特采，分选，重工，返修，批退处理，并且及时与采购确认来料的交期。当处理紧急物料时，物控员应提前一天通知进料品管并要求物料来料时品管需在2H内作出检验结果，物控员跟踪入库及上线直到订单出货。

四、设计变更物料 接到变更通知后，物控员需确认是否有订单需求并且立即对库存进查核。若为报废则立即通知仓管进行全部报废处理。有正式订单需求的要在第一时间下采购订单，注明为设计变更物料要求采购8H内确认供应商的交期。若为重工返修之物料，物控员需立即通知生产单位重工返修后入庫。若为限定使用，物控员需根据限定要求通知仓库作标识进行隔离区分，当库存物料用后之余量不足一张订单则申请报废处理。若为继续使用，物控员需掌握库存的使用状况，当余量不足一张订单则申请报废处理。

五、紧急物料

当订单交期较短时且物料异常较大时物料会存在供应商交期困难，物控员在下PR单时需注明原因，同时要求采购4小时内回复，物控员将最终交期知会相关部门。若为 物控员漏单，则需注明情况并且作紧急物料处理确保订单正常出货。物控员每周需将紧急物料列出明细，在周例会说明并跟踪异常情况。

六、订单变更

接到变更订单的通知后，物控员需立即做交期调整一览表，对需要交期或数量要调整的部分知会采购速通知供应商进行变更。对订单取消的部分且供应商已生产的物料根据适当情况进行交期延后三个月。

七、生产进度

根据物料交期提前三天与采购确认，有异常状况需及时知会主管同时与技术协调是否有替代品，与计划协商变更生产计划，及时与相关人员和部门做出相应处理，并确认最后的结果。

八、交期无法完成

找出问题所在，及时知会相关单位和上司同时在订单交期的前三天提供延货单报告与采购，8小时后采购须确认最终交期，物控员马上知会相关单位的订单的最后交期。

九、呆滞物料

物控员在每月初根据仓库提出的呆滞物料清单作出处理意见，当库存周转率极低或根本闲置不用之物料(腐蚀或损坏等)且金额较小应作出报废申请，金额较大的可作退厂退庫，调拨，交换，并修，拆零利用，售卖，赠送，销毁处理。有订单需求的且库存为合格品时应遵循先进先出之原则，

第三篇：退耕还林重点核查验收工作流程

退耕还林重点核查验收工作流程

一、搞好组织协调工作

2010年工程省的重点核查验收工作单位涉及直属院和工程省院，在开展重点核查验收工作前，直属院、省退耕办、工程省院应召开一次工作协调会。一是对相关工作进行部署和衔接；二是明确领导小组的组成（林退发[2009]264号要求）；三是明确技术负责人；四是明确联系联络渠道和责任人。

二、搞好技术力量的组织和培训

承担重点核查验收任务的单位要根据国家林业局退耕办下达的核查任务情况，组织足够的技术力量参与核查工作，确保按时完成核查任务。同时，还要对参与核查工作的所有技术人员进行系统、全面的培训和考核，考核合格的方能参加核查工作。

三、外业前做好充分准备

一是要检查核对全省上报数据（包括到期与补查数据）；二是拷贝2008年、2009年重点核查验收各县核查乡名、小班库、县报告，了解核查县前两年的核查情况；三是准备好小班调查表、输机表、抽乡表、基本情况调查表、全面验收未保存面积表；四是下载统计程序，将全省各县上报数据输入程序；五是复印2008年、2009年收集的干热河谷地区文件；六是准备好网点板、围尺、GPS（包括坐标定位与转换参数）、数码照相机、记录笔等基本工具。

四、省级资料收集、核对和输机

开展外业前，要到省退耕办收集核对有关资料。主要包括： 1、2002年、2005年国家下达到省和省分解到县的计划文件；

2、2002年和2005年实施方案和总结材料；

3、全省退耕还林相关管理规定和文件，特别是涉及成果巩固的管理规定是收集的重点；

4、全省退耕还林工程建设主要成效、经验和问题；

5、收集补充规定要求调查的基本情况数据并输入程序，收集省上报未保存面积的各项未保存原因具体面积并输入程序；

6、省级全面验收工作开展情况（按省级报告编写要求收集，主要包括基本情况、主要做法、验收结果），申请补查面积的整改与验收情况；

7、核对省级全面验收上报的到期面积和申请补查面积与报国家林业局数据是否一致，核对无误后输入程序。

另外，还要根据任务情况搞好分组和任务分配，特别要注意不要漏查了申请补查的面积。

五、到核查县后开展的工作

1、资料收集：省下达到县的2002年、2005年计划和县分解情况，2002、2005退耕还林实施方案，2002、2005作业设计文件（包括变更设计文件），相关规定和管理文件，工程建设主要成效、经验和问题，按抽乡表（包括到期和补查抽乡表）要求填写各乡各各林种面积。

2、核对数据：核对县掌握的面积与省上报面积是否一致，不一

致的须立即报告省项目负责人，由省项目负责人及时与省厅联系，查明原因，需修改数据，要督促省厅尽快上报国家退耕办，国家退耕办同意后更改程序中全面验收上报结果表（省、县均需相应修改），并按更改后的数据核查。核对数据一致后，按要求抽乡，并要求核查县提供抽中乡的历年退耕还林小班验收汇总图和退耕合同。

3、资料核对：主要核对抽中乡特别是2008年和2009年已进行重点核查乡的各验收图，确认是否存在重复上报情况。

4、外业调查

携带准备好的验收图、小班表、测量工具、照相机到小班现场进行核查并拍摄典型照片。现场核对验收图、求算面积、进行郁闭度、覆盖度调查、株数保存率调查、林种确认等并填写小班调查表。

5、内业整理、输机

当天的小班调查表要当天完成整理并输机进行逻辑检查，全县外业工作结束后，用程序进行各项数据核对和检查，无误后进行统计汇总。

6、编写县报告、反馈核查结果

完成外业调查数据统计后，在离开核查县前完成县报告编写，向县林业局反馈主要核查结果，并由林业局主要领导进行签字确认。

六、质量检查

工程省院重点核查工作完成后，应及时申请质量检查，质量检查合格后，要及时汇总相关数据和编写核查部分报告，并将所有核查数据库、县报告和核查部分省报告交直属院。

七、全省汇总

各省外业工作全部结束后，直属院负责汇总全省数据，将各县核查数据汇集到程序中，经逻辑检查、各类数据核对无误后，进行汇总统计。

八、向省厅反馈核查情况

全省重点核查工作结束后，要将核查的基本情况、主要结果、主要问题等向省厅（局）进行反馈。

九、内业整理、省级报告编写

外业工作结束后，要及时进行全面的内业整理，汇总情况，按时按质提交省报告（格式要符合补充规定要求）。

十、核查资料归档

归档资料主要包括：计划与完成情况、核查部分的验收图、小班调查表、地方相关管理规定和文件等。

第四篇：物控工作流程时间

物控工作流程时间:

一、接单

接到订单后，PMC需进行确认是否为新客户或者是新产品，如果为新客户或者是新产品，需再确认订单的注意事项(包括样品单与量试单)，依订单注意事项追踪相关资料，确保订单建立与生产，计划时无异常情况。

二、物料请购

物控员接到审核后的订单，首先应核对物料清单，然后进行物料的需求状况分析，计算出物料的用量〔标准用量=标准单位用量×计划生产量×(1+设定标准不良率)〕和材料的请购天数，并且根据库存良品及实物的确认确定物料的请购量及物料的到料时间，做到不断料，不呆料，不囤料。

三、物料异常

供应商来料不良进料品管应发来料不合格品处理通知单，物控员根据实际情况作出特采，分选，重工，返修，批退处理，并且及时与采购确认来料的交期。当处理紧急物料时，物控员应提前一天通知进料品管并要求物料来料时品管需在2H内作出检验结果，物控员跟踪入库及上线直到订单出货。内容来自生管物控网

四、设计变更物料

接到变更通知后，物控员需确认是否有订单需求并且立即对库存进查核。若为报废则立即通知仓管进行全部报废处理。有正式订单需求的要在第一时间下采购订单，注明为设计变更物料要求采购8H内确认供应商的交期。若为重工返修之物料，物控员需立即通知生产单位重工返修后入庫。若为限定使用，物控员需根据限定要求通知仓库作标识进行隔离区分，当库存物料用后之余量不足一张订单则申请报废处理。若为继续使用，物控员需掌握库存的使用状况，当余量不足一张订单则申请报废处理。

五、紧急物料

当订单交期较短时且物料异常较大时物料会存在供应商交期困难，物控员在下PR单时需注明原因，同时要求采购4小时内回复，物控员将最终交期知会相关部门。若为 物控员漏单，则需注明情况并且作紧急物料处理确保订单正常出货。物控员每周需将紧急物料列出明细，在周例会说明并跟踪异常情况。

六、订单变更

接到变更订单的通知后，物控员需立即做交期调整一览表，对需要交期或数量要调整的部分知会采购速通知供应商进行变更。对订单取消的部分且供应商已生产的物料根据适当情况进行交期延后三个月。

七、生产进度

根据物料交期提前三天与采购确认，有异常状况需及时知会主管同时与技术协调是否有替代品，与计划协商变更生产计划，及时与相关人员和部门做出相应处理，并确认最后的结果。

八、交期无法完成找出问题所在，及时知会相关单位和上司同时在订单交期的前三天提供延货单报告与采购，8小时后采购须确认最终交期，物控员马上知会相关单位的订单的最后交期。

九、呆滞物料

物控员在每月初根据仓库提出的呆滞物料清单作出处理意见，当库存周转率极低或根本闲置不用之物料(腐蚀或损坏等)且金额较小应作出报废申请，金额较大的可作退厂退庫，调拨，交换，并修，拆零利用，售卖，赠送，销毁处理。有订单需求的且库存为合格品时应遵循先进先出之原则，对不够订单的部分重新下采购单(最高存量=一个生产周期时间×每日耗用量+安全库存)。

第五篇：物设部工作流程

物设部工作流程

一、原材料进场报验流程： 原材料进场填写原材料进场报验单原材料合格证及报验单一并送实验室实验室二检合格后该流程结束。

二、工地供料流程：根据工程部提供的每个单位工程的工料分析物设部做好备案每半个月工程部根据每个单位工程的进度，提前报物设部供料计划物设部根据供料计划按施工节点、施工进度，有计划的、分步骤的向工地及时供料。

三、砼供应工作流程：

该单位工程的管点工程师提前4个小时以书面或电话通知物设部砼浇筑哪个单位工程什么等级，多少方量物设部作好电话记录结束时间、备好记录日后备查记录人、管点工程师签名可日后完善（以表格的形式）。

四、主材到场后使用卡控流程：

钢筋、水泥到工地施工员及作业队负责人现场清点签认 单位工程管点技术员计算该施工部位的材料用量施工员统计每天的物资消耗及库存量 消耗及库存量（以表格的形式）。

机用于什么单位工程 施工员记录每天运转台班、功率多少 施工员、作业队及管点技术员三方签认并盘点库存量（以表

格的形式）。