2013-2014热费报销通知 2

第一篇：2013-2014热费报销通知 2

关于报销2013-2014年度热费的通知

公司全体职工：

公司报销2013-2014年度包烧费的工作将于xx月开始。请公司职工将2013-2014年度热费发票于2013年xx月xx日起交于xxx部门统一登记，截止日期为2013年xx月xx日下班前。首次报销的同志请按照《附件：职工首次报销包烧费材料明细》准备相关材料上报xxx部门审核后登记报销。

按照国家税务机关要求所有热费发票需用标有黑龙江省全国统一发票监制章的正规发票方可报销，请没开具正规发票的职工到供暖部门及时兑换正规发票。

热费领取时间将另行通知，届时请各位职工留意公司公告栏。

注：1.请各部门通知好出差及休假的职工及时上交热费票据，及时报销。

Xxxxxx部xxxx.xx.xx

第二篇：关于规范“五费”报销管理的通知

关于规范“五费”报销管理的通知

各单位、部门：

为进一步规范费用报销管理，使财务管理规范化、程序化，经公司研究决定，现对“五费”(电费补助、住房补助、出差补助、电话费补助、小车行车补助)的报销管理作如下规定，请各单位、部门严格遵照执行。

一、电费补贴：公司各项目部夏季和冬季（共6个月）按30元/人．月，其他季节（共6个月）按20元/人．月。各单位严格按抄表计数执行，超出限额部分，费用由个人自理。

二、住房补贴：

（1）公司本部在外租房的单职工100元/人．月。

（2）项目部在无力提供住房的情况下，职工在外租房按100元/人．月。夫妻双方在同一项目部工作的，需在外租房按100元/人．月。

三、出差补助、电话费补助、小车行车补助三项费用的管理见附件。附件一：电一公司办【2007】72号关于印发《安徽电建一公司小车行车补助管理办法》的通知

附件二：电一公司办【2007】73号关于印发《安徽电建一公司公务移动通讯管理规定》的通知

附件三：电一公司办【2007】74号关于印发《安徽电建一公司差旅费报销管理规定》的通知

附件一

安徽电力建设第一工程公司文件 ━━━━━━━━━━━━

关于印发《安徽电建一公司小车行车补助

管理办法》的通知

各单位、部门：

为了进一步规范管理、节能降耗，经研究，公司组织编订了《安徽电建一公司小车补助管理办法》。现予以印发，请遵照执行。

特此通知。

附 件：安徽电建一公司小车补助管理办法

二○○七年七月二十七日

主题词: 行政事务 补助 办法 通知

电一公司办[2007]72号

安徽电建一公司小车行车补助管理办法

为了进一步规范管理、节能降耗，经研究决定，对公司小车使用计费及驾驶员补助作如下规定：

一、公司机关使用小车计费和用车费限额包干的管理办法

1、按公司给机关各部门核定的小车使用券限额包干使用。

2、用车人以“代金券”形式、按计费标准付费用车，每次用车由驾驶员收取代金券。

3、驾驶员凭收取的代用券按比例提取行车补贴，长途按0.05元/公里；市内补助按0.07元/公里计提，其它行车补贴一律取消，过路费报销标准见附录，差旅费报销按《安徽电建一公司差旅费报销管理规定》（电一公司办[2007]74号）文件执行。

4、申请用车一律使用“小车使用申请单”，驾驶员必须凭办公室签发的“小车使用申请单”和出差单出车，报销时，收取的代用券应与派车单和出差单核对无误。

5、多部门用车同行时，由填报用车申请单的部门交付代金券，费用分摊自行协商。

二、项目部、专业公司驾驶员补助办法

项目部、专业公司小车过路费参照公司财务提供标准执行，驾驶员里程补助按0.05元/公里计提。

三、本实施意见自2007年8月1日起执行，本意见解释权属公司办公室。

附件二

安徽电力建设第一工程公司文件 ━━━━━━━━━━━━

关于印发《安徽电建一公司公务移动

通讯管理规定》的通知

各单位、部门：

根据上级有关规定，结合公司实际，本着工作需要、规范管理的原则，经研究，公司组织制定了《安徽电建一公司公务移动通讯管理暂行规定》。现予以发布，请遵照执行。

特此通知。

电一公司办[2007]73号

附

件：安徽电建一公司公务移动通讯管理暂行规定

二○○七年七月二十七日

主题词: 行政事务 通讯 管理 规定 通知

安徽电建一公司公务移动通讯管理规定

一、鉴于手机已成为个人常用通讯工具，公司原则上不再为个人购置手机，个别特殊情况需增加配置的，必须提请公司办公室报公司主要领导批准。此外，一律不得报销手机购置费用。

二、根据有关岗位员工工作通讯的实际需要，公司按限额补贴部分手机使用费，但不保证满足个人全部移动通讯费用的支出。

三、公务手机话费由使用人凭话费单按限额标准在财务报销，当年话费可在年内向后滚动使用，原则上不得以协议支付方式从财务帐户中划拨；各单位的手机话费均自行承担并从管理费用办公费里核算，不得以其它形式转移支付。公务手机话费使用限额暂按以下标准执行：

1、公司主要领导可据实报销；其他公司领导每月350元。

2、市场品牌部部长每月260元，办公室、合同管理部、物资管理部主要负责人每月220元，安全管理部、工程管理部、质量管理部、人力资源部、财务资产部主要负责人每月180元，其它部门主要负责人每月150元；各部门副职、主管因工作需要发生的手机话费，可从部门包干电话费中适当支付补贴，标准必须控制在主要负责人70%和50%以下。

3、根据不同工作性质，项目部、专业公司领导手机补贴费为每月200元-300元之间；部门和专业科负责同志为100元-180元之间；特殊岗位员工的手机为30元-80元之间；小车驾驶员的手

机补贴费一律为每月50元。为方便管理，在项目部工作的各专业负责同志的手机费补贴，由项目部统一安排支付。

4、各独立经营单位依据本规定制订相关管理办法，但个人最高月话费不得超过300元。

四、本规定从发文之日起执行，话费报销从2007年8月1日开始计算。本规定解释权属公司办公室，公司过去的相关规定与本规定有不一致之处，按本规定执行。各单位的具体办法应报公司办公室和审计监察部，各单位财务对手机话费报销应有专门登记备查。本规定执行情况由公司审计监察部会同办公室、财务资产部每半年检查一次，并对违规行为进行严肃处理。

附件三

安徽电力建设第一工程公司文件 ━━━━━━━━━━━━

关于印发《安徽电建一公司差旅费

报销管理规定》的通知

各单位、部门：

为进一步规范公司财务报销制度，加强公司差旅费报销管理，公司制定了《安徽电建一公司差旅费报销管理规定》，现予发布执行。

特此通知。

附 件：安徽电建一公司差旅费报销管理规定

二○○七年七月三十日

主题词: 行政事务 差旅费 报销 规定 通知

电一公司办[2007]74号

安徽电建一公司差旅费报销管理规定

为进一步加强公司差旅费报销管理，规范公司财务报销制度，经公司研究决定，对差旅费报销管理做如下规定：

一、机关工作人员差旅费报销规定

1、机关工作人员出差，必须事先办理出差申请，出差申请单须经部门负责人、公司分管领导两级审批。出差线路和天数应在出差前填好，不得出差后补填，实际天数在出差后按实填写，并经原审批人批准。出差申请单一式二联，一联附在报销单后，一联附在考勤表后。

2、机关工作人员出差因特殊原因需要乘坐飞机时，需事先提出申请，经办公室审核，报公司主要领导批准。

3、机关工作人员因公出差，需要借差旅费的不论个人或团体，借款限额为每人每次2000元/以下，并严格执行“前帐不清，后帐不借”的规定。特殊情况需超过限额借款的要经公司分管领导批准。

4、差旅费实行限额包干（含住宿、市内交通费、出差伙食补助，出差期间电话费），凭据报销。包干标准如下：

省内（天/人）包干标准 省外（天/人）包干标准 公司领导 168元 180元 中层干部 100元 120元 一般工作人员 80元 90元

（1）出差当天往返（市内除外），按原限额包干标准的100%给予补助。

（2）出差当天不能返回，凭住宿费发票按N-1天的方法报销。（注：N是指出差实际天数；N-1天的费用报销按原限额包干报销制度进行；出差天数扣除1天的费用报销按照以下标准报销，给予一天的补助费。）

公司领导 50元（天/人）

中层干部 40元（天/人）

一般工作人员 30元（天/人）

（3）出差人员凭住宿费发票限额报销，超支自理，节约报差额补助，无住宿费发票按标准定额的40%补助。

5、参加各类会议凭会议通知和出差申请单按会议安排标准报销，享受每天15元的补助。

6、各类学习培训人力资源部有关规定标准执行。

二、项目部及专业公司工作人员差旅费报销规定

项目部及专业公司工作人员差旅费报销执行机关工作人员差旅费报销标准，项目部、专业公司之间工作支援人员差旅费报销，视情况自行酌情规定。

本差旅费报销规定自2007年8月1日起执行，解释权属公司办公室

第三篇：通讯费报销相关政策

通讯费报销的相关政策

2015年7月25日 我们12366向省局所得税处（主管个人所得税）《转办》请示：

【请示内容】公司职工因联系业务发生的通讯费（手机电话费），按公司规定，对职工因联系工作而发生的通讯费由公司承担。由于手机属于个人名下，所以电信部门开出的发票为个人名头。原省局2009年51号文件明确可以所得税前扣除（但，该文件已经废止）。以前我们咨询过主管税务机关，一直（口头）解答：不属于个人所得，不征个人所得税。

请问：公司为其个人报销的通讯费是否并入工资计算个人所得税？

2015年7月29日答复如下：

企业报销电话费，发票为个人名头的，参照《吉林省省直机关公务移动通讯费用补贴管理暂行办法》规定的标准掌握，对超过部分，并入当月工资计算征收个人所得税。

——《转办》编号：15《疑》037号 《中共吉林省委办公厅 吉林省人民政府办公厅关于印发<省直机关公务移动通讯费用补贴管理暂行办法>的通知》（吉厅字〔2004〕14号）

对机关工作人员按职级和工作需要发放公务移动通讯费用补贴，具体标准为：

省级每人每月300元；

厅(局)级每人每月240元；

处级每人每月180元；

科级每人每月130元；

科级以下每人每月80元；

高级技师、技师每人每月130元，其他工勤人员每人每月80元。

各部门特殊工作岗位人员，可在规定的补贴标准之外，每月另行增加100元补贴。毕税官提示：（仅供参考）

1、如果企业手机话费属于“企业名头”的话费，按实际发生额（1元或几万元）均可按实际报销。

2、如果是企业员工（工资单中有名），“个人名头”的话费，报销时不能超过上述标准（不征个税）。对超过部分并入当月工资计算缴纳个税。

3、企业人员如果何判定“科、处、厅级”，由企业自行根据企业规模确定（小微企业一般应掌握在科以下，科，或处。大中型企业可上至省）。

4、企业如果发现金电话补贴，直接并入工资计税，5、参工管理的事业单位，可按（吉厅字〔2004〕14号）发放补贴。

7、发放电话费补贴——应当通过“工资薪酬”核算

第四篇：体检费报销制度

体检费报销制度

一、标准

1、工龄半年以上的在职员工每年由公司提供体检一次。

2、公司每年按体检项目确定体检标准。

二、岗位牵制

1、人力资源部负责与体检单位沟通体检方案、核对参加体检的名单、发放体检报告。

2、行政部负责与体检单位签订协议。

3、财务中心负责审核相关证据链的完整性、及时性、准确性。

4、总裁批准方案及付款。

三、证据链

1、体检协议。

2、参加体检的名单及领取体检报告签字确认单。

3、收据或发票。

4、其他说明。

四、控制点

1、按性别、年龄确定体检项目。

2、按签署取得体检报告的名单支付体检费用，不能按协议支付。

3、体检费用转账支付，禁止支付现金，禁止资金在经办人账户周转。

4、公司编外人员体检需经过总裁确认。

五、签批流程

人事专员（经办）→人力资源部经理（初审）→财务中心会计（复审）→人力行政中心总经理（三审）→总裁（终审）

六、附则

1、本制度由财务中心负责解释。

2、本制度自总裁批准后生效。

第五篇：通讯费报销申请报告

通讯费报销申请报告

尊敬的公司领导：

我于2003年3月9日到公司上班，安排在嘉怡华庭项目部部门，主要工作内容是：管理12幢的工程进度、质量、安全以及和各材料供应商联系沟通协调发货业务、各班组组长的各项交底和督促等等，由于以上的工作关系，需要经常电话联系，从而产生大量的电话费用，现申请报销，恳请公司的有关领导能给予审核批准！

申请人：

日期：