现金及费用报销管理标准房屋抵押流程图

第一篇：现金及费用报销管理标准房屋抵押流程图

房屋抵押流程图

2010年11月16日

房屋抵押流程

一、准备资料阶段

1、私人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有权证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房产抵押合同

（6）抵押人结婚证复印件、单身证明或其它婚姻关系证明

文件

（7）抵押人（含配偶）身份证复印件

（8）银行法人委托书

2、公司法人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有权证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房产抵押合同

（6）董事会股东（大）会同意抵押的决议

（7）法人营业执照和代码证的复印件

（8）法人委托书（公司及银行各一份）

（9）法人代表身份证复印件

（10）受委托人身份证复印件

（11）从工商部门查阅的公司章程

3、国有法人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房地产抵押合同

（6）上级单位同意抵押的文件

（7）法人营业执照和代码证的复印件

（8）法人委托书（公司及银行各一份）

（9）法人代表身份证复印件

（10）受委托人身份证复印件

4、集体产法人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有权证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房产抵押合同

（6）职代会同意抵押的文件及主管单位的批文

（7）法人营业执照和代码证得复印件

（8）法人委托书（公司及银行各一份）

（9）法人代表身份证复印件

（10）受委托人身份证复印件

注明：①提供资料必须根据房产所有权证一致，若为夫妻，需提供夫妻结婚证明，双方身份证（身份证必须跟结婚证上登记一致）；若已离婚，需出具离婚证书及单身证明（至今未再婚）文件；若为单身，需提供单身证明。

②委托办理的，需有公证处公证的委托书。

③抵押合同分：单身、已婚、企业三种

二、评估阶段

资料完备者，需持房产证到评估公司，进行房屋评估。

评估费用：房产总价的千分之三

评估报告出据时间：2-3天

三、银行审核

评估结束后，可吃评估报告等资料到银行进行审核（此

条件为向银行借贷的。）

四、公证阶段

评估报道出来后，需持以上资料及评估报告到该房屋所在地所

属区公证处进行公证（除长安区外，西安市公证处都在西安市房屋产权产籍中心）。

公证时：债权人、抵押人双方必须在场，抵押人为夫妻的，需夫妻都在场。

公证费用：百分之二

五、抵押登记阶段

公证完毕后，方可持准备资料、评估资料及公证文件到

房屋抵押中心进行抵押登记。登记时双方需都在场。

抵押登记时间：七个工作日

六、办理抵押登记所需费用

1、抵押合同一份：25元

2、评估费用：房屋总价千分之三

3、登记抵押费用：住宅：80元

非住宅：550元

备注：评估公司的评估结果由特定银行认可。

七、抵押注销

抵押人履行完借贷合同费用后，方可注销

注销时需提供：

1、注销抵押申请表

2、房屋他项权证或备案证明

3、抵押双方经办人身份证复印件

第二篇：零星费用现金报销制度

零星费用现金报销制度

为了加强公司现金报销的管理，严格执行财务纪律，依据财政的有关规定，公司的各类零星费用的报销作如下规定：

1、早、中、夜班津贴：

（1）享受早、中、夜班津贴的时间概念：按人力资源部有关规定。（2）报销手续：中、夜班津贴由各部门根据上下班情况统计，每月汇总，由各部门领导签字，报人力资源部审核批准后，由财务部发放。

2、差旅费的报销：（1）市内出差：

A、误餐费凭单据按市内出差伙食补贴标准执行。

B、车费凭车票（指不享受交通补贴）的由部门领导签字后按实报销。

C、骑自行车已享受私车公用补贴的，一般不再报销市内车费，如有特殊情况（大风、大雨、路远），经部门领导同意签字，凭票按实报销车费。（2）外地出差：

A、员工去外地出差，一律填写出差申请单，写明出差事由、地点、日期、暂借差旅费金额等，经部门领导签字后报公司主管领导批准。B、员工因公去外地出差按前往地点的不同类别享受规定的伙食补助费标准报销。C、参加外地单位召开的不开支伙食补助费的会议的人员，须取得主办会议单位出具的证明，方可按出差伙食补助标准报销。D、职工出差开始和结束当天的伙食补助费，按乘车、船、飞机开出和抵达时间计发。

E、出差期间已按差旅费开支标准报支出差补助费的一律不得再报支夜餐费、洗涤费、茶水费等。

F、一般人员出差不得乘坐飞机或火车软卧，轮船只准报三等舱，乘坐其他交通工具，不得超出上述标准，特殊情况需经总经理批准。G、出差车船费凭票按规定报销。公司住宿费按发票实际金额按规定报销。

H、审批手续。职工报销由部门领导审核，报分管副总经理签字批准，部门领导的报销则由总经理审批。

3、托费报销：

托费凭收据及独生子女证，经主管部门和人力资源部审核后按规定报销。

困难补助费应由本人申请，填写申请表格，经人力资源部和工会审批发放。

上海XX企业形象设计有限公司

行政部

2011年1月1日

第三篇：某公司公司现金及费用报销管理制度

现金及费用报销管理制度

第一章总则

第一条 本规定适用我公司现金及费用报销的管理。

第二章管理要求

第二条 现金及费用报销的原则

1.严格执行国家现金管理制度和结算制度，一切现金收支业务，严格按照国务院颁发的现金管理暂行条件办理，任何单位和个人，不得以任何理由突破现金使用范围。

2.严格按国家财经、税务等法律法规的要求审核所报原始凭证的合理、合法性，按公司财务审批权限及审批程序的规定“审核其规范性及有效性、任何个人，不得以任何理由予以拒绝和阻挠”。

第三条现金与银行存款

（一）现金的管理

1、实行钱账分管，出纳员负责登记现金，存款日记帐。

2、现金收支由会计人员填制收、付款凭证，出纳及时登记现金日记账，做到日清月结。

3、库存现金除日周转需用外，应每日解交银行。库存现金必须存放在保险柜内。

4、不准以白条抵库。任何人不经总经理批准不得借用现金。

5、遵守银行规定的库存限额。不得坐支现金。

6、资金管理负责人应定期核实、现金。如发现账实不符，要立 1

即查明原因及时处理。

7、资金的支付200元以下，原则上公司领导一人签字即可报销，超过支付限额的支出，200元以上由两位公司领导同时签字方可予以报销。

8、领用备用金的部门或个人以及出差人员应及时报账。如无必要继续使用备用金，应及时收回销账。

9、财务印鉴实行分管，由出纳负责公司法人名章的管理，财务部管理员负责公司财务专用章的管理。

10、空白现金支票和转账支票禁止提前加盖印章。

(二)银行存款的管理

1、公司发生通过银行收款、付款业务时，收付款凭证应由会计人员填制并汇总。出纳应及时登记银行存款收付日记账。

2、遵守国家规定的信贷纪律和结算纪律，不出租出借账户，不开空头支票。

3、出纳应妥善保管空白支票、汇票和本票，并设置备查登记簿，登记其购入、发出和注销情况。

4、银行存款收付业务必须定期与对账单核对。出纳应及时与银行对账，查明未达账款及原因。编制、审核银行调节表。

5、发票与收据必须按编号顺序使用，领用票据必须进行登记。

6、支票签发必须填制支票领用单，由领用人填明支票使用用途，并签字。经资金管理负责转账支票的借用，必须在资金计划以内，同时提供对方单位的名称、帐号、开户银行、用途及金额。严禁私自涂改支票，凡有以少改多或不按指定用途使用支票者，财务部将按涂改金额多少，以银行规定罚款金额的5%进行罚款，从个人工资中扣回，支票使用必须妥善保管，凡不慎丢失者，造成的经济损失全部由个人负责。审核及核对金额后，报总经理审核、签字。并设置支票签发登

记簿进行记录。

7、支票领用人领用支票应妥善保管。如有丢失造成经济损失者应按损失程度赔偿。

二、货币资金对外收付程序

1、本公司一切货币资金收支由财务部负责。

2、所有与本公司业务有关的对外付款，必须先填制“借款单”，由经办人、经办部门经理签字后，送资金管理负责人审核签字，然后报公司总经理或副总经理签字，总经理借款时需副总经理签字。出纳依据填制的凭证方可办理付款手续。办理上述对外付款时，属于对外股权投资、向外借出资金、进行安全性高、流动性强的债券投资等，须经董事长批准后才能办理付款手续。

3、财务部在办理付款手续时，应首先审核“借款单”的签字手续是否齐全，付款的内容、金额是否正确。在签发银行支票或填制银行汇款单的同时，会计负责审核公司总经理或副总经理签字后的凭证，据实填写“付款凭证”，方可付款。

4、投资业务的付款需附上投资合同及相关文件，其他业务如有合同或协议的，在办理付款手续时也应附上有关的合同、协议及相关文件。

5、为保障公司对外付款的及时、准确，各业务部门在付款时间前务必办理好“借款单”的批准签字手续，送财务部。大额付款必须提前两天通知财务部，以便财务部及时调整公司资金金额，保证款项的及时支付。

6、一切收、付款必须赁证齐全，收付业务完成后加盖收讫和付讫印章。所有与现金或银行存款收付业务有关的人员在业务处理后，都必须在相关文件上签字，以备追溯责任。

7、业务费开支，应本着合理、廉洁的原则，从严控制，严禁用

公款到高级餐厅、舞厅、等处消费。正常业务交往的招待费用，须书面说明支付原因、去向，陪同人数，由公司主管审批，严禁“先斩后奏”。

8、业务费的报销必须在三日内报账，特殊情况须经总经理批准方可报销。

第四条 借款及审核报销制度

1.严格控制各项借款。严格自报用途，公款私用，因公出差需借款时，必须事先填制出差任务单。同时，填借款单，由公司总经理或付总经理签字，总经理出差借款，由副总经理签字。财务部依据出差地点、时间支付借款。出差人员须在回公司后七日内，凭与出差任务、路线、时间相符的车船票、住宿票到财务部办理报销手续，同时退还余款。凡长期不来报销者，财务部有权从其实发工资中扣款抵还。并可扣付每天0.05%的罚金。

2.职工因公出差或探亲、疗养时，必须按最近线路乘车，严格执行国务院、财政部及我公司关于差旅费报销的有关规定，不得已出差或疗养之机游山玩水，观光名胜，凡不按任务单所指的地点、时间完成出差任务或超出规定的开支，财务部拒绝报销。

3.各种支出款项，报销时必须有对方单位的正式发票，据以填制的费用报销单等，财务部审核无误时，经公司领导签字方可报销。金额较大的需两位领导同时签字方可予以报销。

本制度自2010年8月31日执行

第四篇：现金使用管理制度和公司费用报销流程

现金使用管理制度和公司费用报销流程

为了加强现金使用管理，避免现金使用中的风险，保障公司现金安全，依据《现金管理暂行条例》的规定，特制定本制度。

一、现金收入管理规定

1． 公司现金收入，无论何种来源都必须合法，必须符合国家相关制度的规定。

2． 公司的各种现金收入，必须及时交给出纳人员。

3． 出纳人员必须执行先收款后开据的原则。出纳人员对所开出的现金收入收据，应加盖“现

金收讫”章。

4． 几笔现金收款如不能一下子交纳的，则应一笔一清，严禁收款不开收据的现象发生。

5． 财务部所开据的收据一式三联，由交款人与出纳签字盖财务专用章确认，一联当面交给

交款人，一联应作为现金入帐的凭证，另一联作为存根联备查。

二、现金支出管理规定

1． 公司现金支付的范围

(1)公司员工工资、奖金及各种津贴；

(2)个人的劳务报酬；

(3)因公出差所随身携带的差旅费；

(4)因公所借的零星备用金；

(5)各种劳保、福利费用以及国家、上级公司规定的对个人的其他支出；

(6)单笔结算起点1000元以下的零星支出；

(7)其他特殊原因所需的现金支出。

2． 公司的现金支出必须执行“收支两条线”的原则，不准将收入的现金直接用于支出。

3． 公司人员不准编造开支，现金支出要有合法完整凭证。费用报销需要填写“费用报销支付凭证”，并经总经理或授权副总经理批准方可报销。

4． 公司员工因公出差需借款，应填写暂支单，经总经理批准后，方可支付。

5． 现金支付后必须在暂支单及所附单据上加盖“现金付讫”章，防止重复支付。

6． 暂支款结帐时，须填写费用报销单并经总经理批准后，在暂支单结帐联上清帐签字。

7． 现金借款原则是前清后借，只有结清前款的借款者，方能获准再次借款。特殊原因的除外。

8． 公司员工不准因私借款。

三、现金库存管理的规定

1． 公司收到的现金由财务部门统一管理，按规定时间存放在财务部门保险箱中妥善保管，金额超过库存现金限额以上的，应及时存入公司开户银行。

2． 不准将公款以个人名义存入银行。

3． 不能以“白条”抵库，“白条”不能作为记帐依据。

4． 不准设置“帐外帐”和“小金库”。公司一切收入必须及时入帐。

5． 库存现金限额根据实际支出需要，报请总经理确认，并经开户行同意。

6． 公司库存现金必须由财务部专人管理，做到日清月结，帐实相符。发生短缺，应查明原

因，由责任人负责。

7． 现金及有价票证必须保存在保险箱内。

公司费用报销流程

关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。

一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

四、预借款的操作要求：公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。

五、报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。

六、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。

七、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。

公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定。

第五篇：费用报销管理规定

费用报销管理规定

一、目的：

为加强公司财务管理，完善公司的报销流程及制度，合理控制公司经营费用，确保所有支付的现金开支等都符合公司相关的政策和规定，保证所有合乎规定的支出都能准确及时的得以报销，保证该会计流程符合会计准则和内部控制的要求，特制订本制度。

二、适用对象：

公司全体员工，包含派遣工作的员工。

三、职责：

1.部门管理者：对各项费用支出的必要性、合理性进行审核，确保符合部门预算。2.财务部：审核各项报销发票、凭证，确保合法合规，并进行销账作业。

3.员工：应为其报销中的各项费用符合公司规定，为其真实性、准确性负责，并对财务部提出的疑义提供准确无误的解释或凭证等。

四、各项费用：

1.交通费：指因公外出产生的公共交通费用、事先经核准的特殊情况的出租车、网络平台车辆费用。

2.车辆费：事先经核准的出差期间私车公用产生的油费、过路费。

3.礼品费：事先经核准的赠送公司客户、供应商等公司以外人员所产生的礼品费用。4.招待费：事先经核准的招待公司客户、供应商等公司以外人员所产生的餐饮费。5.住宿费：住宿费明细表须按发票列明入住时间及住宿天数。6.其他费用：其他总经理审批同意可报销的费用。

五、管理规定：

1.所有用于公司合理、必要的支出费用才予以报销，非公费用及不真实的费用支出不予以报销。比如个人的电话费，个人的餐费等。

2.时间规定：每个月一次，申请人于每个月的22号至月底之前将报销材料递交财务部，报销期间为上月23号至本月22号所发生的费用，逾期递交的，不予受理（客观原因另行处理）。3.填写粘贴要求：

3.1各类费用需对应已签核相关申请表、单据，所有报销需填写《费用报销单》、《差旅费用报销清单》、《餐费招待费清单》、《交通费清单》等，各项目据实清晰填写，确保财务能够清楚地审阅核查，报销金额不得涂改，否则视为无效报销。

3.2所有报销必须凭发票报销，发票与附件单据明细表上列明的明细必须对应一致,并按明细表上的顺序对应粘贴。

3.3发票及报销单都应用胶水粘贴，不能用订书机装订，可由左到右粘贴在A4纸上。

六、报销规定：

1.预充值公交卡发票不予报销，必须提交实际乘坐地铁、公交车的票据报销。

2.招待费用一次仅可对应一家餐饮发票，且用于餐饮费报销的发票仅限于餐饮发票，商场或超市的礼品、商品等其他发票不能作为餐饮费进行报销（财务审核、总经理审批同意除外）。3.车辆费用，需事先出差审批，充分说明合理性，并经总经理审批同意，且当月报销不高于1000元每人（一般为办事处经理或以上职务人员），出差期间的车辆过路费实报实销，非出差情况不得报销。未审批同意，财务不予报销。公司提倡公共交通。

4.与出差相关的费用参照《员工出差管理规定》执行。出差地点公司能提供住宿的，应入住公司，不再报销住宿费用。

5.所有费用发生前必须预先申请，没有预先申请并审批同意，财务部有权力不予报销。6.报销只能粘贴当月的对应发票，不相关和过期的发票不予以报销。

7.借款人办理报销手续时，财务部根据《借款审批单》金额，进行冲账或报销；如报销的金额高于原借款金额的，对于高出的部分经审批可予以报销；如报销金额低于原借款金额的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

8.如遇有事先无法预计的大客户临时拜访、大型销售活动等项目需要支出的，需临时提出申请，申请中必须列明费用支出的必要原因、预算金额及预算金额确定的基础，以便于审批人审批。超预算费用必须得到总经理批准后才能支出，否则财务有权对于超过限额的部分不予报销。

9.在按标准限额内报销的报销单据需经销售区域或部门负责人签批后再递交到财务审核。10.所有费用报销单据报销申请人依据费用报销制度限额内如实填报，公司规定的报销额度是每次报销的最高限额，如果实际没有发生到最高限额，不能巧立名目，用不真实的发票冲抵，达到最高限额。财务一经发现，会按公司相关制度严厉处罚。

11.公司会不定期地随机对人员和报销单进行抽查核实，一经发现有任何虚假发票、事由、金额、或违反公司流程制度和相关法律的事项，将会按照相关规定和法律对相关责任人进行严肃处理。财务在审核中有权将不符合要求的费用直接扣除。

七、附则

未尽事宜，按公司相关管理制度执行。

本制度自公布之日起施行，由人事行政部负责解释、修订。

XXXXXXX有限公司 2017年8月11日