美容美发经营财务管理手册

第一篇：美容美发经营财务管理手册

《美容美发经营管理完全手册》

财务管理制度

1.财务管理的基本任务是管理好资金，监督资金合理使用，正确进行成本核算，合理分配各项财务资金，增收节支，提高经济效益；

2.财务部门必须建立健全各项规章制度，作到财务收支有计划，费用开支有标准，财务报表有分析，资金运用合理，发现问题应及时纠正，敢于抵制一切违反财务纪律的人和事，不隐瞒、不怂恿；

3.购买产品、耗材、借支等要健全审批手续，严格控制开支标准；

4.现金由出纳统一收支。

费用借支、报销审批程序规定

一、借支

1.购买办公用品、产品及其他易耗品，由公司办公室统一计划、采购、保管、发放。购买时，办公室根据采购用品用款计划，填写借支单，经主管领导签字后到财务办理借款手续；

2.临时小额用款，由部门主管填写申购单，由店长审核签字，交财务，财务根据实际情况办理借款手续；

3.员工个人借款金额不得超过当月实际工资的%。

二、报销

1.公司购买所有物品必须先向主管领导请示、批准后指定专人购买，如未经批准，购买后不予报销；

2.购买物品及其他费用，需将原始凭证经主管领导签审事项属实后送财务审批报销，违纪违规事项不予报销，如有特殊情况需由本人陈述理由，1

《美容美发经营管理完全手册》

公司领导认可（签字），财务会计根据情况酌情处理；

3.购买产品、易耗品等支出，由经办人、验收人签字，公司主管领导签字后财务根据有关计划审核办理报销手续。

三、其他

1.临时大宗费用支出，应先与财务商定后，经总经理或店长签字批准方可予以办理借支和报销手续；

2.所有报销票据，必须内容填写完整、属实，如有票面填写不完整、涂改、因私、事由不合理及超额票据，无主管领导签字，公司财务概不报销；

3.当天支出当天报销（特殊情况三天内报账），所有借支延期未报，一般情况下如前账未清，不予办理新的借支；

4.报销款项在元内由店长审核签字；元以上由总经理签字批准或总经理临时授权指定代签人签字批准方予报销。如越权签字，概不报销。

第二篇：财务管理手册

20.盘点工作奖惩

(1)盘点工作人员要依据规定，尽职尽责，认真做好盘点工作，表现优异者，经由主盘人签报，经公司总经理批准，给予相应嘉奖。

(2)违反规定，阻碍盘点的，视情节轻重，由主盘人签报公司有关部门给予处理。

第八部分 物资采购管理办法

适用范围

1.本《办法》适应各部门、各分公司的商品采购。

2.单项采购或批量采购金额达到公司规定的限额标准(一次性采购2000元，单件采购1000元)以上的采购项目，应当上报采购部审批。

3.低于限额标准采购项目的采购方式及管理办法，遵照财务借款与报销办法执行。

组织机构与管理

采购部是为组织实施采购活动而设立的专职机构及管理部门。主要职责是：

1.组织实施集中采购;

2.组织由公司拨款的大型采购活动;

3.受各公司的委托，代其组织采购事宜;

4.负责采购合同的管理;

5.拟定公司采购政策;

6.管理和监督公司采购活动;

7.审批管理进入采购名单的供应商资格;

8.审批取得公司采购业务的代理资格;

9.拟定并调整公司集中采购目录和公开招标采购范围的限额标准。

三、采购方式管理

公司采购方式主要是公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价议标和单一来源。

1.凡纳入公司采购计划资金超过10万元以上的采购项目，原则上应实行公开招标。

2.能从有限范围的供应商处采购的或者公开招标时间长、费用高，不能达到节约的目的，经总经理批准可采用邀请招标。

3.符合下列情况之一的，经总经理批准可采用竞争性谈判方式采购。(1)招标后没有供货急需采购，而无法按招标方式得到的;(3)投标文件的准备需较长应商投标或者没有合格标的;(2)出现了不可预见的的时间才能完成或投标文件需要高额费用;(4)有特别要求的。

4.采购的货物符合规格、标准统一，现货货源充足，价格弹性较小，售后服务好，经总经理批准可采用询价议标采购。

5.下列情况可采用单一来源方式采购。

(1)只能从唯一供应商处获得，或供应商拥有专利权，且无其他合适替代标的;

(2)因原采购项目的后续维修、零配件供应、更换或扩充等一致性和兼容性要求，必须继续从原供应商处采购;

四、物资采购审批程序

1.公司采购管理程序包括下列主要步骤：

(1)编制公司采购预算;

(2)编制并批复公司采购计划;

(3)确定采购方式;

(4)订立及履行采购合同;

(5)验收;

(6)结算。

采购单位的采购计划按以下要求报送：

采购计划的报送。

各品牌经理报送采购计划时，填报《采购计划表》(以下统称《计划表》)，本表一式两份，部门留存一份，采购部一份。采购部对《计划表》进行审查，财务中心把关，并于2日内将审查意见(附《计划表》)送采购单位。

(2)采购单位报送的月份执行计划，应是本月已经确定要购置且采购资金已经落实的项目，按规定应办理审批的采购项目，应办理审批手续。

(3)没有审批手续，不能下达采购月份执行计划。

3.采购部要根据批准的采购计划，对采购清单审核无误后，确定具体采购方式。其中，属于集中采购的项目，由采购部按要求统一进行采购。

4.合同内容一经确定，采购单位应将合同草案的有关文件报采购部。采购部收到合同草案经财务中心审批后，方可签订合同。

5.购合同订立后3日内，采购部应将合同副本报财务中心备案。

6.采购部应对合同履行时的采购情况进行监督检查。

7.采购合同需要变更或终止的，采购单位应将变更或终止的理由及时书面上报采购部。

8.资金划拨程序：

(1)供应商供货完毕，采购部填报《采购资金支付申请书》(以下统称《申请书》)，持《申请书》、《质量验收报告》和合同及合同约定的付款条件所要求的全部文件副本，向财务中心提出资金支付申请。财务中心的主管领导，根据合同、《验收单》和《申请书》等必要的结算手续，审核无误后，按公司《财务支款及报销办法》支付款项。

(2)应急采购项目，经总经理批准后，可由采购单位先行采购，但应在采购活动发生之日起5日内办理有关手续。

五、监督管理

采购部应当加强对公司采购活动的监督检查。重点内容是：

(1)采购是否严格按照批准的计划进行，有无超计划或无计划的采购行为;

(2)采购方式和程序是否符合规定;

(3)有关采购文件是否按规定报采购部备案;

(4)采购执行机构是否按规定的时间完成采购任务;

(5)采购合同的履行和采购资金支付情况;

(6)应当监督检查的其他内容。

采购部和财务中心共同对采购活动进行监督，所有合同应通过财务中心核准。

采购单位在履行监督检查时，应当如实反映情况，提供有关资料，自觉接受监督检查。

第九部分 工资管理办法

为加强公司员工工资管理、统一标准、规范制度，根据公司自身特点，按照人才市场的规律，为保证公司有一个高素质的人才队伍，使员工各施其职、各尽其责、各获其酬，特制定公司工资管理办法。

公司主要实行综合收入月薪制。

一、综合工资

综合工资为员工月综合收入，主要由标准工资、补贴、绩效考核三部分组成。综合工资是按员工技术、营销、管理职别岗位而确定的。公司员工的职别待遇与月综合工资的对应关系如下(每人定的月综合工资及协议工资另行存档，不公开)。

标准工资(可以对外公开)仅适用于执行综合工资制度的员工，在国家政策规定享受的假期范围内工作而确定工资的一种标准基数，按下列对应表确定：

员工职别与标准工资对应表

月综合

岗 位 工资

职 别-元-元-元

管理职务总裁、总监部门经理一般管理人员

研发职务研发总监研发经理一般研发技人员

营销职务营销总监营销经理一般营销业务员

二、综合工资的确定方式

1.综合工资制度：根据公司所需管理人才的特征以及应聘人员的能力，结合人员从事岗位工作属性等各方面的综合因素，以谈判方式确定员工某一阶段的综合工资。

2.计时、计件、绩效考核工资制度：对于从事生产按时、按件与任务额度完成的某项工作，以定额计发的一种工资制度。

三、工资的发放办法

1.综合工资按月发放，次月10日前发放完毕;计时、计件、包干工资、协议工资经经营核算后，按季度发放。

2.标准工资由财务顾问按月造表，公司领导审核批准后发放。

3.公司员工按规定享受正常的探亲假、婚假、丧假、产假等，休假期间按本人标准工资支付假期待遇。

4.公司员工病假须有医院证明，三天以内(含)的病假不扣发本人标准工资;三天以上不满五天(含)的病假期间，发放本人标准工资的75%;五天以上不满七天(含)的病假期间，按本人标准工资的50%发放;七天以上不满十天(含)的的病假期间，按本人标准工资的25%发放;十天以上的病假期间，停发标准工资。

低于公司所在地最低工资标准的按最低工资标准发放。

5.公司员工因工作需要由公司安排加班的，按本人标准工资计发加班费。目前只限普通员工，且需要部门经理审批。以本人实际加班天数，按本人日标准工资的100%计发加班费。其他人员暂不执行。

6.补贴是综合工资除去标准工资后的余额。补贴的发放基本与标准工资发放同步，由公司提取奖酬金及其它收入中支付，不公开，并由公司指定人员负责发放。

7.补贴只限员工在公司岗位上班期间才享受，离岗休假期间停发、不享受。要求各分公司要严格考勤制度。

第十部分 财务保密制度实施细则

1.会计凭证、账薄、报表、财务情况说明书(财务会计报告)，经营意向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，公司有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体(包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等)，财务设备等各种资源管理，均适用保密制度及本实施细则，未涉及事项依有关规定或参照本实施细则执行。

2.公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第二条所列各种资源享有不同职别相应的知情权和管理权。

3.各主管会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行临时性保管，两个会计后，各主管会计必须及时移交给会计档案管理部门按《会计档案管理办法》进行管理。在临时保管期间，财务总监有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。其他任何人不得在未经财务总监批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告。

4.各财务人员及其负责人不得在未经公司主管领导同意的情况下将其掌握的经营意向、决策资料，公司有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。

5.对于财务专用计算机，由财务总监指定专门人员设置使用密码。其他人员只能通过专人或财务总监开机或同意后方可使用计算机，专人和财务总监对该计算机的安全与操作承担责任。

6.财务人员操作计算机时在未经他人允许的情况下，只能使用自己的文件夹及子文件夹。文件夹必须存放在C盘以外各盘的根目录下，统一按自己的姓和名称的汉语拼音字头命名，对于特殊文件，操作人员可以加密保护，但必须到财务总监处和技术管理部门备案。

7.对于计算机程序、税控程序、电算化程序、各种申报表程序等等，各责任人必须在其职权范围内操作并要将其职责范围内相应的操作密码及时书面报送公司财务主管领导和技术管理部门负责人备案。

8.财务人员对于重要的文字数据必须及时备份，备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等各种会计载体由财务主管领导会同公司高层领导指定专人统一负责保管。其他人如需使用必须经主管领导会同技术管理部门有关负责人一起进行签字登记后方可借用并及时退回。

9.对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经公司领导签字批准后方可使用，并进行相应登记。

10.对于财务保险柜、文件保密柜等财务专用设备，其使用人必须牢记使用密码，专人专用，但使用人必须将其操作密码和一把备份钥匙交财务主管领导封存保管，主管领导只有在非常特殊情况下，并至少要会同两位领导或使用人在场方可开封取出钥匙开启保险柜或保密柜。

11.凡违反上述规定者，视其情节严重程度，给予相应处罚。

第十一部分 会计档案管理办法

一、会计档案

1.会计档案的范围包括会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其它凭证;会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、辅助账簿、其它会计账簿;财务报告类：月度、季度、财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明、其它财务报告;其它类：银行存款余额调节表、银行对账单、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册;财务管理规定类：制度、办法、规定;文书类：经济合同、工作计划、总结等。

2.形成的各种会计档案应安排列顺序，依次在右上角编写页号，按立卷，移交专人保管。

3.对破损的会计资料应按裱糊技术要求托裱，字迹己扩散的应复制并与原件一并立卷。

4.磁性介质会计档案包括：磁盘、光盘、硬盘等。

5.卷内封皮，应逐项按规定填写清楚，案卷题名简明，能确切反映案卷内容，并用毛笔或钢笔书写，字迹要工整、清晰。

6.案卷采用三点一线的方法装订。

7.归档的会计档案均应保持齐全完整。

8.每年形成的会计档案，由专人负责整理、立卷、装订成册，并编制会计档案保管清册。

9.会计凭证于每周度五移交总部财务中心;会计报表、会计账簿等会计档案于月度终了2日内移交总部财务中心。所有档案移交时，必须填写移交清单，各会计主管与档案管理员办理交接手续。移交清单按年统一装订。

10.移交档案室的会计档案，应保持原卷册的封装，个别需要拆封重新整理的，档案管理人员应会同主管和经办人员共同拆封整理，以分清责任。

二、档案保管

11.归档的会计档案按年、月依次排列，分公司编写页号、卷号，起止和保管期限。在一册案卷目录内不得出现重复的案卷号。

12.案卷目录应区别不同保管期限，分编制目录号，案卷目录号不得重复。

13.档案管理人员应设置归档登记簿、档案目录登记簿、档案查阅登记薄，严防会计档案毁损、散失和泄露。

14.对于多柜存放会计档案，应绘制案卷存放示意图，以便对档案管理状况进行全面清查。

15.会计档案管理人员应定期对档案管理状况进行清查，对于清查中出现的问题应及时向主管领导汇报，并采取积极有效的措施，保护档案的安全。

16.会计档案管理人员要严格执行安全和保密制度，不得将会计档案随意堆放，严防毁损、散失和泄密。

17.会计档案室要做到防水、防火、防尘、防潮、防虫。

三、档案查询

18.档案管理人员要熟悉所藏档案的情况，对归档的会计档案必须编制《案卷目录》以及《会计档案归档登记簿》，以利于有关公司的查阅利用。

19.外部查阅会计档案，应持公司正式介绍信，经公司领导和主管领导批准后，方可办

理查阅手续但不得复制。

20内部人员查阅会计档案，应经档案管理员批准，方可办理查阅复制手续。

21.凡是需要查阅会计档案的人员都应按规定办理查阅手续，认真填写《档案查阅登记簿》。

22.会计档案原则上不得借出，如有特殊需要，需经公司领导和主管领导批准，方可借阅。借出的会计档案,会计档案管理人员要按期如数收回,并办理注销借阅手续。

23.查阅或者复制档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封、标记、抽换。

第三篇：美容美发合伙经营合同书

美容美发合伙经营合同书

甲方：姓名联系电话性别年龄，身份证号联系地址.乙方： 姓名联系电话性别年龄身份证号联系地址

丙方： 姓名联系电话性别年龄身份证号联系地址.甲、乙、丙三方本着公平、公正、互利的原则，订立合伙协议如下：

第一条：甲、乙、丙三方自愿出资 60000 元整（大写：陆万元整）盘下深圳市宝安 区西乡街道固戍路浪漫满屋店，从事美发业务。出资比例为甲方占投资总额的 33.33%、乙方为 33.33%、丙方为 33.33%。该企业所有资产均属三方共同出资，共同所有，共有 比例为各方出资比例。合伙期间各合伙人的出资仍为共有财产，不得随意请求分割。

第二条：本合伙企业经营期限为 年，起始时间自本协议签订之日起计算。到期 后需要延长期限的，在期满前一个月重新签订合伙协议并办理有关手续。到期后没有重 新签订合伙协议或补充协议但继续经营的，各方的权利义务以本合伙协议为准。

第三条：盈利分配及形式。

1.合伙各方在合作经营期间，共同经营、共担风险，共负盈亏；

2.企业盈余按照出资比例分配，原则上按月小结，年底十二月或合伙解散后按出资 比列核算分配；

3.合伙债务先以合伙财产偿还，合伙财产不足清偿时，按出资比例承担。在任何一 方对外偿还后，另一方应当按比例在十日内向对方清偿自己应负担的部分。

第四条：合伙人的权利和义务。

1.合伙事务的经营权、决定权和监督权，合伙的经营活动由合伙人共同决定，不受 出资比例限制；

2.合伙经营积累的财产归合伙人共有，各方共有比例为各方的出资比例；

3.对合伙债务承担连带责任，责任比例按出资比例计算。

第五条：禁止合伙人以下行为：

1.未经全体合伙人同意，私自以合伙名义进行业务活动；

2.合伙协议无约定或者未经全体合伙人同意，同本合伙进行交易；

3.除已有业务（曹永胜、魏文经营的深圳市宝安区石岩街道塘头第二工业区南波湾 美发店）之外，不得经营或者参与经营与本合伙竞争的业务；

4.无正当理由强制退伙；

5.未经全体合伙人同意，私自调整企业员工的薪资；私自提干；私自任免员工。

6.企业合伙人不同的企业，员工不得私自调动，以免损害第三方合伙人利益。

7.其他损害本合伙企业利益的一切行为。

第六条：甲、乙、丙各方对合伙事务享有以下执行权：

1.对外开展业务，订立合同； 2.招揽工程装修，因工程装修所需进行的行为；

3.支付合伙债务； 4.检查合伙帐册及经营情况； 5.共同决定合伙重大事项。

6.企业策划人可由全体合伙人推举能力稍强、经验稍丰富的合伙人担任，其他所有 合伙人

享有决定权。实行“多一票通过，少一票否决”制度。

第七条：合伙人作为工作人员的权利：

1.合伙人自愿担任企业管理人员，并得到全体合伙人的同意，有权获得相应岗位工 资报酬；

2.合伙人作为企业一般工作人员，有权获得相应岗位工资报酬； 3.多店管理人员，有权获得

多店相应岗位工资报酬。

第八条：新合伙人入伙 1.新合伙人入伙，必须经全体合伙人同意；

2.承认并签署本合伙协议；

3.除入伙协议另有约定外，入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责 任。入

伙的新合伙人对入伙前合伙企业的债务承担连带责任。4.与新合伙人办理增加出资额的手

续和订立补充协议。补充协议与本协议具有同等 效力。

5.新合伙人入伙前需评估企业市值，按股数认购。

6.新合伙人入伙所出资额，由原合伙人按原出资额比例分配；原合伙人剩余资金为 现出资

额，折算现在所持股数。

第九条：合伙的终止及终止后的事项。

（一）合伙因以下事由之一终止：

1.合伙期届满；

2.全体合伙人同意终止合伙关系；

3.合伙事业违反法律被撤销；

4.法院根据有关当事人请求判决解散。

（二）合伙终止后的事项：

1.合伙解散后应当进行清算，清算人由全体合伙人担任。如果合伙人对清算人达不 成合意，自合伙企业解散后十五日内共同指定第三人担任清算人。十五日内未确定清算 人的，合伙

人或者其他利害关系人可以申请人民法院指定清算人。

2.合伙财产在支付清算费用及共益债务后，按下列顺序清偿：

（1）合伙所欠职工工资和劳动保险费用；

（2）合伙所欠税款；

（3）合伙的债务；

（4）返还合伙人的出资。

3.清偿后如有剩余，则按本协议约定的出资比例进行分配。

4.清算后如有亏损，不论合伙人出资多少，先以合伙共同财产偿还，合伙财产不足 清偿的部分，由合伙人按出资比例承担。各合伙人应承担无限连带清偿责任，且在所清 偿数额超

过其应当承担的数额时，有权向其他合伙人追偿。

第十条：合伙人退伙事项。

1.合伙企业存续期间的前六个月内不得退伙，不得转让出资。如合伙人无相关法律 规定的不可避免事由退出，除不退出资额以外，还必须向其余合伙人支付违约金 10000 元整（大

写：壹万元整）。

2.企业经营期限开始之日起六个月以后各合伙人可转让自己的出资，其他合伙人有 优先受

让权。如转让给合伙人以外的第三人，必须征求全体原合伙人同意且第三人应同 意按入伙

对待，否则视为退伙。

3.合伙人退伙或转让自己的出资后三年之内不得在合伙企业方圆十公里之内从事 相关行

业，不得利用熟悉的员工套取合伙企业商业机密，不得招用曾在合伙企业的员工 共事。

第十一条：合伙企业的继续。

1.在退伙的情况下，其余合伙人有权继续以原企业名称继续经营原企业事务，也可 以选择、吸收新的合伙人入伙经营。

2.在合伙人死亡或被宣告死亡的情况下，经其余合伙人同意，接纳继承人为新的合 伙人继

续经营，否则按出资比例退给其继承人应继承的财产份额。

第十二条：违约责任：

1.合伙人有违反本协议第五条规定的行为的，应按下列规定承担责任：

（1）将违约行为所获得的收益上缴合伙企业；

（2）经劝阻，拒不改正者，可由其余合伙人决定除名，同时向未违约的合伙人一 次性支付

违约金 50000 元整（大写：伍万元整）；

2.合伙人有本协议第十条第 3 款规定行为之一的，违约方应将违约行为所获得的收 益赔偿

给其他合伙人，同时向企业一次性支付违约金 50000 元整（大写：伍万元整）。

第十三条：纠纷的解决：合伙人之间如发生纠纷，应共同协商，本着有利于合伙事 业发展的原则予以解决。如协商不成，可以诉诸法院。

第十四条：本合同如有未尽事宜，应由合伙人共同讨论补充或修改。补充和修改的 内容与

本合同具有同等效力。

第十五条：本协议一式3份，合伙人各执一份。

第十六条：本协议自合伙人签字（或盖章）之日起生效。

甲方：

乙方：

丙方:

年月日

第四篇：美容院经营手册

美容院经营手册：美容院需要为客户提供什么

众所周知，美容院就是一个赢利为目的服务性机构。这种双重的身份，促使美容院在营销的过程中，需要时时刻刻以顾客为主，顾客就是美容院能否成功经营最关键的因素。那么，一家成功的美容院，需要为顾客提供哪些服务呢？美容院连锁普丽缇莎，做了以下的分析。

一、舒适安静的环境

顾客在选择美容院的时候，首先关注的是美容院整个环境和气氛。有的美容院虽然专业技能过硬，产品质量高，但是美容院的环境无法吸引到顾客的目光，来美容院消费的顾客自然不会很多。由此可以看出，一个舒适安静的环境，对于顾客来说，是十分重要的。现在很多爱美的女性愿意花钱来美容院做美容，实际上图的就是这样安静舒适的环境。

二、提供美容知识咨询

据调查现实，百分之八十以上的顾客基本上不了解美容的基本知识。只有百分之二十的顾客对美容院知识有一定的了解。这个数据实际上反映出了一个问题，来美容院进行消费的顾客，大多数都是洗完美容院可以为其提供美容相关的咨询。美容院在顾客的眼中，就是一个能够提高专业美容知识的机构，一个成功的美容院，应该树立专业的店面形象，这样顾客才会安心的去享受服务，否则顾客必然会流失。

三、让顾客身心得到放松

现代人的生活压力大，工作任务繁重，特别是一些白领女性，尤为如此。面对生活或者工作中的困扰，许多女性都出现了精神紧张、衰弱的问题。美容院在为顾客提供服务的时候，应该在美容院的氛围、美容师等方面多花一些心思。一个好的环境，可以让顾客的身心得到放松，另外美容师在接待顾客时候，要以最完美的笑容面对顾客。在和顾客沟通的过程中，要让顾客有一种亲切之感。美容院的气氛一定要温馨简约，不要太过的沉闷，一个温馨的环境，可以让顾客感到宾至如归。

四、高质量的产品和服务

高质量的产品和服务是美容院能否成功经营的前提，也是美容院应该具备的最基本要素。现在市场上美容院的各种品牌很多，顾客在挑选美容院的时候，往往最关心的就是产品的效果，产品的安全性以及产品的价格。其次，就是美容院的服务。所以美容院应该为顾客提供这种安全的产品，让顾客能够享受到高质量的服务。美容院的服务不仅应该从接待的技巧上体现，还应该从美容店的内外卫生、基础的设施上体现。一个成功的美容院，可以让顾客体会到这种优秀的服务品质。

第五篇：特许经营手册

第一章 特许经营手册

第十八条 经营手册

分部向加盟商出借总部制定的详细载明加盟店操作规则的《特许店经营手册》

（以下简称经营手册），经营手册系特许经营系统所通用。在签订本合同之前，加盟商已经充分地审阅了经营手册，同意将经营手册内容作为本合同的附件，具有同等的法律效力。第十九条 经营手册的更新

总部有绚丽也有义务对经营手册进行更新，使加盟店拥有最新的经营手册。

经营手册更新的内容，限于手册所规定的范围内，不得通过更新经营手册而使加盟店承担与本合同相抵触的或不合理的义务。

第二十条 经营手册的变通

根据加盟店的实际情况，经分部书面批准，可对经营手册在加盟店的执行作出适当变通。加盟店可以进行变通的要求和理由，但应当符合以下条件；

（一）是加盟店具体情况差异性的客观要求，如社会背景、人文风俗、传统习惯、消费需

求等；

（二）实施变通中所包含的知识产权及其他权利，均归属于总部所有。

第二十一条 经营手册的执行

加盟店应严格遵照经营手册的规定执行，不得违反经营手册的规定或以不作为的方式消极执行经营手册。

分部有权监督、检查加盟店执行《特许店经营手册》，对违反《特许店经营手册》的行为，有义务采取措施予以纠正，并进行处罚。

第二十二条 经营手册的归属

经营手册的所有权属于总部所有，在本合同终止时及经营手册更新时，加盟店应当向分部交回经营手册，并且不得以任何形式复制、留存经营手册的文本。

经营手册由加盟店统一保管，限于在加盟店营业场所内由加盟店经理及员查阅使用，不得向其他人员公开。

第六章 培训

第四条 加盟费、特许权使用费及保证金

甲方授权乙方加盟“餐饮连锁管理有限公司”，准许乙方在制定区域内开展生产经营活动，乙方应向甲方交纳特许加盟费、品牌使用管理费。

1、特许加盟费收费标准及收费方式：

甲方根据乙方所要求加盟的地区范围、当地市场实际情况向乙方收取特许加盟费人民币 /年。乙方该笔款项应在本合同签订后

2、品牌使用管理费收费：

（一）自特许企业开业之日起，乙方在本合同有效期内应当按照加盟店每月营业额的%，支付特许权使用费。将该月的特许经营权使用费汇到甲方指定账户。乙方根据合同约定，在获得甲方提供的相关货物供应或服务时，应向甲方支付费用。

（二）总部有权在上述收费标准范围内进行调整，加盟店应当遵照执行。按照本合同规定

计算的当月特许权使用费应当于次月15日前交纳。

3、保证金：

（一）甲乙双方正式签订合同之日年月日，乙方应向甲方一次性

交纳保证金（大写）万元人民币以确保本合同的完全正当履行，（二）甲、乙双方约定，保证金由 甲方 保管；

（三）遇乙方拖欠甲方的债务（特许权使用费、服务费、贷款、罚款、违约金等），分部有权以保证金的全部或部分充抵债务。加盟店在接到分部充抵债务的通知后，应当立即向分部支付与充抵债务数额相同的现金，补足保证金。

（四）合同期满后甲方将保证金退还乙方。若乙方不能按期补足保证金，甲方有权终止合同并不再退还保证金。

四、合同的续约和签订

1、合作期限

（一）甲乙双方的合作期限自乙方收到甲方提供的系统检测报告之日起正式开始，顺延一年后协议终止。

（二）合作期满后，甲乙双方如愿意