费用报销管理系统省却“找领导签字”麻烦

第一篇：费用报销管理系统省却“找领导签字”麻烦

“友为网络自助费用报销管理系统”省却“找领导签字”麻烦

请假、报销、采购、付款、合同．．．．．．无论大小企业，都需要各项标准化的制度流程。企业办公终端软件工具友为网络自助费用报销管理系统，能够将各项标准化制度转化为可严格执行的电子审批流程，简化员工“找领导签字”的过程。管理人员通过网络移动端，就能够在任何时间、地点实现电子审批高效管理。

用户自定义设置流程,友为NFS财务管理平台是以“全员财务管控”为灵魂，围绕现代企业财务管理的所涉及的“费用、资金、支付、预算”等要素，进行全员实时的统一精细化、实时化、科学化管理和控制。

友为网络自助费用报销管理系统与传统企业内部管理软件不同，它提供的是一个公开的在线云平台。“注册友为网络自助费用报销管理系统就像注册邮箱一样，用户只需要在友为网络自助费用报销管理系统的页面上注册账号，就可以使用友为网络自助费用报销管理系统的云平台。”无论企业人数多少，都可以在友为网络自助费用报销管理系统平台上实现工作区模式的办公流程自定义设置。用户可以通过拖拽方式，定义审批流程需要经历的处理环节和处理人，即可完成传统软件公司一套复杂流程系统的开发。每个用户设计的流程，都是一套完整的业务功能，整个审核过程会严格按照流程图运行。“简单来说，企业不同层级的用户界面不同，例如某位员工填写请假单后，友为网络自助费用报销管理系统会根据预先设计好的流程，将申请单发送到指定的 领导终端上等待审批。而领导只需要抽出１０分钟时间，就可以把当天需要审批的事务集中处理好。”

友为网上报销系统（网络报销系统）)是以企业成本费用管理为核心，围绕财务审批流程，从单据的填制、费用的事前申请、网上报销、费用支付、项目管理、资金 管理、预算管理及账务管理等环节，实现费用核算管理过程电子化，在线完成网上报销审批，预算管理控制、与财务系统、网上银行数据对接。

友为网上报销系统实现随时随地报销，领导可以随时进行单据审批，实现网上报销e化管理，报销和预算进行紧密结合，时实进行预算控制预警管理，审批流程结束 自动生成财务凭证，实现与财务系统对接和网银集中付款管理。帮助企业进行费用事前管理，事中控制，事后分析；资金管理；

友为网上报销系统解决方案帮助企业有效控制费用，提高工作效率，全面提升全员财务管理。

第二篇：费用报销系统操作手册

中国石化销售华北分公司

济南输油管理处费用报销系统操作手册

2015年5月25日

根据公司《关于总部报销系统正式上线的通知》要求，所有现金报销业务要在“中国石化财务共享费用报销系统”建单，网址http://fss.sinopec.com，用户名和密码与中国石化合同系统相同。

有错误审批人退回报销单据后，拟稿人修改后重新提交重新走审批流程。现将报销建单事项和注意事项制作了操作手册，请员工按照操作手册的步骤创建报销单据，拟稿完成后与操作手册业务截图认真进行核对，避免错误发生，提高费用报销效率。

感谢大家的支持！

目 录

一、发票真伪查询…………………………………………第4-6页

二、发票粘贴要求…………………………………………第6-7页

三、创建报销申请……………………………………… 第8-71页

1、出租车票……………………………………………… 第8-9页

2、公务出差…………………………………………… 第9-14页

3、办公费……………………………………………… 第14-20页

4、管道安全防范费…………………………………..第21-35页

5、修理费……………………………………………..第36-40页

6、警卫消防费………………………………………… 第40-42页

7、通讯费………………………………………………… 第43-44页

8、化验计量费………………………………………… 第 45 页

9、水费………………………………………………… 第 46 页

10、电费………………………………………………… 第 47 页

11、图书资料费………………………………………… 第 48 页

12、车船使用税………………………………………… 第 49 页

13、劳动保护费………………………………………… 第 50 页

14、补充医疗保险费…………………………………..第 51 页

15、劳务费……………………………………………… 第 52 页

16、物业管理费………………………………………… 第 53 页

17、环境保护费………………………………………… 第 54 页

18、业务招待费………………………………………… 第55-56页

19、主办会议费………………………………………… 第57-60 页 20、参加会议…………………………………………… 第61-63 页

21、低值易耗品………………………………………… 第63-66 页

22、印刷费……………………………………………… 第66-68 页

23、职工教育经费（培训费）………………………… 第68-70 页

四、影像扫描…………………………………………… 第70-77页

五、财务审核……………………………………………… 第77-78页

六、审批结束后打印整理………………………………… 第78-80页

一、发票真伪查询 在网页上搜索“360”

登录后搜索“发票真伪查询”

点击“进入应用”

录入发票代码、发票号码、验证码，得到查验结果。对通用机打发票、定额发票、增值税普通发票、建筑业发票、税务机关代开发票几类发票，经办人员在报销前参照发票真伪鉴别途径对发票进行真伪鉴别查询，并填写《发票专项整治信息采集表》，在费用报销系统财务审核时，将《发票专项整治信息采集表》 传递到综合部财务。将发票真伪鉴别结果截图，编辑费用报销系统“单据附件”中。

如果网络查询不到，或对网络查询结果有疑问，可拨打开票地区的12366电话查询，对电话咨询结果简要说明，加盖场站或部门印章。如果该单据需到公司审批的，电话查询的发票校验说明需加盖处公章。

二、发票粘贴要求

发票展平粘贴在整理粘单上，填写张数和金额。

三、创建报销申请

1、报销出租车票：

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报交通费（月 日到*地点办理*事项）。

费用项目选择“近途交通费”

一张出租车票录入一行信息

2、公务出差：

路径：报销申请-新建报销申请-境内差旅报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 出差目的：公务出差； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：只发生交通费填写：济南处*部*员工报交通费（具体事由）；

只发生住宿费填写：济南处*部*员工报交通费（具体事由）；

发生交通费和住宿费等填写：济南处*部*员工报差旅费（具体事由）

人员信息：选择出差人员姓名

行程信息： 乘坐动车等交通工具

自带车 住宿信息：

一至两人能分辨住宿费金额未超标准的情况，将住宿发票号码信息填写在费用信息栏

费用信息出点击“汇总”

填写发票号码、发票日期。

一至两人能分辨住宿费金额超出标准的情况，要写明超标原因

多人出差住宿费金额无法分辨的情况，住宿信息将金额录入到一人，写明超标原因

住宿发票为增值税普通发票、通用机打发票、定额发票，需将发票真伪校验截图编辑到“单据附件”，如果网络查询不到，可打电话12366查询校验，简要说明场站或部门盖章。如果该单据需到公司审批的，电话查询的发票校验说明需盖处公章。

补助信息

非华北公司所属单位乘坐公共交通工具出差，享有出差补助50元/天，补助类型“其他补贴”，要求报销人在“单据附件”编辑出差“通知”或截图。

非华北公司所属单位自带车出差，享有出差补助35元/天，补助类型“交通补贴”，要求报销人在“单据附件”编辑出差“通知”或截图。

其他信息

发生订票费在“其他信息”填写

注意事项：

1)超标准乘坐交通工具，需在OA办公平台创建“升舱申请”，将审批通过后的“升舱申请”审批截图编辑到“单据附件”中,并“超标原因”处写明“升舱申请审批通过”。

2）非华北公司所属单位公务出差享有补助的，报销人在“单据附件”编辑出差“通知”或通知截图。

3）单人单笔差旅费金额超5000元的，特殊流程标识选择分管副总。

4）只发生交通费，录入人员信息和行程信息。

只发生住宿费，录入人员信息、行程信息和住宿信息。发生交通费和住宿费的，录入人员信息、行程信息、住宿信息。

未发生的项目，如补助信息、其他信息不录入。

如果未发生的项目，误填写或填写不全，报销单会无法保存，需选择√，点击“删除”。

3、办公费

1）购办公用品，如，如：笔、笔记本、钉书机、回形针、胶水、橡皮筋、印泥、印章、办公用刀尺、文件夹、标签等。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数； 申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-办公用品”

点击单据附件，编辑发票真伪截图。

2）邮寄费 路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-邮费”

3）购买纸张，如购买打印纸、A4张等。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-纸张费”

如果发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

4）购买办公设备耗材，如硒鼓、硒鼓充粉、鼠标、键盘等。路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-设备耗材” 如果发票为通用机打发票、增设税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

5）购买其他各类办公费用，包括有关证件的办证费、工本费（但不包括企业有关证件的办证费、工本费、年检费）、电池、照片洗印费、封塑费、镜框、台板、台历、年历、贺卡、信纸、信封等其他办公费。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*部*员工报办公费。费用项目选择“办公费-其他”

如果发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

6）注意事项

如果一张发票包含办公用品、办公耗材、办公其他、纸张等多项内容，费用项目增加多行，分别填写各行内容金额、发票号码。

4、管道安全防范费 1）巡线车辆费

巡线车过桥费（包含停车费）、洗车费、车辆装具费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报巡线车过桥费（洗车费、装具费）（车牌号）。根据实际情况选择写巡线车过桥费（包含停车费）、洗车费、装具费。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用选择“巡线车其他”

多张过桥、停车、洗车可以将金额合并填写，填写一张发票号。洗车费为通用机打发票的，将发票真伪截图编辑到“单据附件”中。

2)、巡线车用油费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报巡线车用油费（车牌号）费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“巡线车用油费” 一张用油费发票录入一行信息。

用油费为通用机打发票的，将发票真伪截图编辑到“单据附件”中。

3）、巡线车修理费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报巡线车修理费（车牌号）费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“巡线车修理费”

修车费预算、修车费验收单在OA办公平台创建。

将修车费预算、修车费验收单审批截图编辑到“单据附件”中。修车发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

4）、巡线费

内容：日常巡线费、加密巡线费、阀室看护费、警犬费、第三方施工监护费、警企联合巡线排查费。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报日常巡线费、加密巡线费、阀室看护费、警犬费、施工监护费、巡线排查费。根据实际内容填写。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“巡线费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图。

5）管线恢复费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报管线恢复费

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“管线恢复费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如有验收单，编辑到“单据附件”中。

6）污染赔偿费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报污染赔偿费

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“污染赔偿费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如有验收单、收条，编辑到“单据附件”中。

7)、案件侦破费 路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报案件侦破费

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“案件侦破费”。发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如有委托第三方代开票的说明书，编辑到“单据附件”中。

8）、举报侦破奖励费

内容：举报奖励费、侦破奖励费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1；

发票张数为实际发票张数，如果没有发票，发票张数为0； 申请事由：济南处*站*员工报举报奖励费、侦破奖励费，根据实际内容填写。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“举报侦破奖励费”。

将奖励发放明细表编辑到“单据附件”中。9）、宣传材料费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报宣传材料费。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“宣传材料费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附件，编辑发票真伪截图；如涉及宣传实物，要有验收单，将验收单编辑“单据附件”中。

10）、三位一体费用

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销；

成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报三位一体费。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“三位一体”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击单据附

件，编辑发票真伪截图；将签到表编辑“单据附件”中。11）、其他

内容：公司管道安全防范费-其他预算批复的项目

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报其他。

费用项目选择“管道安全防范费”，四级费用“其他”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件“，编辑发票真伪截图。

5、修理费 1）、办公设备维修

内容：公司修理费预算中“办公设备设施维修”内容批复的项目。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203012-华北济南销售费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报办公设备维修。

费用项目选择“修理费用-其他”，四级费用“办公设备维修”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件”，编辑发票真伪截图；验收手续采用场站验收，将“场站验收单”编辑到“单据附件”中。

2）、外管道维修

内容：公司修理费预算中“外管道维修”内容批复的项目。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203012-华北济南销售费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报*，根据公司修理费批复的具体项目填写。

费用项目选择“修理费用-其他”，四级费用“外管道维修”。

例如公司外管道批复GPS设备维修3200元。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据

附件”，编辑发票真伪截图；将有关验收单等附件编辑到“单据附件”中。

3）、房屋设备设施维修

内容：公司修理费预算中除“办公设备维修”、“外管道维修”外其他批复的项目，包括公用维修材料、生产设施维修、机械设备维修、电气设备维修、自控仪表设备维修、通讯设备维修、设备设施防腐类维修等内容。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203012-华北济南销售费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报站场机物料、站场维修材料、抢维修队维修材料等，根据实际内容选择填写。

费用项目选择“修理费用-其他”，四级费用“房屋设备设施维修”。

例如：站场报销机物料2830元。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件”，编辑发票真伪截图；将有关验收单等附件编辑到“单据附件”中。

6、警卫消防费

内容：公司警卫消防费预算批复的项目。

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本；

对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报**项目（*月批复）。按照公司批复的项目填写。

例：公司4月警卫消防费预算批复中同意青岛站购买压力表连接管30根。

费用项目选择“警卫消防费”。

发票为通用机打发票、增值税普通发票、定额发票，点击“单据附件”，编辑发票真伪截图；验收手续采用场站验收，将“场站验收单”编辑到“单据附件”中。

7、通讯费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销；

成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报办公话费或网络费。

例：通信部员工报办公话费100元，费用项目“固定电话费”，四级项目“经营性固话”

例;通信部报网络费1000元，费用项目“网络通讯费”，四级项目“经营性网络”。

8、化验计量费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报*校验费，根据实际内容填写。

费用项目“化（检）验计量费-其他”。

9、水费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报水费。

10、电费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报电费。

费用项目“电费”

11、图书资料费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报图书资料费。

费用项目“图书资料费”

12、车船使用税

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203011-华北济南输油管理费用； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报车船使用税（车牌号）。

费用项目“车船使用税”

13、劳动保护费

路径：报销申请-新建报销申请-其他费用报销； 成本中心8265203013-华北济南输油输气成本； 对私支付方式：银企直联； 附件张数为整理单张数+1； 发票张数为实际发票张数；

申请事由：济南处*站*员工报劳动保护费。

例：报劳保用品。费用项目“劳保用品”

第三篇：费用报销及签字程序规定（共）

费用报销及签字程序规定

为了确保企业持续发展，理顺各环节的运作，提高办事效率，结合公司实际，特对经营费用报销及签字程序作如下规定，希各部门认真执行。具体详见以下内容：

一、费用报销类

1.差旅费：

⑴差旅费报销程序：

所有因公出差人员的差旅费报销，由当事人填写报销单，同时附出差日程表，部门主管签字，证实出差的真实性、费用的准确性，再到财务审核，主管副总签字，总经理批准。财务方可付款或转账(特殊、超标费用由财务审核后由总经理签字)。除公司总经理外，其余干职员工因公出差，需乘坐飞机、乘坐火车软卧，出租车必须提前申报，经总经理批准；其费用方可报销。

附程序简示：经办人→ 部门主管→ 财务→ 主管副总→总经理→ 财务报销 ⑵差旅费报销标准：见旅差费管理办法。

2.特殊费用(业务费)报销程序：

指送礼、业务费、赔付、实行先申报后开支。对外开支返利及服务费用和对外赔付费用报销时由当事人填写报销单，部门负责人核实，主管副总审批，500元(含500元)以内报主管副总审批，500元以上由总经理签批，财务部报销(转账)。

附程序简示：当事人→ 部门负责人→ 财务→主管副总(500元以上总经理签批)→ 财务 其他业务费用一律由总经理签具意见后呈董事长报销。

3.物资采购费用报销：采购员分类整理好采购物资的发票、入库单、检验报告单以及运杂费等票据，财务进行审价后，再由部长签字认可，付总审核，总经理批准，到财务报销入账。

附程序简示：采购员→财务→部长→付总审核→总经理签批→财务部入账

4.招待费用：

⑴开支范围：指为办理公司供应、销售、行政业务而招待客人所开支的香烟、酒类、茶水、餐饮、住宿、娱乐等费用。

⑵开支原则：原则上是多客一陪，避免一客多陪的现象，部门内开支的业务费不予报销。⑶报销程序：

①对外业务关系招待费，执行先申报后开支的原则。由经办人填制《招待费用申报单》，部门负责人审核，财务审核，付总审核，招待费报销经理最终签批，财务报销(转账或付现)。附程序简示：经办人→部门负责人→财务审核→主管副总审核→总经理签批→业务付款

②取消内部各种招待费。因工作需要，确需开支内部招待费，由经办人填制《招待费用申报单》，财务审核，单次发生200元及以下的招待费书面申报主管副总后报总经理同意后方可开支，200元以上的招待费经总经理审批，财务室报销(转账或付现)。

附程序简示：经办人→部门负责人→财务会计→主管副总→总经理(>200元报董事长)→财务

5.特别费用：厂房维修、小型建设费用、参加各种培训、评比、车辆修理费、伤残费、困难补助、工会费用等费用支出，按程序申报，总经理审批同意后实施，其费用报销由经办人凭报销依据，经部门领导证明，由总经理签批，业务室付款。

附程序简示：当事人→部门领导→总经理→财务

公司内部职工困难补助，对外捐款等，一律由部门申报按程序审批，并经总经理批准后实施。

6.重大费用：

⑴企业的一般性投资(不含设备)：由主办部门或个人书面申报，总经理审批，再报董事会。经办人员凭报销凭据，报总经理签批后，呈董事会批准，业务付款。

附程序简示：主办部门申报→总经理审批→董事会批准→业务室报销

⑵政府摊派、社会公益等支出：由主办部门或个人申报，总经理签批后实施，费用报销由经办人具备报销凭据，由总经理签批后执行。

7.其它费用：支付能源费、短途运输费、车辆承包费、工地安装材料购置费(需供应部核价)、杂项费用等，由经办人员具备报销凭据，部门领导证实，财务审核，主管副总签署意见→总经理签批→财务报销。

附程序简示：经办人→部门领导→财务审核→主管副总签署意见→财务报销

8.支付应付账款：由财务先核实账面欠款余额及收款人欠条，综合部签字确认是否付款

及付款额度，由主管副总审核→总经理签批，业务室付款或银行转账。

附程序简示：当事人持欠条→财务→综合部部长→主管副总→总经理签批→财务(付现或转账)

9.支付往来余额(职工往来、暂留款、预留款、风险金、其它应付款项)由人事部门提供依据，财务部核实，主管副纵审核，总经理签批，业务室付款。

附程序简示：经办人→人事部门→财务部→主管副总→总经理签批→财务

10.手机费：

⑴享受范围：公司中层以上干部及对外有业务往来的相关人员(注：按岗位及业务量进

行补贴，确因工作需要补贴，必须由总经理签批。

⑵执行标准：

①公司结合各岗位工作特点及职能范围制定标准，经公司总经理批准后执行。

②手机费超标不予另行报销。

③凡在定额标准范围内节约的费用按40%返还。

④特殊情况，由当事人申报，总经理签批后报销。

二、借款

1.采购借款：由采购员根据采购项目填写借条，由综合部部长签字，主管副总审核→总经理签批，业务室支付。

附程序简示：综合部计划→采购员填借条→综合部部长签字→主管副总审核→总经理签批→业务室支付

2.公司因公外出借差旅费：由当事人填写借条，由部门主管根据实情核实借款金额(写明出差地点、时间)，主管副总审核，总经理签批，业务室付款。

附程序简示：经办人→部门主管→主管副总审核→总经理签批→财务付款

3.安全事故费用：

①员工工伤医疗借款：由当事人填写借条，部门主管证明事实，总经理签批(此款由综合部到医院办理付款手续)。

②报销程序：报销金额在1000元(不含1000元)以下的，由公司总经理签批报销。附程序简示：当事人填写借款条→主管副总审核→总经理签批→业务室付款→安全员办理医院付款手续

三、支付个人款和年终奖：由当事人出示凭据，到财务部核实开票，总经理签批后再由业务室付款。

附程序简示：当事人出示凭据→财务核实开票→总经理签批→业务室付款或转存

四、售后退换货、退换货付款及对外赔付款：

⑴售后退换货、退换货付款：售后退换货由退换货当事人填写退换货申报单，经质检鉴定，部门领导出具鉴定意见，主管副总签批，保管员据实开据退库单。

当事人凭退库单及申报单到财务部核价，再由总经理签批后，业务室付款或财务转账。附程序简示：当事人申报→质检部门鉴定→部门领导鉴定意见→主管副总签批→保管员开退库单→当事人持退库单到财务核价→总经理签批→业务室付款或财务转账

⑵对外赔付款：公司因产品销售、服务及合同签订等生产经营环节中所发生的对外赔付，其赔付金额在500元以下的，必须由管理部门按规定程序签审，报总经理签批。

附程序简示：当事人申报→部门初审→主管副总审核→总经理签批→业务室付款或财务转账

五、长途汽车运输费：根据营销办提供的运输量、里程和车管员(或公司指定专人)约定的运价签订合同，再根据合同填开运费付款单，由营销办在付款单上签字，总经理签批，业务室付款(遇特殊情况可以先付款，后补签，但要事前电告董事长指定人员)。

附程序简示：营销办提供依据及签订合同并根据合同开具付款单→车管员(或公司指定专人)证明金额→总经理签批→业务室付款

六、支付单项奖：由部门申报，主管副总按程序审批报总经理批准后，到综合管理部处登记签字，凭批条到财务部办理付款手续，业务室付款。奖励干部在500元及以上，员工在200元及以上的由总经理签批执行。

附程序简示：部门申报→主管副总审核→总经理批准→当事人→业务部

七、应收账款冲账、下账、调账、产品销售少价、降价：按公司规定执行。

八、工资方案及发放工资的签字：

1.工资方案签批：各种数据的来源、工资方案及其调整必须由管理部门提出，经主管复审核，总经理审批后执行。

2.工资分配明细表的签批

⑴由综合部主管签字，对参加分配人员的工作岗位，考勤核实；

⑵由综合部签字核实各类往来、总分配指标及各类扣款；

⑶由副总审核；

⑷由总经理签字并安排发放；

⑸所有领工资人员签字

九、产品售价标准：

各公司的产品售价及售价调整方案必须由营销主管部门提出，报总经理审批后执行。

十、非生产性物资的购买及报销程序：

1.申报程序：各部门凡需采购的非生产性物资(如：办公用品、后勤保障类、零星工程物资及其它)，由使用部门填制《非生产性物资采购申报审批表》，经部门及分管口副总审批后，报总经理批准。

附程序简示：部门申报→部门领导签字→主管副总审批→总经理批准

2.报销程序：此项报销同物资采购报销程序。

十一、售后服务费用：按公司制定的售后服务管理办法及程序执行。

1.收旧(不收旧)收费业务审批，服务部部长直接签批。

2.收旧不收费审批，单项在50元或总额在100元以上的产品、配件、材料主管副总审批，其它服务部长审批。

3.不收旧不收费审批，生产制造部部长签具意见，100元以下主管副总签批，100元以上总经理签批。

十二、处罚审批程序：由综合部或各部门申报，主管副总审核，总经理批准，综合部通报执行。

十三、以上除终审签批外，参加审核的各负责人应在审核的票据背面签字，附件上并签明附件张数，业务室方可报销。

十四、票据丢失的报销及抵交款票据丢失的报销：

1.内部职工的差旅费票据、招待费等票据丢失，车船费按100%报销，其余费用均不予报销；按审批程序签审，总经理批准方可报销。

十五、所有费用报销单据必须内容真实，附件齐全，无涂改、无刮擦，填写单据准确、无误。否则按公司制度进行处罚。

十六、公司用印签批权限：

1.委托书、授权书、空白合同、公司行文、采购合同(协议)、向上级部门报告(申请)、其他协议、公司变更证明、其他承诺书、其他函告、赔款委托书、各种证明材料、保险协议用印，由总经理签批。

2.销售合同(协议)分合同金额，按权限由营销副总、总经理签批，用印必须附合同审批表。

4.物资采购订货申请，由主管副总签批。

5.法人授权书，由董事长签批。

6.商家供货承诺书、经济签证单用印，由营销副总签批。

7.公司各种资料用印必须填写《用印申请单》，报权限领导签批后，用印员方可用印。

8.若权限领导不在，由上级领导签批或委托人签批。

9.所有资料用印，必须先签批后用印。

10.不属于权限领导签批的用印申请，印章管理员可拒绝用印。

十七、凡未按签字程序办理业务的，现金出纳不得办理转账或付款手续。

十八、本签字程序从发文之日起执行。

第四篇：费用报销管理规定

费用报销管理规定

一、目的：

为加强公司财务管理，完善公司的报销流程及制度，合理控制公司经营费用，确保所有支付的现金开支等都符合公司相关的政策和规定，保证所有合乎规定的支出都能准确及时的得以报销，保证该会计流程符合会计准则和内部控制的要求，特制订本制度。

二、适用对象：

公司全体员工，包含派遣工作的员工。

三、职责：

1.部门管理者：对各项费用支出的必要性、合理性进行审核，确保符合部门预算。2.财务部：审核各项报销发票、凭证，确保合法合规，并进行销账作业。

3.员工：应为其报销中的各项费用符合公司规定，为其真实性、准确性负责，并对财务部提出的疑义提供准确无误的解释或凭证等。

四、各项费用：

1.交通费：指因公外出产生的公共交通费用、事先经核准的特殊情况的出租车、网络平台车辆费用。

2.车辆费：事先经核准的出差期间私车公用产生的油费、过路费。

3.礼品费：事先经核准的赠送公司客户、供应商等公司以外人员所产生的礼品费用。4.招待费：事先经核准的招待公司客户、供应商等公司以外人员所产生的餐饮费。5.住宿费：住宿费明细表须按发票列明入住时间及住宿天数。6.其他费用：其他总经理审批同意可报销的费用。

五、管理规定：

1.所有用于公司合理、必要的支出费用才予以报销，非公费用及不真实的费用支出不予以报销。比如个人的电话费，个人的餐费等。

2.时间规定：每个月一次，申请人于每个月的22号至月底之前将报销材料递交财务部，报销期间为上月23号至本月22号所发生的费用，逾期递交的，不予受理（客观原因另行处理）。3.填写粘贴要求：

3.1各类费用需对应已签核相关申请表、单据，所有报销需填写《费用报销单》、《差旅费用报销清单》、《餐费招待费清单》、《交通费清单》等，各项目据实清晰填写，确保财务能够清楚地审阅核查，报销金额不得涂改，否则视为无效报销。

3.2所有报销必须凭发票报销，发票与附件单据明细表上列明的明细必须对应一致,并按明细表上的顺序对应粘贴。

3.3发票及报销单都应用胶水粘贴，不能用订书机装订，可由左到右粘贴在A4纸上。

六、报销规定：

1.预充值公交卡发票不予报销，必须提交实际乘坐地铁、公交车的票据报销。

2.招待费用一次仅可对应一家餐饮发票，且用于餐饮费报销的发票仅限于餐饮发票，商场或超市的礼品、商品等其他发票不能作为餐饮费进行报销（财务审核、总经理审批同意除外）。3.车辆费用，需事先出差审批，充分说明合理性，并经总经理审批同意，且当月报销不高于1000元每人（一般为办事处经理或以上职务人员），出差期间的车辆过路费实报实销，非出差情况不得报销。未审批同意，财务不予报销。公司提倡公共交通。

4.与出差相关的费用参照《员工出差管理规定》执行。出差地点公司能提供住宿的，应入住公司，不再报销住宿费用。

5.所有费用发生前必须预先申请，没有预先申请并审批同意，财务部有权力不予报销。6.报销只能粘贴当月的对应发票，不相关和过期的发票不予以报销。

7.借款人办理报销手续时，财务部根据《借款审批单》金额，进行冲账或报销；如报销的金额高于原借款金额的，对于高出的部分经审批可予以报销；如报销金额低于原借款金额的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

8.如遇有事先无法预计的大客户临时拜访、大型销售活动等项目需要支出的，需临时提出申请，申请中必须列明费用支出的必要原因、预算金额及预算金额确定的基础，以便于审批人审批。超预算费用必须得到总经理批准后才能支出，否则财务有权对于超过限额的部分不予报销。

9.在按标准限额内报销的报销单据需经销售区域或部门负责人签批后再递交到财务审核。10.所有费用报销单据报销申请人依据费用报销制度限额内如实填报，公司规定的报销额度是每次报销的最高限额，如果实际没有发生到最高限额，不能巧立名目，用不真实的发票冲抵，达到最高限额。财务一经发现，会按公司相关制度严厉处罚。

11.公司会不定期地随机对人员和报销单进行抽查核实，一经发现有任何虚假发票、事由、金额、或违反公司流程制度和相关法律的事项，将会按照相关规定和法律对相关责任人进行严肃处理。财务在审核中有权将不符合要求的费用直接扣除。

七、附则

未尽事宜，按公司相关管理制度执行。

本制度自公布之日起施行，由人事行政部负责解释、修订。

XXXXXXX有限公司 2017年8月11日

第五篇：费用报销管理规定

费用报销及财务报销管理规定

为加强财务管理，规范费用报销，有效利用和控制资金，实现低成本高效益运行，特制订本管理规定。

一、管理职责

(一)、财务部负责制订和调整财务报销管理规定，审核报销凭证、报销手续，核算报销金额，分割核算对象，由相关会计进行帐务处理。

(二)、各职能部门负责人负责审核有关报销凭证和按规定权限进行审批，并协助本规定的实施。

二、管理内容和要求(一)、财务报销单证的要求

1、所有发票、单证的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰，如：开票日期、公司全称、品种规格、数量、单价、金额等缺一不可。

2、增值税专用发票必须按发票格式逐栏正确填写和签章，任何项目填写的内容与实际不符的一律不予报销。汇总开具的专用发票，必须有一份增值税专用发票销货清单附件，否则不予报销。有密码的增值税发票，右上角的密码不得有任何损坏迹象，否则由经办人负责退回。

3、统一发票（指增值税专用发票以外，加盖有税务监制章的发票）、收款收据报销必须加盖开具收据的单位公章（或财务专用章）和经办人签字。如果确实无法取得开具单位公章的，必须有对方经办人的私章和签字，由相关的部门主管签字, 否则不予报销。白条一律不予报销。

4、购进各种原材料，包括燃料、动力及主要材料、辅助材料、外购半成品、包装物、固定资产，必须用增值税专用发票报销。对确实不能取得专用发票的，必须用税务统一发票报销（考虑价税因素）。收款收据报销必须照减进项税（价格为平价），对物价上下波动，必须按价格调整通知单，由供应部门主管及主管副总审核，总经理批准，同意上浮（物价），对只能取得收款收据的事先必须报总经理批准。

5、购货发票报销时必须有合同及采购审批单，超计划采购部分不予报销。采购计划变动的由主管副总签字证明。实物入库数量与采购发票不符时，按入库数量计算，其失少部分差异由经办人负责追查，追查未果时，由责任人赔偿。特殊原因可由经办人提出书面报告，经主管副总审核，由总经理批准确定报销金额。(1)采购物资的价格应遵循优质低价的原则，同类同品牌同规格产品按可比价判断，超出可比价的应作说明，填写价格调整通知单，经总经理签字；否则，价格超高部分不予报销。

(2)购货发票因质量扣款、数量短少、价格超高等情况，由经办人主动到财务部去扣款。在稽核时被发现应扣而未扣的，通知经办人办理并处罚经办人应扣款额的50％。

(3)购置零部件价值在2000元以上应视同固定资产，按固定资产的购置和管理办法办理相应的手续，由总经理批准方可报销。

(4)购货合同的签订，总价值在2万元至20万元内的，由分管副总审批，总价值在20万元以上，由总经理审批。(二)、差旅费的报销

1、乘坐飞机的报销标准

(1)乘坐飞机首要条件两地相距300公里以上(以火车距离为参考),不足300公里乘座飞机，按乘座火车的报销标准执行。

(2)董事长、总经理出差乘坐飞机，原则上不允许坐头等舱、公务舱，一般情况下只可以报销经济舱的飞机票、保险费，其他费用不予报销。

(3)副总经理级（包括总监）出差乘坐飞机，可以报销经济舱的飞机票、保险费，其他费用不予报销。

(4)市场及开发部门人员及其他特殊情况出差乘坐飞机，须经主管副总批准，附申请单可以凭票报销经济舱的飞机票、保险费，其他费用不予报销。事先未经审批，一律不予报销。

(5)其他人员出差乘坐飞机，如往返行程中机票特别便宜的可乘坐，可按硬座车票报销。

2、乘坐火车的报销标准

(1)董事长、总经理、副总经理出差乘坐火车可以凭票按实报销。

(2)其他人员出差限乘火车硬座车，凭车票报销；特殊情况可以报销补票手续费，（但须经主管副总认可）其他费用不予报销。(3)出差乘坐火车连续8小时以上或晚上(当天20时至次日7时之间)乘车6小时以上的可凭票报销硬席卧铺票。

(4)其他人员出差乘坐火车按规定可以乘坐卧铺而不坐的，每次按票面金额50%给予补贴，如果在起点买不到卧铺票而在途中补办的，则未乘卧铺的一段路程经查旅客列车时刻表上所列的里程，按相应车次给予50%比例补贴。

3、乘坐长途汽车的报销标准

(1)出差乘坐长途汽车凭票报销，车票票面未注明起讫日期、时间和起讫地点的必须自行注明，否则不予报销。

(2)因公出差在300 公里以外乘车连续8小时以上（或当天晚上20时至次日7时之间）可以凭票报销卧铺票。不乘卧铺的每次可以补贴50元，乘坐豪华空调车的不再报销补贴。

(3)销售分公司负责人回公司开会往返行程间乘坐长途汽车按以上条款执行，凭票报销。其他时间不予报销，费用由销售分公司自行负担。

(4)杭州分部人员和其他人员搭乘公司或公司领导车辆，不得报销长途汽车费。

4、乘坐公共汽车、市内交通车的报销标准

出差人员乘坐公共汽车、市内交通车凭票按实报销。

5、乘坐出租车的报销标准

(1)乘坐出租车时有下列情形之一的（根据下列情况具体执行）： a、出租车发票无日期与起讫时间的，扣20%； b、出租车发票无起讫地点的，扣20%；

c、出租车定额发票未注明日期与起讫地点的，扣20%； d、出租车发票跨报销阶段的。（不予报销）(2)董事长、总经理乘坐出租车，凭票按实报销。

(3)其他人员乘坐出租车凭票按限额报销，按出差实际天数计算。报销人员 限额 备注

副总级（总监级）50元/天 晚上11点以后的出租车发票原则上不予报销 部长级 40元/天 其他人员 30元/天

(4)出租车票连号需书面说明理由，单张或连号总额超出50元由主管副总签字批准后按程序报销。

6、误餐补贴报销标准

(1)公司人员出差绍兴地区、义乌地区可享受误餐补贴6元/天，出差省内其他地区享受20元/天。省外30元/天。

(2)出差诸暨范围内不享受误餐补贴（包括同山）。量体、跟单人员可享受误餐补贴6元/天。

(3)杭州分部和直营店人员在当地所在地区范围出差不享受误餐补贴。(4)出差期间因业务需要发生招待费时不得享受误餐补贴。

(5)出差人员参加培训、会议、实行集体用餐或餐费按实报销的，不得享受误餐补贴。

(6)公司人员因公出国（包括香港、澳门、台湾）每人每天补贴300元；出国培训组团考察（餐费、住宿费、交通费由组团统一支付）的，每人每天补贴100元。

(7)公司量体人员因经销商邀请出差量体的，出差费用一律向公司报销，经商务部签字(8)驾驶员出车住宿费、外出加油费应由乘车人签字证明。（单位外乘车人除外）。

7、住宿费报销标准

(1)董事长、总经理出差每天住宿费标准：一类地区450元以下、二类地区400元以下、凭票报销，超出自负50%，节约奖励50%。

(2)副总经理级（包括总监）出差每天住宿费标准：一类地区300元以下、二类地区250元以下，凭票报销，超出自负50%，节约奖励50%。

(3)部长（副部）级出差每天住宿费标准：一类地区200元以下，二类地区160元以下，凭票报销，超出自负50%，节约奖励50%。(4)科长级以下出差每天住宿费标准: 一类地区180元以下、二类地区140元以下，凭票报销，超出自负50%，节约奖励50%。

(5)分公司人员（包括客户），回公司开客户订货会在枫桥住宿时，每天住宿费标准为100元以下，在步森宾馆（或指定宾馆），费用由公司结算。若有超支，则超支部分自行支付或由公司在其工资中扣除。销售分公司负责人其他时间发生的住宿费自负。

(6)杭州分部和直营店人员出差枫桥总部，住宿一般在步森宾馆（或指定宾馆），否则不得报销住宿费用。

(7)诸暨市范围内原则上不报住宿费；

(8)因公出差的所有人员，按出差时间推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影响工作的，不予报销当天的住宿费。

(9)没有住宿发票或发票无时间、无姓名、时间不相关、有涂改痕迹的一律不予报销住宿费、餐费补贴。

注：一类地区指：北京、浙江、江苏、上海、广东； 二类地区指：上述一类地区以外的省、市、自治区。

8、其它报销标准

(1)分公司人员除回公司开会培训，应公司要求（因公）回公司办事往返行程间的差旅费由公司负担外，其他时间发生的差旅费一律自负，分公司其他人员所发生的一切差旅费都由销售分公司自行负担。

(2)驾驶员行车途中发生的过路、过桥、停车费等与行车相关的正常费用由办公室车辆调度员签字凭票按实报销；所有违章罚款按80%报销。特殊情况由驾驶员以书面形式申请，经总经理批准可以报销。

(3)因公外出培训、学习和参加会议，必须附相应的通知单。其住宿费、餐费已包含在会务费、培训费中或由主办单位免费提供的，不再另行报销住宿费、餐费。(4)为节约费用开支同一路线多人出差其住宿费出租车费等按可组合的较低费用标准报销，如一个人的住宿标准能为2个人提供住宿则按一个人的费用标准报销（可按最高级别员工组合，不允许全部按最高级别员工组合）。

注：差旅费报销时应附出差申请单和出差情况汇报，各部门通用表格附后。由出差人员填写，主管签字，在财务报销时由出纳留存，每月汇总交还主管。(三)、电话费报销标准

1、手机话费一律按公司浙步股[2009]第5号文件《关于调整手机费用报销标准的通知》的规定执行（如遇文件变动，则按新规定执行）。

2、凡有手机话费报销的，不再报销其他电话费。

3、无手机话费报销的，外出途中因工作需要发生电话费，应有电话号码记载并注明联系事宜，经主管部长签字证明，否则不予报销；对电话费总额超过50元（含本数）的，需主管副总批准报销。(四)、招待费用报销标准

1、招待费用包括餐费、礼品及其他方面为客人开支的费用。

2、董事长、总经理发生的招待费用，可以凭票按实报销。

3、副总级发生招待费用，必须注明招待日期、对象、原因、人数，经总经理批准凭票报销，否则每项扣20%。

4、各部门主管确因工作需要在枫桥以外地区发生的招待费用，应附明细菜单并注明招待日期、对象、原因、人数，由总经理批准凭票报销，否则不予报销。

5、其他人员在枫桥以外地区发生的招待费用（包括餐费、礼品），应说明情况，由总经理签字凭票给予报销。(五)、运输费用报销标准

1、运输费用发票报销，必须以能抵扣税款的发票（不包括外贸货贷）为主要发票，还必须附有货运单，否则不予报销。对运费在100元以下确实不能取得抵扣税款发票的，应有主管部长的签字认可，财务视情况扣除税款。

2、为客户代办运输产品所发生的代垫代付运费的报销：

(1)运输发票报销必须以能抵扣税款的发票为主要发票，必要的情况下还须附运输委托书、运输合同和产品发运单，发运单上应有客户签收，客户为单位的还须盖上公章，签收的单位和个人必须与销售合同上的单位和个人一致。

(2)运输发票的单位名称根据销售合同上规定的运费承担者的单位名称填开。运费属需方负担的发票报销时，须附发票复印件。

(3)代付运输发票审计后报销结算时，由销售会计在发票复印件后签收并进行登记和按规定传递并作转账处理。

(4)不符合以上要求的代垫代付运输发票不予以报销。(六)、广告费用的报销:

1、公司策划的广告必须由策划部申请，在公司预算内（每年年初由总经理班子提出预算计划，报董事会决策批准）的由总经理审批，超过预算外的报董事长审批。

2、广告费用报销必须附广告合同。在报刊杂志上做广告原则上必须有广告内容复印件，对有型实体广告报销必须附“广告验收报告”，特殊情况另外说明。

3、客户的广告费报销：（1）由客户提出申请（填报广告费支出项目审批表）；（2）区域经理签字（根据广告验收报告）；（3）总经理审批。(七)、车辆维修费用的报销:（另行规定）(八)、其它费用报销标准

1、需要安装、调试的设备必须在合同或协议书上注明其安装、调试费用额，并规定权限签字，否则不予报销。建筑、安装工程的发票报销，必须附有建筑、安装合同、有关部门组织的工程验收报告，签订合同时注明发票的种类，如：建筑、安装专用发票、统一发票、收款收据。

2、邮政特快专递等邮件发票报销必须在报销单上注明邮件名称，单件费用在50元以上的，必须由所在部门负责人签字确认，单件费用在100元以上的由主管副总签字认可。寄给销售分公司的，由经办人注明该销售分公司及负责人名称，并经部长签字证明，费用由分公司自负。寄给客户的费用由客户自负。

3、工伤医药费发票报销按公司相关规定执行，否则不予报销

4、参加学习培训费用的报销：凡属学习培训的均须附总经理批准的通知书，报销时培训费开支单列。

5、银行汇、贷手续费先由相关主管会计签字证明经审稽后报销。(九)、报销单整理、粘贴、填写标准

1、报销单整理以同一类票据所发生的时间先后为顺序。

2、整理有序的报销凭据，正面向上，左上角对齐，粘贴平整，中间不鼓包，两侧与报销单等宽，当报销凭据比报销单长时，折叠平整。

3、报销单粘贴时注意不能把凭据票面的金额粘贴住，若因此发生的审稽金额与报销金额不符，由报销人自负。

4、报销单填写（包括出差通知单填写、审批）必须用黑色的钢笔或水笔，以防日久褪色。

5、“差旅费报销单”及费用报销单填写：部门、出差人、报销日期、出差日期、出差事由、各栏费用、金额大小写等项目必须完整与正确。

6、合计金额大写时必须注意：前面用“¤”封顶，后面用大写“零”补足。

7、外购材料发票、邮寄发票等票据应单独粘贴报销。(十)、财务报销附件及要求

1、原材料购货发票：入库单财务联、进货检验单、数量抽检单或磅码单（以重量作单位的产品）、物料采购申请单财务联、价格变动及供方供货应附购销合同。

2、外协外购件、辅助材料购货发票：入库单财务联、检验单、磅码单、物料采购申请单财务联等。

3、备品备件购货发票：入库单财务联、物料采购申请单、备件报检单、数量抽检单或财务联等。

4、固定资产的发票：设备购（添）置申请单、设备开箱验收单、购销合同、设备安装验收单、入库单财务联、检验单财务联等。如果购入的设备价格超出申请资金，必须由总经理批准。

5、办公、劳保用品购货发票：入库单财务联、印刷品申请表、采购计划单。

6、购买书籍的发票：由主管副总批准的购书申请单、机物料仓库开具的入库单或办公室登记。

7、分公司添置资产：经批准的添置报告、资产登记清单。

8、基建材料购入的发票：入库单财务联、基建物业部采购计划单、检验单等。

9、基建工程发票：合同、工程决算书、验收报告。基建工程不得转包。

10、设备安装、调试发票：合同、验收报告。

11、电脑、复印机等办公设备维护、保养的发票：外协修理（加工）单、合同等。

12、车队运输发票：货运单，相应的出、入库单等。

13、零星运输发票：内容齐全的运输登记表，相应的出、入库单等；汽车带货由主管部长签字证明。

14、公司员工发生旅游、参观费用：事先由负责人出具书面报告并注明本次预算费用总额开支标准：如住宿、补贴等，个人费用1万元以下，团体费用5万元以下的经总经理批准，超出限额经董事长批准。

15、水电费发生的费用：管道工和电工每月申报的用水度数和用电度数。

16、工伤费用发票：工伤证明单、工伤领导小组的处理结果。

17、进口设备、材料的各种税费：经总经理批准的报告、合同。

18、工作服、工作帽、捐赠品、福利费用：总经理批准单、机物料仓库入库单。

19、名片费用：由策划部设计，主管副总批准，20、探望病人费用：由工会领导批准（办公室主任可参与）。

21、报刊杂志所发生的费用: 由部门主管审核，报总经理最后批准。

22、购买摄影配件费用：由策划部批准，机物料仓库入库。

23、大宗礼品（包括广告衫、广告笔等）：经总经理批准的报告、机物料仓库入库单。

24、差旅费：经部门主管批准的员工出差通知单。(十一)、财务报销程序

1、经办人必须将自审无误的发票、单证，根据附件要求整理粘贴好，送审稽员审核。

2、审稽员根据本标准所规定的条款，审稽签章后退还经办人，由经办人根据审批权限分别送审批人签字。

3、经办人到相关会计（出纳）处办理报销手续。(十二)、财务报销审批权限

1、由董事长审批的范围(1)一次送礼金额在2万元以上；

(2)新上技改项目，包括从填土开始到工程结束（5-50万元）；(3)进口设备引进；

(4)企业经营决策，如股份制改造，对外联营、合作、投资；

(5)对救灾等捐款、捐物3万元以下的开支费用。4-10万元由核心董事商定，10-50万元由董事会讨论决定，50万元以上由股东大会决定；

(6)固定资产购置5-50万元，包括无形资产、进口关税费。50万元以上由董事会讨论决定；

(7)公司的大额福利费用开支；

(8)上交税、费、人身保险、基本养老保险、财产保险等费用的报销(9)总经理本人经手的费用。

2、由总经理审批的范围

(1)固定资产购置5万元以下，包括无形资产、进口关税费；(2)一次性添置日常用品总金额3万元以下或单位价值3000元以下；

(3)副总经理、副总级差旅费和出差纯差旅费400元以上的员工的报销由总经理批准签字；

(4)招待费用、乘坐飞机费用由总经理批准签字；(5)一次送礼金额在2万元以下（含2万元）；

(6)广告费预算内的审批；(7)租赁、融资、借款利息；

(8)各种培训、报名、聘用师资的报销；

(9)员工旅游等发生的费用的报销，一般福利费用的报销；(10)上级有关部门发生的费用报销；

(11)由副部长以上（含副部长）陪同关系单位、政府部门来公司参观指导的费用报销；

(12)直线电话、手机费按限额凭票报销；(13)汽车修理费用的报销；(14)设备安装、就位费用的报销；(15)采购货物总价值在20万元以上；(16)办事处添置资产费用；

(17)无明确规定权限一次性支出在10000元以上；(18)租房费用；

(19)工伤医药费的报销；

(20)材料短少需要赔偿额度的报销；(21)水费、电费的报销；

(22)驾驶员添置汽车修理配件、工具的报销；

(23)各类汽车的养路费、保险费、年检、年审等政策性费用的报销；(24)驾驶员非人为造成的违章罚款的报销；(25)枫桥的伙食招待费；(26)其他有关费用。

3、副总经理（总监）审批的范围：

出差纯差旅费用400元以下的所辖部门部长以下的员工的报销(十三)、其他规定

1、董事长的差旅费和日常费用报销由总经理签字报销。

2、本规定有明确规定报销办法的，按标准执行。没有明确规定的，先由审稽审核后转交主管副总或总经理批准，批准后的报销单由审稽负责转交相关会计进行账务处理。

3、供应部门应及时向成本会计提供价格变动数据，另外原则上3个月提供一份最新价格参照表，（具体由供应部门根据淡旺季自行调节，但最长不得超过4个月，每年不得少于4次，需附目录并装订成册）。

4、本管理规定在不适应公司发展需要时，由财务部参照最新财务管理的若干规定提请书面修改意见，经总经理批准后执行并报董事长备案。

5、所有报销单须审稽员独立审稽，审稽有权拒绝受理不符合本管理规定的一切发票、单证并不负任何责任。

6、审稽人员违反本管理标准的规定，受理并通过了不符合本标准规定的发票、单证，按报销金额的1％予以罚款，并退回不符合规定的发票、单证，由财务部主办会计进行监督。

7、报销后尚有挂账的，其挂账金额超过挂账限额标准按月计扣银行同期贷款利率资金占用费，由审稽结算并在月末一次性分段，在当月工资中扣除，经财务负责人复核并报劳资核算员执行。如果出纳会计未按标准扣罚利息，则扣出纳会计当月工资100元，由财务部主办会计进行监督。

8、各正副部长、主任等，凡是超越规定的审批权限的，则每次扣本月工资50元，罚款在工资中扣除，由财务部负责监督并报劳资人员执行。

9、所有出差人员按出差归途最后日期算起期限为七天，（连续出差的按最后回公司日期计算）逾期报销，按报销金额的0.2%按日扣除，延期30天以上报的作每天按票面额的1%扣罚，由审稽计算并执行。驾驶员出差在外，无法按时报销，则回公司后一天内报销完毕，并需提供相应的出车单以作证明，否则仍按以上执行。

10、票证报销程序(1)经办人员先填写

(2)报销单经部门主管审核签字确认(3)财务审稽确认

(4)主管副总审核签字确认(5)财务总监审核签字确认(6)总经理签字确认(7)董事长签字确认

(8)出纳处报销（根据签字报销权限，主管副总权限许可的则不需经过(6)、(7)程序，总经理权限许可的则不需经过(7)程序。

11、报销人需熟知费用报销管理规定，在送审前必须办齐一切手续。送审后的报销单不再更改。若因手续不全、单据不符合报销要求，导致报销金额与所填金额不相符的，均按审稽确认的金额执行。(十四)、检查与考核

1、本标准由财务部负责组织贯彻执行。

2、本标准的实施由总经理会同财务部检查与考核。

3、本管理规定自发布之日起实行。