交通银行集团客户统一授信管理试行办法

第一篇：交通银行集团客户统一授信管理试行办法

交通银行关于印发《交通银行集团客户

统一授信管理试行办法》的通知

发布部门: 交通银行

发布文号: 交银发[2001]89号

第一章 总则

第二章 集团客户统一授信管理对象

第三章 集团客户授信品种和方式

第四章 集团客户授信额度的核定

第五章 集团客户的信息管理

第六章 集团客户授信额度的报批程序

第七章 授信额度的调整

第八章 授信额度的使用

第九章 集团客户统一授信的监控管理

第十章 附则

各分、支行：

为进一步加强对集团客户的授信管理，有效防范和控制集团授信风险，现将《交通银行集团客户统一授信管理试行办法》印发给你们，请遵照执行。实行世界银行项目信贷流程的分支行可按世行流程要求运行。各行在执行中遇有问题和情况可及时报告总行，以便在制定正式实施办法时予以修正。

交通银行集团客户统一授信管理试行办法

第一章 总则

第一条 为规范集团客户授信业务的运作，进一步加强对集团客户的授信管理，有效防范和控制集团授信风险，促进集团客户授信业务健康发展，根据金融监管和“加强交通银行信贷流程”援助项目的有关要求，制定本办法。

第二条 集团客户统一授信管理的核心是将内部相互联系、相互影响的各单个借款人的风险组合审视，衡量与管理大额信用风险，防止信贷集中引起的资产损失。

第三条 我行集团客户授信管理实行“统一指导，分级管理”。“统一指导”即由总行统一制定对集团客户统一授信的管理办法，确定授信对象的范围、授信度的核定、审批、使用及管理的方法，并对全行集团客户统一授信管理情况实施监控和检查；“分级管理”即按集团客户母子公司的分布地域，将统一授信管理的对象分为总行和分行两级管理，跨管辖和直属分行的集团客户为总行级集团客户，在管辖和直属分行辖内的集团客户为分行级集团客

户。

第四条 本办法所称授信额度是指经本行批准的可在规定的授信期间内给予某客户授信的最高值。它是本行对该客户最高风险承受能力的量化指标。

第五条 本办法所称次级额度是指我行在客户授信额度下，针对客户需要的不同授信品种而设置的相应的授信额度。一个客户的授信额度之下可设置多个次级额度，即一个客户可同时办理多个授信业务品种。

第二章 集团客户统一授信管理对象

第六条 已经获得或正在申请我行授信的客户，拥有一个或一个以上纳入其合并会计报表的子公司或分公司，该客户及其纳入合并会计报表的子、分公司构成集团客户统一授信管理对象。

第七条 因规定未能提供合并会计报表的集团企业，符合以下原则之一的，构成集团客户统一授信管理对象。

（一）由母公司直接、间接或直接加间接方式拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司；

（二）母公司虽不持有子公司半数以上权益性资本，但通过与其他投资者协议，持有其半数以上表决权的子公司；

（三）根据章程或协议，其财务和经营政策由母公司控制的子公司；

（四）董事会等类似权力机构的多数成员由母公司任免的子公司；

（五）在董事会或类似权力机构会议上母公司拥有其半数以上投票权的子公司。

第八条 共同隶属于一个集团的两个及以上的授信客户，即使其母公司未曾获得、目前也未申请我行授信，该授信客户也构成集团客户统一授信管理对象。

第三章 集团客户授信品种和方式

第九条 授信品种包括贷款、贸易融资、担保、承兑、贷款承诺等涉及形成我行资产或有资产的各类业务。

第十条 集团客户的授信方式，在分析客户信用状况的基础上，分别采取内部控制授信和公开授信两种方式。

第十一条 内部控制授信是指对集团客户不予公开授信额度，由我行控制使用额度的授信方式。

第十二条 公开授信是我行向客户公开、允许其在一定期限、一定条件下使用我行确定的授信额度的承诺。公开授信方式须谨慎掌握，严格限定于ＡＢ级以上的部分优质客户，以达到提高资产质量、提高竞争能力的目的。公开授信所做的授信承诺不得超过所核定的授信额度。

第四章 集团客户授信额度的核定

第十三条 集团客户授信额度，由各子公司授信额度之和结合集团合并会计报表的状况确定，但不能超过信贷政策和组合限额限制。

第十四条 授信额度的核定，原则上根据以下６个因素的最小一项确定：

（一）借款人申请的授信金额；

（二）根据借款原因分析得出的借款人资金需求金额；

（三）通过信贷分析确定的还款能力；

（四）限制性条款和条件的相关规定和法律限制（如适用）；

（五）银行自身信贷政策和组合限额限制；

（六）银企关系。

第十五条 在通常情况下，经上述步骤得出的金额应作为客户授信额度，但以下情况可以例外：

（一）对于个别初步核定结论中缺乏短期还款能力，但在行业风险、经营风险、财务风险的趋势分析中却反映出具有很大潜力的正常类客户，在具备长期还款能力的情况下，可以作出客户关系的战略决策，对其短期类次级额度可以超过初步核定的授信额度（但不得大于借款原因分析得出的需求额）。

（二）对于为申请的次级额度提供的担保措施是以银行信用作担保的客户，可以在担保的范围内核定该次级额度。

（三）如果核定的授信额度小于已有授信额度，则维持现有额度，并逐步减少。

第十六条 在集团客户授信额度内，应综合考虑客户经营方式、融资习惯、资信状况、银企关系等方面，按需要的授信业务品种设置一个次级额度或多个次级额度。在子公司授信额度内，也可根据需要建立不同授信品种的次级额度。

第十七条 由于公司业务分析框架的很多要素不适用于项目融资，因此项目融资授信应单独设立额度。

第十八条 作为对客户风险敞口的计量，应包括项目融资授信额度。

第五章 集团客户的信息管理

第十九条 总分行公司业务部门负责集团客户信息的建立和管理。

（一）各分支行将属于本办法规定的现有总行级授信客户名单上报总行公司业务部。公司业务部作信息记录，指定牵头行，并将信息通知所有分行和总行授信管理部。

（二）现有总行级集团客户新增子公司时，所在地分支行须（辖属行通过管辖行）告知牵头行，并由牵头行上报总行公司业务部，总行公司业务部增加信息记录后通知总行授信管理部。

（三）凡发生属于本办法规定的总行级新的集团客户的授信申请，所在地分支行均应向总行公司业务部报告，总行公司业务部应确认信息记录。

第二十条 重视对集团客户各母子公司及其关联企业的信息共享，特别对境外投资的母公司，更要防止因缺乏信息共享给银行信贷资产带来损失。

第二十一条 对发生《交通银行客户风险预警信号监控制度》列示的可能对我行债权形成不利影响的信息，按该制度规定的要求和程序进行报告。

第六章 集团客户授信额度的报批程序

第二十二条 总行公司业务部协同牵头分行办理总行级集团客户的授信申请。

（一）总行级集团客户的牵头行对集团客户总部及其当地下属企业进行调查。总行公司业务部根据调查和掌握的情况，通知涉及所有可能借款的集团成员所在地分支行，以确定是否建立信贷关系。

（二）建立信贷关系的集团客户，所在地分支行公司业务部门对当地集团所属企业经营状况进行调查后，报本行授信管理部门审查和贷审会及有权审批人审批。

（三）牵头行收集汇总各行所有经审查后上报的申请，并负责与总公司的统筹协调，经汇总审查后报总行公司业务部。

（四）总行公司业务部提出意见送总行授信管理部和贷审会审查。

（五）总行授信管理部根据牵头行的授信调查报告和总行公司业务部所提意见以及相关授信审批规定进行审查，提交贷款审查委员会审定和行长批准后，通知各有关分行和总行公司业务部。

第二十三条 各管辖直属分行负责管理分行级集团客户。管辖直属分行根据本行辖内的实际情况，制定集团客户授信管理实施细则，报总行备案。分行级集团客户由管辖直属分行自行审批，超过分行审批权限的，报总行授信管理部审查。

第二十四条 为防止集团客户统一授信中因借款主体、担保以及其他法律问题造成的风险，授信额度使用的相关法律文件须经我行法律部门审查。

第七章 授信额度的调整

第二十五条 集团客户在我行核定授信额度后，发生增加新的关联子公司的，除按第十九条规定要求进行信息记录外，新增子公司的授信额度纳入集团客户授信额度，统一管理。第二十六条 因重组或其他情况，使原已纳入集团客户统一授信管理的子公司不再隶属于该集团客户的，应将该子公司的授信额度从原核定的集团客户统一授信总额度中扣除，并报总行备案。

第二十七条 总行级集团客户核定批准后的各母、子公司的授信额度、不同授信业务品种的次级授信额度的相互调剂使用，除特殊情况，经授信管理部审查报行长批准外，原则上均须按授信申请程序进行。

第八章 授信额度的使用

第二十八条 授信额度可分为循环性使用和一次性使用。

第二十九条 循环性使用是指在授信期间内，客户可以对规定的授信业务品种额度循环使用。这种使用方式只能针对短期授信业务品种。

第三十条 一次性使用是指在授信期间内，对规定的授信业务品种额度采取一次性使用或分次递减的方式，而一旦使用并被偿付后，不得对偿付部分要求重复使用。一次性使用的授信对象通常为本行没有信誉记录的新授信客户或老授信客户的临时性、一次性的融资需

求。在这种情况下，如需再次使用，必须重新经过正式的授信审批流程。

第三十一条 各分支行不得对未包含在集团客户授信额度以内的其他成员企业自行提供任何形式的授信。

第三十二条 一个客户的不同次级额度可以设置不同的授信期限，因此，表述客户授信期限需要对不同次级额度分别表述。

第三十三条 次级额度授信期限一般在一年之内。但对于正常类客户的次级额度，期限可以设置为３年以内。

第九章 集团客户统一授信的监控管理

第三十四条 按照“分级管理”的原则，总行负责总行级集团客户的统一授信监控、管理，各有关分行负责对本行辖内集团客户的统一授信监控管理。

第三十五条 集团客户监控按《交通银行客户风险预警信号监控制度》和贷后监控检查的有关规定执行。

第三十六条 全行公司业务部门负责集团客户统一授信的监控。于每季后十日将《集团授信额度使用报告》通知同级授信管理部门，授信管理部门对使用和监控情况进行检查。

第十章 附则

第三十七条 本办法由总行授信管理部负责解释。

第三十八条 此前制订的交通银行集团客户授信管理办法与本办法抵触的，以本办法为准。

第三十九条 本办法自２００２年１月１日起实施。

第二篇：集团客户授信管理制度--宜兴

**银行

集团客户授信管理制度

第一章总则

第一条为规范**银行（以下简称“本行”）集团客户授信业务的风险管理，根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》等法律法规及本行信贷管理制度，制定本制度。

第二条本制度所称集团客户（含关联企业客户），是指具有以下特征的企事业法人授信对象：

（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；

（二）共同被第三方企事业法人所控制的；

（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；

（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，本行视同集团客户进行授信管理。

第三条本制度所称授信包括贷款、贴现、银行承兑汇票敞口、保函敞口、贸易融资、信用证敞口、外汇贷款等表内外业务。

第四条本制度所称集团客户授信业务风险是指由于本行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致不能按期收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给本行带来其他损失的可能性。

第五条对集团客户授信应遵循以下原则：

（一）统一原则。对集团客户授信实行总行统一管理，集中对集团客户授信进行风

险控制。

（二）适度原则。根据授信客体风险大小和本行风险承担能力，合理确定对集团客户的总体最高授信额度，防止过度集中风险。同时针对集团客户内的各个授信对象，充分考虑其自身的信用、经营和财务状况，区别授信。最高授信额度根据集团客户的经营和财务状况适时调整。

（三）预警原则。建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。

第二章组织管理体系

第六条基层支行和总行各部门分工协作、各司其职。

（一）基层支行。负责集团客户授信业务的调查，收集有关资料，并根据客户的生产经营、资产负债、还款能力及对本行的综合贡献度等情况，提出授信建议。负责贷后管理工作。

（二）公司金融部。负责审核基层支行提交的集团客户授信资料、授信额度和期限等信息，并参与集团客户授信业务的调查。

（三）授信管理部。负责拟订集团客户授信管理制度及操作流程负责集团客户的认定，授信的统计、分析和上报工作。

（四）风险管理部。负责集团客户的风险预警和防范工作。

（五）稽核审计部。负责定期或不定期开展集团客户授信业务的检查工作。

（六）合规管理部。负责审核集团客户授信管理制度、操作流程的合规性和有效性。定期编制有关报表和了解集团客户生产经营等基本情况。

第三章授信条件

第七条授信对象必须具备《综合授信管理制度》规定的条件。

第四章授信操作流程

第八条申请。客户向基层支行提出授信申请，并提供真实、完整的申请材料，包括集团客户的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况及本行要求提供的其它授信资料等。

第九条调查。基层支行客户经理受理客户申请，通过查询贷款卡信息及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、担保信息和诉讼情况等重大事项，按照有关规定开展授信尽职调查，形成授信材料，经信贷主管、主持工作行长审核同意后，报总行公司金融部审查。基层支行客户经理对授信材料的真实性和全面性负责。

第十条审查。总行公司金融部根据支行提供的授信资料和调查分析进行审查，鉴别其真实性和合理性，对重点内容或存在疑问的内容应汇同支行实地开展调查，最大限度的真实了解和反映集团客户的基本情况。经总行公司金融部审查同意后，报总行授信管理部复审。

第十一条审核。总行授信管理部根据总行公司金融部提交授信资料和调查报告进行复审，并对授信风险进行评估，并形成建议意见。

第十二条决策。按照权限规定报总行贷款会办小组和贷款审查委员会确定是否授信以及授信的额度、期限等。对集团客户授信超过行长室决策权限的，按照本行董事会的决议执行。

第十三条授信期限一般不超过一年，授信额度不得突破。特殊情况需增加授信额度的，按规定程序报批。

第五章授信风险控制

第十四条集团客户授信应与本行风险承受能力相匹配，对单一集团客户授信总额不得超过本行资本净额的15%。

第十五条单个集团客户内成员原则上只能在一家支行取得授信，因特殊原因需在其它支行取得授信的，由总行整体控制，协调分配。

第十六条对集团客户授信时，提倡采用抵（质）押担保方式，防范集团客户内部关联方之间互相担保的风险。对于集团客户内部直接控股或间接控股的关联方之间的互相担保，应当严格控制。

第十七条对集团客户授信时，应当严格控制并要求集团客户及时报告被授信人净资产10%以上关联交易的情况，包括但不限于：

（一）交易各方的关联关系；

（二）交易项目和交易性质；

（三）交易的金额或相应的比例；

（四）定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）。

第十八条对集团客户授信后，贷款对象有下列情形之一的，本行有权单方决定停止发放借款人尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款本息，并依法采取其他措施：

（一）提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的；

（二）未经本行同意擅自改变贷款原定用途、挪用贷款或用贷款从事非法违规交易的；

（三）利用与关联方之间的虚假合同，以无真实贸易背景的应收票据、应收账款等债权进行贴现或质押，套取资金或授信的；

（四）拒绝接受本行对其信贷资金使用情况和有关经营财务活动进行监督和检查的；

（五）出现重大兼并、收购、重组等情况，本行认为可能影响到贷款安全的；

（六）通过关联交易，有意逃废银行债权的；

（七）本行认定的其他重大违约行为。

第十九条对集团客户授信后，应当及时把授信总额、期限和被授信人的法定代表人、关联方等信息登录到银行业监督管理机构或其他相关部门的信贷登记系统，同时应做好集团客户授信后信息收集与整理工作，集团客户贷款的变化、经营财务状况的异常变化、关键管理人员的变动以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚

假资料等重大事项必须及时登录到本行信贷信息管理系统。

第二十条本行应进一步加强与信誉好的会计师事务所、律师事务所等中介机构建立稳定的业务合作关系，必要时应当要求授信对象出具经本行认可的中介机构的相关意见。

第二十一条总行信贷管理部门以及基层支行应当加强对集团客户授信后的风险管理，定期或不定期开展针对整个集团客户的联合调查，掌握其整体经营和财务变化的情况，发现异常，及时报告，并积极采取风险防范措施。

第六章附则

第二十二条本制度自公布之日起实施。

第三篇：10中信银行战略客户集团统一授信实施细则(试行)(信银字【2008】780号)

中信银行战略客户集团统一授信实施细则

第一章总 则

第一条为进一步推动全行战略客户营销管理工作的深入开展，扩大战略客户与我行在更多领域、更深层次的业务合作，同时加强对集团客户授信业务的统一管理，依据《中信银行集团客户授信管理办法（修订）》的有关规定，特制定本实施细则。

第二条战略客户集团统一授信对象原则上为全行性战略客户中跨分行的集团客户。总行公司银行部将根据全行战略客户营销管理工作的需要，从上述客户中重点选择部分业务辐射范围广、下属企业分布与我行分支机构结合程度高、合作前景良好的集团客户开展统一授信工作。

第三条凡满足下列条件之一的集团客户成员企业均应纳入战略客户集团统一授信管理：

（一）集团总部和全资子公司；

（二）集团绝对控股的企业；

（三）集团持有股份且为第一大股东的企业；

（四）集团间接控股的企业；

（五）其他需要纳入战略客户集团统一授信管理的企业。

第四条战略客户集团统一授信工作实行主办行制。总行公司银行部负责确定集团客户主办行。原则上集团总部所在地分行即为主办行，其他分行为经办行。总行公司银行部也可根据实际营销管理的需要另行指定主办行。

第五条主办行职责：

（一）负责全面调查了解集团客户整体情况，在总行指导下与集团总部进行统一授信业务谈判，提出纳入统一授信的集团客户成员企业名单，初步确定整体合作方案；

（二）负责起草集团统一授信调查报告，经分行审批后上报总行，当辖内集团及成员企业的授信额度不足时，向总行公司银行部提出调增授信额度的申请；

（三）负责集团客户总部的客户关系维护，协助总行协调解决在与集团整体合作中出现的问题；

（四）负责全面收集集团客户的各类信息，及时了解掌握重要业务机会或重大经营变化并向总行报告。

第六条经办行职责：

负责按照总行有关要求对辖内集团客户成员企业授信现状和潜在需求进行调查，负责落实总行有关战略客户集团统一授信额度使用的规定；

负责组织辖内集团客户成员企业的营销及授信上报工作，当辖内集团客户成员企业的授信额度不足时，向总行公司银行部提出调增授信额度的申请；

负责辖内集团客户成员企业的日常客户关系维护，协助总行协调解决在与成员企业合作中出现的问题；

负责全面收集集团客户成员企业的各类信息，及时了解掌握重要业务机会和客户重大经营变化。

第二章集团统一授信发起、调查及审批

第七条集团统一授信的发起、调查及上报审批工作由总行公司银行部牵头组织，主办行和经办行具体办理。

（一）总行公司银行部确定组织发起集团统一授信的战略客户并指定主办行。主办行应在总行指导下与集团客户总部开展营销及业务谈判等工作，初步确定集团授信合作意向、合作方案和纳入集团统一授信的成员企业名单等。

（二）总行公司银行部向全行下发关于开展战略客户集团统一授信工作的通知，要求分行对辖内集团客户成员企业开展授信摸底调查，并在总行规定的期限内将已有存量授信情况和潜在授信需求汇总上报总行公司银行部。

（三）总行公司银行部汇总各分行上报的授信信息后，最终确定纳入集团统一授信的成员企业名单，并根据与集团客户总部初步确定的合作方案提出指导意见下发主办行，主办行应根据总行公司银行部的指导意见综合考虑战略客户在我行的存量授信情况、潜在授信需求、集团客户整体状况等因素完成集团统一授信报告并提交同级风险管理部门审批。

（四）审批通过后，主办行将审批意见及授信报告等相关资料一并上报总行公司银行部。总行公司银行部根据全行整体营销管理的需要出具有关意见，并连同主办行授信资料提交总行风险管理部审批。

第八条总行风险管理部对集团统一授信业务进行审查，根据集团客户的风险状况及我行的风险承受能力，并结合总行公司银行部的意见，最终核定集团授信总额度，并向总行公司银行部下达集团统一授信额度批复同时抄送主办行。

第九条总行风险管理部核定集团统一授信额度时，在控制集团授信风险总量的前提下，统筹考虑集团客户现有存量授信和潜在业务合作需求，核定的集团授信总额度除覆盖已有存量授信外，可预留部分备用额度用以支持战略客户的持续营销工作。

第三章集团统一授信额度分配和管理

第十条总行公司银行部负责对已批复的集团统一授信额度进行分配。

（一）总行公司银行部依据总行风险管理部的集团统一授信额度批复，结合分行的营销需要对集团授信总额度进行划分，并书面通知分行。

（二）根据分行申请和全行实际营销的需要，总行公司银行部在集团授信总额度内且符合总行风险管理部批复条件的情况下，有权对集团授信总额度划分方案予以调整，必要时可对已划分给分行但长期闲置的授信额度进行重新分配。

第十一条总行公司银行部将集团授信额度划分方案提交总行信贷管理部，总行信贷管理部负责按照总行风险管理部的集团统一授信额度批复和总行公司银行部的集团授信额度划分方案将有关数据及时维护到信贷管理系统。

第十二条分行应严格按照总行批复及划分方案对集团客户成员企业开展具体授信业务，续做、新增授信额度无论是否在分行审批权限内，均应事先向总行公司银行部申领额度：

（一）在不增加集团授信总额度的情况下，总行公司银行部负责在全行范围内对额度进行调剂，分行在领取额度后方可提交同级风险管理部门审批，超过分行权限的上报总行风险管理部审批。

（二）在集团授信总额度不能满足分行需求时，总行公司银行部会同主办行与集团客户总部协商，确需扩大集团授信总额度的，由总行公司银行部通知分行将授信资料提交同级风险管理部门审批。审批通过后，分行将审批意见等相关资料一并上报总行公司银行部，总行公司银行部出具意见后提交总行风险管理部审批。

第十三条分行应严格按照总行关于授信品种的划分方案办理具体业务，需要对授信品种进行调整的，如符合总行授信品种调剂原则的可自行调整，不符合总行授信品种调剂原则的需按现行规定上报审批。

第十四条各级风险、信贷管理部门负责将集团及成员企业统一授信业务的额度批复、综合授信协议、业务合同、额度执行情况等数据在信贷管理系统中进行维护管理，确保集团统一授信业务数据的准确性和时效性。总行公司银行部有关集团统一授信额度的调整均以信贷管理系统中提供的数据为基础。

第四章附 则

第十五条总行将定期对分行战略客户集团统一授信工作进行检查，对隐瞒集团客户成员企业关系回避统一管理、擅自为集团客户成员企业申请授信或扩大授信、未按规定及时维护信贷管理系统导致授信额度数据失真等违反本实施细则的行为将给予通报批评，并追究有关人员的责任。

第十六条集团统一授信风险责任认定遵循“谁受益，谁承担”的原则,各级公司业务、风险和信贷管理部门应按照我行现行规定做好集团统一授信业务的风险监控、贷后管理等工作。

第十七条本细则由总行公司银行部负责解释、修订。

第十八条本细则自下发之日起实施。

第四篇：商业银行集团客户授信业务风险管理指引

82．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。

A.10%B.15%

C.20%D.30%

答案：B

83．商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，以下哪一项不包括在内：（）

A.集团客户各成员的名称

B.法定代表人

C.实际控制人

D.在其他行的授信情况

答案：D

多选题77

第五篇：商业银行集团客户授信业务风险管理指引[范文]

商业银行集团客户授信业务风险管理指引

第一章 总则

第一条 为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，制定本指引。

第二条 本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资、中外合资、外商独资商业银行和外国商业银行分行等。

第三条 本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：

（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人

控制的；

（二）共同被第三方企事业法人所控制的；

（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系

亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；

（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视

同集团客户进行授信管理的。

商业银行可根据上述三个特征结合本行授信业务风险管理的实际需要确定单一集团客户的范围。

第四条本指引所称控制是指关联方有权决定授信对象的财务和经营活动，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

本指引所称的关联方是指在财务和经营决策中，一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，或者两方或多方同受一方控制。

本指引所称共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。

本指引所称重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不决定这些政策。参与的途径主要包括：在董事会或者类似权力机构中派有代表；参与政策的制定过程；互相交换管理人员，或使其他企业依赖于本企业的技术资料等。

第五条 本指引所称授信业务包括：贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等。

第六条 本指引所称集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过

度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交

易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情

况，导致商业银行不能按时收回授信本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。

第七条 商业银行对集团客户授信应遵循以下原则：

（一）统一原则。商业银行应对集团客户授信统一管理，集中对集团客户授信进行风险控制。

（二）适度原则。商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。

（三）预警原则。商业银行应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。

第二章 授信业务风险管理

第八条商业银行应根据本指引的规定，结合自身的经营管理水平和信贷管理信息系统的状况，制定集团客户授信业务风险管理制度。制定的制度应包括集团客户授信业务风险管理的组织建设、风险管理与防范的具体措施、确定单一集团客户的范围所依据的准则、对单一集团客户的授信限额标准、内部报告程序以及内部责任分配等。

商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报中国银监会备案。

商业银行应建立与集团客户授信业务风险管理特点相适应的管理机制，总行应

指定部门负责全行集团客户授信活动的组织管理，负责组织对集团客户授信的信息收集、信息服务和信息管理。

第十条 商业银行对集团客户授信，应由集团客户总部（或核心企业）所在地的分支机

构或总行指定机构为主管机构。主管机构应负责集团客户统一授信的限额设定

和调整或提出相应方案，经规定程序批准后执行，同时应负责集团客户经营管

理信息的跟踪收集和风险预警通报等工作。

第十一条 商业银行对集团客户授信，应实行客户经理制。商业银行对集团客户授信的主

管机构，要指定专人负责具体集团客户授信的日常管理工作。

第十二条 商业银行对集团客户内各个授信对象的最高授信额度，在充分考虑各个授信对

象自身的信用状况、经营状况和财务状况的同时，还应充分考虑集团客户的整

体信用状况、经营状况和财务状况。最高授信额度应根据集团客户的经营和财

务状况变化及时做出调整。

第十三条 当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取组

织银团贷款、联合贷款和贷款转让等措施分散风险。

本指引所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。

第十四条 商业银行在对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，包括集团客户各成员的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情

况和重要诉讼情况等。

必要时，商业银行可要求集团客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。

第十五条 商业银行在给集团客户授信时，应进行充分的资信尽职调查，要对照授信对象

提供的资料，对重点内容或存在疑问的内容进行实地核查，并在授信调查报告

中反映出来。调查人员应对调查报告的真实性负责。

第十六条 商业银行对跨国集团客户在境内机构授信时，除了要对其境内机构进行调查

外，还要关注其境外公司的背景、信用评级、经营和财务、担保和重大诉讼等

情况，并在调查报告中记录相关情况。

第十七条 商业银行在给集团客户授信时，应当注意防范集团客户内部关联方之间互相担

保的风险，应严格审核并有效控制集团客户内部直接控股或间接控股关联方之

间互相担保导致过度授信的风险。

第十八条 商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告

受信人净资产10%以上关联交易的情况，包括：

（一）交易各方的关联关系；

（二）交易项目和交易性质；

（三）交易的金额或相应的比例；

（四）定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交

易）。

第十九条 商业银行给集团客户贷款时，应在贷款合同中约定，贷款对象有下列情形之一，贷款人有权单方决定停止支付借款人尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部

贷款本息：

（一）提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的；

（二）未经贷款人同意擅自改变贷款原定用途，挪用贷款或用银行贷款从事非法、违规

交易的； 第九条

（三）利用与关联方之间的虚假合同，以无实际贸易背景的应收票据、应收账款等债权

到银行贴现或质押，套取银行资金或授信的；

（四）拒绝接受贷款人对其信贷资金使用情况和有关经营财务活动监督和检查的；

（五）出现重大兼并、收购重组，贷款人认为可能影响到贷款安全的；

（六）通过关联交易，有意逃废银行债权的。

第二十条商业银行应加强对集团客户授信后的风险管理，定期或不定期开展针对整个

集团客户的联合调查，掌握其整体经营和财务变化情况，并把重大变化的情况

登录到全行的信贷管理信息系统中。

第二十一条集团客户授信风险暴露后，商业银行在对授信对象采取清收措施的同时，应

特别关注集团客户内部关联方之间的关联交易。有多家商业银行贷款的，商业

银行之间可采取行动联合清收，必要时可组织联合清收小组，统一清收贷款。

第二十二条商业银行总行每年应对全行集团客户授信风险作一次综合评估，同时应检查分支机构对相关制度的执行情况，对违反规定的行为应严肃查处。商业银行每年应至少向银行监管当局提交一次相关风险评估报告。

第二十三条中国银监会将按本指引的要求加强对商业银行集团客户贷款行为的监管，定期不定期进行检查，重点检查商业银行对集团客户授信管理制度的建设和信贷信息系统的建设。

第三章 信息管理和风险预警

第二十四条商业银行应建立健全信贷管理信息系统，为对集团客户授信业务的管理提供有效的信息支持。商业银行通过信贷管理信息系统应能够有效识别集团客户的各关联方，能够使商业银行各个机构共享集团客户的信息，能够支持商业银行全系统的集团客户贷款风险预警。

第二十五条商业银行在给集团客户授信前，应查询集团客户的贷款卡信息、负债信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等，防止对集团客户过度贷款。

第二十六条商业银行给集团客户授信后，应及时把授信总额、期限和受信人的法人代表、关联方等信息登录到银行监管部门或其他相关部门的信贷登记系统，同时应作好集团客户授信后信息收集与整理工作，集团客户贷款的变化、经营财务状况的异常变化、关键管理人员的变动以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等重大事项必须及时登录到本行信贷信息管理系统。

第二十七条 商业银行应根据集团客户所处的行业和经营能力，对集团客户的贷款总额、资产负债指标、盈利指标、流动性指标、贷款本息偿还情况和关键管理人员的信用状况等，设臵授信风险预警线。

第二十八条 中国银监会将建立大额集团客户授信业务统计和风险分析制度，并视个别集团客户风险状况进行通报。

第二十九条 各商业银行之间应加强合作，相互征询集团客户的资信时，应按商业原则依法提供必要的信息和查询协助。

第三十条商业银行应加强与信誉好、审计质量高的会计师事务所、律师事务所等中介机构建立稳定的业务合作，必要时应要求授信对象出具经商业银行认可的中介机构提供的相关意见。

第四章附则

第三十一条政策性银行、城市信用社、农村信用社、信托投资公司等对集团客户授信风险管理参照本指引执行。

第三十二条本指引由中国银监会负责解释。