业务招待制度5则范文

第一篇：业务招待制度

业务招待费管理规定

一、总则

1.1为保证公司业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，培养勤俭自律的工作作风，特制定本规定。

1.2业务招待费是指公司为业务经营的需要而支付的各种交际应酬费，列入管理费用范畴。

1.3根据年度预算和公司领导分工及其职能部门工作性质和对外业务工作量情况，按各部门预算核定全年业务招待费定额，定额费用原则上不予追加，确因特殊需要需追加费用的，由总经理办公会决定。

二、业务招待费使用的审批

2.1.业务招待费使用金额均由行政管理部登记备案、财务部审核，报送财务总监审批。

2.2业务招待人员原则上应事先填写“业务招待申请单”，经本部门负责人及分管领导批准后方可施行。特殊情况必须向分管领导提前口头申请，获准后方可施行，事后必须补办手续，否则财务会计有权拒绝报销。

2.3业务招待人员在公司外完成招待任务之后，须及时（一周之内）凭“业务招待申请单”和“费用报销单”及招待费用的正式发票到财务部办理报销手续。收据和白条一律拒绝报销。

三、业务招待费的使用

3.1业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。

3.2业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。

3.3上级行政和同行业公司级领导、大型活动、重要会议等接待活动由行政管理部安排，其他业务商谈等按对口对等的原则，由部门负责人请示分管领导同意后自行安排。

3.4来宾就餐标准分为三个档次，一档标准为200元及以上每人；二档标准为100-200元每人；三档标准为100元及以下每人。来宾具体就餐标准由各部门负责人请示分管领导确定，原则上不能超标。

3.5一般情况下，烟、酒水等消费金额不得超过菜单金额的50%。

3.6需对来公司客人馈赠礼品（包括烟酒、食品、其他物品）的，一律由接待部门提出意见，分管领导同意后，行政管理部按照统一标准和方式予以安排。重要客人的礼品馈赠应请示公司主要负责人同意。

3.7招待来宾优先考虑在公司食堂用餐。

3.8用餐完毕，若安排到营业性酒吧、歌舞厅等娱乐场所消费，需经分管领导同意。

3.9来宾住宿，住宿费由客人自理。特殊情况需请示公司主要领导后可列入招待费开支。

3.10公司领导、行政管理部负责人、行政部接待负责人可在签约酒店签字消费，其他人员不得在定点酒店签单消费。

四、业务招待费使用的监督

4.1 财务总监负责对业务招待费使用情况的全程监督，如发生严重违反本规定行为，有权制止并向总经理或董事长报告。

4.2财务部在每月末统计本月业务招待费使用情况及占预算总额的比例等情况，制表呈报董事长、总经理、财务总监。

五、违规处理

5.1违反本规定者所用业务招待费一律自理，不予报销。

5.2违反规定并情节恶劣者，除业务招待费不予报销外，将对主要招待人员和审批人给予一定的行政和经济处罚。

六、附则

6.1本规定自颁布之日起施行。

第二篇：业务招待管理办法

中建七局山东公司业务招待费开支管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为有效压缩非生产性开支，遏制历年业务招待费开支随意、总额较大的局面，本着厉行节约，花多少钱办多少事的原则，严格执行机关费用支出预算管理制度，促进费用开支公开透明，降低业务招待费用支出，厉行节约，杜绝铺张浪费，特制订本办法。

第二条 管理原则

（一）、坚持费用开支预算控制的原则

（二）、事先申请，分级审批原则

（三）、厉行节约，花多少钱办多少事的原则

第二章 分工及权限

第三条 公司经理、书记 分别负责分管范围内其他公司领导发生的业务招待活动及费用核销的审批工作；另外，公司经理负责审批机关各部门发生的各项业务招待费用，公司书记复核。

第四条 公司副职（含财务劳资部经理）负责分管范围内职能部门发生的业务招待费用开支审核工作。

第五条 部门经理 负责本部门发生的业务招待活动的申请、组织、审核工作。

第六条 综合办公室 负责业务招待申请单（派饭单）签发、备案、审核工作；负责提供青岛市内饭店清单（包括酒店名称、档次、价位及具体位置、联系方式），并负责招待用酒水的集中采购供应和业务招待活动预算标准及费用报销的审核工作。

第七条 财务劳资部 负责业务招待费用开支的预算控制、借支与报销审核、业务分析及报告工作。

第三章 业务招待费用控制标准

第八条

（一）中建系统内业务招待费用开支控制标准：

1、局总部人员业务招待费用开支标准：

局领导来公司检查指导工作时，每顿正餐（午餐和晚餐，以下同）开支标准为800元（不含酒水，以下同）以下；部门经理（含副经理）每顿正餐开支标准为500元/顿以下；其他业务人员每顿正餐开支标准为300元以下。内部审计，包括每年例行的财务决算报表审计暂执行500元/顿以下标准。

2、局系统内部平级单位人员业务招待费用开支标准：

单位领导每顿正餐开支标准在400元以下；其他工作人员每顿正餐开支标准在200元以下。

（二）行业主管部门外部人员业务招待活动控制标准

在满足业务要求的前提下，本着厉行节约的原则控制开支。建设单位业务招待活动开支原则上计入对应项目的费用，不列入机关预算开支。

1、财务劳资部业务招待费用开支标准：招待国税、地税局800元/顿，工商局、银行500元/顿，招待其他外部人员300元/顿。

2、经营部门、工程部门、办公室招待费用开支标准：建委、招标办、质检、安检站800元/顿，招待其他外部人员300元/顿。

第四章 业务招待费用的审批核销管理工作流程

第九条 业务招待活动申请审批管理工作流程：

一、部门经理提出活动建议，安排部门工作人员填写招待活动费用申请审批单;公司领导安排的业务招待活动由参与部门填写招待费用申请审批单。

二、财务部门结合各部门预算费用控制情况，对各部门业务招待活动进行审核并签字；

三、综合办公室根据招待对象审核费用标准并签字；

四、公司分管领导审批；

五、职能部门履行借款手续，按借款流程进行；

六、财务劳资部负责费用审核和资金安排；

七、综合办公室负责提供饭店清单供主办部门选择，并提供招待用酒水，做好登记；

八、各职能部门组织安排招待活动。第十条 业务招待活动费用核销管理工作流程

一、业务招待活动结束后，主办部门持派饭单及发票，办理招待费用核销手续；

二、财务劳资部审核；

三、分管领导审批签字；

四、公司经理、公司书记签字；

五、财务劳资部核销费用，列入各部门预算费用开支。

第五章 相关规定

第十一条

公司领导与部门业务招待费的相关规定：

一、由公司领导招待上级领导、政府官员、行业协会、建设单位主要领导的，经总经理签字批准后，不论几位领导参加，列入公共经费支出预算。

二、公司领导招待除上述情况之外的客人，按照谁主张、谁承担的原则，列入主张领导包干预算。

三、由公司各部门牵头招待，请公司领导出面参加的，不管有几位领导参加，都列入牵头部门预算。

四、业务招待事先须填写经由综合办公室盖章、财务负责人签字、总经理审批的业务招待申请单(派饭单)，严禁事后补办。

五、业务招待开支以后每月公布一次，公布内容包括招待时间、招待部门、招待对象、招待标准等，以便接受职工监督。

第六章 附则

第十二条 本办法适用于公司机关支出预算内的各项业务招待活动。

第十三条 本办法从2006年3月份开始实施，解释权归财务劳资部、综合办公室，原有规定与本办法有冲突者，一律按本办法执行。

第三篇：业务招待规定

ＸＸ有限公司业务招待管理规定

1、总则

1.1制定目的

为加强公司业务招待费的管理，有效控制业务招待费的支出总额，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，结合公司实际情况，特制定本制度。

1.2制定依据

及公司相关规定；

 《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》《党政机关国内公务接待管理规定》 现行《企业所得税法》规定，业务招待费在总额不超过年收入的5‰范围内只能按60%在税前扣除（超过5‰部分全额缴纳企业所得税），即部分业务招待费将不能抵减应纳税所得额。

1.3术语定义

业务招待费主要指为了公司经营需要，各级人员对外招待应酬、公关等业务往来活动发生的餐饮费、招待费、参观游览费、礼品费等费用支出。

1.4适用范围

本制度适用于公司员工为了开拓市场、维护客户关系、打通项目渠道等相关的主管单位、客户以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待。

2管理职责

2.1总经理办公会

负责本制度的批准。

2.2行政部

行政部是业务招待的综合管理部门，负责业务招待费预算的编制、报批、核算、内部审计的程序，并对业务招待费的预算和执行情况进行内部审计。

2.3分管副总裁

负责总监及以下员工业务招待活动的批准。

3管理规范-3.1原则

 以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为总原则；  管理规范-原则 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则；

 严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待；

 原则上业务招待必须在各业务部门有经济成果的前提下，（比如已同客户签订合同）或者在接待对公司某项业务有较大促进的人员、能为公司带来较大利益的人员以及必须处理的重要社会关系时发生，避免无实质意义的宴请招待。

3.2预算控制

 业务招待费实行按年预算、季度控制的管理模式，招待费用总额原则上不得突破全年总收入的5‰；对口接待，专款专用，全程监督；

 各业务部门都需制定本部门的业务招待预算，并且实施严格费用控制。其中市场部全年的业务招待费用不得超过其部门预算的5%；运营、销售人员售前累计费用不得超过合同额的5%。

3.3招待场所

采用就近、实惠的原则。从合规要求出发，不允许将接待场所安排在违反法律法规的场所，不得使用私人会所、高消费餐饮场所；严禁安排赌博、色情、涉毒项目，一经发现，将不予报销相关费用，发生的违法后果由接待人员自行负责。

3.4招待用车

如遇需要使用公车的业务招待活动，请参照《车辆管理制度》申请公务用车，行政部负责根据公里数计算费用并将其计入该部门发生的业务招待费中。

3.5招待陪同人数

严格控制陪餐人数。宴请对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

3.6招待标准

 本着节俭、合理、必需的原则，用于业务招待的茶叶、酒水、饮料等统一由行政部负责购买；宴请应以家常菜为主，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水；

 对于能为公司带来重大利益或者属于公司极为重要社会关系资源的高级人员，宴请按照200元/人标准执行；

 对于能为公司带来一般利益或属于公司一般社会关系资源的人员，宴请按照100元/人标准执行；

 如遇特殊情况，需要临时提高用餐标准的，总监及以下人员可向分管副总裁申请，经批准后，可适量提高就餐标准；

 其它一般性业务接待安排员工工作餐，工作餐按照每人每餐30元的标准执行；

 凡违反上述标准超标接待的，超出部分费用由当事人自行承担费用  管理规范-费用报销 报销人→业务部门负责人签字→ 分管副总裁签字→财务部审核 → 分管财务领导审核 → 总经理审批→ 财务部出纳处付款。

3.7监督控制

 行政部应严格审查业务招待费发生是否真实，票据是否合法，单据是否齐全，审批是否完整；

 行政部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销；

 行政部负责统计本各业务部门的招待费用，当已发生的招待费用将到达该部门本招待费预算时，通知业务部门负责人控制招待费用支出。

本办法经总经理办公会审议通过后，自发布之日起生效。

本办法由行政部负责监督实施与解释。

第四篇：业务招待管理制度

武汉*******股份有限公司

公司办字[2011]010号★

武汉********有限公司业务招待管理暂行制度

武汉华中数控股份有限公司业务招待工作由公司办公室归口管理。公司业务招待内容包括餐饮、旅游、礼品等。为规范业务招待审批流程及费用标准，控制管理成本，杜绝铺张浪费，特制定如下制度：

一、餐饮招待标准（含酒水）

1、一类招待：餐费标准原则为1000元/人/次以内，礼品800元/人/次以内。

2、二类招待：餐费标准原则为200元/人/次以内，礼品200元/人/次以内。

3、三类接待：餐费标准为150元/人/次以内，礼品100元/人/次以内。

4、四类招待：客餐标准为30元/人/次.。

5、五类招待：工作餐标准为10元/人/次。

（注：北京、上海、深圳可上浮20%）

二、类别界定及审批流程

1、一类招待：

董事长（或委托副董事长、总经理）出面招待，且主要来宾为副厅级以上领导，地方政府一把手、院士专家、重大合作项目主要负责人等。该类招待由董事长审批，公司办公室负责编制招待计划、填写宴请申请单、礼品申请单（如需要）、用车申请单（如需要）安排就餐地点、酒水、交通等。

2、二类招待：

董事长、副董事长、总经理出面招待，且主要来宾为客户企业的董事长、总经理，地方政府重要的正处、副县级领导干部，重要合作单位或合作项目的主要负责人等，该类招待由副董事长或总经理审批，公司办公室或相关业务部门负责编制招待计划、填写宴请申请单、礼品申请单（如需要）、用车申请单（如需要），安排就餐地点、酒水等。

3、三类招待：

总经理、副总经理（或委托总经理助理、副总工程师）出面招待，且主要来宾为客户企业或合作单位的副总经理及主要技术负责人，地方相关部门正处、副县级干部，税务、金融、财政、证券监管机构、中介机构或重要投资机构的负责人等。该类招待由分管副总审批，相关部门在公司办公室填写宴请申请单、礼品

申请单（如需要）、用车申请单（如需要），公司办公室可协助相关业务部门安排就餐地点、酒水等。

4、四类招待由公司各部门正部长出面招待，且主要来宾为前来洽谈重要合作业务的单位中层干部或技术负责人。该类接待由由相关部门在公司办公室填写工作餐（客餐）申请单，由分管副总签字确认，由办公室统一安排客餐。

5、五类招待由公司各部门正、副部长出面招待，且主要来宾为协助公司或部门工作的特邀人员。该类接待由相关部门在公司办公室填写工作餐申请单，由分管副总签字确认，由办公室统一安排工作餐。

6、上述各类招待，经办人办理业务招待申请手续必须注明招待对象、人数，三、费用支出控制

1、市场部、机械部、红外事业部、伺服事业部、装备部（以下简称“销售部门”）的招待费、礼品费支出按部门月度回款总额的千分之五控制。经办人办理宴请申请单和礼品申请单时须注明招待对象、人数，经分管副总签字，财务总监审批，持正规发票到财务部门办理报销。超额部分由董事长或总经理签字批准，同时超额部分由销售部门承担企业所得税15%，在部门年终奖金中扣除。上述部门销售人员的招待费、礼品费一律纳入其销售包干费用。

2、属于公司项目的招待费、礼品费，经办人办理宴请申请单和礼品申请单时须注明招待对象、人数，经分管副总签字确认。

3、经董事长、总经理批准的或公司领导出面的与公司（或部门）市场营销推介活动相关的招待，其招待费用由销售部门下属各片区共同分担招待总费用的50%。

4、公司领导参加的与销售部门下属各销售片区相关的业务招待，其费用一概由由各销售片区及承担。

5、公司领导参加或审批的招待费用，由公司办公室会同财务部每季度累进统计一次，包括相关人员招待费用的额度控制及超标情况，提交总经理办公会议审核。

四、本暂行制度从公布之日期起执行，未尽事宜由公司办公室负责解释。

武汉*****有限公司

2011年11月7日

主题词 ：业务招待暂行制度

发送：公司各部门

2011年1１月７日 印发

第五篇：业务招待管理制度

业务招待费管理制度

1、目的为了进一步强化公司业务部门财务管理，防范费用滥用支出，特制订本制度。

2、范围

四川玛尔贸易公司所有业务招待支出均属此范围。

3、权责

（1）业务招待费报销审批：部门经理、总经理、财务经理。

（2）业务招待核准：总经理。

4、作业流程

4．1、业务招待的种类

（1）因公往来单位或个人，临时性之喜庆丧事或庆祝活动之花篮、礼金、礼品等费用。

（2）特定业务目的公关性之宴请或礼品(金)。

（3）一般工作往来之业务招待餐费及礼品。

4.2、业务招待执行

（1）部门经理或员工在业务招待工作执行前，应填写《业务招待报批表》，经总经理批准后方可实施。经批准之《业务招待报批表》由员工自行保管，待报销费用时使用。

（2）业务招待工作执行因时间紧迫或特殊原因可以电话申请上级领导，逐级上报，直到总经理同意。完成3个工作日内申请补办申请。招待工作补办申请逾期一律不予受理。

（3）因工作需要招待客人，必须按照标准严格执行。工作餐每人每餐20元标准。宴请标准每人中、晚餐80元以内，尽量减少陪餐人员。重要接待任务需要提高宴请标准的，报总经理审批。

（4）公司由行政部统一办理礼品采购。行政部通过比价和协议建立档次不同的礼品系列。部门使用时填写《业务招待批准表》，经批准后向行政部申领。

5、业务招待审核及核准报销

5.1、业务招待批准表为公司机密文件，保管人应妥为保管，各级承办人不得泄密。其它单位不得留存或影印。

5.2、招待费用因故无法取得发票或以其它发票名目替代报销，由总经理审批同意方可报销。

5.3、申报招待如有不实、不必要或假公济私经查属实，一律追回其报销款项，并处记重大过失处分，情况严重(连续多次或大金额)的予以辞退。

5.4、不实、不必要或假公济私申报，如经举发查实，（不公开）奖励举报人此项金额的30%作为奖励。

5.5、业务发生10个工作日内需按照财务要求提交报销申请，逾期的则不予报销。

6、本制度自2011年10月1日开始实施，之前相关制度废止。