关于对我市上半年财政预算（共5则）

第一篇：关于对我市上半年财政预算

关于对我市上半年财政预算

执行情况的调查报告

主任、副主任、各位委员：

根据市第十四届人大常委会第37次会议议题安排，我们工交财贸办公室在市人大主管副主任的带领下，从七月初至七月十八日，先后走访了市发展计划局、市财政局、市经济贸易局、市国税局、市地税局、合作区财政局等单位，对市政府上半年财政预算计划执行情况进行了调查，现将调查情况报告如下：

一、基本情况

2002年1月21日，珲春市第十四届人民代表大会第五次会议，审议并原则通过了市财政局局长李东浩同志受市人民政府委托所作的《珲春市二００二年财政预算安排的报告》。大会授权市第十四届人大常委会待市政府根据省、州财政工作会议精神确定出财政收支的具体盘子后再依法审查批准。今年5月24日，市十四届人大常委会第36次会议，依法审查批准了市财政局局长李东浩代表市政府所作的《关于编制2002年财政收支计划的说明》。

大会以后，市政府及财税部门认真落实市人民代表大会决议，精心组织实施财政预算，加强税收征管，努力量财办事，狠抓预算外资金管理，积极争取上级财政对我市经济工作的支持,克服重重困难,做了大量艰苦细致的工作。在没有新增税源，老税源又逐渐萎缩的情况下，财政收支预算计划的执行取得了较好的成绩。具体情况如下表：

从表上可以看出，我市上半年全口径一般预算收入累计完成6651万元，完成计划的50.8%，比去年同期增收1142万元，同比增长20.7%，在目前我市经济处于低水平增长的情况下，能够取得这样好的成绩，是广大财税战线干部职工辛勤努力的结果。在今年上半年财政预算执行工作中，主要有以下特点：

(一)财政收入进度较快。上半年财政收入完成计划的50.8%，扣除季节性收入任务完成计划的51.7%，这样的进度是近十几年来所没有的。主要是从年初开始，财政、国税、地税部门积极研究探索工作新思路，针对我市经济的新形势，制定了严密的工作措施。一是落实税收责任制；二是清理漏征漏管户，消灭征税空白点；三是严格执法，限期申报；四是清理陈欠，压缩新欠；五是局领导亲自抓重点纳税户的管理；六是加强对代扣代缴单位的税收征管和检查，使税收工作取得了前所未有的好成绩。

(二)财政支出充分体现了“一要吃饭，二要建设”的特点。上半年全市一般预算支出完成7222万元，占计划的50.2%，比去年同期增加支出1933万元，同比增长36.6%。从支出结构上看，行政事业费支出6361万元，占预算支出的88％。可见财政支出充分体现了“先吃饭，后建设；保工资，保稳定”的理财方针。

总体上看，上半年我市财政收支预算执行情况基本正常，并且好于往年，但也存在一系列困难和问题。

二、存在问题

(一)财政收入不能满足日益增长的财政刚性支出的需求。年初已制定“一要吃饭，二要建设；保工资，保稳定”的原则，其他项目几乎没有多少财力安排支出。当年未能安排和根本无法安排的支出达5392万元。现在看来，形势依然很严峻，上半年，有的支出项目已经超过了年初的预算指标，下半年还可能有一些不可预见的支出,年初预算又没有设置预备费。由此可见,财政收支矛盾异常突出。

(二)历史包袱沉重，遗留问题较多。一是财政欠帐较多；二是企业负债较高；三是机关事业单位所欠的基建款；四是农村各乡镇欠外债。所有这些因素都激化了财政收支矛盾，不仅使财政运行进入恶性循环，而且直接影响着全市国民经济的正常发展。

三、几点建议

(一)在财政收入方面。市政府及财税部门要进一步强化收入征管，克服一切困难，竭尽全力保证地方既得利益不受损失，在确保市人民代表大会批准的财政收入计划全面完成的前题下，力争实现超收。同时，继续积极争取国家和省州财政转移支付资金和专项补助。

(二)在财政支出方面。严格执行市十四届人大五次会议和市十四届人大36次常委会批准的财政支出计划和决议，认真落实好保工资的各项措施，同时保障城镇居民最低保障线资金和离退休人员基本养老金按时足额发放，做到收支平衡，不列赤字。

(三)进一步加强对预算外资金的管理。根据目前我市的实际情况，今年的预算外收入增幅较大。市政府及财政部门要严格执行收支两条线制度。尤其是国有资产（包括有形资产和无形资产）的变卖收入，市政府要严格把关，防止资金流失和挪作他用，保证国有资产的保值增值。

市人大工交财贸办公室

二００二年七月十九日

第二篇：关于XXXX2011年财政预算执行情况

关于XXXX2011年财政预算执行情况

和2012年财政预算（草案）的报告

——2012年X月XX日在XXXXX第XX届

人民代表大会第X次会议上

XXXXX财政局 XXX

各位代表：

受区人民政府委托，现将2011年预算执行情况及2012年预算草案提交区十五届人大二次会议，请予审议。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真落实区委经济工作会议和区十四届九次人代会议精神，圆满完成了预算任务。

2011年，全区全口径财政收入完成42,007万元，增长28.36%（全区一般预算收入完成16,977万元，完成预算的104.1%，增长35.21%，上划收入完成25,030万元，增长24.09%）。在完成的全口径财政收入中，增值税完成27,254万元，完成预算的83.01%，为同期的117.3%，增收4,020万元；营业税完成2,919万元，完成预算的106.54%，为同期的188.43%,同比增收1,370万元；企业所得税完成2,358万元，完成预算的 1

166.54%，为同期的177.01%，同比增收1,026万元;个人所得税完成2,680万元，完成预算的91.62%，为同期的137.24%，增收727万元;资源税完成763万元，完成预算的44.89%，为同期的74.63%；城维税完成1,381万元，完成预算的69.99%，为同期的104.97%，增收65万元；罚没收入完成1,624万元，为同期的156.48%，增收586万元;教育费附加完成590万元，完成预算的84.24%，为同期的100.8%；国有资源有偿使用收入完成921万元，为同期的511.89%；行政事业性收费收入完成540万元；其他地方各税完成977万元,完成预算的182.64%,为同期的188.78%,同比增收460万元。

2011年全区总支出31,465万元（含中央、省、市专项补助），其中：一般预算支出29,912万元，政府性基金支出1,553万元。

2011年全区一般预算支出29,912万元，按可比口径为预算的110.91%，为同期的137.44%。其中：一般公共服务支出9,133万元，为同期的144.56%，增支2,815万元；公共安全支出2,873万元，为同期的155.6%，增支1,027万元；教育支出5,932万元，为同期的72.84%，；文化体育与传媒支出82万元，为同期的81.87%；社会保障和就业支出1,673万元，为同期的52.73%；医疗卫生支出1,000万元，同比增长0.86%,增支9万元；城乡社区事务支出1,900万元，为同期的189.37%,增支897万元；农林水事务支出2,755万元，为同期的123.83%，增支530万元；资源勘探电力信息等事务支出1,231万元；商业服务等事务支出18万元；住房保障支出3,316万元。

2011年全区政府性基金支出1,553万元。其中：城乡社区事务支出1,500万元；其他支出53万元。

按现行财政体制计算，2011年全区地方财政收支同市结算后，实现了收支平衡，完成了全年预算任务。

二、2011年工作情况

（一）“保预算”，收入质量不断提高

2011年，全区全口径财政收入完成42,007万元，同比增长28.36%，我们在继续推行目标责任激励机制的基础上，加强税收专项治理，抓大不放小，摸清税源底数，堵塞征管漏洞，税收专项治理工作取得显著成果。

（二）“保增长”，全力拉动内需与支持农业经济发展

落实家电、汽车摩托车下乡政策，努力扩大城乡居民消费需求，进一步增强消费对经济增长的拉动作用。多渠道筹集资金，全力支持我区经济发展。全年共向上争取各类项目资金1.3亿元。

（三）“保民生”，全力支持社会事业发展

继续实施义务教育经费保障机制，提高义务教育公用经费标准。积极化解农村义务教育债务，极大地减轻了我区教育债务负担。支持我区全民体育健身工程及文化信息资源共享等工程，丰富了广大人民群众的文化生活。投入资金640万元，用于全区行政事业单位医疗保险，投入公共卫生服务支出87万元、新农合支出55万元，足额匹配了全民医保资金222万元，改善了基层医疗卫生条件及妇幼保健专项工作的进展，有效缓解了

不同群体看病难的压力。足额匹配了城乡低保资金，足额发放了孤儿补助等资金，很大程度的帮助了低收入家庭解决生活保障问题。投入城乡社区事务支出1,900万元，用于亮化、绿化工程及城乡道路建设与维护，居民的居住、出行环境得以显著改善。

2011年，财政工作在大家的共同努力下圆满地完成了，在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到面临的困难和问题：一是财政收支矛盾仍比较突出；二是资源依赖财政收入稳定性的影响依然存在；三是对民生的保障力度还需加大。对于这些问题，我们将认真听取代表和委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

三、2012年财政预算草案及工作重点

（一）2012年预算编制的指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻执行“十二五”计划，深化财税制度改革，坚持统筹兼顾、增收节支的方针，优化财政支出结构，切实保障和改善民生，紧紧围绕加快转变经济发展方式这条主线，突出安全、稳定及可持续发展的转型跨越主基调，全力做好财政预算工作。

（二）2012年全区预算

全区全口径财政收入安排56,741万元，同比增长35.08%，（一般预算收入安排22,919万元，增长35%，上划收入安排33,822万元，增长35.13%）。税收收入安排53,771万元，其中：增值税35,986万元，增长32.05%，营业税5,000万元，增长

71.23%，企业所得税2,650万元，增长12.34%，个人所得税4,250万元，增长58.58%，其他地方各税5,885万元，增长88.59%，非税收入2,970万元，其中：教育费附加1,270万元，行政事业性收费500万元，罚没收入1,200万元。

全区一般预算支出安排28,244万元，增长27.4%。其中：一般公共服务15,274万元，公共安全安排860万元，教育安排5,770万元，文化体育与传媒安排20万元，社会保障和就业安排245万元，医疗卫生安排945万元，城乡社区事务安排1,300万元，农林水事务安排1,330万元,资源勘探电力信息等事务安排1,900万元，预备费安排600万元。

按现行财政体制，上述预算收入安排同市结算后，当年预算收支是平衡的。

四、2012年工作重点及发展方针

（一）着力涵养培育财源，促进经济加速发展

一是抢抓机遇千方百计为大项目筹资融资，更多地争取国家政策性资金支持。二是大力支持产业园区建设。进一步加大对石墨产业园区水、电、路等配套基础设施建设的资金投入,促进产业园区加快发展，成为我区经济发展的有力载体。三是加快推动产业结构优化升级。全力以赴支持招商引资，推动我区产业结构优化升级和支持战略性新兴产业。

（二）着力保障改善民生，支持和谐社会建设

一是推动城乡基础设施建设。紧紧围绕“绿色矿区、生态城区、宜居家园”任务目标，多方筹集资金积极支持平房区改造、棚户区改造、保障性住房、黄泥河综合治理、路网改造等城市基础设施建设,不断改善城乡人居环境。二是深入实施积极的财政政策，加大对“三农”、科教文卫、社会保障、节能环保等方面的支持力度。区分轻重缓急，逐步安排解决我区的各项民生需要。

（三）着力推进精细管理，确保应收尽收

一是强化收入保盘子长效机制。对全区重点纳税企业建立一企一册，充分发挥煤矿产量税收监控系统作用，使煤炭价格在定价上更加接近市场价格，产量监控上更加接近实际产量。二是健全收入目标考核责任制，层层落实收入任务，明确责任。

（四）着力优化支出结构，增强财政保障能力

一是继续加大对教育、社会保障、公共卫生等与群众生活密切相关的社会公共领域的资金投入力度。二是全力保障招商引资各项工作顺利开展及重点投资项目建设工程顺利进行。三是严格控制一般性开支，强化预算约束，努力降低政府运行成本，提高财政资金使用效益。

各位代表，今年的财政工作任务繁重，责任重大，我们将在区委、区政府的正确领导和区人大、政协的监督指导下，锐意进取，迎难而上，为全面开创财政工作新局面，推动全区经济社会实现跨越式发展作出新的贡献！

第三篇：关于我市财政预算绩效管理问题的调研

关于我市财政预算绩效管理问题的调研

财政预算绩效管理作为财政科学化、精细化管理的重要内容，是加强财政资金分配和财政支出控制，提高财政资金使用效益的重要手段。我市自启动财政预算绩效管理工作以来，经过不断探索实践，绩效管理制度逐步建立，绩效管理范围不断扩大，取得了显著成效，但随着工作的深入推进，一些问题也逐步显现。为进一步深化预算绩效管理改革，切实提高预算绩效管理水平，我们对我市预算绩效管理情况进行了调研。

一、我市预算绩效管理工作开展情况

我市预算绩效管理改革起步较早，2006年即开始逐步实施，在管理体系建立、管理模式形成、管理范围拓展、指标体系完善等方面已经取得了积极进展。

（一）健全管理制度，加强体系建设。我市一直把制度建设作为预算绩效管理重点工作来抓。改革实施以来，出台了一系列制度办法，不断完善绩效管理顶层设计。制订《财政预算绩效管理工作推进方案》，明确了预算绩效管理的指导思想，确定了绩效管理的实施范围，细化了绩效管理的工作步骤。制订《部门整体支出绩效管理试点实施方案》、《市本级项目支出财政预算绩 1 效管理暂行办法》等，针对不同层次评价对象特点，确定了绩效管理过程中的职责分工和操作规程。这些规范性文件的印发，进一步强化了绩效管理的制度约束，为实现绩效管理工作的科学化和规范化提供了制度保证。

（二）深化管理理念，规范管理模式。为全面深化财政部提出的贯穿预算编制、执行、监督全过程的绩效管理理念，实现绩效管理与预算管理的有机融合，将预算绩效管理与部门预算“二上二下”编审过程结合起来，各部门在部门预算“一上”时同时上报绩效管理项目基本信息，“一下”时研究确定绩效管理的项目，“二上”时设定绩效评价项目目标和指标，“二下”时将绩效评价项目与部门预算同步批复，采取“事前申报绩效目标和指标、事中开展绩效日常监督、事后进行绩效评价、财政部门选择性组织重点评审”的方式，建立了贯穿项目支出“事前、事中、事后”全过程的绩效管理模式，被国内绩效管理改革领域的专家学者称为“沈阳模式”。

（三）扩大管理范围，拓展评价领域。我市不断扩大管理范围，开展重点支出绩效评价，拓展绩效评价模式，提高绩效管理质量。从管理范围“扩面”来看，我市从2006年开展13所农村中小学D级危房改造项目评价试点，到2013年将部门预算中维 2 修改造类项目及百万元以上项目（人员公用经费和贷款还贷项目除外）500余项全部纳入预算绩效管理范围，同时对市政府设立的各项专项资金，按照资金整体和组成项目、当年项目和跨年项目全部进行绩效管理，资金额度超过年初市本级预算支出规模的20%，管理覆盖面取得了突破性进展。从绩效评价“重点”来看，根据突出民生、兼顾社会影响力原则，每年选择几类项目实施财政重点评审，2013年对市新型工业化发展资金等3类市财政专项资金和市红十字急救总站急救医疗信息连接系统等5个一般性项目进行了财政重点评价，扩大了绩效管理工作影响力。从评价领域“拓展”来看，突破了传统的项目支出绩效评价领域。一方面，开展了部门整体支出绩效评价并不断扩大试点范围，2013年选择10个部门，针对其预算执行和事业效果等实施评价。另一方面，开展了一级财政支出绩效评价，2013年选择2个市辖区，针对其预算安排、支出效果等实施评价，促进一级财政管理绩效水平的提升。

（四）完善指标体系，夯实管理根基。我市高度重视指标体系基础建设，探索建立并逐步完善了针对不同评价对象的绩效评价指标体系。一是在项目支出方面，建立了涵盖多个支出领域、突出绩效特色的财政支出项目绩效评价指标体系，涉及一般公共 3 服务、教育、科学技术、社会保障和就业、节能环保等各领域。二是在部门整体支出方面，针对规范管理、支出效率和经费控制，研究设计了三级评价指标体系，并进行合理量化、分档，明确评价标准。三是在专项资金支出方面，分别按照专项资金整体和项目，研究设计了符合不同类型专项资金特点、共性与个性相结合的绩效指标体系，为科学衡量专项资金使用效果提供了重要依据。

二、我市财政预算绩效管理工作中存在的问题

从绩效管理工作总体情况看，我市积极探索、大胆实践，取得了一定进展，积累了宝贵经验。但随着工作的不断深入，机制保障和绩效执行中也出现了一些问题，需要我们高度重视。

（一）绩效管理保障机制有待进一步完善。一是制度层面。我国现行《预算法》及其实施细则等法律法规中没有明确绩效管理条款，使预算绩效管理工作缺乏法律支撑。财政部和省财政厅出台的管理制度一直没有上升到政府层面，我市虽印发了相关文件，也仅停留在财政部门层级，对预算单位约束力不强，面对各方利益博弈和多种阻力，财政部门协调各部门之间关系存在一定难度，影响绩效管理作用发挥。二是意识层面。财政预算绩效管理工作作为一项系统工程，需要财政部门及各预算单位的密切配 4 合、共同推进。各预算单位作为绩效评价的主体，虽已初步树立绩效理念，能够按要求逐步开展绩效管理工作，但把绩效管理作为额外工作负担，认为是找麻烦的思想依然存在，“重分轻管、重支轻效”的现象依然比较突出，工作及时性、规范性难以保证，影响了绩效管理工作的全方位推进。

（二）绩效评价指标体系有待进一步完善。绩效指标的设定作为绩效管理工作的核心，直接关系到财政预算绩效管理工作的成败。目前财政部从项目支出、部门整体和财政预算三个评价层次，制定了绩效评价共性指标体系框架，供各地在工作中参考并予以完善。但没有对指标具体设臵给予统一明确指导，没有针对评价对象特点制定可供参考的个性指标体系，我市经过探索实践，建立了个性绩效指标库，但与财政支出涉及面相比不够健全，且存在定性指标多、定量指标少的问题。这导致预算单位在设定绩效指标的过程中，有时偏离绩效目标，有时难以量化考评，出现指标设定不全面、不适用、针对性不强等问题，绩效指标对项目的考核评价结果不够全面、充分。

（三）绩效管理运行监控有待进一步强化。绩效运行监控作为监控主体对资金运行状况及绩效目标预期实现程度开展的控制和管理活动，是全过程绩效管理的重要环节。目前的绩效运行 5 监控，主要依靠部门、单位日常监督和财政部门定期抽查，通过预算执行进度分析辅助监控，对绩效信息的收集和分析不够，对绩效实现的趋势关注不多，无法及时纠正偏差，促进绩效目标实现和强化预算执行管理的作用发挥不够。

（四）绩效评价结果科学性有待进一步提高。目前我市绩效评价方式主要是部门单位自评价，财政部门选择部分项目重点评价。部门、单位作为预算资金的使用方，财政部门作为预算资金的分配方，不论哪一方单独作为评价主体，都存在一定的主观因素，并且受到专业领域信息资源和知识体系限制，评价结果的客观性、科学性仍有待提高。

（五）绩效管理结果应用尚停留在较浅层面。从目前情况看，绩效评价结果还主要用于反映情况、发现问题和落实整改，与预算安排结合得不够紧密，评价结果有效与否，对下预算安排缺乏硬性约束。另外，绩效评价结果反馈和公开机制不够完善，评价结果信息仅反馈给项目单位一定范围内的人员，项目单位大部分工作人员难以知晓评价结果，社会公众对预算项目绩效评价情况更是无从了解，尚未起到通过社会监督促进预算管理的目的。

三、提高财政预算绩效管理质量的对策建议

（一）强化保障机制，形成绩效管理工作合力。一是建议在新修订的《预算法》及其实施条例中对预算绩效管理的基本原则、基本要求等内容做出明确规定，使预算绩效管理有法可依。国家和省在政府层面出台绩效管理制度办法。我市可借鉴吉林省、浙江省以政府名义出台预算绩效管理制度的经验，以政府名义发布预算绩效管理相关制度文件，为深入推进预算绩效管理工作提供更加有力的保障。二是将预算绩效管理工作纳入政府对各部门、单位目标责任制考核范畴，以引起各部门、单位对预算绩效管理工作的重视，促其与财政部门合力推进工作，不断提高财政支出绩效，提升财政资金使用效益。三是充分利用新闻媒体、政府网络平台等渠道，积极宣传财政绩效管理理念，培育绩效管理文化，增强绩效意识，为财政预算绩效管理工作扎实推进创造良好舆论环境。

（二）完善指标体系，促进绩效管理质量提升。一是中央层面规范指导。国家要加快对绩效指标进行研究设计和修订补充，建立涵盖各类各项支出、符合目标内容、突出绩效特色、细化量化的统一规范的绩效评价指标体系，形成体现计划、行业、专业、历史等各方面特点的各类评价标准，从而便于指标的横向、纵向比较，使指标更具规范性，评价结果更具公允性。二是地方层面 7 探索完善。督促指导部门、单位在项目实施过程中，注重可用指标的积累，根据具体绩效评价对象特点，及时归纳和总结适用于本行业、本部门、本单位的项目绩效指标，逐步完善具有鲜明特色的绩效指标体系，为项目绩效指标设定提供有价值的参考，切实提高指标设定的科学性、及时性和规范性。

（三）强化运行监控，提升绩效管理规范化水平。一是实现目标导向。要加强对绩效信息的跟踪监控，重点监控是否符合预算批复时确定的绩效目标。通过分析和预测绩效运行趋势，及时发现绩效运行偏离目标的状况。通过自下而上逐级汇总分析，定位出现偏差的环节，找出导致绩效运行偏离目标的症结，督促部门、单位采取有效措施予以纠正，情况严重的，暂缓或停止该项目执行。二是加强预算执行管理。通过国库集中支付动态监控系统等平台，及时发现项目预算执行中存在的问题，将执行不好甚至无法执行的项目资金调整到急需的地方，切实提高财政资金使用效益。

（四）创新评价方式，提高评价结果科学性。从财政重点评价项目入手，探索引进第三方评价机制，利用我市现有中介机构和专家库资源，选择项目，委托第三方开展评价，并对评价质量综合评估。开展第三方评价可行性研究，加强对第三方的引导和 8 管理，规范第三方独立机构参与评价模式，制定专家和中介机构参与预算绩效管理办法，保证评价结果的科学性、客观性和权威性。

（五）实现结果导向，推动绩效管理取得实效。一是建立与预算安排有机结合机制。对绩效评价结果较好的，在预算安排时继续予以支持。属于延续项目的，优先安排资金。属于分期实施项目的，后续优先保障。属于一次性项目的，对同类项目予以倾斜。对于绩效评价发现问题、达不到绩效目标或评价结果较差的，及时提出整改意见。对于不落实整改意见或整改不到位的，在预算安排时严格把关。属于延续项目的，调减或取消预算。属于分期实施项目的，暂停资金拨付。情节严重的，暂停项目实施。属于一次性项目的，对新增同类项目加强论证分析，确保资金使用安全高效。二是建立绩效评价结果反馈和公开机制。依托目前预决算信息公开工作，一方面，要及时将评价结果反馈给预算单位，要求其落实整改，并将评价结果在单位内部予以公示，保证本单位职工对预算信息和绩效管理信息享有充分的知情权和监督权；另一方面，要坚持公众导向，对社会关注度高、影响面大的民生项目和重点项目支出绩效情况，逐步向人大和社会公开，接受社会监督，确保绩效管理工作取得实效。

第四篇：及时对财政预算进行公开

***处及时对财政预算进行公开

2013年2月4日，***处对2013年1月份部门预算基本支出和项目支出情况进行了公开，接受职工群众监督。

根据财政部、国家局及管理局文件精神，要求中央部门驻各地中央基层预算单位做好预算信息公开工作。***处高度重视，召开会议对此项工作进行安排部署，使相关部门充分认识做好预算信息公开工作的重要性和紧迫性，切实履行预算信息公开职责，认真制订预算信息公开工作方案，建立健全预算信息公开工作沟通协调机制，精心组织，周密安排，积极、稳妥、有序推进预算信息公开工作。

预算信息公开是公共财政的本质要求，是推进政务公开的重要内容，是贯彻落实《中华人民共和国政府信息公开条例》要求的具体体现。做好预算信息公开工作，有助于保障职工的知情权、参与权和监督权，推动单位文明与和谐建设；有助于建设高效廉洁班子，提高班子执政能力和办事效率；有助于促进依法理财、民主理财，加强财政科学化精细化管理；有助于提升预算管理水平，提高财政资金使用效益，更好地为职工群众服务。

第五篇：乡镇××年财政预算执行情况和××年财政预算报告

乡镇××年财政预算执行情况和××年

财政预算报告

乡镇××年财政预算执行情况和××年财政预算报告2007-02-02 21:55:1

1各位代表：

我受××镇人民政府委托，向大会作我镇××年财政预算执行情况和××年财政预算（草案）的报告。请予审议，并请列席人员提出意见。

一、××年财政预算执行情况

××年，在镇党委、政府的领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，全镇干部群众始终紧扣加快发展这一要务，抢抓机遇，硬化各项措施，圆满地完成了镇第十五届四次人代会制定的各项目标任务，促进了我镇经济建设和各项事业的发展。

××年全镇财政总收入万元，完成预算任务，比上年实绩增长；两税净增万元；××年全镇财政支出万元，比上年实绩增长；其中一般预算支出万元，比上年实绩增长；基金支出万元，国有资产收益万元；因区级财政体制调整，××年的预算结余待区结算后再向代表报告。

主要收入项目执行情况：国税部门完成万元，比上年增长，占年初预算的；地税部门完成万元，比上年增长，占年初预算的；财政部门完成万元。

主要支出情况：

．科技三项费用支出万元，占预算任务；

．农业事业各项支出万元，占预算任务；

．文体广播事业支出万元（其中：计划生育支出万元），占年初预算的；

．教育支出万元，占预算的

．财政部门支出万元，占预算任务；

．行政管理费支出万元，占预算任

务；

．民政经费支出万元其中优待金支出元，占预算任务；

．公检法司支出万元，占预算任务；

．城市维护费支出万元，占预算任务；

．专项支出万元，主要用于中、小学校基础设施投入。

从××年财政收支情况来看，其主要特点是，财政收入快速、稳定增长，财政支出在保工资、保稳定、促发展等方面的作用显著增强。回顾××年的财政工作，我们紧紧围绕全面实现财政各项目标任务，服务全镇经济建设和社会发展，具体做了以下几项工作。

一强化收入征管确保财政收入均衡入库

今年以来财政所全体成员紧紧围绕年初财政目标任务按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，确保了首月、首季“开门红”和时间、任务“双过半”的目标要求，在组织收入的过程中克服

一切不利因素，多次与镇党政领导一起分析税源，争取国、地税部门的大力支持，寻找新的税收增长点，并加大协税和零星税收代征的力度，确保了“两税”超千万元的目标任务，实现了财政收入的大跨跃。

（二）落实惠农政策，确保财政各项补贴及时足额发放

今年月份以来，为全面落实国家惠农政策，切实加强各项财政补贴农民资金的管理，我们实行了“集中一卡制”发放，为了把这项事关全镇农民切身利益的大事办实、办好，首先经镇党委、政府批准成立了××镇财政涉农资金发放方式改革领导小组，制定了具体的实施方案和操作办法，各职能部门职责分明，相互间密切配合，共同做好这项工作；其次是加大宣传力度，各村都有固定的宣传标语和横幅，镇广播站还连续进行广播宣传；第三我们还将党的惠农政策宣传提纲以及屯溪区政府“致全区广大农民的一封信”及时送到全镇多户农民 的手中，让政策进村入户，使广大农民能全面了解党中央的惠农政策。今年以来，各种涉农补贴资金已通过“一卡制”及时足额地发放到农民手中，累计发放户数户，共计人民币万元。

（三）统筹安排财力，确保政府各部门正常运转

针对我镇财力总量小，收支矛盾突出的实际，我们将支出重点转移到政府正常运转和公共支出的需要上来。一是确保了工资按月及时足额发放；二是及时兑现了旅游城市补贴、公积金提高标准和以前六个月增资的补发；三是继续加大对教育、计生、文明创建等各项经费的投入，确保了计生优惠政策的兑现；四是为维护社会稳定，创建“平安××”加大了对镇派出所和综合治理的投入；五是围绕“农业增效、农民增收、农村稳定”这三大目标，确保了对“禽流感”防控经费的投入；村庄道路硬化的投入；以及东关水库等水利设施维修的投入，确保东关水库及水利设施安全有效地使

用；六是继续对上税收上规模的企业给予表彰和奖励，共兑现奖励万元。

××年我们在保证正常支出的基础上，为打造节约型的政府，我们做到了精打细算，勤俭办一切事业，严格控制会议费、招待费、办公费用的支出，把有限的财力用到刀刃上。

（四）着力建章立制，抓好财政所干部队伍的建设

今年以来，财政所坚持以“三个代表”重要思想为指导、以开展共产党员先进性教育活动为契机、以服务“三农”为大局，加强政治和业务的学习，改进作风，求真务实。为给前来办事的农民提供优质服务，财政所实行了挂牌上岗。同时建立健全了岗位目标责任制，用制度管人，按规章办事，使财政所的工作逐步走向规范化制度化的管理。按照“敏、谋、快、敢、实”的要求，确实做到了服务质量、办事效率的两个提高。

各位代表，过去的一年，我镇的财政工作虽然取得了一些成绩，但也存在

着不容忽视的问题。主要表现在：一是齐云大道的拓宽改造，两侧的企业无法正常生产经营，财政增收难度加大，过多依赖协税；二是在财政收入增长的情况下，收支矛盾仍然十分突出，一些政策性支出、重点项目支出、特别是这几年教育经费支出的增长幅度较大；三是从财源建设上看，当年引进的规模企业如黄山桃花源、国际礼品城等尚未体现税收，这些问题我们将在今后工作中努力加以解决。

二、××年财政预算草案

××年财政收入安排万元，比上年实绩增长，其中一般预算收入万元，基金收入万元；按征收的任务安排，国税万元，比上年实绩增长，地税万元，比上年实绩增长，财政收入万元，比上年实绩增长。

××年财政总支出安排万元，比上年实绩增长，主要支出项目安排如下：

．科技三项费用支出万元

．农业事业各项支出万元，比上年

实绩增长；

．文体广播事业费支出万元，比上年实绩增长，（其中计划生育事业费支出万元）；

．教育支出万元，比上年实绩增长；

．财政部门事业支出万元含财政追加涉农补助办公经费万元，比上年实绩增长；

．民政事业费支出万元，比上年实绩增长；

．行政管理费支出万元，比上年实绩增长；

．公检法支出万元，（其中社会治安综合治理支出万元，公安派出所支出万元）比上年实绩增长；

．城市维护费支出万元，比上年实绩增长

三、××年财政工作的主要任务

××年我镇财政预算安排的指导思想是：围绕我镇经济发展和镇域建设的需要，狠抓财源培植和收入组织工作，不断壮大财政实力。牢记“两个务必”，带头建设节约型社会和节约型财政，促进我镇经济持续快速协调健康发展和社会全面进步。

（一）进一步加大财税征管力度，做大、做实财政收入的盘子

首先要加大招商引资的力度，优化投资环境，继续加强与税务、财政部门的协调，为实现××年完成财政收入万元，国、地两税净增万元以上，我们应努力做好以下几个方面的工作：一是加快亿机数控、航茂建材混凝土搅拌中心等工程项目早建成、早投产、早收益；二是加快黄山桃花源、国际礼品城等项目工程建设进度，扩大税收份额；三是加大对安特普电器有限公司、华泰房地产、顺兴建安等骨干企业的扶持和服务，提高税收贡献率；四是抓住齐云大道和新城区建设给我们带来的发展机遇，努力拓宽财税增收的渠道和空间；五是尽快落实梅林装璜厂、天涯酒家、陈家饭店等企业的选址安置，帮助他们做强、做大。

（二）进一步加强财政支出的管理，积极推进行政采购制度

继续以保工资、保稳定、保政府正常运转为前提，坚持量力而行，量财办事，坚决反铺张浪费，把有限的财力用来解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。政府采购是一种政府行为，因此，要加强政府采购的管理，积极推行政府采购制度，使政府的采购工作逐步走向规范化、制度化和法制化。

（三）进一步提高财政所人员的政治素质和业务水平

政府取消农业税后，作为基层财政所的干部要及时转变观念，调整职能，把工作重点由过去抓农业税征收转移到培植财源、管好支出上来；集中精力做好“镇财区管”改革的收支结帐、对帐工作；由向农民“收钱”，转移到向农民“发钱”上来；继续做好粮食直补、良种补贴、退耕还林补助、农村低保人员补助等直接发放到农民手中的资金管理工作，加大服务“三农”的工作力度。切实为部门

服务好、为群众服务好。

各位代表，在新的一年里，我镇财政工作面临的困难多，任务重。但我们深信在镇党委、政府的领导下，在镇人大的监督支持下，进一步解放思想、开拓进取、狠抓落实，就一定能完成全年的目标任务。

谢谢大家！