3、行政事业单位操作流程[精选5篇]

第一篇：3、行政事业单位操作流程

行政事业单位2009年数据更新流程

1.备份以前年度的财政供给单位人员信息库数据后，卸载旧的财政供给单位人员信息系统软件。

2、安装新的软件系统，新建“2009年人员信息库”，接收本单位2009年注册文件。

3．选择“数据处理”，检查单位基本信息表的“经费管理方式”、“单位类别”及“人员支出分类”等，修改单位基本数字表和人员信息表。

4.选择“综合处理---单表重复数据查看”，通过“检查列设置”选择《人员信息表》的姓名和身份证号码属性，返回单表重复数据查看窗口进行重复数据检查。

5.选择“编审处理---数据审核”，对强制性审核错误进行修正，对提示性审核错误进行核实确认。

6.选择“数据传送---本单位数据上报”，生成2009年上报文件。

7.选择“报表查询---01输出报表”，打印人员信息汇总情况表(表1)。

8.备份2009年数据库。

9.将2009年上报数据文件拷贝到软盘，连同人员信息汇总表、文字说明及新增在职人员的文件依据上报。

第二篇：行政事业单位国有资产处置进场交易操作流程

行政事业单位国有资产处置进场交易操作流程

一、进场交易前期咨询

1、行政事业单位授权代表人携带相关资料到交易五科咨询国有资产处置项目进场交易相关事项。

2、交易五科对资产处置方提出的拟进场交易项目有关政策、流程、交易所必须提供纸质交易材料等提供咨询服务，对符合进场要求的转让方告知其进行进场交易注册登记。

二、交易主体注册登记

1、资产处置方登录新乡市公共资源电子化交易平台自行进行网上注册、按要求填写入库信息、上传相关资料，由交易三科注册登记经办人员进行审核。

2、资产处置方只需注册一次，网上提交注册登记资料的影印件或扫描件，不需要到交易中心现场提交各项材料原件，但须对提交信息的真实性、准确性、完整性负责。

3、交易三科提供相应服务，科室负责人、经办人员应即时受理，经办人员应对资产处置方提交的电子文档进行形式审查。对不符合注册登记要求的，一次性告知需补充、完善的内容。

三、进场交易项目登记

1、资产处置方登录新乡市公共资源电子化交易平台录入进场交易项目信息，办理国有资产处置进场交易项目登记，资产处置方不需到交易中心现场提交各项资料原件，通过交易平台上传以下资料电子文档：

1．1进场交易通知单（财政部门或同级人民政府签署）； 1．2资产处置批准文件；

1．3委托拍卖合同（包括拍卖许可经营证书、公物拍卖资格证书、营业执照、法人代表身份证复印件）

2、交易三科科长通过交易平台及时确定项目受理人员，项目受理人员即 时对交易项目是否符合进场条件进行符合性审查。交易项目审查通过后，通过新乡市公共资源电子化交易平台传递给交易五科科长。

3、对手续不全或有明显错误的项目，交易三科受理人员通过新乡市公共资源电子化交易平台退回资产处置方，并及时一次性告知需补充完善的内容。资产处置方修改后重新提交受理人员审查。

4、项目符合要求审核通过的，资产处置方携带相关纸质资料到交易五科办理行政事业单位国有资产处置进场交易业务。交易五科按照各级财政部门批复的资产处置方式组织进场交易活动。各级财政部门批复为拍卖方式公开处置的，资产处置方须于资产处置项目进场交易前，委托具有合法合规拍卖资质的拍卖机构。

5、如因交易平台出现系统故障的，或新类型交易项目进场尚无相应电子交易模块的，可采取手工作业模式进行项目登记。

四、进场交易项目分配、场所预约

1、交易五科科长接收到资产处置方已受理登记的交易项目后，根据项目具体情况，确定项目负责人。

2、项目负责人即时对项目所有纸质资料进行初审。项目负责人应审查并妥善保存资产处置方提交的以下所有纸质资料：

2．1《行政事业单位国有资产处置进场交易申请书》（交易管理中心提供）； 2．2进场交易通知单原件（财政部门或同级人民政府签署）； 2．3资产处置批准文件原件； 2．4资产评估报告原件；

2．5委托拍卖合同原件（包括拍卖许可经营证书、公物拍卖资格证书、营业执照、法人代表身份证等证件复印件）；

2．6经财政部门或同级人民政府、资产处置方审核盖章的资产处置报纸与网站公告原件；

2．7承诺书； 2．8授权委托书； 2．9依照有关规定需要提交的其他材料。

3、对材料不全或有明显错误的项目，项目负责人应及时通知资产处置方，一次性告知需补充、完善的内容。进场交易项目登记信息材料与实际进场交易项目信息材料不符的，中心交易五科有权对该项目暂不受理，直至信息与实际相符为止。

4、资产处置方对提交所有纸质材料的真实、合法、完整、有效性负责。

5、项目经项目负责人初审，科室三级审核后，通过新乡市招投标电子交 易平台网上即时预约拍卖场所。

五、发布拍卖公告

1、资产处置方审核盖章的资产处置公告经交易五科三级审核后，拍卖机构负责发布资产处置报纸公告，交易五科项目负责人负责于报纸发布当天在新乡市公共资源交易管理中心网站同步发布资产处置网站公告。

2、需要在其他法定媒体上发布资产处置交易信息的，由资产处置方委托的拍卖机构负责同步发布。

3、资产处置方应当对披露内容和所提供材料的真实、合法、完整、有效性负责。

4、国有资产处置拍卖公告期限至少为7个日历日。资产处置拍卖公告首次信息公告时的交易保留价不得低于经备案或者核准的资产处置标的资产评估结果。如在规定的公告期限内未征集到竞买人，资产处置方可以在不低于评估结果90％的范围内设定新的保留价再次进行公告。在交易过程中当交易价格低于评估结果的90％时，应当暂停交易，在获得财政部门同意后方可继续进行。

5、项目负责人应将资产处置公告原件、刊登资产处置公告的报纸原件、交易管理中心网站下载的资产处置公告一并归档管理。

六、受理窗口安排、竞买登记

1、交易三科依据交易五科出具的《项目窗口安排通知单》在四楼大厅为拍卖机构安排业务受理窗口。

2、在资产处置公告期限内，拍卖机构必须按照中心要求在四楼大厅办理竞买登记手续，并严格遵守交易中心各项场内管理规定接受竞买人竞买申请，依法依规进行竞买登记受理，对需要竞买人填写的相关资料进行填报指导、沟通联系、信息反馈及审核工作。

3、拍卖机构对竞买人提交的申请及材料进行齐全性和合规性审核。竞买人提交相关材料并对所提交材料的真实、合法、完整、有效性负责。

4、拍卖机构严格按照公告中公布的竞买人条件进行资格审核。公告期满后，拍卖机构不得再办理竞买登记。

七、保证金缴纳规定

1、竞买人按照资产处置公告规定的时限、金额持《缴纳保证金通知单》及时到财务科办理缴纳保证金手续，保证金应缴至公告中指定账户。缴纳保证金后获得参与竞买资格，竞买人未按规定交纳保证金的，或逾期未交纳保证金的，视为放弃竞买。

2、非受让方交纳的交易保证金在拍卖会结束后2个工作日内，由项目负责人填写《退还保证金通知单》，财务科全额返还；受让方交纳的交易保证金按照相关约定可转作应支付资产交易价款，由中心财务人员转至转让方指定账户。

八、拍卖会组织

1、拍卖机构应当按照公告的时间、地点、方式组织实施公开拍卖。拍卖活动应符合《拍卖法》相关规定。

2、在拍卖会前1日内，资产处置方应通知财政部门或同级人民政府相关人员参加拍卖会的时间及地点，提示上述相关部门及时对拍卖活动进行监督。

3、拍卖机构工作人员应至少提前半小时到达拍卖现场，做好拍卖前设备、资料的准备工作，负责有关人员签到及维护会场秩序。交易五科项目负责人配合资产处置方、拍卖机构组织实施公开拍卖及现场秩序管理、服务工作。

4、拍卖机构在拍卖会前、后须向交易五科项目负责人提供以下资料，由交易五科三级审核后留存： 4.1拍卖日前一个工作日提交资料（如未按本流程规定提交完整资料的，项目负责人有权暂停拍卖会）: ①拍卖报纸公告原件 ②拍卖规则（竞买须知）原件 ③拍卖清单及拍品简介原件

④竞买人登记明细表原件、竞买合同原件（附身份证复印件、保证金缴纳凭证复印件）

⑤需要提交的其他材料

4.2拍卖公司拍卖会后2个工作日内提交资料: ①拍卖底价通知单原件

②拍卖现场记录原件或流拍说明原件 ③成交确认书原件及买受人身份证复印件 ④需要提交的其他材料

九、交易结果公示

1、国有资产买受人确定后1个工作日内，由资产处置方编制交易结果公示，通过新乡市公共资源电子化交易平台传递至交易五科三级审核通过后，由资产处置方在1个工作日内审核、盖章确认后送达项目负责人。

2、项目负责人收到符合要求的交易结果公示后于当天在中心网站上发布，公示期为5个工作日。

十、交易档案的整理、移交和保管

1、项目负责人在交易活动完成3个工作日内编订整理《行政事业单位国有资产处置进场交易档案》，经三级审核后由项目负责人安排打码装订印制成册，经复审无误后由项目负责人向办公室档案员移交。

2、办公室档案员接到项目负责人移交的交易档案后，按中心相关规定当场受理，做好交接登记工作，并负责交易档案的归档及保管工作。

第三篇：行政事业单位账务操作说明

一、会计概述(一)、会计的概念

会计是以货币为主要计量单位，以经济活动过程中产生的会计资料为依据，采用专门的技术方法，对会计主体的经济活动进行核算和监督并提供会计信息的一种管理活动。

1、会计要素

为了具体实施会计核算，需要对会计核算和监督的内容进行分类。会计要素是指会计对象是由哪些部分所构成，是会计对象按经济特征所做的最基本分类，也是会计核算对象的具体化。

行政事业单位会计的会计要素分为五大类，即资产、负债、净资产、收入、支出。

二、会计核算方法

会计方法是由会计核算方法、会计分析方法和会计检查方法组成。

会计核算方法是指从事会计工作所使用的各种科学方法。它是用来核算和监督会计核算对象，完成会计核算任务的手段，是会计方法的主要组成部分。

会计核算方法是对各单位已经发生的经济活动进行完整的、连续的、真实的、系统的核算和监督所应用的方法。

三、会计核算的一般要求

1、各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐簿，编制财务会计报告。

任何单位不得以虚假的经济业务事项或者资料进行会计核算。

2、下列经济业务事项，应当办理会计手续，进行会计核算：

（1）款项和有价证券的收付；

（2）财物的收发、增减和使用；

（3）债权债务的发生和结算；

（4）资本、基金的增减；

（5）收入、支出、费用、成本的计算；

（6）财务成果的计算和处理；

（7）需要办理会计手续、进行会计核算的其他事项。

3、会计自公历１月１日起至１２月３１日止。

4、会计核算以人民币为记帐本位币。

四、设置会计科目和账户

行政事业单位会计科目的设置和使用，应当符合国家统一行政事业单位会计制度的规定。会计制度规定的会计科目，是汇总和检查行政事业单位资金活动情况和结果的总账科目。非经财政部同意，不得减并或自行增设，不得擅自更改科目名称。不需要的科目可以不用。会计制度统一规定会计科目编号。各行政单位在使用会计科目编号时，应与会计科目名称同时使用。

（一）行政单位适用的会计科目如下：

会计科目表

序号 编号 科目名称

（一）资产类 1 101 现金 2 102 银行存款 3 103 有价证券 4 104 暂付款 5 105 库存材料 6 106 固定资产 107 零余额账户用款额度

（二）负债类 201 应缴预算款 9 202 应缴财政专户款 10 203 暂存款

（三）净资产类 11 301 固定基金 12 302 结余

（四）收入类 401 拨入经费 14 402 预算外资金收入 15 407 其他收入

（五）支出类 501 经费支出 17 502 拨出经费 18 503 结转自筹基建

（二）、事业单位通用会计科目

会计科目表

序号 编号 科目名称

（一）资产类 1 101 现金 2 102 银行存款 103 零余额账户用款额度 4 105 应收票据 5 106 应收账款 6 108 预付账款 7 110 其他应收款 8 115 材料 9 116 产成品 10 117 对外投资 11 120 固定资产 12 124 无形资产

（二）负债类 201 借入款项 14 202 应付票据 15 203 应付账款 16 204 预收账款 17 207 其他应付款 18 208 应缴预算款 19 209 应缴财政专户款 20 210 应交税金

（三）净资产类 21 301 事业基金 22 302 固定基金 23 303 专用基金 24 306 事业结余 25 307 经营结余 26 308 结余分配

（四）收入类 401 财政补助收入 28 403 上级补助收入 29 404 拨入专款 30 405 事业收入 31 409 经营收入 32 412 附属单位缴款 33 413 其他收入

（五）支出类

501 拨出经费 35 502 拨出专款 36 503 专款支出 37 504 事业支出 38 505 经营支出 39 509 成本费用 40 512 销售税金 41 516 上缴上级支出 42 517 对附属单位补助 43 520 结转自筹基建

（三）、会计科目使用说明

1、行政单位会计科目使用说明

“拨入经费”

根据财库<2006>26号行政单位会计核算的调整的文件精神要求：

“拨入经费”科目的明细帐的设置，由原来按“政府预算收支科目”的“项”级科目设置，改为在“基本支出”和“项目支出”两个二级科目下，再按《政府收支分类科目》中的支出功能分类的”类”级、“款”级和“项”级进一步设置明细科目。

什么是政府收支分类：政府收支分类，就是对政府收入和支出进行类别和层次划分，以全面、准确、清晰地反映政府收支活动。政府收支分类科目是编制政府预决算、组织预算执行以及预算单位进行会计明细核算的重要依据。

支出经济分类是按支出的经济性质和具体用途所做的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明细反映政府的钱究竟是怎么花的，是付了人员工资、会议费还是买了办公设备等。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。它们既是两个相对独立的体系，二者又相互联系，可结合使用。

支出功能分类，简单地讲，就是按政府主要职能活动分类。我国政府支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防、公共安全等大类，类下再分款、项两级。一是能够清晰反映政府各项职能活动支出的总量、结构和方向，便于根据建立公共财政体制的要求和宏观调控的需要，有效进行总量控制和结构调整。二是支出功能分类与支出经济分类相配合，可以形成一个相对稳定的、既反映政府职能活动又反映支出性质、既有总括反映又有明细反映的支出分类框架，从而为全方位的政府支出分析创造了有利条件。

“预算外资金收入”

根据财库<2006>26号行政单位会计核算的调整的文件精神要求：

“预算外资金收入”的明细帐的设置，由原来按预算外资金项目设置，改为在“基本支出”和“项目支出”两个二级科目下，再按《政府收支分类科目》中的支出功能分类的”类”级、“款”级和“项”级进一步设置明细科目。“其他收入” “经费支出”

根据财库<2006>26号行政单位会计核算的调整的文件精神要求：

“经费支出”科目的明细帐的设置，由原来按“政府预算收支科目”的“目”级、节”级科目设置，改为在“基本支出”和“项目支出”两个二级科目下，再按《政府收支分类科目》中的支出经济分类的”类”级、“款”级进一步设置明细科目。“拨出经费”

根据财库<2006>26号行政单位会计核算的调整的文件精神要求：

“拨出经费”科目的明细帐的设置，由原来按“政府预算收支科目”的“目”级、节”级科目设置，改为在“基本支出”和“项目支出”两个二级科目下，再按《政府收支分类科目》中的支出经济分类的”类”级、“款”级进一步设置明细科目。

2、事业单位会计科目的使用说明 “ 财政补助收入”

根据财库<2006>10号事业单位会计核算的调整的文件精神要求：

“财政补助收入”的明细帐的设置，由原来按“政府预算收支科目”的“项”级科目设置，改为在“基本支出”和“项目支出”两个二级科目下，再按《政府收支分类科目》中的支出功能分类的”类”级、“款”级和“项”级进一步设置明细科目。“事业支出”

根据财库<2006>10号事业单位会计核算的调整的文件精神要求：

“事业支出”科目的明细帐的设置，由原来按“政府预算收支科目”的“目”级、节”级科目设置，改为在“基本支出”和“项目支出”两个二级科目下，再按《政府收支分类科目》中的支出经济分类的”类”级、“款”级进一步设置明细科目。

五、复式记帐

行政事业单位会计记账采用借贷记账法。借贷复式记帐法法则是“有借必有贷、借贷必相等”。

六、填制和审核凭证

会计凭证是记录经济业务、明确经济责任、按一定格式编制的据以登记会计账簿的书面证明。用来记载经济业务的发生，明确经济责任，作为记账根据的书面证明。会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。

（一）、原始凭证

《会计法》第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。

1、原始凭证的基本要求

原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。

从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章。对外开出的原始凭证，必须加盖本单位公章。

凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。购买实物的原始凭证，必须有验收证明。支付款项的原始凭证。必须有收款单位和收款人的收款证明。

一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。

一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。

发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明；退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据。

职工公出借款凭据，必须附在记帐凭证之后。收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款收据。

经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭怔附件：如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。

2、会计机构、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。

原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。

（二）、记帐凭证

记帐凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制。记帐凭证可以分为收款凭证、付款凭证和转帐凭证，也可以使用通用记帐凭证。

（三）、记帐凭证的填制举例

1、财政直接支付的会计核算

（1）、预算内直接支付的会计核算

对财政直接支付的支出，预算单位根据代理银行转来的《财政直接支付入账通知书》及原始凭证（工资发放明细表）入账，会计分录为：

①、主管部门收到下属单位直接支付入帐通知书时：

借：拨出经费-***单位

贷：拨入经费-***单位 或：借：拨出经费-***单位

贷：财政补助收入-***单位

②、行政单位收到本单位直接支付入帐通知书时： 借：经费支出、库存材料等

贷：拨入经费-财政直接支付

③、事业单位收到本单位直接支付入账通知书时： 借：事业支出、材料等

贷：财政补助收入-财政直接支付

如财政直接支出部分的支出构成新增固定资产的，应同时登记固定资产帐，会计分录为： 借：固定资产 贷：固定基金

（2）、预算外直接支付的会计核算

对财政直接支付的支出，预算单位根据代理银行转来的《预算外财政直接支付入账通知书》及原始凭证入账，会计分录为：

①主管部门收到下属单位预算外直接支付入账通知单： 借：拨出经费-预算外资金***单位

贷：预算外资金收入-***单位 或：借：拨出经费-预算外资金-***单位 贷：财政专户返还收入-***单位

②行政单位收到本单位预算外直接支付入账通知单：

借：经费支出、库存材料等

贷：预算外资金收入-财政直接支付

③事业单位收到本单位预算外直接支付入账通知单：

借：事业支出、材料等 贷：财政专户返还收入-财政直接支付

如财政直接支出部分的支出构成新增固定资产的，应同时登记固定资产账，会计分录为：

借：固定资产

贷：固定基金

2、财政授权支付的会计核算

在资产类增设“零余额账户用款额度”会计总账科目（事业单位编号103，行政单位编号107）（1）、预算内授权支付会计核算

预算单位根据代理银行盖章的《财政授权支付额度到账通知书》与分月用款计划核对后记账，并进行核算，会计分录为： ①、主管部门到下属单位授权支付额度到账通知书时：

借：拨出经费-***单位

贷：拨入经费-***单位 或：

借：拨出经费-***单位

贷：财政补助收入-***单位

②、行政单位收到本单位授权支付额度到账通知书： 借：零余额账户用款额度

贷：拨入经费-财政授权支付

③、事件单位收到本单位授权支付额度到账通知书：

借：零余额账户用款额度 贷：财政补助收入-财政授权支付

（2）、预算外授权支付会计核算

预算单位根据代理银行盖章的《预算外财政授权支付额度到账通知书》与分月用款计划核对后记账，会计分录为：

①、主管部门收到下属单位预算外授权支付额度通知单： 借：拨出经费-预算外资金-***单位

贷：预算外资金收入-***单位 或：借：拨出经费-预算外资金-***单位

贷：财政专户返还收入-***单位 ②、行政单位收到本单位授权支付额度通知单： 借：零余额账户用款额度（预算外）

贷：预算外资金收入-财政授权支付

③、事业单位收到本单位授权支付额度通知单：

借：零余额账户用款额度（预算外）

贷：财政专户返还收入-财政授权支付

3、办理财政授权支付转账业务

（l）、预算内授权支付转账业务

预算单位从单位零余额账户转支时，会计分录为：

行政单位：

借：经费支出、库存材料等

贷：零余额账户用款额度

事业单位： 借：事业支出、材料等 贷：零余额账户用款额度

（2）、预算外授权支付转账业务

预算单位从单位零余额账户支取使用预算外资金时，会计分录为：

行政单位：

借：经费支出、库存材料等

贷：零余额账户用款额度（预算外）

事业单位：

借：事业支出、材料等

贷：零余额账户用款额度（预算外）；

4、提现支用

（l）、预算内

预算单位从单位零余额账户提取现金和支用时，会计分录为：

行政单位：

借：现金

贷：零余额账户用款额度

借：经费支出、库存材料等

贷：现金

事业单位：

借：现金 贷：零余额账户用款额度

借：事业支出、材料等 贷：现金

（2）、预算外

预算单位从单位零余额账户提取现金和支用时，会计分录为：

行政单位： 借：现金

贷：零余额账户用款额度（预算外）借：经费支出、库存材料等 贷：现金 事业单位： 借：现金

贷：零余额账户用款额度（预算外）借：事业支出、材料等 贷：现金

4、办理往来专户业务

1、对财政直接支付的支出，凭《财政直接支付入账通知书》入账

借：经费支出（事业支出、库存材料、材料等科目）贷：暂付款（其他应收款）—集中支付资金往来户

2、对财政授权支付，收到额度通知书时 借：零余额账户用款额度---集中支付资金往来户 贷：暂付款（其他应收款）---集中支付资金往来户

3、单位从零余额账户转账支付时 借：经费支出（事业支出等）

贷：零余额账户用款额度---集中支付资金往来户

4、单位从零余额账户提取现金和支用时 借：现金

贷：零余额账户用款额度---集中支付资金往来户 支出时： 借：经费支出

贷：现金

七、登记会计账簿

会计帐簿登记，必须以经过审核的会计凭证为依据，并符合有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定。会计帐簿包括总帐、明细帐、日记帐和其他辅助性帐簿。

八、登录系统

（一）建帐

1.在登录界面选择帐套设置，帐套设置对应的密码是11位的，登录到系统之后，点击左边的系统维护，点击对应的帐套设置，设置完之后，在重新登录！

2.在登录界面的用户当中选择005，密码是你的6位单位编码，登录到系统之后，点击左边的系统维护之后，在点击用户设置，设置你对应的用户，设置完之后，在重新登录系统！!3.点系统维护之后，在点击对应的会计科目维护进行设置！!4.当会计科目设置完之后，进入做账务环节！

双击“预算单位”进行选择，输入用户名，密码后，选择对应的帐套，点击“确定”，系统初始化时默认的密码与用户名相同。

（二）网络配置

若发生网络连接失败，或者出现数据库连接失败等错误，请在登录界面上点击“网络设置”，如下图：

此时请检查以下数据是否正确： IP地址：数据库服务器地址 数据库：dwacct 端口号：5432 用户名称：postgres 用户密码：空

如果输入都正确，请点击“测试”，若出现下图：

即表示数据库连接正常，系统可以进行正常操作。更新基础数据

在系统主界面上点击“信息设置”→“基础数据下载”

选中要更新的数据，点击“下载”即可。

（三）信息设置 会计科目维护 在系统主界面上点击“信息设置”→“会计科目维护”

可以对已有的会计科目增加下级，也可以增加一级会计科目。

输入会计科目名称，选择科目性质，选择辅助要素，点击确定即可。

删除会计科目时，会逐一删除该会计科目下的所有子科目，请谨慎操作。

（四）年初数录入

在系统主界面上点击“信息设置”→“年初数录入”

对应会计科目没有辅助核算的，则在最底级科目可以录入该科目的年初数字，如果有辅助核算的（在辅助核算处显示为“是”），可以双击该行，弹出辅助核算录入界面

分别录入金额，并选择辅助核算项。然后点击“保存” 年初数录入完成后，可以进行“试算平衡”的计算

最后，点击“保存”将录好的年初数保存。

（五）摘要维护 在系统主界面上点击“信息设置”→“摘要维护”

点击“增加”，输入接要内容，点击“确定”即可。

（六）修改密码

在系统主界面上点击“系统管理”→“修改密码”

分别输入“原密码”、“新密码”、“确认密码”，其中新密码必须与确认密码相同，点击确定，即可修改该用户的登录密码。

（七）凭证管理

1、生成记账凭证

在系统主界面上点击“凭证管理”→“凭证录入”

选择查询条件后，点击“查询”，选择“凭证生成日期”，填写“附件张数”，然后在“原始凭证”列表中勾选要记在同一凭证上的业务数据，点击“生成记账凭证”。

对于生成错误的数据，可以在“已生成凭证”列表中选择主凭证号，点击“撤消生成”。

2、凭证录入

在系统主界面上点击“凭证管理”→“凭证录入”

可以使用“第一张”、“上一张”、“下一张”、“末一张”进行当前录入凭证的查询。点击“新增”，可以录入新的凭证，在会计科目处选择对应的会计科目，并录入借，贷方金额，如果该会计科目带有辅助核算，则会自动弹出如下图：

填写金额，选择该会计科目下对应的辅助要素（也可以直接输入要素代码进行快速查询），埴写完成后，点击“保存”，系统会将各辅助要素的金额进行累计相加后存放到会计科目的借/贷方金额上。

凭证录入无误后，选择“凭证日期”，“凭证月份”，填写“附件张数”，点击“保存”。

3、凭证审核

在系统主界面上点击“凭证管理”→“凭证审核”

这是一个查询条件窗口，选择条件后，点击“确定”

所有手工录入、机制生成的凭证都会出现在该列表中，可以使用“第一张”、“上一张”、“下一张”、“末一张”选择凭证，如果要审核单笔凭证，可以点击“审核”，也可以同时审核当前所有的凭证，点击“全审”

在该窗口中，列出了当前所有查询出来的凭证，点击“提交”即可；销审与审核同样的操作方法。

4、凭证记帐

在系统主界面上点击“凭证管理”→“凭证记帐”

这是一个查询条件窗口，选择条件后，点击“确定”

所有已审核的凭证都会出现在该列表中，可以使用“第一张”、“上一张”、“下一张”、“末一张”选择凭证，如果要记帐单笔凭证，可以点击“记帐”，也可以同时记帐当前所有的凭证，点击“全记”

在该窗口中，列出了当前所有查询出来的凭证，点击“提交”即可；反记审与记帐同样的操作方法。

6、转帐凭证

操作及界面同“凭证录入”

7、凭证调号

在系统主界面上点击“凭证管理”→“凭证调号”

如果使用自动排序，则系统会将所选月份的凭证自动排列补齐空位，如果选用手工调号，则是指将前面的凭证号与后面某一凭证号互换位置。

8、凭证查询

在系统主界面上点击“凭证管理”→“凭证查询”

可以进行复杂条件的选择，用以过滤数据。

9、凭证打印

与凭证查询操作类似，并且可以打印单张或者多张凭证及明细。

（八）帐薄管理

1、总帐

在系统主界面上点击“帐薄管理”→“总帐”

点击“科目设置”

勾选需要显示的会计科目（按住键盘上的Ctrl键，同时点击鼠标左键即可勾选），然后点击“确定”。

总帐的科目设置好以后，每次进来只需要点击刷新即可提取出数据。并且可以进行批量打印。

2、明细帐

在系统主界面上点击“帐薄管理”→“明细帐”

点击“科目设置”

勾选需要显示的会计科目（按住键盘上的Ctrl键，同时点击鼠标左键即可勾选），然后点击“保存”。

明细帐的科目设置好以后，每次进来只需要点击刷新即可提取出数据。并且可以进行批量打印。

3、辅助帐

在系统主界面上点击“帐薄管理”→“辅助帐”

点击“帐本设置”

勾选要显示的会计科目（按住键盘上的Ctrl键，同时点击鼠标左键即可勾选），然后点击“保存”。

辅助帐的科目设置好以后，每次进来只需要点击刷新即可提取出数据。并且可以进行批量打印。

（九）报表管理

1、资产负债表

在系统主界面上点击“报表管理”→“资产负债表”

选择查询条件，点击“查询”。

2、科目余额表 在系统主界面上点击“报表管理”→“科目余额表”

选择查询条件，点击“查询”。如不选择会计科目则默认为查询所有的会计科目。

（十）期末处理

1、月结

在系统主界面上点击“期末处理”→“月结”

如果“未审核凭证”与“已审核未记帐凭证”不为0，则不能进行结帐操作。

2、期末导出

在系统主界面上点击“期末处理”→“期末导出”

如果“未审核凭证”与“已审核未记帐凭证”不为0，则不能进行数据导出。点击导出，选择文件存放路径，即可将期末数据导出成为Excel格式。

九、单位行政事业账务系主要增加的科目

行政单位：在会计科目中维护的科目（107+预算内，外，往来专户零余额用款额度；401+基本支出+财政直接支付、财政授权支付，项目支出+财政直接支付、财政授权支付；501+基本支出，项目支出）

事业单位：在会计科目中维护的科目（103+预算内，外，往来专户零余额用款额度；401+基本支出+财政直接支付、财政授权支付，项目支出+财政直接支付、财政授权支付；504+基本支出，项目支出）

（*.在会计科目中以4开头的都是收入，他在辅助要素中选择功能分类；

在会计科目中以5开头的都是支出，他在辅助要素中选择经济分类）

*.在总账，明细账，还有辅助账中，当选择科目设置的时候必须按住键盘的Ctrl键来选择,当选择完你对应的科目以后，在选对应的辅助核算要素就OK了！

第四篇：PICC置管操作流程3

PICC置管操作流程

1操作前准备：医生下医嘱，操作者初步评估血管情况。开展穿刺前病人教育：向患者讲明置PICC导管的意义、用途、注意事项，并简单介绍操作程序。随时准备回答患者提出的疑问，同时做好心理指导，避免紧张。与病人签署知情同意书

2选择导管：根据病人的经济水平，用药方案，血管情况选择导管。在输液流速允许的情况下，应尽量选择最小最细型号的，管腔最少的导管。因为较粗的导管易引起周围血液动力学改变而增加置入后并发症，增加静脉炎或血管阻塞的可能。健康的静脉一般是可容纳较细的导管的。

3备物：PICC穿刺包一个（含PICC导管一条、穿刺导入针一个，BD导管包内有软尺，其他导管需另备软尺）、10ml注射器2支、肝素帽或无针正压接头1个、无菌无粉手套2副、0.9%生理盐水100ml一袋、肝素盐水适量（成人为100u/ml生理盐水、儿童为10u/ml生理盐水）、穿刺术包一个（镊子1把、孔巾1块、治疗巾2块、无菌透明敷贴1块、胶布纱布若干）、止血带、消毒棉签、消毒剂、一次性隔离衣、一次性手术帽，（BD导管包内有切割器，巴德三向瓣膜管需备无菌剪刀一把）

4病人及环境准备：穿宽松的上衣，上厕所排空大小便，若患者四肢发凉可用热毛巾敷上臂以助血管扩张。彻底清洗术肢，必要时先行沐浴。环境要减少人员走动，尽量在治疗室单独进行。

5操作者准备：洗手、戴口罩、戴一次性手术帽（无菌操作前穿一次性隔离衣），再次做好病人及家属的宣教工作。6选择静脉：首选贵要静脉，90%的PICC导管放置于此，因其血管粗直、静脉瓣较少，当手臂与躯干垂直时为最直和最直接的途径，经腋静脉、锁骨下、无名静脉达上腔静脉。次选肘正中静脉，其位于肘窝前连接头静脉和贵要静脉，血管粗直，但静脉瓣较多，分支因人而异，个体差异大，当肘正中静脉加入贵要静脉形成最直接的途径达上腔静脉时可作为首选。第三选择是头静脉，其血管前粗后细且高低起伏，在锁骨下方汇入腋静脉，因进入腋静脉时有较大的角度，导管易反折于腋静脉，所以10%的患者经头静脉穿刺时不能顺利进入腋静脉，引起进管困难或导管易位。另应尽可能避免接受乳房切除术和/或腋窝淋巴结清扫、接受放射治疗的患肢，及上腔静脉压迫和颈部淋巴结肿大者。既往有锁骨下静脉穿刺史的一侧手臂不作首选。一般不选择下肢静脉穿刺，以免静脉栓塞和血栓性静脉炎的危险。选择左右臂各有优缺点,左臂活动少,能减少导管对血管的摩擦，导管折叠次数也少；另因其测量时较右臂长,如果穿刺失败有利于再次修剪，但路径较长。而右臂活动多，血管粗，穿刺路径短，但活动较多易损伤导管，且如穿刺失败，因已修剪较短不利于再从左臂穿刺。

7选择穿刺点：穿刺点常规首选肘窝区肘下两横指处，如果进针位置过下，血管相对较细易引起回流受阻或导管与血管发生摩擦而出现并发症；进针位置过上易损伤淋巴系统或神经系统，且上臂静脉瓣较多也不宜作穿刺点。8测量长度：测量时上肢外展90度，一般预计导管尖端位于上腔静脉，从预穿刺点沿静脉走向至右胸锁关节再向下至第二、三肋间注意外臂的测量不能十分准确地显示体内静脉的解剖。如导管尖端进入右心房可能引起心律失常、心肌损伤、心包填塞等。

9测臂围：于肘上7cm处测量臂围，用于监测可能发生的并发症如：渗漏、栓塞等，新生儿及小儿应测量双臂臂围。10建立无菌区：打开PICC无菌包，穿无菌隔离衣，戴无菌手套，应用无菌技术准备肝素帽、抽吸生理盐水，将第一块治疗巾垫于病人准备插管的手臂下，注意病人的手臂外展90度放置。

11穿刺点消毒：按无菌原则，先用酒精脱脂3次，再用碘伏消毒穿刺点3次，范围应达10cm×10cm以上，待其自然干燥。更换手套，铺孔巾于穿刺部位上，铺第二块治疗巾扩大无菌区。

12预冲导管并修剪导管：用吸有生理盐水的注射器连接导管并冲洗导管，润滑亲水性导丝。BD导管应剥开导管保护套至预计长度，撤出导丝至比预计长度少1cm处，按预计长度修剪导管。即将PICC导管插入相应型号的切割孔中使切割器的两侧边缘对应的刻度都与预计长度相距0.5厘米时进行切割。注意剪切导管时不要切到导丝，以免损坏导管伤害病人。（巴德管插后再修剪）13穿刺：让助手在上臂扎止血带使静脉充盈，将保护套从穿刺针上去掉（BD导管应握住回血腔的两侧，切忌按压针尖保护按钮。），活动外套管，以15到30度角实施穿刺，一旦有回血立即放低穿刺角度再进少许，以确保导引套管的尖端也处于静脉内，再将外套管送入少许。

14从导引套管内取出穿刺针：松开止血带，用左手食指固定导引套管避免移位，中指压在套管尖端所在的血管上以减少血液流出，从导引套管内取出穿刺针。

15置入PICC导管：用镊子轻轻夹住导管或用手轻捏导管保护套（贝朗管和BD管有保护套），将导管从导入鞘末端逐渐送入静脉。当导管进到肩部时，让病人将头转向穿刺侧，下颌靠肩，以防导管进入颈静脉。达到预计长度时可将头转回来。注意不要用镊子过紧夹持导管，以免损坏导管；送管时用力要均匀、缓慢，禁止用暴力置入导管。

16退出并撤离导引套管：BD导管送入至离0刻度10到15cm时（巴德管和贝朗管送至预计刻度），用左手指压套管端静脉稳定导管，从静脉内退出导引套管，撕开并撤离导引套管（巴德三向瓣膜管不用撕直接退出就行）。再将导管置入预计刻度，注意移去导引套管时要固定好PICC导管。

17移去导引钢丝：一手固定导管，一手移去导丝。注意移去导丝时动作要轻柔、缓慢。若导管呈串珠状皱折改变表明有阻力，应停止抽取导丝，并使导管恢复原状，然后连同导管一起退出少许，再试着抽出导丝，重复这样的过程直到导丝较容易的抽出，一旦导丝撤离再将导管推进到预计的位置。（巴德管需修剪长度，一般体外留5到7cm为宜，然后装好导管配套的兰色连接器，并将白色固定翼固定在穿刺点处的导管上。）

18抽吸与封管：用生理盐水注射器抽吸回血并注入生理盐水，确认通畅后连接肝素帽，再用肝素盐水正压封管。注意10ml以下的注射器可能造成高压而使导管破裂，建议使用10ml及以上的注射器。

19清理穿刺点：撤去孔巾充分暴露肘部，用消毒棉签消毒穿刺点周围皮肤，必要时涂以皮肤保护剂（注意不能触及穿刺点）。

20固定导管，覆盖无菌敷料：将体外导管放置呈“S”形弯曲，BD管在圆盘上贴一胶布（巴德管在连接器上），在穿刺点上方放置一小块纱布吸收渗血。覆盖一透明贴膜在导管及穿刺部位，贴膜下缘与圆盘下缘平齐（巴德管与兰色接头平齐）。第二条胶布在透明敷贴的远侧交叉固定导管，第三条胶布再固定圆盘，写上日期时间操作者，再依次固定外露的延长管使病人舒适。注意禁止在导管上贴胶布，容易危及导管强度和导管的完整。21整理用物：整理床单位，使病人舒适。将垃圾分类放置。

22通过X线拍片确定导管位置：导管末端应位于上腔静脉的中上段为宜，解剖位置在第四到第六胸椎水平。注意在没有经过X线验证导管尖端位置前，不得轻易使用此导管。

23穿刺后记录：患者姓名，性别，年龄，科室，臂围，诊断，住院号，置入导管的名称，型号，编号，置入的长度，所穿刺的静脉名称，继往有无穿刺置管史及次数和部位，本次几次穿刺后成功，术中渗血约几ml，术后有无止血措施及其效果，穿刺点周围皮肤情况，X线片示导管末端位置，穿刺者姓名，穿刺日期，时间等。

24穿刺后宣教：穿刺后24小时内伤口停止渗血前，减少穿刺上肢的活动，可适当做握拳松指动作，穿刺侧上肢的日常生活如：吃饭，洗漱，更衣等不受影响。置管后置管侧上肢避免提重或做剧烈的运动。出现以下情况应及时通知护士：手臂出现红肿热痛活动障碍；伤口渗血渗液较多或有红肿，化脓；敷料污染潮湿或脱落；导管渗水，脱出或打折。告诉患者置管后如无输液每周得上医院冲管换药一到两次，发现贴膜被污染，潮湿，脱落或危及导管时应随时更换。如有胸闷、气促、心慌请及时通知医护人员。

穿刺时的注意事项

1穿刺前应了解静脉走向及静脉情况，避免在疤痕及静脉瓣处穿刺 2作好解释工作，使病人放松，确保穿刺时静脉处于最佳状态

3穿刺进针角度约为15到30度，见回血后降低角度进针少许，再送导引套 管

4避免穿刺过深而伤及神经 5避免穿刺入动脉，尤其是幼儿

6穿刺时避免损伤静脉内膜/外膜，以免发生机械性静脉炎或渗漏 7退出针芯前，务必先松止血带，在套管上方加压后再撤出针芯 8有出血倾向的患者要注意加压止血 9对免疫力低下的患者应严密观察

注意：在任何时候注射部位下方出现水肿，而这种水肿不是由于衣服或固定胶带过紧产生的止血带效应，则应考虑是导管相对静脉较大导致静脉回流受影响造成，应是拔管的指征。

穿刺时并发症发生的原因及处理

送管困难：

症状：阻力感，无法送管，导管皱起或蛇样弯曲

原因：选择的血管小；血管的静脉瓣多；静脉疤痕；静脉硬化；静脉分叉；送管速度过快；病人过度紧张至静脉痉挛；病人体位不当；当选择头静脉穿刺导管进入上腔静脉时易出现导管易位或送管困难等

处理：送管速度不宜过快，可暂停片刻使患者尽量放松；调整位置；嘱病人做握拳送拳动作；调整导丝或撤出导丝；选择粗直及静脉瓣少的血管穿刺；尽量不要在头静脉进行穿刺；在腋窝处扎止血带后送管；一边推注生理盐水一边送管；热敷 导管易位：

症状：阻力感，病人不适，导管可有弯曲打折，无法抽到回血 原因 ：异常静脉解剖；继往有手术史或外伤史；病人体位不当；测量误差；在头静脉穿刺

预防：摆好病人的体位再进行穿刺；阻断颈内静脉的方法（当送管达肩部时，病人头偏向穿刺侧，下颌靠肩）；准确测量；准确修剪；抽回血

处理：尽量避免在头静脉穿刺；如导管易位入颈静脉，可用5到10毫升生理盐水快速冲管；改变体位；给予时间通过重力自然下降；照片确认；重新定位

渗血，水肿：

症状：穿刺点渗血，剧痛，红肿，麻木，皮肤冷有斑纹

原因：导入针型号过大，留置导管过细；穿刺不当或创伤性穿刺；选择血管不当；有出血倾向；穿刺部位活动过度 预防：了解用药史及实验室结果；熟练穿刺技术

处理：加压止血；避免过度活动；停服抗凝剂，必要时予止血剂 误伤动脉：

症状：血液颜色鲜艳，回血呈冲击状，推入有阻力感等 原因：辨认动脉失误；穿刺过深误入动脉 预防：识别动脉，穿刺不宜过深 处理：立即拔除，加压包扎止血 导丝拔除困难：

原因：强行送管，导管扭曲所致；在生理角度处；未预冲导管

处理：保持好穿刺时的体位；不得强行送管，如遇阻力，暂停数分钟后再轻轻拔出导丝，穿刺前用盐水冲管 心律失常：

原因：导管尖端位置过深刺激上腔静脉丛；病人体位改变或测量静脉长度不 准

处理：准确测量静脉长度，避免导管插入过长；导管退出少许 刺激神经：

原因：由于穿刺过深而刺激血管周围神经或穿过静脉瓣刺激瓣膜神经处理：避免穿刺过深，避免在静脉瓣处进针

第五篇：操作流程

整柜操作流程

一、订舱

1．客人下托书，从托书判断是指定货或业务员揽货。

A.指定货：操作和国外确认如何安排，根据国外的指示向船东订舱，指定货国外提供合约号。

B.业务员揽货：根据业务员的需求向船东订舱。2．委托书内容：

A.发货人、收货人、通知人、商品名称（中英文）。唛头、件数、包装、毛重、尺码、起运港、目的港、装运期限（或货好日期）、柜型柜量；运费结算方式（预付、到付金额）。

B.其他特殊事项：例如危险品、冷冻货的特殊说明 C.提单事项：提单发货人、收货人、通知人、签单类型

目前，厦门货代公司需要通过船代向船东订舱，船东才会予以放舱

船代指的是船公司的代理，一般就分为船务代理跟定舱代理。船务代理主要职责是安排货船的靠泊等相关事宜。（因为国外的船在某一个国家停靠都要办理相关手续）中国对船代的牌照资格要求很严格，申请门槛高，基本是由国家或当地港务局在开办经营。分别为：中国外轮代理、联合船代、和外运船代。定舱代理主要是代理船东的订舱配载、海关申报、签发单证等相关工作。

二、船东接受订舱申请

船公司接受订舱申请，发放船东SO A.收到船东确认后，应先仔细地核对船东确认单上的信息是否与订舱的要求一致。B.根据船东确认单上的操作时间通知客人，并敦促客人在规定的时间内操作。操作时间说明：

 截进码头时间：截止货柜进码头的时间

 截申报时间：截止向船东或船代提交申报的数据

 截报关时间：截止向海关报关的时间

 截放行时间：截止海关放行，将放行单送至码头通知货物放行的时间

 截单时间：截止提单提交给船东的时间（欧洲截ENS，美国截AMS，加拿大截ACI等）

三、排载

排载是放仓、做柜的意思，指的是提箱后，将积载货物装箱。A.电子排载

排载是根据货主提供的托单资料和船东确认上的信息，到对应的船代上完成排载单的录入。船代确认后生成电子排载单，把电子排载单和船代确认单给拖车公司，对方自行申请设备交单后，安排拖车到指定的堆场提柜。

B.手动排载（目前有做的船东就只有SITC）刷出集装箱货物托运单（排载单）---排载单共九联，常用的如下：  第二联：船代留底

 第五联：提箱申请书

 第六联附页：缴纳出口货物港务费申请书

 第六联：装箱单、场站收据副本

 第七联：场站收据副本、大副联

 第八联：场站收据

 第九联：货代留底

四、提柜装箱

1．场装

A.将电子排载确认单和船东确认单给堆场打设备交接单，堆场凭此设备交接单到指定的堆场提柜，堆场提柜凭柜号和封签号。

B.将堆场的进仓图给到客人，进仓图要注明提单号，如客人有特殊要求的，要在进仓图上备注清楚，客人凭进仓图送货到堆场，由堆场现场装柜人员根据货代提供的清单认真清点货物，并及时反馈到货情况。货到齐后，现场按照客户的要求进行装柜，并做好装柜明细，封好封铅后由堆场负责将货柜送至码头。

2．拖车

A.将电子排载确认单给拖车公司打印设备交接单，拖车行凭设备交接单到指定的堆场提柜，拖车提柜的柜号及封签号，由货代提供给客人，便于客人按指定的柜号装柜。B.货代按客人的要求，通知拖车行按时拖柜到指定地点装柜，并在上柜期间及时跟踪上柜情况。如果遇到提不到柜，或柜子未能及时按客户要求到达工厂的，应第一时间与船东和堆场联系，并将情况反馈给客人，做好安抚工作。货柜到达后，由客人自行装柜，封好封签后，再由拖车公司负责将货柜运送至码头。

五、申报

1．柜台申报：货代根据客户提供的报关资料及码头正确的柜号、封签，予以制作正确的申报资料。确认无误后，刷出二九六七八联，交由外勤到码头盖进场章，待码头发送印底报文给海关，再到船代盖申报，由船代发送舱单数据给海关。

2．网上申报：货代根据客人提供的报关资料及码头正确的柜号、封签在船代系统上录入申报资料。确认无误后网上提交申报，船代确认后刷出六七八联，（注：此时六七八联上是有船代的申报章和港建章）船代发送舱单数据给海关，码头发送运抵报关给海关。

六、报关

1．客人提供的报关资料包括商业发票、装箱清单、合同和报关委托书。如品名需要商检，要提供商检单或换证凭条。换证凭条需在截报关前提前半天提供，报关行拿换证凭条找商检换出商检单。

2．报关行根据客人提供的报关资料和货代提供的六七八联打出报关单，并进行报关单预录入，核对数据无误发送给海关（如码头的运抵报关或船代的舱单数据没有发送，报关行的数据就发不去）发送成功，海关成功接收后，才可以向海关正式递交相关报关单证。

3．报关数据发送后等海关审单，一种直接放行，一种查验。查验：分为机检、人工验。由于厦门港还没完全实行无纸化报关，目前报关需要的材料有：报关清单，发票，部分品名需要合同，无纸化的报关委托书，排载联（即678联）。

 六联：装货单、场站收据副本  七联：场站收据副本、大副联  八联：场站收据

七、配载、装船

货物放行后应及时送码头配载；此环节一般由报关行操作，报关行将六、七、八联及海关放行联送到码头配载室。码头接收后，会在第八联上盖章，退回报关行，转交给货代在签提单时使用，其余两联留下。第七联由码头转交给出口船舶的大副，作为配载装船的依据，而第六联在船开后交给船代留底。

八、提单

1、“提单”是指一种用以证明海上货物运输的合同，同时也是货物由承运人接管或装船以及承运人据以保证交付货物的单证；它是收货人提货的凭证。

2、根据客人提供的托书，制作提单给客人。如客人的托书的货物信息和报关数据不一致应以报关数据为准。提单的件数、毛重、体积和报关的数据相差要在10%内，品名要和报关性质一样的，否则船东单无法签出。

3、提单分为货代单和船东单。如出两套单要先对好货代单，船东单根据货代单做。

4、提单分为正本、电放、SEAWAY BILL(船东才能签发SEAWAY BILL)

5、签发提单、做电放或SEAWAY BILL，需要到船东或是指定的船代办理，同时必须备齐第八联和相关的保函，以及已付各项目费用的银行付款水单。（备注：现在各家船东单的签单时间有限制，如果超过规定时间会收取晚签单费用）

注：“电放”是指正本提单未到收货人手中，或根据托运人要求在装船港收回正本提单，或不签发正本提单，以电传、传真的形式通知卸货港代理将货交给提单收货人或托运人指定的收货人。

SEAWAY BILL: 海运单(SeaWaybill)，又称海上运送单或海上货运单，它是"承运人向托运人或其代理人表明货物已收妥待装的单据，是一种不可转让的单据，即不须以在目的港揭示该单据作为收货条件，不须持单据寄到，船主或其代理人可凭收货人收到的货到通知或其身份证明而向其交货.电放应由托运人提供书面申请或保函，在已签发正本提单的情况下，则应收回全套正本提单后方能做电放。

九、付费

海运费用一般是以美金为单位结算的，美金要开具船代或船东开具购付汇联给财务付款，而THC、单证、改单、电放的费用是以人民币为单位结算的。