对个人主义价值观的再思考

第一篇：对个人主义价值观的再思考

对个人主义价值观的再思考

本文对个人和集体时关系作了历史性探讨,发现两者往往是对立和冲突的。但是,从马克思把人类社会发展的各个阶段分为自然经济、商品经济和共产主义三大社会形态来看,文章认为:个人自我实现的形式也相应表现为集体主义、个人主义以及一种超越个人主义和集体主义局限的新形式。从哲学看,个人主义是一种价值观,它适应商品经济高度发展的需要。这种适应性体现在个人主义价值观的如下主张:(1)一切价值均以人为中心;(2)个人本身就是目的,具有最高价值;(3)一切个人在某种意义上是平等的。长期来,我国理论出版物对于个人主义持全盘否定态度,反映出一种个人虚无主义的心态。这种极端态度和片面观点无疑成了极“左”政策的根据。在社会主义初级阶段应当注意个人主义与集体主义的协调问题,避免两者走向极端的形式。

个人价值

个人价值问题,是现实生活中人们关注的热点,它常常引起不尽的纷争与思虑。因而,对个人价值的内涵及其实现机制作出理论上的科学研讨便不是毫无意义的了。企图弄清个人价值的本质、结构、实现方式,首先会碰到一个前提性问题:什么是价值?这个问题我们必须首先解决。对此马克思作出了精致而科学的说明:“„价值‟这个普遍的概念是从人们对待满足他们外界物的关系中产生的”。“实际上是表示物为人而存

第二篇：对个人主义的批判

对个人主义的批判

[摘要] 个人主义本来是生产资料私有制的产物，是西方资产阶级世界观的核心。随着改革开放的日益深入, 这种源于西方的思潮正在严重影响着人们的人生观和价值观，特别是当代大学生的人生观和价值观。本文通过对个人主义这种错误人生观的批判, 帮助大学生充分认识个人主义的错误和危害，作为祖国的未来，我们大学生应摒弃个人主义人生观的影响，自觉树立起科学的人生观和价值观。

[关键词] 个人主义

批判

一、什么是个人主义

个人主义的思想渊源于西方，在西方历史上, 个人主义最早表现为古希腊智者学派关于个人地位与作用的思想。普罗塔哥拉关于“人是万物的尺度” 的思想, 造成了西方的一次思想启蒙运动。文艺复兴时期, 个人主义反对神性, 提倡人权反对神权, 提倡个性解放反对禁欲主义。它作为新兴资产阶级反对封建主义的思想武器, 起着思想解放的作用。因此，个人主义是一种社会和政治哲学，是资产阶级政治、经济及思想文化中最重要的思想之一。

个人主义本来是生产资料私有制的产物，是西方资产阶级世界观的核心，是人类社会发展进程中必然会产生的一种价值观念和道德体系。个人主义强

调一起从个人出发，把个人利益放在集体利益之上，为了个人利益甚至可以牺牲集体利益。个人主义主张人本身就是目的，具有最高价值，社会和他人只是达到个人目的的手段。个人主义作为资产阶级的人生观，与社会主义的为人民服务的人生观是根本对立的。以下简要列举个人主义主要的特征：

1、个人主义属于资产剥削阶级的人生观，代表的是狭隘的剥削阶级的利益，它不能代表人民群众的利益，并且个人主义强调的是个人私有财产神圣不可侵犯, 不容许任何人哪怕是他的家庭成员有侵犯他个人利益的行为； 强调个人拥有绝对的的自由，不容许任何人去干涉其拥有这种自由的权利； 强调每个人都有权利维护个人私有利益，哪怕是需要牺牲集体利益。推崇个人主义人生观的人可能会为了获取个人的利益而无视道德甚至法律的存在，对整个社会健康发展来说，这是一种极其危险的极端个人主义。

2、个人主义把极端的个人私利当作判断人的行为善恶的标准, 以个人能否获得最大利益作为事物存在价值的判断标准，它的实质在于个人主义是以自我为中心, 强调个人的利益是一切行动的目的，以个人价值的实现为最高行为准则, 以个人欲望的满足为目标。从实际行动来看, 推

崇个人主义的人对于于己无益的事绝对不做, 他们的行为和目的都是为了达到个人欲望的满足, 并以此作为价值的判断标准。另一方面，个人主义对人的需要的理解也是片面的，夸大了人生的某些方面的需要，而无视而人的全面发展性和人生的整体需要。

3、个人主义没有正确地认识到个人与社会的关系，并且忽视了人存在和活动的本质是社会性。个人主义的人生观会使人失去社会和集体意识，不顾一切地都追求个人的最大利益, 不以社会、集体的发展和需要为目标导向，仅仅是片面地追求个人的发展，强调个性和自由是一个人的价值所在，反对任何人对其个人的自由和个性的发展进行任何形式的干涉和限制。

4、个人主义强调的是个体自主性。主张依靠自己、自足自立，反对怨天尤人、依从他人，主张个人具有足以成就伟大事业的能力，实际上，个人主义

在本质上就是个人本位,自我中心,自我至上,也就是利己主义。

二、为什么要批判个人主义

个人主义人生观曾经在人类社会的历史进程中起过积极的作用,它曾经作为资产阶级反对封建主义的思想武器，为人类反封建斗争作过贡献。但是，个人主义以个人的价值为目标, 强调的也就是个人利益的最大化, 强调个人利益高于集体利益，社会只是达到个人目的的平台, 为了个人利益, 可以不择手段。这种极端的个人主义, 它明目张胆地鼓吹以个人为中心和个人本位, 为了个人的私利, 不惜损害国家、集体的利益, 主张唯利是图、金钱至上，做出损人利己、损公肥私、尔虞我诈, 以至不顾道德、人格等丑恶现象。这种思想在实际生活中的表现, 就是消极腐败、功利思想的严重泛滥, 导致社会中的一部分人不思进取, 腐化堕落等等一系列不良后果, 这也是个人主义引起道德焦虑的种种表现。因此,在当今社会中，个人主义主要起消极作用，它会导致社会道德状况的败坏, 导致社会人际关系的恶化, 导致社会秩序的混乱, 导致腐败现象的滋生和发展,导致社会凝聚力的涣散，严重影响社会的发展与国家的稳定。对我们大学生来说，个人主义是与大学生的思想品德教育根本对立的，从某种程度来说, 个人主义就是侵蚀和腐化当代大学生的最大诱因。

个人主义是一切以个人为中心, 一切从个人出发, 以满足个人私欲为目的的人生观。个人主义人生观过分张扬个性的自由, 过于追求自我发展、自我实现、独立自主的个人价值。个人主义直接表现出反对权威, 反对国家和集体对个人的限制、干预, 提倡人人自治, 无为而治等, 这样的思想在现实中必然导致人与人之间关系的冷漠, 社会个体之间缺乏团结，个人严重脱离集体，社会和集体的力量严重削弱等后果。从已有的实际事例来看，个人主义使高校学风不正, 使学生学习的目的不明确, 价值观念扭曲, 校园风气败坏, 从而使部分大学生形成错误的人生观、价值观，产生了信仰危机和道德滑坡。

三、怎样摒弃个人主义

在家庭教育方面，家长要摒弃对子女的溺爱，培养孩子在社会群体中生活的能力，学会在社会中生存与发展，加强对孩子交往能力的培养，鼓励孩子积极参加各种集体活动，并在集体活动过程中，学会宽容、理解别人，及时纠正孩子独来独往、我行我素、言谈中只注重个人感受，与集体、他人保持距离的行为； 培养孩子关爱他人以及同情关心他人的良知； 培养子女对自己家庭的责任延伸到对社会、对国家责任的社会的责任感，激发他们的民族自豪感、对国家的义务感。

在学校教育方面，高校应当加强对大学生进行马克思主义理论教育，帮助于大学生科学地认识社会主义，通过认识社会主义进一步坚定社会主义信念，从而增强对个人主义的认识； 加强对大学生集体主义的教育，引导大学生大力弘扬集体主义精神，帮助大学生树立正确的集体主义人生观，让他们意识到国家、社会、集体并不是遥远的、虚无的，意识到只有在集体中个人才能获得全面发展其才能的手段。

对大学生来说，当代大学生应从自身做起, 排除一切个人主义思想的侵蚀，坚定自己的信念, 积极融人社会, 找准自己在社会中的定位, 凡事以首先以集体利益出发；积极参与各种班集体活动，乐于助人，不计个人得失，关心他人，关心集体，心系祖国；积极参加各种社会活动，如社会调查，参观访问，生产劳动，社区活动等，在实践中坚定信念，自觉认同并践行集体主义本位的社会主义道德观，树立起为人民服务的人生观。

参考文献：

1.《思想道德修养与法律基础》，2009年修订版，高等教育出版社.2.王惠杰.如何正确评价个人主义思想[J].学术探讨,2009,(4).3.朱彩霞.浅议个人主义与集体主义的对立与反思[J].理论学习,2008,(11).4.汤平,陈正伦.本科生个人主义、集体主义价值观调查研究[J].四川教育学院学报,2007,(5).对个人主义的批判

一、个人主义人生观

个人主义人生观就是一切从个人出发，把个人的利益放在集体利益之上的人生观，主张个人本身就是目的，具有最高价值，社会和他人只是达到个人目的的手段。个人的利益、需要、尊严、以及权益至高无上。

个人主义是与无产阶级集体主义道德原则根本对立的。个人主义也是小生产者人生观的一个重要特征，在他们身上主要表现为自由散漫和狭隘自私。中国幸福学认为，人的本性是不满足，不满足就是指人们都希望我或者我们的事物更好。爱国主义其实就是人们不满足本性的一种表现形式，所以，个人主义就是每个人都希望我的事物更好的信仰或理念。在个人主义中存在着一种极端个人主义，它是个人主义人生观的一种表现形式，它突出强调以个人为中心，否认社会和他人的价值，甚至不惜采用损人利己的方式来追求自己的人生目标。在古代希腊，民主主体论基本上是整体主义的。柏拉图的《理想国》贯穿了整体主义的精神，亚里士多德更是坚定不移地认为，“活人由于本性或由于偶然而不归于城邦的，他如果不是一个鄙夫，那就是一位超人。随着城邦的没落，各国相继出现了个人主义。很多人都持有个人主义人生观。直至演变到现在。

二、个人主义的表现

在当代大学生中个人主义主要表现在以下几方面：

（1）在得失上十分计较；看重局部、表面和暂时；忽略全局、长远、深度和超越。

（2）挫折感增强，压抑、郁闷、感觉沉甸甸的、僵化。这都是一切以自我为中心，与为人们服务、集体主义以及大公无私相矛盾而慢慢发展起来的。

（3）道德虚无主义、唯我主义以及享乐主义表现强烈。

而在国外个人主义表现更加强烈，就拿美国来说吧！在个人隐私上，中国人见面习惯问年龄、婚姻、工作和收入，在美国则不然。在美国人看来，这些都属于隐私，别人不得打听。一个人要访问另一家，必须事先打招呼，未得主人允许不得跨进别人的家门；在个人自立上，美国孩子长到18岁，便离开父母，自立门户。老人也不愿住在自己子女宽敞的家里。父母与子女进餐馆，吃罢饭后，各自付饭钱；在个人表现上，美国人勇于个人表现，爱“出风头”，爱冒险，爱新奇。一些美国人为争创世界纪录，比吃多少条“热狗”，吸多少支香烟，喝多少瓶啤酒，跳伞结婚、海底结婚、坟场结婚，无奇不有。

三、个人主义的错误

对于个人主义，我们不能简单的说它完全是错的，我们很多人对个人主义的理解是有偏差的，个人主义绝不等于“自私自利”。因为个人主义是资产阶级世界观的核心和资产阶级道德的基本原则。在资产阶级上升时期反对封建贵族的反动统治和追求资产阶级的现实利益的斗争中，个人主义人生观也是曾有一定的进步意义的。但是，随着资产阶级

走向反动，这种人生观则违背历史发展规律，阻碍了社会发展和道德进步。个人主义与社会主义的集体主义是根本对立的。所以严格的来讲，个人主义在当今社会中存在是不行的，是错误的，因此也遭到了各界人士的批判。

四、个人主义的实质

个人主义作为一种完整形态的伦理思潮和价值观念体系，是随着资本主义生产关系的发生、发展而逐步形成的。根据托克维尔和一些思想家的理论概括，个人主义作为一种价值体系，主要包括以下三个方面的内容：第一，个人主义作为一种价值目标的理论，在个人同社会的关系上，特别强调个人本身就是目的，社会、集体、国家和他人，只不过是达到个人目的的手段。第二，个人主义作为一种政治思想，它强调个人的民主、自由和平等，并极力反对集体、社会和国家对个人的干预和限制。第三，个人主义作为一种经济思想，是一种财产制度即个体所有制。

个人主义在历史发展中形成许多不同的学派，他们在阐释自己的理论时，存在着某些差别甚至相互攻讦，但却有着一般的、共同的性质。从表面上看，个人主义尊崇个人的地位和作用，其实它完全颠倒了个人与社会、个人与群众的真实关系。个人主义者把个人利益作为判断行为的唯一而普遍的尺度，以个人欲望的满足为归宿。尽管不能把个人主义简单等同于利己主义，但它们之间并没有难以逾越的鸿沟。在个人主义思想体系中存在着利己主义的诱发因素，有时甚至直接表现为利己主义。我们正是从这个意义上说，个人主义在本质上就是个人本位，自我中心，自我至上，也就是利己主义。

总之，个人主义，是一种以个人为中心对待社会和他人的思想和理论观点，它在历史上曾经起过进步的作用，但其消极作用是主要的。尤其在资本主义制度完全确立以后，情形更是如此。

五、个人主义的危害

个人主义对于社会与个人来说危害十分严重，现实生活中个人主义也造成了严重的危害。它严重侵害社会肌体。主要表现在以下四个方面：第一，在社会生活领域，个人主义对个性自由的过分张扬损害了个人自由，迫使人只相信自己、依靠自己，在现实中必然导致人与人之间关系的冷漠，甚至出现了享乐主义、拜金主义、利己主义等异常形态。第二，在道德生活领域，诸如大多数人的诚实、责任感、纪律感等品德在下降。个人主义的泛滥，以及由此所带来的种种消极的道德与社会现象的出现，使得一个自由的国家是存在不下去的。第三，在政治生活领域，个人主义张扬个性自由，对个人自由、平等的追求，对政府权力的限制也易导致一些负面效应，如人民政治意识的淡化，极端自由主义、无政府主义 的出现等。第四，在经济生活领域，个人主义给经济的发展也造成一定危害。由于市场经济本身的自发性、盲目性，个人主义追逐一己之利能达到市场经济完善发展的说法在20～30年代经济危机中就已破产。

六、出现个人主义的原因以及如何对待

既然个人主义人生观严格的来讲是不好的生活态度，那么为什么会出现，并且十分严重呢？之所以出现这种这种情况，原因有许多方面。首先，不是每个人都生活在那种充满关爱的环境中，他所接触到的每一个社会索引，都在影响着他，所以，自私是一种习惯，个人主义是一种习惯。但这种习惯确是养成的，只不过滋养它的土壤是周围的环境。但严格来讲并不完全是这样的，要知道这个社会还是有很多很多阳光的，温暖的，让人心动的画面，这需要你自己去发现，但前提是必须让自己有那么一颗心。其次，現在的社會一切都向钱看，经济利益放第一。有些孩子的過度骄傲等現象，則是因为当今每家都只有一個孩子，亲朋好友及父母的注意力都在孩子一個人身上，自然会养成孩子骄纵的心理。在当代大学校园，个人主义现象非常普遍，大学个人主义弥漫严重，各种事情导致的脑力劳动沉重，应试教育的推动以及家庭独生子女所导致，再加上市场逐利等现象弥漫校园，种种因素导致了个人主义在大学校园普遍存在。当代科技发达，大学生得到信息的途径多只又多，国际信息通讯发达，因此也受到了西方思潮的影响，加上中国封建传统思想。导致大学校园个人主义现象十分严重。

既然个人主义对社会造成了严重的危害，我们该如何来面对这种现象呢？首先我们要正确对待个人主义，不能用消极仇视的态度，不能去逃避不管，应该要正视，用正确的方法去处理、去解决，使个人主义现象减少乃至消失。在学校中加强对个人主义知识的教育，让学生知道个人主义的危害，远离个人主义人生观。国家应该颁布相应的法律来惩罚因其个人主义而导致别人与国家安全与财产损失的人。参考文献

1、《理想国》，作者柏拉图

第三篇：对价值观的思考

对价值观的思考

价值观是指一个人对周围的客观事物（包括人、事、物）的意义、重要性的总评价和总看法。一方面表现为价值取向、价值追求，凝结为一定的价值目标；另一方面表现为价值尺度和准则，成为人们判断价值事物有无价值及价值大小的评价标准。个人的价值观一旦确立，便具有相对稳定性。但就社会和群体而言，由于人员更替和环境的变化，社会或群体的价值观念又是不断变化着的。传统价值观念会不断地受到新价值观的挑战。对诸事物的看法和评价在心目中的主次、轻重的排列次序，构成了价值观体系。价值观和价值观体系是决定人的行为的心理基础。

价值观反映人们的认知和需求状况，价值观是人们对客观世界及行为结果的评价和看法，因而，它从某个方面反映了人们的人生观和价值观，反映了人的主观认知世界。

价值观是多种多样的。大致可分为以下七个：

理性价值观 它是以知识和真理为中心的价值观。具有理性价值的人把追求真理看得高于一切。

美的价值观 它是以外形协调和匀称为中心的价值观，他们把美和协调看得比什么都重要。

政治性价值观 它是以权力地位为中心的价值观，这一类型的人把权力和地位看得最有价值。

社会性价值观 它是以群体和他人为中心的价值观，把为群体、他人服务认为是最有价值的。

经济性价值观 它以有效和实惠为中心的价值观。认为世界上的一切，实惠的就是最有价值的。

宗教性价值观，它以信仰为中心的价值观。认为信仰是人生最有价值的。

教育价值观，指人们对教育的价值关系的认识和评价以及在此基础上所确定的行为取向标准。

我认为，人的价值观总是波动着的。

当我们看别人的事情的时候，往往会很理性。尤其是看待他人的不幸时，我们总是会哀叹，会可惜，觉得人生是多么的戏剧化。置身事外，我们有的更多的是对这件事的看法，而非对这个人的关心。应该怎么做，应该怎么来帮助他，可是不曾想过，他是什么样的心情，他愿意怎样改变。而如果事情发生在自己身上呢，多少会变得盲目吧！为什么我要遇上这种事，为什么是我，为什么我会这么倒霉，一连串的质问，质问的又是谁？

当我们处在低微地位，看那些居于高位的人，总有不少人觉得他们是肮脏的，用手段得来的地位权利。而当我们受到强权压迫，觉得如果我有钱有权，就不会这么受气的时候，权力地位这种东西又成为了追求。

如此的种种，我们不断地经历，不断地思考，价值观也随之在改变。改变并不意味着绝对正确。错误的思考，错误的价值观，常会引发不可估量的事端。

绝对性的追求政治性价值观的人，用尽手段，费尽心思，只求攀高位。这就是政治的腐败，政治的不堪。

还有只在乎金钱的无良商人，在他们眼里，钱才是最重要的，任何的规则，任何的道义，都微不足道。这是商界的狡诈，欺骗。

我们呢？还没有完全进入社会的我们，现在是这样，以后呢？现在我们痛斥厌恶的说不定会变成我们贪婪追求的，现在的我们的梦想说不定会变成“傻事”。即使还没有真正经历，我也是明白的，人不可能脱离物质存在。所以我们不可能做什么山间隐士。但是也绝不可抛弃自己的心。

我想要找到平衡点，尽管自己也觉得不大可能找到。毕竟我如此的目的是为了让人认可，而人的想法往往不一样，尤其是处于不同境况。人每天每天用着自己有限的时间，一步一步为自己累积资本。最后是要得到什么呢？人的价值又在何处体现？

我希望为这个问题寻找答案。

从小，大人们就会问我们，长大后要做什么。科学家，政治家什么的，模糊的概念。其实我们并不是找到未来的目标，而是觉得那不是一般人能做的、离一般人很遥远的职业。

慢慢长大之后，开始学会了理想的追求。觉得超然物外的洒脱令人向往，而那只是向往。没有人去尝试做过。因为生活着，在社会这个地方生活着，可以做的事情确实并不单一，但是，学习古人，就只简单的农居，然后去求纯粹的精神满足，没几个人可以做到了。

我们的价值观究竟要怎么样才可以达到我们心目中的那样呢，既要生活无忧，又要自己感觉高人一等?

可是这是正确的价值观吗？追求的是自我的完善？可能只是虚荣心的满足吧！

接下来，我想说一下我自己的价值观。或许不高尚，或许不符合有些人心目中的远大追求。但是这是我的想法，我不是致力于找出那么哲学的问题的答案的人，我只是想活地更像我自己。

首先的，我无论今后是什么工作，都会尽自己最大的努力。因为我要通过工作赚钱，我希望父母可以早些退休。他们性格很好，都是很踏实的人，可是在工作单位里难免会遇到小人，你做得越好，他越嫉妒。虽说总是说看开点就好了，但是被人怨不是一件好事，心里总会不舒服。我不希望父母遇上这样的事，虽然不可避免，但我想早些让他们可以轻松地养老。

我的家人们都很团结，无论遇上什么事，大家都会一起努力解决。生活上，遇上的问题，老实说，确实离不开钱。我不想让他们再多受这些罪。虽然不知道我能做到什么，但是我想至少我要可以有这个能力。

再是我自己，就像之前说的，我是个有些自命清高的人，不希望处在勾心斗角的场合。所以，对我而言，我能够专心做我喜欢的事就是最重要的。我想是不会有政治性、经济性价值观的。

我喜欢画画，喜欢观点奇特的书。每一幅作品，每一本书，都是一个世界。能够看到别人心中的世界，对我来说是最有意思的。

除了这些，我也没什么追求了。我的价值观看来会很平淡，很一般。只是我现在的思考，我只得出了现在的计划。这个或许可以叫感性价值观吧，也就是把亲人朋友的感情和自己对某些事物的感情放在第一位的价值观。

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第四篇：对不良贷款的再思考

对不良贷款的再思考

作者： 魏国雄 / 时间： 2011年 1月号

经过十几年的努力，中国银行业的贷款质量得到了很大改善，已达到了比较优良的水平，大规模处置问题贷款的时期基本结束了，而且随着银行风险管理水平的提高和社会信用环境的改善，违约贷款也在不断减少，每年贷款的劣变额、劣变率都在降低。在这种情况下，如何深入认识和把控不良贷款，管理好银行的信贷资产质量，就成为人们需要关注的新问题了。

现行对不良贷款的有关规定

世界银行在2003年公布了对巴塞尔核心原则联络组国家的贷款分类和准备金计提做法进行的一次调查报告，其中提到，在许多贷款分类制度中使用的一个词是“不良贷款”（NPL），然而这个词有多种不同的解释。在有些国家，不良贷款是指受到损失的贷款，而在另一些国家，则是指逾期的贷款，但是超过期限多少天才算逾期贷款，各国的情况差别较大。根据现在掌握的资料，美国监管当局把次级、可疑、损失三类统称为“分类贷款”（classified loans)，在此基础上，加上关注类贷款，合并称为“受批评贷款”（criticized loans）。受批评贷款或分类贷款主要供银行监管当局和商业银行内部使用，公众注意的主要是不良贷款（即分类贷款）。

中国银行业在信贷风险管理中，习惯用不良贷款（NPL）来反映和评价贷款的质量。根据《贷款通则》（1996年）第三十四条规定：“不良贷款系指呆账贷款、呆滞贷款、逾期贷款。”银监会2007年发布的《贷款风险分类指引》规定：“商业银行至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。”并规定“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”，要划为次级贷款；“借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失”，要划为可疑贷款；“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分”，要划为损失贷款。该文件还规定，“逾期天数是分类的重要参考指标。商业银行应加强对贷款的期限管理”。并明确“下列贷款应至少归为次级类：逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益”。银监会在《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》中规定：“有下列情况之一的一般划入次级类：?本金或利息逾期91天至180天的贷款或表外业务垫款31天至90天。”同时，对于住房按揭贷款和汽车贷款，分类标准为：“次级类：借款人连续违约期数达4～6次，贷款本金或利息逾期91～180天以内；可疑类：借款人连续违约期数达7次以上，贷款本金或利息逾期181天以上。”此文件中明确给出逾期天数与分类结果的对应关系，但只适用于农村合作金融机构。

在《贷款风险分类指导原则（试行）》（1998年4月）的附件《贷款风险分类操作说明》中对于住房按揭贷款给出了参考依据，即“对于住房按揭贷款可参考以下方法进行分类：如果贷款本金或利息拖欠还款6次或180天以上，至少分为次级；拖欠还款12次或360天以上，至少分为损失类”；“对于信用卡透支，可参考以下方法进行分类：如果贷款本金或利息拖欠还款3次或90天以上，至少分为次级类；拖欠还款6次或180天以上，至少分为损失类”。

对不良贷款的定义在现行的一些规范性文件中都给出了一个定性的原则，在实际操作中各家银行至少都是把逾期90天以上的贷款或预期本息有损失的贷款划为不良贷款。

由于各家银行的风险偏好及具体经营目标的差异，将逾期多少天的贷款划归为不良的标准还是有些区别，只要不超过国家规定的原则，每家银行对划入不良贷款的期限可以有不同的要求。如有的银行在贷款合约或贷款协议中约定，贷款到期后还可以有一个还款宽限期，过了宽限期的贷款才是逾期贷款；有的银行对逾期贷款还有一个容忍度，寄希望借款人能在这个容忍期内继续履约，偿还贷款本息，没有把它计入不良贷款，如有的银行对个人贷款逾期90天后还给10天的宽限期，然后才归入不良贷款；有的银行则规定比较严，对逾期欠息的贷款容忍度很低，如工商银行从2007年开始把逾期或欠息30天以上的公司贷款划定为不良贷款。

在贷款本息预期损失率的确定上，由于人的主观判断会受到各种因素的影响，如利益不同、对信息理解不同等，也会产生差异，有时差异还会比较大。财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》规定：“金融企业可参照以下比例计提专项准备：关注类计提比例为2％；次级类计提比例为25％；可疑类计提比例为50％；损失类计提比例为100％。其中，次级和可疑类资产的损失准备，计提比例可以上下浮动20％。”据此中国银行业基本都是把预期损失在25％左右的贷款划为次级类贷款，把预期有50％左右损失的贷款划为可疑类贷款，把预期无法收回本息的贷款划为损失类贷款，并都是按这个标准来计提专项准备。银行的内部审计、外部监管、外部审计也主要据此来检查对贷款质量分类的偏离情况。

不良贷款与违约贷款的关系

对不良贷款与违约贷款是否有区别，区别在哪里，它们之间有什么样的关系，要回答这个问题，我们首先需要进一步明确不良贷款的含义。

不良贷款可以有两层含义：一是监管规定的含义，其界定得比较窄，也可以说是狭义的不良贷款，如上面所表述的不良贷款。二是银行自行定义的不良贷款，含义要宽泛些，即从广义上讲，不良贷款是与优良贷款相对应的，银行可以把贷款质量分为优良与不良两大类。优良贷款就是指那些借款人没有违约、风险可承受又可控且收益较高的贷款；不良贷款是指借款人违约或风险损失已暴露或预期收益较低的贷款。

随着中国经济的快速发展，企业实力的增强和社会信用环境的改善，中国银行业的贷款质量也实现了根本好转，现在所面临的是资本的约束、资源包括人力资源的约束。银行经营只能通过由资源粗放向资源节约、提高资本回报的方式转型，尽可能地提高经营效益。单位资源的效益、单位资本的回报将成为银行信贷经营业绩的评价标准，因此对贷款质量的评价要求也应由狭义的以违约损失为主转向更广义的以风险增效为主。只要是低于平均收益的贷款就不是优良贷款；低于经营成本的贷款就是不良贷款。那些收益高、不违约的贷款就应是优良贷款，即使风险大一些，只要是在预期之内，即属于可控、可接受的风险；而那些收益低、风险低的贷款也不能算是优良贷款。

这种广义的贷款质量评价标准也反映了银行的本质特性，银行是信用的中介，是经营贷款的金融机构，其经营的目的是要获取盈利。银行为了获取尽可能高的盈利，就要以尽可能低的价格（利息）来获得资金所有者的暂时让渡，并以尽可能高的价格把它贷给需要资金的借款人，在这个过程中利差就是银行的收益。如银行经营贷款的收益达不到预期的平均利润，也就失去了竞争力；如果连经营成本都覆盖不了，那么银行就无法经营下去。

贷款违约与不违约相对应，是一个法律范畴的概念，是借款人未能履行与贷款人在借款合同中约定的责任、义务的贷款。根据巴塞尔Ⅱ，银监会制定的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》的规定，违约贷款是指“

（一）逾期90天以上；

（二）商业银行认定，除非采取变现抵质押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还的信贷债务。”违约贷款是否会有本息损失是一种预期，只有当实际处置时，才会成为现实的损失。尽管违约贷款不一定都是有本息损失的贷款，也不一定都是没有收益，甚至有些违约贷款的收益还可能比不违约的正常贷款高，如可以收取较高的罚息，但违约贷款至少不能算是优良贷款，即使它的实际收益可能高于其他正常贷款，也是问题贷款的一种。因为对银行来说，最重要的是贷款本息能按期收回，借款人违约就增加了不确定性，超出了预期的风险，有可能造成贷款本息的损失，最终实际没有形成损失是银行经过保全等措施而取得的。为加强信贷风险管理，在贷款发放出去后，银行就要根据借款人是否履约，违约了是否会有本息的损失，是否有代偿等保全措施等情况定期进行质量分类。巴塞尔Ⅱ中所定义的贷款违约率(PD)和违约损失率(LGD)与我们所说的不良贷款、不良贷款率是有区别的。巴塞尔委员会没有用不良贷款，而是用了违约贷款，用贷款违约率来替代不良贷款率，但违约贷款并不一定都会损失，而其中又肯定会有损失，所以在巴塞尔Ⅱ中又有贷款违约损失率，与不良贷款损失率较接近，只不过我们很少用贷款损失率这个指标。

正常贷款与不正常贷款主要是从借款人是否违约为标准来判断的，这里有两种情况：一是借款人没有违约，不论本息是否有损失，贷款都是正常的，违约了就是不正常贷款；二是借款人没有违约，如贷款的预期收益低于经营成本，即本息实际会有损失，虽仍可划为正常贷款，但也不能算作是优良贷款。

不良贷款是与优良贷款相对应的，是银行根据其自身经营的要求来确定的，尽管对狭义的不良贷款已有明确的外部监管标准，且在这个标准之内银行还可以有更严格、更细化的规定，但对广义的不良贷款尚没有明确的监管方面的规定。

根据上述分析，可以把不良贷款与违约贷款的关系概括为，违约贷款不一定都是收益低或有损失的贷款，不良贷款也不一定都是违约的贷款，但一定是收益低的贷款或本息有损失的贷款，只要预期收益不能覆盖风险敞口或成本的贷款，就应视为不良贷款。

市场风险对贷款质量的影响

现在我们对广义的不良贷款再来做进一步的分析。借款人按合同约定还本付息，也可能实际是有部分本息损失的贷款，如固定利率贷款、外汇贷款等因受到利率、汇率等市场风险的影响使得贷款本息受到损失。按现行的规定，这类贷款没有违约，就应当是正常贷款，不应纳入不良贷款。但从银行信贷风险管理和经营要求上来看，这类贷款的本息已经有预期损失，应当把隐性的问题显现出来。只有把这种没违约却有预期本息损失的贷款划为不良贷款，才能更真实、全面地反映贷款质量，才可能引起管理层对此类贷款更多的关注。这既是全面信贷风险管理的重要内容，也是信贷风险管理深化的一个具体体现。

我们知道，信贷风险不都是信用风险，信贷风险与信用风险的含义有较大区别，信用风险只是信贷风险中的一部分风险，贷款的操作风险最终是通过客户的违约反映出来的，在违约贷款或不良贷款中，已经包含了信用风险和操作风险，但是市场风险没有含在内，这部分信贷的剩余风险对银行贷款的影响会越来越大，需要引起关注。

在完全市场条件下，银行贷款利率主要由市场供求来决定，当市场上的资金供给大于需求的时候，资金的价格就低，银行贷款的利率就会降低；当市场上资金需求大于供给时，资金价格就会上涨。国内现阶段银行的盈利是由利差大小决定的，由于在以存款为主要资金来源的中国银行业，筹资的成本在发放贷款时已知，关键是贷款的利率怎么定。

银行贷款的利率＝资金成本＋营运成本（费、税）＋风险成本＋目标收益

资金成本＋营运成本＋风险成本＝经营成本（如图１）

贷款利率不仅要覆盖包括资金成本在内的全部经营成本，还要有合理的经营收益，这是贷款定价的基本原则。贷款的基准利率就相当于市场平均利率，就是可覆盖全部经营成本并获得平均利润的利率。由于在同一时间内资金成本、营运成本是一定的，如果贷款的风险小于市场的平均风险水平，那么利率就可以低于这个基准利率水平，即给予优惠利率，银行仍可取得平均利润。由于对客户的经营结果判断失误、客户没有达到预期要求，或由于银行在内部管理中把业务量及其同业市场占比作为对分支机构业绩评价和考核的要求，导致只顾业务总量指标、市场同业占比指标，而不顾成本、不顾收益回报、不顾资源占用，结果形成不少的低收益、没收益，甚至负收益贷款，也有盲目竞争等原因，对一些不该下浮利率的贷款也下浮了。对此目前还有一个政策限制，利率下浮最低不能超过10％。一旦国家放开这个政策底线，利率完全市场化了，那么对银行将是一个极大的考验。如一笔贷款的利率低于银行的资金成本，假定不考虑其他的业务收益或相关派生收益，那就会给银行造成损失；如高于资金成本，低于银行经营成本，也会有损失，只是损失小一点；如果贷款利息收入低于平均贷款利息收入高于银行经营成本，那就没有损失，只是少盈利了。（如图２）

对银行贷款收益影响较大的是固定利率，一些有实力的客户对银行贷款定价往往会提出较高的要求，不仅要下浮贷款利率，还要在利率下浮的基础上再实行固定利率，锁定贷款利率。对这种利率的贷款，在市场利率或基准利率不发生变化的情况下，银行还可以承受，但是当利率预期进入上升通道时，市场（基准）利率持续上升，就会使银行的利差收窄，当贷款利率低于市场平均利率时，银行就得不到平均收益。如果这类贷款的数量比较多，那么就会影响银行的资产收益率（ROA）、资本收益率（ROE），对银行的市场形象、市场竞争力带来负面影响；如果当固定贷款利率等于银行经营成本时，那就只是一笔保本贷款了，这样的贷款对银行就没有经济意义了；如果固定利率低于银行经营成本，那么这笔贷款的损失就比较大了，不仅要损失利息，甚至还有可能要损失本金。（如图３）

再从外汇贷款的汇率上分析。由于汇率的市场化程度更高，不仅贷款利息会受到影响，而且连贷款的本金也会同时受到损失。如当美元兑人民币的汇率是1∶8.27时发放的1亿美元贷款，客户没有任何违约，信用等级保持优良，借贷双方都在按合同履约，是一笔正常贷款。但是现在对这笔贷款进行市值评估，就会发现这是一笔本息损失较大的问题贷款，因为汇率已经从1∶8.27上升到了1∶6.62了，原先用8.27亿元人民币兑换的1亿美元本金，按现行汇率只能兑6.62亿元人民币了，损失了贷款本金（8.27－6.62＝1.65）1.65亿元人民币，加上美元利息的损失就更大了。（如图４）

按信用风险分析，借款人没有违约，当然也就没有相应的违约损失；按市场风险分析，则市值浮亏很大，到期收回后就会成为实际的损失。按现行的贷款质量分类规定，客户没有出现违约，就应是正常贷款。但这笔贷款已经出现浮亏，如收回后计入汇兑损失，在损益表中反映为损失。显然这种贷款分类管理方法不能全面、准确反映贷款的真实质量，还会误导人们对这类贷款风险的识别和防范。

由此可见，我们对贷款的质量分类，不仅要从信用风险的角度来考虑，也要从市场风险的方面来分析，随着中国经济金融市场化程度的不断提高，利率、汇率市场化进程的加快，市场风险对银行贷款的影响也会越来越大，在信贷风险管理中必须重视这个问题，要关注这类不是由客户违约形成的广义不良贷款。

对不良贷款再思考的意义

通过对不良贷款定义内涵的分析，可以使我们更加清楚地看到，明晰和细化银行贷款质量的分类及其标准，对推进精细化的信贷风险管理十分必要。虽然目前利率还没有完全市场化，汇率的形成机制还需进一步完善，但市场风险已经影响了银行贷款的收益，对银行贷款构成了现实的风险。所以我们不仅要从狭义上，更要从广义上来认识不良贷款，其意义主要有：

一是提高员工的盈利意识，改变信贷人员消极的风险防范。对不良贷款的严格分类实际就是要提高员工对银行经营贷款目的的认识。银行是企业，发放贷款不是目的，而是达到目的的手段和途径，获取尽可能高的收益才是贷款的目的；防范信贷风险的目的，也是为了保障预期收益的实现；贷款的分类管理就是要看贷款的预期收益情况。风险管理的基本要求就是在风险与收益之间寻找一个合理的平衡点，而不是拒绝任何风险。我们不能总是在追求低风险、零风险，低风险、零风险也同时意味着低收益、低回报；也不能总是在政策的保护下维持生存。要倡导推进积极的风险管理，要积极地走进市场，感受市场。不仅要敢于，更要学会善于做高风险的业务，要在经营风险的实践中来提高自身对风险的识别能力、风险定价能力、风险掌控能力。不仅要审查贷款的信用风险，用担保等风险防范的措施来做好保全，用第二还贷来源作风险化解的保障条件这种传统的信贷风险管理模式；还要关注贷款的市场风险，善于利用收益覆盖风险的途径，充分运用各种先进的风险敞口管理工具，通过风险补偿、风险对价等方式来覆盖风险，使实际的利息收益大于风险承担，大于市场平均风险，大于普遍可承受的风险。

二是统一人们对不良贷款的认识，提高对市场风险的识别能力。不良贷款不都是违约贷款，既包括借款人违约了，不论本息是否有损失，都应要纳入不良贷款，也包括贷款本息有损失了，不论借款人是否违约，就应纳入不良贷款。从广义来认识衡量贷款质量的标准，可以使我们在信贷风险管理中更加关注贷款的市场风险，努力提高对市场风险的识别能力。并研究出一套信贷业务市场风险的防范措施，如对贷款定期进行市值评估，分析是否有浮亏损失。又如要强化对市场上贷款转让出售行情的分析，如果能溢价转让的贷款就是优良贷款；如果能不受损失转让出去的贷款也应当是好的，至少不能算是不良贷款；如果转让不出去或需折价转让的，那就是不良贷款。所以对客户信用风险小市场风险大的贷款、预期收益低于平均收益的贷款也应当如同控制客户信用风险一样，要有相应的政策和办法。

三是进一步细分不良贷款，可在分类原则、分类口径、分类方法上能有个统一的标准。要对现行不良贷款分类标准进行调整，按照广义的不良贷款把关注贷款、次级贷款、可疑贷款再细分为：违约和没违约的关注贷款；违约损失和没违约损失的次级贷款、可疑贷款。并按有关规定计提风险拨备、计算资本占用，以便使同一时期不同银行间或同一银行不同时期的不良贷款可以进行真正的比较。

把不良贷款分为狭义的不良贷款和广义的不良贷款，使得我们可以把狭义的不良贷款率用来对外披露，进行同业的比较，并满足监管的要求，使国内外的同业能有一个共同的标准来比较贷款的质量水平。而广义的不良贷款率则主要用于银行内部的信贷风险管理和贷款质量评价，不仅要考虑借款人的资信、借款人的风险承受能力和风险掌控管理能力，还要考虑资源配置的效率，资源使用的回报率。这样既能满足内部管理的要求，又能与境内外的同业进行比较，在条件成熟的时候就可以实现同业的狭义和广义不良贷款的比较。

要避免在信息披露中出现既有不良贷款率，又有贷款违约率，又要注意不要把不良贷款视为损失贷款，把不良贷款率视为不良贷款损失率。由于历史的原因，中国的银行业通常是不用不良贷款损失率这个概念，因为不良贷款的损失时点很难说清楚，当贷款出现违约后银行就一直在清收，直到最后实在无法清收的部分才会列入损失贷款，等待核销处理。这个过程有时会很长，甚至几年都完不了，而且在这个过程中贷款还会不断地被重组。但不良贷款损失的大小，在不同的银行金融机构也会有很大的差异，管理比较好的银行，损失会小一点，管理差一些的银行损失会大一点，我们应当积极创造条件适时按统一标准对贷款损失率进行披露。

四是对不同风险类型的贷款进行不同的管理，采取不同的风险防范对策措施。一要严格控制在利率上升预期时的固定利率贷款总额，除非已经有了一个有效的对冲方案或风险补偿按排；二要严格控制利率下浮贷款的数额，努力提高贷款议价的能力，对优良客户的优惠利率要根据客户的综合贡献来合理确定，随着利率市场化的加快，银行要学会利差收窄后的经营转型；三要改变现行的只有总量外汇贷款风险管理办法，对银行账户中的外汇贷款要定期逐笔进行市值评估，根据评估结果是浮盈还是浮亏及其程度来确定分类，可每月做一次；四要在计算剔除风险后的收益（RAROC）中，要把汇率风险考虑进去。尤其是随着国家汇率形成机制的改革进程加快，将会加剧银行外汇贷款的风险，汇率的不稳定会使更多的外汇贷款出现问题，当然银行可以通过外汇市场的运作来锁定风险、控制风险，以降低汇率风险的敞口和损失。

(作者系中国工商银行首席风险官)

第五篇：对社会价值观的思考

对社会价值取向的思考

前几天，在上马克思主义基本原理概论课程时，老师为我们截取了一个相亲节目非诚勿扰的片段，一位从哈佛、牛津等世界著名大学毕业的男嘉宾过五关斩六将有幸到达了最后一个环节，眼看就要牵手成功（有两位女嘉宾为其留灯），在最后一关，主持人孟非让男嘉宾提出自己的问题来询问两位女嘉宾，男嘉宾最后的问题是,“如果彩票中了大奖，该如何分配”，面对这样的提问，两位女嘉宾分别表明了自己的看法，一位说把钱存起来，留着必要时再用； 一位则是带着父母去旅行，面对两位这样的回答，男嘉宾出乎意料地放弃了对两位女嘉宾的选择，他给出的理由是，如果中个小钱，可以自己享受，可是这是大奖，需要为人民服务，可开设个基金会，为社会谋福利，而不是只想着自己。面对这样的回答，我们有些自愧不如。抛开这个相亲节目，我们看看如今的社会价值取向，不要说为人民服务了，就连学雷锋的人都已经是凤毛麟角了，只有在每年的3月份才会刮起学雷锋的热潮.难道这真的只是一阵风么？其实，孟子说的人之初，性本善，本是正确的，每个人出生下来都怀有恻隐之心，可为什么随着年龄的增长，这种善念却越来越少呢？就拿彭宇事件来说吧，是老人自己摔倒讹上扶自己起来的好心人彭宇还是彭宇把老人撞倒,这些我们都不得而知，而相关部门并没有为大众做出合理的解释，慢慢地，大家会觉得多一事不如少一事，就越发地不干费力不讨好的事情了，也就促成了小悦悦事件的发生，其实，并非那些路人内心冷漠，如果换作我们，可能也会再三考虑行事的。

另一方面，就拿一些路上要饭的乞丐来说吧，有些人确实是身体残疾，很是可怜，可能只是靠这种方式存活，可是也不乏一些利用人们同情人骗取钱财的人，甚至有些人才十几岁，这些年轻人可是祖国未来的顶梁柱啊，这种人，将来怎么能担负大任呢？

然而，社会上还是有些人大公无私甚至是舍己为人，比如感动中国的一个人物丛飞，他本是一个不算太著名的歌手，他却把每次演出的钱捐给上不起学的孩子们，就这样，他捐助了上百个孩子，而家里却越发地穷了起来，到最后，不幸患了癌症却没有钱治疗，他病故后，几位孩子的家长不仅没有悼念却写信说，孩子上学钱又不够了，需要再拿出些。这多么令人寒心啊，应该懂得滴水之恩当涌泉相报，我们应该对曾经帮助过我们的人怀有感恩之心，然后尽自己的力去帮助别人，而不只是一味地索取。还有个例子是长江大学学生英勇救落水儿童不幸身亡的，其实这些都是社会上的活雷锋，有了他们，社会才不是人心冷漠，变得越发温暖，和谐。不过，还要说明的是，学雷锋做好事当然是可取的，可我们的确要量力而行，我们可用恰当的方式去帮助他人，而不是要搭上我们自己的性命，这样的一命换一命，也不是值得肯定的。

不论社会环境怎样，最重要的是我们要内心保持纯净，不要失去自己做人的原则。