信用社投融资业务暂行管理办法201208（本站推荐）

第一篇：信用社投融资业务暂行管理办法201208（本站推荐）

农村信用社投融资业务暂行管理办法

一、总则

第一条为加强投融资业务管理，规范业务操作，完善内控制度，防范交易风险，提高全辖资金运作综合效益，根据国家有关金融法律法规、《全国银行间债券市场债券交易管理办法》和人民银行《关于农村信用社资金融通若干问题的通知》等文件的有关精神，特制定本业务暂行管理办法。

第二条农村信用社目前可开办的投融资业务包括资金拆借、借券投资、票据承兑、贴现及转贴现、同业约期存款和人民银行特种存款等。

第三条办理投融资业务的每一种类、项目都必须坚持合法性、规范性、安全性、流动性及盈利性相结合的原则，坚持按章办事，规范操作，以优化资产结构，增加资产流动，提高资金运作效益为目的。

二、有关业务种类的相关要求

第四条资金拆借业务的相关要求：

1、资金拆借的期限最长为4个月，原则上不可展期，拆借限额为拆入最高不得超过同期存款总额4％，拆出不得超过8％。

2、资金拆借对象为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行及农村信用联社等银行类金融机构，不得与证券公司、信托投资公司、财务公司、保险公司等非银行金融机构办理资金拆借业务。

3、凡借有人民银行支农再贷款的联社未经人民银行同意不得办

理资金拆出业务。场外拆借业务事前须填制《金融机构场外资金拆借备案表》，及时向当地人民银行货币信贷部门备案。

第五条票据业务的相关要求：

1、开办银行票据承兑、贴现业务必须事前向人民银行报备申请，经批准同意后方可正式对外办理。

2、必须遵守《票据法》、《支付结算办法》以及农村信用社行业管理关于银行票据业务的有关规定。

3、只能办理银行票据的转贴现买卖业务，不得办理转贴现回购业务。

第六条同业约期存款和人民银行特种存款业务的相关要求：

1、办理同业约期存款的联社必须与约定银行签定《约期存款协议书》，协议书必须对约期存款的金额、期限、利率、资金划转方式、违约责任认定和赔偿方法作出明确的规定。

2、特种存款业务根据人民银行有关文件通知精神办理。

三、内控建设

第七条应配备综合分析判断能力强、熟悉货币市场业务的人员负责投融资业务的操作，投融资业务至少应配备2名人员（可兼职），分为业务岗和财务岗，必须对投融资业务岗位进行合理分设，各个岗位的权限和职责必须明确，各司其职、相互制约。

第八条办理投融资业务应建立书面形式的合同（含债券分销、买卖、回购合同、资金拆借合同、约期存款协议、票据贴现、转贴现合同等），合同应对交易日期、品种、数量、价格或利率、结算方式、金额以及违约责任等方面作出明确的约定。

四、日常业务管理

第九条投融资业务由业务岗人员负责进行具体业务的风险及投资价值评估和分析，并提出投资建议报有权领导审批同意后，按规定程序进行业务操作。

第十条业务人员岗应建立投融资业务的台帐，分类逐项记录，并定期与财务人员核对帐务，做到帐实相符。

第十一条各投融资业务合同、协议、中标通知书、交易结算指令等书面材料由业务岗人员装订成册，归档管理。

第十二条债券投资结算密押，上网登录系统密码由业务岗人员按有关规定妥善保管和使用，密押要不定期更换，每次更换间隔期不得长于3个月。

第十三条财务岗人员负责投融资业务的资金划转清算及投融资业务的帐务管理工作。投融资业务资金结算以转帐方式进行，办理资金划转必须以书面合同或协议为依据，没有书面依据财务岗人员不得办理结算。

第二篇：某某县信用社黄金市场业务暂行管理办法

***县农村信用合作联社

黄金市场业务暂行管理办法

第一章 总则

第一条为加强我县农村信用社代理销售实物黄金业务管理，规范业务运作，防范和控制风险，根据《上海黄金交易所交易规则》、《上海黄金交易所个人实物黄金交易试行办法》、《上海黄金交易所黄金交割管理办法》等有关规定，结合我县农村信用社实际，制定本办法。

第二条本办法所指代理销售黄金业务（以下简称黄金业务）是指我联社与具有上海黄金交易所黄金供应资格的加工企业合作，通过网点柜台向客户销售该企业生产加工的我县农村信用社品牌的黄金产品的行为。

第三条本办法所称黄金业务指实物黄金。黄金产品样式和品牌由省联社确定。

第二章 组织构架及职责

第四条联社成立由分管领导为组长，业务发展部、综合部、财务会计部、审计部和监察保卫部为成员的黄金业务领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在业务发展部。联社业务发展部负责全县信用社黄金业务的管理与指导。

第五条业务发展部是黄金业务的管理部门，主要职责有：

（一）负责业务洽谈、合作协议、业务培训、制订相关

1的操作规程及业务管理办法，印制宣传资料。

（二）负责与合作单位日常业务的衔接以及业务方面有关事宜的沟通协调。

第六条综合部是黄金业务的合规性管理部门，负责相关协议、合同等法律文本的审核确认。

第七条监察保卫部负责黄金业务的安全保障工作，重点把握黄金产品的押运、存放（保管）和柜台销售等环节的安全问题。

第八条会计部负责为黄金业务的会计核算、资金划转和操作规范管理。

第九条审计部是黄金业务的监督部门，负责对本业务实行风险评估与再监督。

第十条联社营业部是黄金业务的提货、销售、清算和保管部门，是黄金业务的直接经办者，负责全县黄金产品需求数量的统计与测算；负责保证金、手续费、运输费等费用的划转；为客户提供黄金交易和咨询服务；负责核对当日交易情况；负责黄金产品的保管与核对等工作。

第三章 业务模式及管理要求

第十一条业务发展部要严格按照省联社规定的黄金加工企业选择合作单位，目前合作单位有山东黄金和山东招金集团。

第十二条办理黄金业务的联社营业部，必须具备下列

条件：

（一）认真执行各项规章制度，业务操作规范，管理制度健全，建立完善的事后监督和内部控制制度；

（二）前台柜员不少于7人，分工合理，岗位责任明确；

（三）最近三年内无重大结算事故和经济责任案件。第十三条经办人员的基本要求

（一）思想品质好、业务素质高；

（二）参加黄金业务培训，并达到上岗要求；

（三）三年内未受到警告以上纪律处分。

第十四条 代售网点在业务办理过程中如发现存在安全隐患，应立即上报县级联社管理部门；县联社管理部门根据事态情况逐级上报办事处和省联社相关部门；县级联社根据代售网点运营情况有权终止其黄金业务开办资格。

第十五条代理销售黄金业务实行“实名制”和“复核授权”机制，客户购买黄金时须携带身份证，前台柜员留存客户身份证复印件；销售黄金业务时必须换人复核并由复核人员签章确认；一次性销售黄金100克（不含）以上、白银500克（不含）以上需经会计主管授权。

第四章交易费用和异议处理

第十六条代理黄金业务相关费用包括：保证金、交易手续费、仓储费、运保费等。具体费用根据合作对象和实际情况在合作协议中确定。

第十七条客户申请购买黄金产品时，营业部柜员与合作方一旦即时定价，则不予撤销；客户购买的黄金产品离开柜台可视范围后，则不予调换；如对所提实物金银的质量存有异议，应在提货后2个工作日内向代售网点提出，同时提供提货确认凭证、金条质量证明书，并由联社联系合作伙伴协调解决。

第十八条严格按照“有疑速查、有查速复、复必详尽、切实处理”的原则办理查询查复业务。发生业务差错时，及时发送业务查询书，根据实际情况，进行相关账务调整。

第五章附则

第十九条本办法由***县农村信用合作联社制定，解释、修改亦同。

第二十条本办法自印发之日起执行。

第三篇：信用社计算机综合业务系统管理办法

农村信用社计算机综合业务系统管理办法

第一章 总则

第一条 凡要求应用计算机处理核算业务的信用社，必须具备相应条件，并按“统一管理、统一机型设备、统一应用软件”的规定，经上一级管理部门审查同意后，方可使用。

第二条

凡使用计算机处理业务的信用社，必须挑选思想品质可靠、工作责任心强，具有一定业务知识和计算机应用知识的人员担任，上岗前须经过业务系统操作培训且考试合格。

第三条

按上级要求，信用社系统内计算机业务处理实行“统一领导，分级管理”的原则，由使用计算机处理业务的县联社在辖内结合自身实际，规范操作程序及岗位职责。

第四条

使用计算机处理业务必须符合《会计基本制度》规定的核算要求，坚持“十三项基本原则”，在帐务处理上要做到“六无、六相符”，并具有不同级别的保密设置，防弊防错、事后监督及故障应急处理和数据恢复措施。联社科技开发部负责对计算机使用情况进行检查，发现问题及时解决。

第五条

凡使用电子计算机处理业务的联社，系统管理员和中心机房维护人员不得兼任计算机操作员和顶岗，操作员不得参与编制有关应用软件，二者不得兼任，做到相互制约。

第六条

凡第一次使用计算机处理业务的信用社，要持积极慎重的态度，做到帐务不错不乱。在数据移植前，应由主管会计组织人员对手工帐务进行全面、细致地核对，保证总分、帐卡、帐据、帐表、帐款相符。数据移植输入计算机后，开始阶段必须手工记帐和计算机处理并行，待使用计算机处理完全适应工作需要时，经上一级管理部门验收，并制订相应的监督和应急措施后，方可停止手工操作。

第二章 帐务核算

第七条

应用电子计算机处理业务，必须坚持明细核算与综合核算分开的原则，相互核对，相互制约，保证帐务处理的正确无误及完整性。

第八条

必须实行钱、帐分管，有帐有据，当时记帐、当日结帐，总分核对、内外对帐，核算质量要达到：帐帐、帐款、帐据、帐实、帐表、帐折，内外帐务全部相符。

第九条

在处理每笔业务中，应根据合法有效凭证确定会计科目进行录入记帐。转帐业务：先记借后记贷，先记帐后签回单；代收他行票据，收妥进帐。现金收入：先收款、后记帐。现金付出：先记帐后付款。

第十条

所有帐务核算必须经过严格复核，必须实行事中或事后监督。大额支付凭证按事权划分经有关人员审查后付款。

第十一条

手工帐务转换到计算机系统处理，应先确定转换日，根据转换日有关资料人工编制日计表，分户计息积数和科目总帐积数，经主管会计核对无误后签章，一起装订成册，纳入会计档案管理。

第十二条

经批准启用计算机处理业务系统后，所有数据的输入必须由指定的操作员办理。操作员在启动计算机时，必须先输入自己密码作为验证。

第十三条

日间帐务处理

（一）储蓄电脑临柜业务操作

1、会计凭证是计算机处理业务的依据。记帐员对客户递交的存（取）款凭条和单（折）进行合法，有效性检查，办理存款业务还须清点现金。

2、记帐员依据存（取）款凭条选择相应储蓄电脑菜单进行数据录入。

3、录入无误经确认后，依次打印凭条和单（折）、销户还须打印利息清单，并加盖有关印章交出纳员（存款还须移交现金）。

4、打印过程中，发生存单（折）或凭条字迹歪斜，重叠及其它错误，记帐员应及时取消重做，不得手工书写、涂写替代电脑打印。

5、出纳员对记帐员递交的凭证（现金）进行逐项复核（包括销户时利息复算）无误后，加盖私章和现金收（付）讫章，并登记现金日记帐，将存单（折）及一联利息清单和现金交记帐员再行复核，并交客户存（取）款凭条及客户签收后的一联利息清单留存，轧帐时，核对现金正确后交记帐员。

（二）其他事项处理

对开户、销户、存款帐户冻结、扣划、解冻、查询、科目、利率等信息修改，均应根据有关规章、法律规定，由有关人员书面报请会计主管人员同意、签章后才能进行操作。

第十四条

日终帐务处理

（一）计算机操作员在日间帐务处理后，应及时进行日终处理。必须按顺序打印出科目日结单、科目发生额、各储种流水帐、各储种开销户登记簿、重要空白凭证、总分核对及凭证管理、日报表、签名盖章，交有关人员处理。

（二）轧帐时，借贷方余额要和出纳库存核对单金额、张数相符后方可记帐；打印储蓄流水帐时，必须和传票户数、金额逐笔进行核对；打印科目日结单时，要通打传票金额、张数，使其和科目日结单金额相符；打印总分核对，必须检查是否有差额出现。

（三）计算机系统处理日终帐务结束，次日或以后几日为例假日，应在当日开工后将下个工作日修改为正常工作日期，中间所隔假日应逐日补记总帐。

第十五条

特殊日业务处理

（一）月终处理

在每月最后一天，做完日终处理、备份后，还需做月终处理、记总帐、打印总分核对（差额栏应为零），核对月报表是否平衡。

（二）年终决算日处理

在会计决算日，各项业务做完后进行利息结转，然后做日终、月终及年终处理。

（三）结息日业务处理

根据《会计基本制度》有关结息的规定，计算机操作员必须按时完成结息工作。结息处理前打印出计息一览表，交有关人员审核帐号、积数、利率等项是否准确，无误后进行计息处理。结息日如有帐号，利率需要更正，须经会计主管人员审核同意，并在计息一览表签注意见和盖章，操作员凭以更改信息，否则任何人不得随意更改信息。由于错帐造成的计息积数调整，应按系统要求输入并打印核对。

结息处理后，操作员应打印出存（贷）款利息计息表，联行借入（借出）资金利息核对表，存（贷）款利息清单、利息支出（收入）凭证及损益科目汇总凭证，加盖名章后交会计主管人员审核处理。

（四）报表打印处理

凡在月末、十二月末、年末，操作员应根据会计部门的要求，按规定时间打印输出月报表、年报表，加盖公章并交会计主管人员。遇节假日应提前一天处理上述业务（年终决算除外）。

第十六条

错帐冲正处理

输入数据的差错冲正，操作员不得任意擅自抹销。不论当日或以后发现差错，应由有关人员填制冲正专用借票，会计主管人员审核签章后，操作员据以办理错帐更正处理，同时做好错帐登记。

（一）当日发生差错

应按计算机输入差错逻辑删除办法处理，重新输入正确数据。

（二）次日及以后在本年内发现的差错

记帐串户，应填制同一方向红蓝字冲正凭证办理冲正。用红字凭证记入原错误的帐户，在摘要栏内注明“冲销某年某月某日错帐”字样，用蓝字凭证记入正确的帐户，在摘要栏内注明“补记冲正某年某月某日帐”字样，并在原始凭证上及原错帐摘要栏内批注“某年某月某日冲正”字样。

（三）凡冲帐影响利息结算的，应计算应加、应减积数，报中心机管理员进行修改更正。

（四）所有冲帐调帐凭证必须经会计主管审查盖章后办理，并将错帐的日期、情况、金额及冲正、调帐的日期进行登记。

第三章 计算机机房及柜台设备管理

第十七条

以下所称计算机机房，是指安装有农村信用社计算机业务处理、管理信息系统或网络通信设备的房间（简称机房）；所称柜台设备，是指设置在机房外，用于处理农村信用社业务的计算机设备，如：计算机终端、微型计算机等。机房和柜面设备环境要达到防鼠、防盗、防雷击的要求。

第十八条

机房管理

（一）机房每日要指定专人值班，当天值班人员要按时进行开机、关机、数据备份，严格按规定进行各类设备操作及特殊日期处理，认真填写运行日志记录。

（二）机房工作人员必须经过电脑知识学习。未经学习的人员不得进入机房工作。因特殊情况非机房工作人员进入机房，必须由值班人员填写进入机房登记表。

（三）系统管理人员必须掌握计算机系统应用软件程序，能够对软件、硬件维护。系统 维护管理人员不得擅自参与处理会计帐务活动，不准处理和单独保存会计帐务数据文件。

（四）机房的环境条件必须符合计算机运行的要求，否则应停止电脑的运行，采取相应的措施。

（五）禁止在机房内吸烟、饮水、吃东西。每日打扫卫生，保持机房整洁。机房内严禁存放食物及易燃、易爆、易污染和强有力磁场物品。

（六）配置必须数量的无害于电脑的消防器材，组织人员进行使用训练，定期检查。

第十九条

柜台设备管理

（一）严禁无关人员操作电脑设备。设备处于运行状态时，应指定专人负责看护。严禁带电拆卸，搬运设备，设备运行禁止晃动操作台、柜。

（二）严禁将茶水、饮料、直、曲别针等物品，靠近电脑设备放置，定期清扫设备外壳及工作台，爱护机器设备。

（三）电脑设备应铺设专用电路，与其它用电线路严格分离，电脑设备必须接地。严禁在电脑供电线路上，使用电炉等大功率用电器。

（四）设备在运行时如发现异常现象应立即退出系统，及时关机和切断电源，组织专人进行检查修理。

第二十条

建立工作日登记簿，每天要作好日期、操作员姓名，机器运转情况等的登记，登记簿满后要存档。

第二十一条 严禁用计算机打电子游戏和打印与业务无关的文字资料，由于非法操作运行其他软件而引起计算机“病毒”或造成计算机及附属设备故障，妨碍业务正常运行应追究主管人员及当事人责任，并予以处罚。

第四章 计算机安全保密管理

第二十二条

非操作人员不得使用电脑。业务用机一定要设主管密码和操作人员密码，并定期更换。

第二十三条

未经有关领导批准，不得擅自修改应用软件。严禁在生产机和开发机上擅自安装未经审查和批准的引入软件和游戏程序。

第二十四条

计算机的应用程序以及磁带、磁盘等磁性档案，属于重要的会计档案，应按会计基本制度中会计档案管理的要求进行保管，并注意保管环境，防止受强磁干扰破坏。查询或调整有关会计资料，应按会计基本制度规定处理。

第二十五条

对打印出的各种凭证、帐表等按会计资料，必须有操作员代号，加盖有关人员名章，注明日期，分别进行整理、装订、保管。凡有信用社业务数据信息或软件信息的打印纸张和废旧软盘按保密制度定期销毁，以杜绝泄露机密和人为事故发生。

第二十六条

严格遵守为客户保密的规定，不准向任何人或单位泄漏客户资料信息。

第二十七条

防止电脑病毒感染，发现病毒，应立即停机，及时报告信息科技部门。

第五章 计算机操作管理

第二十八条

计算机操作员力求稳定，其上岗及调离均需提前征得联社主管领导同意并按有关手续交接，否则不得上机和脱岗。

第二十九条

按照系统设计对操作人员分别编列操作员代号，设立操作密码，操作人员须对自己的代号和密码切实负责，不能换用或借用代号操作计算机，切实做到谁的代号办理业务，谁负责。

第三十条

密码只限操作员本人知道并相互保密。任何人不得泄露或试探询问他人，密码必须定期或不定期更换，更换时间间隔最长不得超过半年。操作员发现自己失密时，应立即向主管人员反映并更换密码，同时登记注明该密码的终止时间和新密码的启用时间。操作员调离本岗位时，应对其代号和级别进行注销。

第三十一条

严格区分管理员和操作员的权限，管理员只能进行操作代号的增加和注销，不能进行业务操作；操作员只能进行业务操作，修改自己的密码，不能对操作员的代号和级别进行增加和修改。

第三十二条

操作员应熟练掌握计算机及外围设备的使用办法，严格执行操作规程。每日认真填写上机操作登记表，对出现的故障及可疑情况及时记录，并通知有关人员及时处理。

第三十三条 操作员中途离岗，必须临时关机。操作员不得在微机上做与业务程序无关的操作。

第四篇：信用社反洗钱操作规程(暂行)

农村信用社反洗钱操作规程（暂行）

第一章

总

则

第一条

为进一步加强我社反洗钱工作，预防不法分子利用信用社进行洗钱活动，根据《金融机构反洗钱规定》和《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》（人总行[2003]第1、2号令）及《人民币帐户管理办法》，结合我社实际，制定本操作规程。

第二章

现金支付的分级审批授权

第二条

开户信用社不得对一般存款帐户的开户单位办理现金支付。

第三条

对基本存款帐户开户单位除工资支出以外的现金支付，单笔或单日累计金额超过5万元（含5万元）但不足30万元的现金支取，由开户信用社审批；超过30万元（含30万元）但不足50万元的现金支取，由联社业务科审批；超过50万元（含50万元）但不足100万元的现金支取，由联社分管主任审批；超过100万元（含100万元）的现金支取，由泉州市信合办审批。

第四条

对临时存款帐户和专用存款帐户开户单位单笔或单日累计金额超过5万元（含5万元）但不足10万元的现金支取，由信用社审批；超过10万元（含10万元）但不足50万元的现金支取，由联社分管主任审批；超过50万元（含50万元）但不足100万元的现金支取，由泉州市信合办审批；超过100万元的现金支取，由省协会审批。第五条

对个人银行存款帐户的现金管理要严格按照《现金管理暂行条例》中规定的现金使用范围进行管理，严禁超现金使用范围支付现金，每个帐户原则上日累计提现不得超过5万元（含5万元），确属合理、需要超过5万元的，应提供需用现金的证明，并报联社分管主任审批。

第六条

对各种汇兑结算款项（包括汇票、信汇、电汇、电子汇兑）通过应解汇款科目提现的要严格控制，除现金汇票、注明“现金”字样、用途写明“现金”的汇兑款项外，各信用社（部）原则上不得支付现金，确需支付部分现金的，每笔汇兑款项支付金额应控制在5万元以下（含5万元），并经各信用社（部）负责人审批，个别需超过5万元的，应经联社分管主任审批。

第三章 大额现金支取的登记备案制度

第七条

开户单位单笔或单日数次支取累计人民币5万元（含5万元）以上的大额现金支付应建立台帐，逐笔登记备查。

第八条

对开户单位从基本帐户单笔或单日累计金额超过50万元（含50万元）、从临时存款帐户和专用帐户单笔或单日累计金额超过10万元（含10万元）的现金支取，由各开户信用社负责汇总并填制《开户单位大额现金支付统计表》，于每月后1个工作内随报表报送联社业务科。

第九条

各信用社（部）应加强临时存款帐户和专用存款帐户提现资格的审批管理，临时存款帐户和专用存款帐户的提现资格必须经过泉州市信合办审批。第十条

《大额现金支付统计汇总表（月度）》及具体分析与说明于每月后1个工作日内报送联社业务科。

第十一条

各信用社（部）应加强对异常大额现金支付的监督。对柜台发生的异常现金支取活动进行登记备案，并及时上报联社业务科。《异常大额现金支付报备表》连同有关材料在每月后1个工作日内以书面形式报送联社业务科。

第四章

对居民个人储蓄大额现金支付的登记备案管理 第十二条

对个人单笔或单日数次支取累计人民币5万元（不含5万元）以上的大额现金支付应建立台帐，逐笔登记备查。

第十三条

对个人单笔或单日累计金额超过50万元（含50万元）以上的现金支取，各信用社（部）在办理业务的同时均应逐笔填写《个人储蓄帐户大额现金支付登记表》，并将此表集中备查。

第十四条

各信用社（部）应将个人单笔或单日累计金额超过50万元（含50万元）以上的现金支取明细情况按月逐笔填报《储蓄帐户大额现金支付报备表》，并在每月后1个工作日内报送联社业务科。

第十五条

对单笔金额超过20万元（含20万元）的个人现金支取，各信用社应要求取款人至少提前1个工作日以电话等方式预约，并登记《大额现金支取预约登记簿》备查（从2002年9月份开始登记）。

第五章

帐户管理

第十六条

严格审查开户申请人的有效证件与资料。对申请开立单位银行账户及个人银行存款账户的，应认真审核其有关开户资料的真实性、完整性、合法性。

第十七条

申请开立基本账户、专用账户、临时存款账户的单位，必须严格按照《人民币银行账户管理办法》及有关规定的要求，提供相关有效证明文件及资料，受理开户信用社应予以认真审查及登记。

第十八条

受理申请开立个人银行存款账户的信用社应认真审核申请人本人身份证件及有关资料的真实性，并核对登记其身份证件上的姓名及号码，报送人民银行备案的有关资料必须加盖银行公章、经办人私章，以示对审核结果的真实性、完整性、合法性负责。对一次性一人持多份身份证或个体工商执照，要查清情况，要求开立个人账户的了解情况后方可受理。

第十九条

加强账户使用的合规性、合法性管理。根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中的第七条、第八条规定，严格各类账户的使用范围，认真审查属于《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中规定的大额支付交易，有可疑情况应及时报告人民银行。

第二十条

个人银行账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银行账户：l、工资、奖金收入；

2、稿费、演出费等劳务收入；

3、债券、期货等投资收益；

4、知识产权转让收益；

5、个人贷款转存；

6、证券交易结算资金和期货交易保证金；

7、继承、赠与退还等款项；

8、保险理赔、保费退还等款项；

9、农副产品销售收入：

10、其他合法款项。

第二十一条

单位从其银行账户支付给个人银行账户的款项，超过5万元（含5万元）的，应向其开户信用社提供下列凭据：

1、代发工资协议和收款入清单；

2、奖励证明：

3、新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明；

4、证券公司、期货公司、奖券发行或承销部门支付或退还给个人款项的证明；

5、知识产权转让协议；

6、借款合同；

7、保险公司的证明；

8、税收征管部门的证明；

9、农副产品购销合同；

10、其他合法款项的证明。

第六章 报告办法

第二十二条

各信用社反洗钱领导小组要制定人员负责对大额支付交易和可疑支付交易进行记录、分析和报告。

第二十三条

大额和可疑支付交易报告应执行《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》。

第二十四条

根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》，下列支付交易属于大额支付交易：

（一）法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付；

（二）金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；

（三）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。

第二十五条

根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》，下列支付交易属于可疑支付交易：

（一）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

（二）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

（三）资金收付流向与企业经营范围明显不符；

（四）企业日常收付与企业经营特点明显不符；

（五）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；

（六）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

（七）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

（八）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；

（九）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；

（十）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；

（十一）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；

（十二）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；

（十三）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；

（十四）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；

（十五）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。本条所称“短期”，指10个营业日以内。

第二十六条

在办理支付结算业务时，发现其客户有本规程第二十五条所列情形的，应记录、分析该可疑支付交易，填制《可疑支付交易报告表》（格式见附表1）后进行报告。

第二十七条

对可疑支付交易需要进一步核查的，应及时向人民银行报告。

人民银行查询可疑支付交易时，信用社应负责查明，及时回复，并记录存档。

第二十八条

经过分析人民币支付交易，对明显涉嫌犯罪需要立即侦查的，应立即报告当地公安机关，同时报告上级单位。

第二十九条

违反《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的，根据该办法进行严肃处理。

第七章

附

则

第三十条

本操作规程由联社反洗钱领导小组负责解释，必要时进行修改。

第三十一条

本操作规程自印发之日起施行。

第五篇：加班费管理办法(暂行)

加班费发放管理办法

为规范加班费的管理，进一步调动全体职工的工作积极性，建立和谐的劳动关系，结合分局实际情况，制定本办法。

一、基本原则

（一）工作必需原则

加班应以分局工作必需为前提，即必须是为了完成公司安排的指令性、突击性工作或专项工作而需在国家法定休假日加班的。

（二）从严控制原则

为确保职工休息休假的权利，同时避免因加班管理不善而可能出现的负面影响，加班前首先由班组长申报，核准需要加班人数、工作量及加班时间，然后由公司审批，同时核准加班费，在加班程序上从严把关。

二、具体规定

（一）加班范围

凡因完成局安排的指令性、突击性任务或专项工作，而必须在法定休假日加班的，须经履行有关申报、审批、核定程序，可计加班。

（二）非加班范围

在保障职工身体健康基础上，可采取轮休调休、弹性工作时间等适当的工作和休息方式，确保职工的休息休假权利和工作任务的完成。下列情况不属于加班范围：

1.为完成本职工作和职责范围内的常规工作而延长工作时间或在双休日工作的不另计加班； 2.班组长以上管理人员为完成本职工作和正常的职责范围内的工作而在上班时间以外工作的，不计加班。

（三）法定加班时间及加班费计发标准

1.法定加班时间为： 元旦：放假1天（1月1日）春节：放假3天（农历除夕、正月初

一、初二）清明节：放假1天（农历清明当日）劳动节：放假1天（5月1日）端午节：放假1天（农历端午当日）中秋节：放假1天（农历中秋当日）国庆节：放假3天（10月1日、2日、3日）加班起止时间与折算：加班工作时间按正常工作日时间执行，自3小时开始起计，加班3—5小时，计加班半天；加班6—8小时，计加班1天。

加班期间由值班人员电话或实地查岗，发现加班期间脱岗、擅自离岗或电话联系不上等情形的，按2-（2）扣罚标准执行。

2.加班费计发标准：

加班费计发标准实行重奖重罚原则，原则上在局加班费正常核发标准的基础上，每位加班人员每天再分别加20元。

（1）公司加班费计发标准：加班费=岗位工资/21*3*0.7+20元（2）加班期间出现脱岗、擅自离岗、电话联系不上或接到用户 用邮需求，半小时以内不上门揽收，每发现一次扣罚50元；出现脱岗、擅自离岗、电话联系不上或本人故意延长投递时间，不严格按照投递时限、投递深度投递，每发现一次扣罚50元；管理支撑人员擅自脱岗、加班期间工作不作为，造成业务大量积压，影响工作效率的，扣罚50元。（3）法定节假日工作期间，发生一起用户有理由申告、投诉的，扣除直接责任人所有加班费；造成损失的，另行处理。

三、加班审批与加班费核发程序

1、在加班派工前，各部门负责人应及时填写“申请表”，呈报局审批，经批准后，方可实施。

2、加班费由局公司指定专人按上报人数到局领取局加班费总额，然后根据局具体加班人员按照加班费计发标准分别核发（加班考核情况由当日值班人员提供）。

四、加班管理要求

1、公司各部门须根据各自的工作职能，优质高效的开展各项工作，严禁将正常上班时间应完成的工作随意拖延到节假日加班完成；若出现在正常上班时间因工作效率不高、管理不善，延误了工作而加班的，不算加班，按工作失误论处。

2、班组长以上管理人员要严格把关，严禁虚报，避免漏报；加班若出现虚报、漏报情况由上报人员负责。

本办法自公布之日起实施； 解释权属于办公室。