出纳员工作注意事项2篇

第一篇：出纳员工作注意事项2篇

出纳工作细则：

工作事项及审验等程序

失误防范及纠正程序

现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。

报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

出纳员工作注意事项（2）：

出纳职责

出纳人员的职责是: 出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责：

1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。

2．根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。

3．按照国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。

4、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

5．保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。

6．保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

第二篇：出纳员岗位职责及注意事项

出纳员岗位职责

第一条

在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。第二条

负责办理银行存款、取款和转账结算业务。

第三条

登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。

第四条

认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限

第五条

正确编制现金、银行的记账凭证并及时传递。第六条

配合有关人员及时开展对应收款的清算工作。

第七条

严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。第八条 核实人事部提供的薪金发放名册，按时发放公司职工的工资、奖金。

第九条 负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、住房公积金等工作。第十条 负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。第十一条

负责掌管公司财务保险柜。

出纳人员注意事项

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。出纳工作细则：程序 现金收付

失误防范及纠正

工作事项及审验等程序

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符

做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。处。

每日下班后账务章交总经理报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

若无，应补。

若有，问明原

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。

若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。殊原因，应经审批。

若不属，应拒绝报销，有特

7、支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

第三篇：出纳员工作描述

一、工作概况

所属部门： 财务部

岗位名称： 出纳员

岗位编号：cw06

直接上级： 财务部经理

直接下级： 无

工作价值： 管理公司现金与银行账务，确保公司现金流安全、顺畅

工作联系： 对内联系财务部其他人员、各部门报销人员；对外联系银行。

二、职责说明

主要职责

具体任务

1．现金收支

提取和保管现金，按收支两条线管理现金；按收、付款凭证登记现金日记账，日清月结；编制现金流量表，报财务部经理审核；把大额现金及时送存银行。

2．银行帐户管理

办理公司业务收支的银行结算；管理银行汇款回执单、银行进账回执单等各种收付款凭证；按收、付款凭证登记银行日记账，做好现金、银行存款账的对账工作，日清月结。

3．报销管理

审核报销凭证，根据报销有关规定，进行现金支付；保管报销凭证，做有关登记。

4．凭证管理

分类登记收款凭证、付款凭证、报销凭证，装订保管凭证。

5．管理发票

根据需要及时到税务部门购买发票，开具资金往来发票，登记并每月核对发票的领用情况，向主办会计汇报。

6．安全保密工作

做好现金、支票、凭证、账簿等的防盗工作；严禁向公司内、外无关人员外泄财务机密。

7．完成财务部经理交办的临时工作任务。

三、任职资格

学 历：

财会类专业，专科以上学历

经 历：

从事会计工作1年以上

能 力：

财会专业技能、计算、点钞

其 他：

保密意识强、原则性强；持有会计从业资格证

第四篇：出纳员工作流程

出纳员工作流程

1.每日核对支付宝回款情况，分到各店，做收入单。2.每日到7UP对账，与收银员兑换零钱。

3.每周两次到兴汉门、营盘路、红星店、爷爷的土钵菜对账（核对现金收入，刷卡收入，现会员充值现金收入，会员充值刷卡收入，核对店负责人存款金额并兑换零钱。

4.核对爷爷土钵菜停车券数量，并与会计一起到停车场负责人处兑换停车费（每张五元）。

5.不定时抽查盘点收银员备用金情况。

6.到银行预约零钱兑换，保证各门店的零钱正常使用。

7.根据采购报销单每日完成采购报账，对于门店费用支出严格按照报账流程执行。

8.整理各店报销单据，收入与支出凭证，认真编号做出纳电脑账，并及时把单据返还至各门店会计。

9.每月十四号之前做好各店工资发放的网银代发表并上传公司账户，十五号进行网银代发工资。

10.核对各店刷卡到账回款，是否出现回款不正确情况。11.每月按时交纳各门店水电费、燃气费等。

12.每月二十四号之前做好供货商网银代发表并上传公司账户，二十五号进行网银代发货款。

13.每月一日收集好各门店账目，做好出纳账与各门店会计核对好余额，出现金报表。14.做好与银行方面对接工作，做好公司账户对账工作。15.做好现金的管理，及时到银行存款。

16.核对各店团购、外卖网络销售回款情况，及时通知财务做账，做收入。

17.核对兴汉食府挂账回款，及时通知门店负责人，做收入单。18.交纳各门店员工宿舍房租，办公室房租水电。

第五篇：出纳员基础工作

出纳员的工作职责

工作准则是：认真细致工作，公私、是非分明；做到准确收付款项；现金、证券、存款无错账；确保款物安全，日清月结，与会计总账相符

出纳岗位应知、应会

1熟知公司相关的财务规章制度。

2熟知收付单据的签批程序。熟知各项业务结算手续。

4准确辨别票据、现金的真伪。

5准确记录现金、银行日记账。

6与银行对账与会计对账。会做银行存款未达账项余额调节表。

8精通财务处理程序。

9熟练掌握办公设备的使用如：支票打印机、发票打印机、财务软件等 10支票的收、发、存登记。

办理日常收付业务。

1严格遵守《现金管理条例》，不超出规定的现金使用范围。

2建立健全现金和银行日记帐，逐笔记载现金和银行存款的收付业务，日请月结，做到帐款相符。

3负责日常费用报销，审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。4 金额计算与大小写是否正确一致。

5审核票面是否整洁，有无涂改迹象，印章是否清楚。

6根据现金日记账、欠条顶库明细账，编制资金日报表。

7收入现金及时入帐，存入银行，支付现金不得座支。

8每日现金余额不得超出开户行核定限额，保险柜密码要及时变更。

9现金盘盈盘亏均先登入有关帐户，不能擅自处理，待查明原因后，经领导批准后再做处理。

10用现金购物，应当日结清。

11公款不准私借私存。不准白条抵库，不准挪用公款。

12做好现金、支票、收据和发票还有印章的保管；

工作注意事项先收款、后盖收款章，严禁先盖章后收款。

2严防收取假币，谁收假币谁承担。

3清点现金时必须同交款人当面清点清楚。

4借款人员填写的欠条，注意是否注明还款期限，是否按签批程序的规定进行 审签。

5严格付款单据签批规定。

6付款时收款人必须在票据上签字。

7对付款单据附件必须加盖“附件章”。

8所有收入必须入账，严禁保留账外现金。

9对付款票据进行细致审核。

10严格库存限额，对超限额部分及时送存银行。

11各种备查簿登记及时。

12对现金日清日结，保证账账相符，账实相符。

13对所属管理的印章，做到人不离章，人离收起的原则。

14报表编制项目要齐全，数字准确，报送及时。

15对未完成审批手续的付款单证应拒绝付款。

16岗位安全、保密事项

17对公司的生产、经营、财务数据保密。

18对于不懂不会的财务事项要虚心请示后再行动，避免给公司造成经济损失。19工作之余多多学习，增加专业知识提高业务水平。

做好日常工作的要求，主要明确以下几点：

1、收款。严格执行现金管理制度，对本公司各岗位应收的款项，及时集中，办理齐相关手续，（分次缴款单，要写明收支的理由和相关发票号码。）存款。按规定当日存入银行；不得挪用公款，座支货款；

2、付款。办理付款，先审核是否审批有据,凭公司有明确层层审批签字的单据付款，或办理银行结算，规范使用支票。

缴税。按税法规定的期限内，向会计员取齐纳税申报资料，按规定的纳税申报和缴税方式，申报和缴税。

3、制单。按规定要求开好发票；

如是内部结算的，现金收付，按收入、支出准确分类，明细编写收入、支出项目的凭证。

4、审单。审收支项目，是否公司相关业务的报销范围；核对收入、支出凭证与缴款金额是否相符；凭证是否合法；报销单据执行公司报销制度，审核手续是否完备；

5、收单。勤查各银行存款变动情况，有扣款及时到银行索取扣款回单、银行存款对账单，核对银行存款企业账面数与银行对账单数是否相符；

6、记账。逐日、逐笔登记现金日记账及银行日记账，登记时要做到文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

对银行存款，分行设置账户，分别登记入账；有外币的存款，设置外币账户。

7、盘存。记账后，每天结出账户余额，每日盘点现金，做到日清月结；并与库存现金数与银行数核实，如发现错数，就必须及时查找问题所在，库存“备用现金”每天不超过（一千元），如超出范围立即送存银行。

月底盘存所管的相关实物，有价证券、也包括发票、支票凭证。

8、保管。包括库存金币，保管有价证券;保管有关印章，各类支票、发票、收据；确保安全。

9、结数。将所有原始凭证分别整理，编号；定时将有关各类凭证单据移交会计入账；核对出纳员各项余额是否相符。

10、监督。监督有关涉及收款、管物的员工执行财经制度情况，按时完成主管领导交办的其他任务。

记住出纳口诀：

出纳员 很关键 静头脑 清杂念 业务忙 莫慌乱 情绪好 态度谦 取现金 当面点 高警惕 出安全 收现金 点两遍 辩真假 免赔款 支现金 先审单 内容全 要会签 收单据 要规范 不合规 担风险 账外账 甭保管 违法纪 又罚款 长短款 不用乱平下心 细查点