财务处出纳员工作标准（★）

第一篇：财务处出纳员工作标准

财务处出纳员工作标准工作内容和要求

1.1办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据经理、副经理、总会计师，经办人、部门领导及领导签字，由计算机制单并审核，经审核无误办理收付款项业务。对于重大的开支项目，必须经过财务处长、总会计师或经理审核签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。

1.1.1库存现金不得超过银行核对的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

1.1.2严格控制签发空白支票。如因特殊情况需签发，不填金额的转账支票时必须在支票上写明收款单位名称、款项用途，签发日期，规定期限和报销期限，并由领用支票人在专设登记薄上签字，逾期未用的空白转账支票，要及时收回销毁，不得将空白支票交给其它单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保持。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续，同时登报声明作废。

1.2登记现金和银行存款日记账。根据已往办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余款，现金账面余额，要同实际库存的现金核对相符，银行存款的账面余额，要及时与银行对账单核对，月末要编制“银行存款余额”调节表，使账面余额与对账单上余额，调节相符，对未达账款，要及时查询。

1.2.1要随时掌握银行存款余额，不得签发空头支票，不准将银行账户出租出借，给任何单位和个人办理结算。

1.3出纳员一般不得监管其它工作。

1.4保管库存现金和各种有价证劵。对于现金和各种有价证劵，一定要保证其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任，要保守保险柜秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。2 责任和权限

2.1办理现金收付和银行结算业务，严格执行国家有关现金管理和银行结算制度的规定。并对未能执行规定造成损失或问题的负责。

2.2登记现金和银行日记账，随时掌握银行存款余额，对签发空头支票造成损失或失误负责。

2.3保管库存现金和各种有价证劵，要确保其安全和完整无缺。对因疏忽、麻痹造成的丢失等问题承担责任。

2.4保管空白收据和空白支票。对空白支票必须严格管理，专设登记薄，认真办理领用注销手续。对因疏忽造成的丢失负责。

2.5有权拒绝接受手续不完整的报销单据。

2.6有权拒绝不合理领用空白支票。

2.7有权拒绝套取现金和出卖账户。

第二篇：出纳员工作标准

出纳员工作标准

一、工作职责

（一）严格遵守国家和上级部门关于现金和银行存款的有关规定，严肃财经纪律，把好现金收支管理关。

（二）负责办理各项经费的现金、支票及其它票证的收付和银行往来结算业务。

（三）根据收、付凭证，及时登记现金日记帐和银行日记帐，做到日清月结，帐款相符。

（四）严格审核报销、支出凭证，对凭证不实、手续不全者，有权予以拒付。

（五）认真执行现金管理制度。掌握好库存现金限额，处理好银行存款收支业务，及时、准确地对好银行存款帐。

（六）负责保管好库存现金、支票、有价证券、己领在用的各种空白收据和结算凭证等票证。

（七）负责职工每月工资、奖金、津贴的发放，做到及时、准确。

（八）督促有关人员及时清理应付款项。

（九）加强安全意识，每天下班前严格检查门、柜等上锁情况，妥善保管好钥匙。

（十）完成领导交办的其它工作。

二、工作程序

（一）出纳员受财务科科长领导，直接向财务科科长负责。财务科科长不在时，可向分管处长或代行科长职责的人员汇报工作。

（二）出纳员不在时，由财务科科长指定专人代行其职责。

三、检查考核

出纳员的工作由处领导班子负责检查考核，财务科科长参加考核。，

第三篇：出纳员工作标准

财务部出纳岗位工作标准主题内容与适用范围

1.1 本标准规定了华能北京分公司（电厂）财务部出纳员岗位的任职条件、工作内容与要求、责任与权限、检查与考核。

1.2 本标准适用于华能北京分公司（电厂）财务部出纳员岗位的工作。任职条件

2.1 具有财会类中专以上学历，从事财务工作三年及以上，并持有财会岗位专业证书。

2.2 熟悉会计制度及各项财务报销制度。

2.3 熟悉银行各项结算方法。

2.4 工作踏实、认真负责。工作内容与要求

3.1 库存现金做到日清月结。

3.2 及时与银行对帐，编制“银行存款余额调节表”，每周向领导反映银行、现金收支情况。

3.3 坚持职业道德，热情服务。

3.4 管理好支票、现金及各种有关凭证。

3.5 认真履行工作程序，审核发放经领导批准使用的支票。

3.6 做好工资、奖金各项津贴的发放及各项费用的报销。

3.7 完成领导交办的其他工作。责任与权限

4.1 责任

4.1.1 负责管理支票、现金及各种有关凭证。

4.1.2 负责审核发放经领导批准使用的支票。

4.1.3 负责工资、奖金各项津贴的发放及各项费用的报销。完成领导交办的其他工作。

4.2 权限

4.2.1 有权拒绝办理违反“现金管理条例”的事宜。

4.2.2 认真审核各种报销单据，有权拒付不符合财务制度的费用及不合法单据。检查与考核

5.1 本标准的执行情况由财务部主任按月进行检查与考核。

5.2 本标准按《华能北京分公司（电厂）综合承包管理办法》进行检查与考核，并相应进行奖惩。

5.3 按本标准和财务部的具体考核细则进行检查与考核。

本标准自发布之日起实施

本标准委托财务部负责解释

本标准由规章制度建设领导小组提出

本标准由财务部负责起草

本标准主要拟稿人：吴筠平

核 稿：王云荣

批 准：邹可大

第四篇：财务处副处长工作标准

财务处副处长工作标准

1．范围

本标准规定了财务处副处长的工作内容、要求、职责权限与检查考核。

本标准适用于财务处副处长岗位

2．工作内容与要求

2．1．本岗位在处长领导下开展工作。

2．2．严格遵守国家财经法规、财经纪律，执行国家财经政策及财务制度，秉公办事，廉洁奉公，勤奋敬业，保证本岗位工作顺利开展并按期完成目标。

2．3．根据有关部门的资料，编制、月份收入计划、利润计划、成本计划并监督执行。

2．4．协助处长组织处内各会计岗位进行会计核算工作。

2．5．按照规定组织编制企业、季度、月份会计决算及财务情况说明书。搞好经济活动分析和预测。

2．6．认真执行财务管理制度，严格复核会计凭证。

2．7．加强二级经济核算，参与制定有关费用指标，协助相关部门完成有关责任制考核工作。

2．8．协助处长组织会计人员继续教育培训，不断提高人员素质和财务管理水平。

2．9．完成处长交办的其他工作。

3．责任与权限

3．1．责任

3．1．1．对财务决算的完成，负组织责任。

3．1．2．对未认真审核会计凭证，使财务工作出现严重违反财经纪律的收付负失职责任。

3．1．3．对各单位的费用指标制定负直接责任。

3．1．4．对年、月的收入计划、成本计划、利润计划的编制负直接责任。

3．2．权限

3．2．1．有权按会计法规定处理经济业务事项。

3．2．2．有权制止违反国家财经纪律和企业财务制度的行为，如有违反，有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行。

3．2．3 有权检查考核各基层单位财务工作及相关财务计划执行情况及报表完成情况。

3．2．4 有权协助处长布置财务处的各项工作和下达任务，并检查执行情况。检查与考核

4．1 按工作内容与要求进行检查。

4．2 按干部通用工作标准进行考核。

第五篇：出纳员岗位工作标准四

出纳员岗位工作标准

1范围

1.1 本标准规定了财务处出纳岗位的工作内容与要求、责任与权限、检查与考核。

1.2 本标准适用于财务处出纳员岗位。工作内容与要求工作内容与要求

2.1 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定，根据主管会计审核后的收付款记帐凭证办理收付款项。

2.2 超过限额的现金要及时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。

2.3 随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行，不得坐支现金。

2.4 负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。

2.5 不准擅自外借银行帐号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。

2.6 现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，现金、银行存款日记帐每月与总帐核对，保证帐帐相符。

2.7 银行存款帐每月与银行对帐单位核对，并编制银行存款余额调整表。

2.8 要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗 位安全保卫工作。

2.9 保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。责任与权限

3.1责任

3.1.1 对库存现金、各种票据的安全负直接责任。

3.1.2对支票及银行印鉴的管理负直接责任。

3.2 权限

3.2.1 有权拒绝私人借款或以白条顶替现金。

3.2.2 有权拒绝办理违反财经纪律和公司财务制度有关规定的事项。

4检查与考核

4.1 按工作内容与要求进行考核。

4.2按一般管理人员通用工作标准进行考核.