出纳员工作描述

第一篇：出纳员工作描述

一、工作概况

所属部门： 财务部

岗位名称： 出纳员

岗位编号：cw06

直接上级： 财务部经理

直接下级： 无

工作价值： 管理公司现金与银行账务，确保公司现金流安全、顺畅

工作联系： 对内联系财务部其他人员、各部门报销人员；对外联系银行。

二、职责说明

主要职责

具体任务

1．现金收支

提取和保管现金，按收支两条线管理现金；按收、付款凭证登记现金日记账，日清月结；编制现金流量表，报财务部经理审核；把大额现金及时送存银行。

2．银行帐户管理

办理公司业务收支的银行结算；管理银行汇款回执单、银行进账回执单等各种收付款凭证；按收、付款凭证登记银行日记账，做好现金、银行存款账的对账工作，日清月结。

3．报销管理

审核报销凭证，根据报销有关规定，进行现金支付；保管报销凭证，做有关登记。

4．凭证管理

分类登记收款凭证、付款凭证、报销凭证，装订保管凭证。

5．管理发票

根据需要及时到税务部门购买发票，开具资金往来发票，登记并每月核对发票的领用情况，向主办会计汇报。

6．安全保密工作

做好现金、支票、凭证、账簿等的防盗工作；严禁向公司内、外无关人员外泄财务机密。

7．完成财务部经理交办的临时工作任务。

三、任职资格

学 历：

财会类专业，专科以上学历

经 历：

从事会计工作1年以上

能 力：

财会专业技能、计算、点钞

其 他：

保密意识强、原则性强；持有会计从业资格证

第二篇：出纳员工作流程

出纳员工作流程

1.每日核对支付宝回款情况，分到各店，做收入单。2.每日到7UP对账，与收银员兑换零钱。

3.每周两次到兴汉门、营盘路、红星店、爷爷的土钵菜对账（核对现金收入，刷卡收入，现会员充值现金收入，会员充值刷卡收入，核对店负责人存款金额并兑换零钱。

4.核对爷爷土钵菜停车券数量，并与会计一起到停车场负责人处兑换停车费（每张五元）。

5.不定时抽查盘点收银员备用金情况。

6.到银行预约零钱兑换，保证各门店的零钱正常使用。

7.根据采购报销单每日完成采购报账，对于门店费用支出严格按照报账流程执行。

8.整理各店报销单据，收入与支出凭证，认真编号做出纳电脑账，并及时把单据返还至各门店会计。

9.每月十四号之前做好各店工资发放的网银代发表并上传公司账户，十五号进行网银代发工资。

10.核对各店刷卡到账回款，是否出现回款不正确情况。11.每月按时交纳各门店水电费、燃气费等。

12.每月二十四号之前做好供货商网银代发表并上传公司账户，二十五号进行网银代发货款。

13.每月一日收集好各门店账目，做好出纳账与各门店会计核对好余额，出现金报表。14.做好与银行方面对接工作，做好公司账户对账工作。15.做好现金的管理，及时到银行存款。

16.核对各店团购、外卖网络销售回款情况，及时通知财务做账，做收入。

17.核对兴汉食府挂账回款，及时通知门店负责人，做收入单。18.交纳各门店员工宿舍房租，办公室房租水电。

第三篇：出纳员基础工作

出纳员的工作职责

工作准则是：认真细致工作，公私、是非分明；做到准确收付款项；现金、证券、存款无错账；确保款物安全，日清月结，与会计总账相符

出纳岗位应知、应会

1熟知公司相关的财务规章制度。

2熟知收付单据的签批程序。熟知各项业务结算手续。

4准确辨别票据、现金的真伪。

5准确记录现金、银行日记账。

6与银行对账与会计对账。会做银行存款未达账项余额调节表。

8精通财务处理程序。

9熟练掌握办公设备的使用如：支票打印机、发票打印机、财务软件等 10支票的收、发、存登记。

办理日常收付业务。

1严格遵守《现金管理条例》，不超出规定的现金使用范围。

2建立健全现金和银行日记帐，逐笔记载现金和银行存款的收付业务，日请月结，做到帐款相符。

3负责日常费用报销，审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹，是否符合签批程序的规定，内容是否完整，项目是否填写齐全。4 金额计算与大小写是否正确一致。

5审核票面是否整洁，有无涂改迹象，印章是否清楚。

6根据现金日记账、欠条顶库明细账，编制资金日报表。

7收入现金及时入帐，存入银行，支付现金不得座支。

8每日现金余额不得超出开户行核定限额，保险柜密码要及时变更。

9现金盘盈盘亏均先登入有关帐户，不能擅自处理，待查明原因后，经领导批准后再做处理。

10用现金购物，应当日结清。

11公款不准私借私存。不准白条抵库，不准挪用公款。

12做好现金、支票、收据和发票还有印章的保管；

工作注意事项先收款、后盖收款章，严禁先盖章后收款。

2严防收取假币，谁收假币谁承担。

3清点现金时必须同交款人当面清点清楚。

4借款人员填写的欠条，注意是否注明还款期限，是否按签批程序的规定进行 审签。

5严格付款单据签批规定。

6付款时收款人必须在票据上签字。

7对付款单据附件必须加盖“附件章”。

8所有收入必须入账，严禁保留账外现金。

9对付款票据进行细致审核。

10严格库存限额，对超限额部分及时送存银行。

11各种备查簿登记及时。

12对现金日清日结，保证账账相符，账实相符。

13对所属管理的印章，做到人不离章，人离收起的原则。

14报表编制项目要齐全，数字准确，报送及时。

15对未完成审批手续的付款单证应拒绝付款。

16岗位安全、保密事项

17对公司的生产、经营、财务数据保密。

18对于不懂不会的财务事项要虚心请示后再行动，避免给公司造成经济损失。19工作之余多多学习，增加专业知识提高业务水平。

做好日常工作的要求，主要明确以下几点：

1、收款。严格执行现金管理制度，对本公司各岗位应收的款项，及时集中，办理齐相关手续，（分次缴款单，要写明收支的理由和相关发票号码。）存款。按规定当日存入银行；不得挪用公款，座支货款；

2、付款。办理付款，先审核是否审批有据,凭公司有明确层层审批签字的单据付款，或办理银行结算，规范使用支票。

缴税。按税法规定的期限内，向会计员取齐纳税申报资料，按规定的纳税申报和缴税方式，申报和缴税。

3、制单。按规定要求开好发票；

如是内部结算的，现金收付，按收入、支出准确分类，明细编写收入、支出项目的凭证。

4、审单。审收支项目，是否公司相关业务的报销范围；核对收入、支出凭证与缴款金额是否相符；凭证是否合法；报销单据执行公司报销制度，审核手续是否完备；

5、收单。勤查各银行存款变动情况，有扣款及时到银行索取扣款回单、银行存款对账单，核对银行存款企业账面数与银行对账单数是否相符；

6、记账。逐日、逐笔登记现金日记账及银行日记账，登记时要做到文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

对银行存款，分行设置账户，分别登记入账；有外币的存款，设置外币账户。

7、盘存。记账后，每天结出账户余额，每日盘点现金，做到日清月结；并与库存现金数与银行数核实，如发现错数，就必须及时查找问题所在，库存“备用现金”每天不超过（一千元），如超出范围立即送存银行。

月底盘存所管的相关实物，有价证券、也包括发票、支票凭证。

8、保管。包括库存金币，保管有价证券;保管有关印章，各类支票、发票、收据；确保安全。

9、结数。将所有原始凭证分别整理，编号；定时将有关各类凭证单据移交会计入账；核对出纳员各项余额是否相符。

10、监督。监督有关涉及收款、管物的员工执行财经制度情况，按时完成主管领导交办的其他任务。

记住出纳口诀：

出纳员 很关键 静头脑 清杂念 业务忙 莫慌乱 情绪好 态度谦 取现金 当面点 高警惕 出安全 收现金 点两遍 辩真假 免赔款 支现金 先审单 内容全 要会签 收单据 要规范 不合规 担风险 账外账 甭保管 违法纪 又罚款 长短款 不用乱平下心 细查点

第四篇：出纳员工作标准

出纳员工作标准

一、工作职责

（一）严格遵守国家和上级部门关于现金和银行存款的有关规定，严肃财经纪律，把好现金收支管理关。

（二）负责办理各项经费的现金、支票及其它票证的收付和银行往来结算业务。

（三）根据收、付凭证，及时登记现金日记帐和银行日记帐，做到日清月结，帐款相符。

（四）严格审核报销、支出凭证，对凭证不实、手续不全者，有权予以拒付。

（五）认真执行现金管理制度。掌握好库存现金限额，处理好银行存款收支业务，及时、准确地对好银行存款帐。

（六）负责保管好库存现金、支票、有价证券、己领在用的各种空白收据和结算凭证等票证。

（七）负责职工每月工资、奖金、津贴的发放，做到及时、准确。

（八）督促有关人员及时清理应付款项。

（九）加强安全意识，每天下班前严格检查门、柜等上锁情况，妥善保管好钥匙。

（十）完成领导交办的其它工作。

二、工作程序

（一）出纳员受财务科科长领导，直接向财务科科长负责。财务科科长不在时，可向分管处长或代行科长职责的人员汇报工作。

（二）出纳员不在时，由财务科科长指定专人代行其职责。

三、检查考核

出纳员的工作由处领导班子负责检查考核，财务科科长参加考核。，

第五篇：出纳员工作流程

资中县星天池集团旅游公司

出纳工作流程

上班→签到→打扫卫生→交账→现金报销→记流水账→午饭→核算月结报销单→核算商家未付款→到银行存款→签退→下班 8:00上班到财务室签到 8:00-9:05打扫财务室的卫生 9:05-11:00交账

1、餐饮部

先确认餐厅后厨菜单和收银菜单的结账单上每个菜系数量是否一致，确认有没有漏上错上的菜，确认收银有没有漏结，确认收银结账单上是否有公司签单和应收款，公司签单是不收钱，应收款是暂时没收到款，加结账单金额.收现金，要当面点清金额，并且注意票面的真伪，若收到假币由负责人自负。

开当天的收据，开收据时首先要确认当天是否有微信和刷卡，如有微信和刷卡一定要在收据里减出微信和刷卡的手续费，餐厅开收据是还有把烟、茶、餐费都分开来收据。

在餐厅用餐的公司签单，结账单上必须要有两个以上的相关负责人签字才有效，如只有一个负责人签字都无效，餐厅的应收款要做一个记录，3-5天提醒餐厅收银员应收款催收。茶品部

核对售茶明细，计算金额，核对垂钓明细，计算金额 核对售烟明细，计算金额 核对亲子厨房收入，计算金额

加总金额，开对应收入收据，内容：部门，收入明细，大写金额，经手人签字。清点现金收入，过验钞机，确认无误后，出纳在收据上签字，交接完成。售票部

核对售门票明细，计算金额，核对售半价票明细，计算金额 核对售套票明细，计算金额 核对售观光车票明细，计算金额

加总金额，开对应收入收据，内容：部门，收入明细，大写金额，经手人签字，清点现金收入，过验钞机，确认无误后，出纳在收据上签字，交接完成。11:00-11:30 现金报销

现金支付报销单，确认报销单上日期和审核人有没有签字，核实每张报销单上的报销金额和购买东西的收据上是否一致，如报销单上有一个审核人没签字和金额不对一律不报销，加报销金额，清点现金，过验钞机，确认无误后再给现金，登报销单的流水账 11:30-12:30午饭 12:30-14:30月结报销单

月结支付报销，确认报销单上日期和审核人有没有签字，核实每张报销单上的报销金额和购买东西的收据上是否一致，按商家分类 14:30-16:30登流水账，登收入时要按各个部门登账，报销单分类，报销单同样也按各个部门分类。16:30去银行存当天的收益 备注

商家月结本月15号付上月的货款50%在付货款的时候首先我们要和采购的人员核对金额，在向商家付款，其余的货款付款本月的月底付完，向商家付款后要向商家确认是否收到货款。工资发放

确认工资报销上的审核人有没有签字，计算工资金额，发放工资的时候，每个人必须在自己的工资金额后面签字按手印，根据个人的需要转账和发放现金。写报销单凭证

每月月底各个部门的报销单要按油费、运费、材料费、商家、工资、办公用品、餐厅费用等写凭证。提供给会计做月报表。

出纳员岗位职责

出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有：

第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。第二条 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。

第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。

第五条 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。

第六条 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。

第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。第十一条 负责编造每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。

第十二条 根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。

第十三条 及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。

第十四条 根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。