第一篇:贸易融资调研报告
贸易融资调研报告
为进一步拓展本行国际贸易融资,提升外币存款的收益率,通过下发国际贸易融资调查问卷与走访潜在客户的形式对本行外汇客户的贸易融资需求进行了排查,现将调研情况汇总如下:
一、数据分析
(一)中行、农行等国际业务发展位居本市银行业前列的银行融资支持力度大。
据调研数据反映,外汇结算量位居本行前列的各家银行,如中国银行、农业银行、宁波银行,其给予客户的国际贸易融资支持力度相对较大。究其原因主要如下:一是国际知名度及先入为的因素,本市大部分外汇大户的自主汇路集中在中行、农行,故该行可在此基础上给予客户融资支持;二是中行、农行受本地外汇监管相对较少,且有上级管理部门给予政策执行上的指导及协调,在贸易融资受理过程中较为灵活。这有别与作为一级法人的本行,上无指引,事事谨慎处之,为落实银行应尽的贸易真实性审查职责,融资办理的手续相对繁锁,竞争力偏弱。
(二)融资需求对接存在一定难度
被调研客户中,有30家企业既为本行客户又为他行国际业务客户,但其国际贸易融资业务均在他行发生,且主要集中在中国银行、农业银行以及宁波银行、杭州银行。
此30家客户未在本行办理融资业务主要源于以下三方面。一是企业为本市外汇大户,其自主汇款业务基本在中行或是农行发生,且他行给予的融资方案为综合融资方案,融资利率也为2-3%的优惠利率;二是企业自身负债较高,本行营销人员或是贷审小组认为存在一定风险,故未给予授信支持;三是部分商业银行对融资业务办理的条件较为宽松,所办融资业务无需担保或是办理手续极为简化,与本行现行的贸易真实性审查标准存在一定差距。
(三)国际贸易融资营销意识欠缺
102家被调研企业中在本行授信占比达50%以上的客户有42家,已办理国际贸易融资业务的19家,但均在他行发生。而全额授信均在本行的有11家,仅1家企业在他行发生国际贸易融资业务。
此19家融资客户未在本行办理融资业务的原因,除
(一)中提及的三大原因,还有较大的一个因素为本行营销人员对国际贸易融资产品的知晓度与重视度有所欠缺,对国际业务的营销仍停留在以汇率优惠、手续费优惠等方式赢得客户、维护客户,尚未形成国际结算、融资配套等一体化的国际业务营销意识。从全额授信均在本行的客户基本均未办理国际贸易融资业务即充分证明了此点。
(四)外汇大户融资需求对接受阻
从调研数据来看,如川浪实业、超超电器、冬宫电器等本地外汇大户,因外贸业务起步早,已将汇路锁定在中行或是农行,且该 行给予的信贷支持力度较大、融资利率较低,故本行对此类客户的融资需求无法顺利对接,致使国际结算量的营销也颇受阻碍。
(五)企业结算方式与本行融资匹配情况
从此次调研情况来看,本行外汇客户多为出口型企业,进出口业务均有或是仅办理进口业务的较少,且客户多以汇款方式结算为主,应收账款期限基本在三个月以内,故本行现有的出口商票融资、出口信保融资等融资产品就可以很好地予以匹配。
此外,在被调研客户中,也有近20家企业是汇款、信用证或托收多种结算方式混用的,对于此类客户,本行除上述融资产品,还能为其提供出口押汇、福费廷等融资产品。
整体而言,本行目前的融资产品已基本齐全,可以满足大部分外汇客户的国际贸易融资需求。与此同时,本行仍在积极探索创新新的融资产品,以有效对接融资客户的全方面需求。
二、调研结论
(一)客户经理对于国际业务营销的忧患意识有待提升 根据前期的调研了解到,部分客户经理对存量外汇客户的维护力度稍有欠缺,直至其他商业银行挖墙脚,为客户提供更全的国际结算、融资服务方案,本行客户经理才进一步跟进,并据其需求进行对接。
在当前整体经济形势欠佳,各家银行在存贷款业务拓展受阻的情形下,纷纷加大对中间业务的营销力度,国际业务也被各大银行视为重点拓展业务。故在优质外汇客户被各家银行争夺营销 的大环境下,本行的营销人员必须具备一定的国际业务营销的忧患意识,在他行未进入前先行为客户提供全方位的国际结算、融资方案,避免客户流失。
(二)国际业务多位一体的营销模式有待完善
从前期调研情况来看,部分外汇客户一般根据各家银行的授信力度及融资成本,分配国际结算量。而本行诸多客户经理在遇外汇客户所谓的汇路调整较难的情形,即将所有工作重心放在同名划转上或是直接放弃。而实务中,汇路调整的难易一方面与贸易双方话语权的大小有关,另一方面与境外客户操作习惯有关,还有一方面则与客户的切身利益息息相关。若本行可以为客户提供本外币一体化、低财务成本、服务到位的全方面金融服务,客户自身也会尽力去调整汇款路径,进一步提升其国际结算业务的归行率。
三、下步工作
基于本次贸易融资调研情况,本行应着重从以下三方面入手助推贸易融资业务的发展。
(一)加强学习,提升能力。
各支行需充分利用行总部下发的《营销一本通》,通过外汇客户的实地走访,理论结合实际,提升一线营销人员融资辅助国际业务营销的能力。
(二)深度排摸,需求对接。
在前期已作初步调研的情况下,各支行需进一步对辖区内外 汇客户的经营情况与融资需求进行调查,积极对接优质客户的融资需求。
(三)产品创新,提升竞争力。
在金融同业国际贸易融资产品同质化的大环境下,本行需加大市场调研,在合规合法、风险可控的前提下加大产品创新力度,满足市场的诉求,提升综合竞争力。
国际业务部 2015年8月15日
第二篇:贸易融资报告操作流程
贸易融资报告操作流程:
1、登陆系统后,进入“企业网上报告管理”— “贸易信贷与融资报告”—“延期付款与融资报告”—“延期付款报告新增”,在“报关单号”中录入本企业18位进口报关单号,点击“查询”按钮,系统将列出报关信息,点击报关单号前的圆圈并点击下栏中的“新增”按钮进入延期付款报告新增对话框。
2、进入延期付款报告新增对话框后,点击“新增”按钮,选择“预计付款日期”、“关联关系类型”、“业务性质”(包括信用证、海外代付、其他银行融资),填写“报告金额”后点击“提交”按钮提交报告。
3、若报关单对应进口日期在当前日期30天前的延期付款与融资报告,不可使用“延期付款与融资报告修改”、“延期付款与融资报告删除”功能,可选择“延期付款与融资报告调整”选项修改报告内容。
第三篇:融资调研报告
融资调研报告
全球经济危机来势凶猛,波及面广,影响程度深,已造成国内部分地区经济发展步伐发缓,市场需求下降。基础产品价格上涨,企业出厂产品价格下跌,加上全县经济社会发展中长期存在的产业结构不合理、体制机制不健全、城乡区域不协调等深层次矛盾和问题进一步显现,使中小企业、非公有制经济发展更加困难。
如何引导全县中小企业应对当前经济形势,落实省上有关方针政策,帮助中小企业平稳度过生存危机,在危机中寻找进一步发展的机会和空间,已成为促进全县经济社会发展的当务之急。今年以来,县上以开展学习实践科学发展观活动为契机,以落实“六项重点计划”为目标,着力培育“六大支柱产业”,坚持走新型工业化道路,以创新产业为动力,科技进步为支撑,结构调整为主线,节能减排为导向,发展培育主导产业,改造提升传统产业,限制淘汰落后的产能,加快产业结构优化升级和发展方式转变。把民营经济作为增强县域经济实力,培植新的增长点的重要举措来抓。
一、基本情况
2008年,全县民营经济组织达17487家,占全县各类经济组织总量的90%以上;从业人员4.6万人,占全县劳动力的36.8%;完成生产增加值16.8亿元(一产2.5亿元、二产8.1亿元、三产6.2亿元),同比增长21.9%,占全县GDP的65%;实交税金9580万元,同比增长32.8%,占大口径财政收入的62.6%。
全县民营企业资产总额达到23亿元,企业总数达到598家,其中,资产在1000万元以上的有46家,500—1000万元的有28家,100—500万元的有56家。一产占48家,主要分布于粮油、果蔬、经济林种植;猪、牛、羊、鸡养殖。二产占220家,主要分布于以水泥、石膏粉、铁合金、电石、塑编袋为主的加工制造;以原煤、石膏、石灰石、石英石、铜矿石为主的开采业;以建筑装璜、砂石料、纸面石膏板、砖瓦为主的建材制造;以果蔬、金盏花、枸杞、杏脯为主的特色加工;以粮油、啤酒麦芽、饲料、淀粉为主的农产品加工。三产占330家,主要分布于餐饮、交通运输、旅游服务和商贸流通等行业。
二、发展特点
1、农畜产业快速发展,龙头企业带动效应显著。全县农业产业化企业达136家,其中投资在百万元以上的有43家。04年以来,我县已有25家企业分四批被市政府确定为“全市农业产业化重点龙头企业”,数量位于全市各县区前列,其中三福、条农、华惠三家企业被确定为全省农业产业化重点龙头企业,华惠麦芽公司正积极申报国家级龙头企业。建成了盛大种猪场、泰宏丰种猪公司、兴隆养殖场、博大养鸡场、天马农场等一大批以猪、牛、羊、鸡为主的畜产品养殖基地;建成了以条农集团、东源工贸公司、范家沟生态林场、玉杰农贸公司、三益筑绿公司为主的特色农业和经济林种植基地;建成了以华惠麦芽公司、三福粮油公司、金源面业、硕蕾公司、晨雪淀粉公司、博亚公司、条农果蔬、安泰冷冻厂、毛纺公司、通汇食品公司为主的农畜产品加工基地。目前,县上已初步形成了种、养、加并举、规模化经营的发展格局,2008年全县农业产业化企业完成增加值1.8亿元,同比增长20.7%。
2、投资规模迅速扩张,产品质量明显提高。2008年,全县民营企业共实施新建、技改项目34项,完成固定资产投资2.5亿元,其中工业企业实施项目24项,完成固定资产投资1.6亿元;农业产业化企业实施项目7项,完成固定资产投资0.8亿元。全县民营企业通过科技进步和技术创新,产品质量和科技含量明显提高,“寿鹿山水泥”、“华惠麦芽”、“景云石膏粉”等产品获省优名牌产品;“华惠麦芽”、“昌盛铁合金”、“旌达水泥”等产品获农业部全国乡镇企业名牌产品;条农早酥梨、马铃薯、洋葱、枹杞、大接杏、苹果等10个产品获国家绿色食品;金龙纸面石膏板、六星水泥、将军庙牌水泥、沙舟水泥、景顺特种水泥等11个产品获全省乡镇企业名牌产品;玉杰农贸公司的“黄河石林牌”枹杞干果获甘肃十大名果金奖,产品已销往全国各地,部分产品出口到东南亚等国家。
3、招商引资力度大,项目履约率高。
县上通过营造发展环境、加大推介宣传、内引外连等形式,吸引外资来景泰投资兴业,华惠麦芽公司、翔发电石厂、熔凯冶炼公司,安泰冷冻厂、晨雪淀粉厂等20多家民营企业成功建成投产,成为本地招商引资的典范,为推动和壮大县域经济快速发展起到了积极示范带动作用。2008年,全县民营经济共签约项目20个,签约资金10亿元,已开工建设15个,完成投资1.5亿元,其中在平凉召开的全国乡洽会上签约项目7个,签约资金6亿元,已有4个开工建设,目前完成投资2300万元。
三、存在的问题和困难
1、资金缺乏,融资困难。一是金融机构贷款门槛较高,手续繁杂,存在“惜贷、恐贷、拒贷”现象;二是县上财力困难,尚未设立中小企业扶持资金,企业向上争取资金的手续繁杂,条件较高;三是缺乏中小企业融资担保机构,民间和社会融资难度大。
2、受金融危机影响,部分企业已处于停产或半停产状态。去年10月以来我县10多家冶炼、化工、果蔬、矿山、麦芽生产等行业企业受产品价格大降下滑,致使大部分企业停产,2000多名职工下岗失业,财政和群众收入减少。
3、技术和设备工艺落后。一是大部分民营企业设备老化、工艺落后,产品附加值和科技含量低,造成产品生产成本高、效益不佳,缺乏市场竟争力;二是产业结构不尽合理,规模偏小,企业间组织分散,缺乏密切的协作关系,无法形成产业集群规模效应;三是管理模式和人员素质不高,普遍存在着法制观念淡薄,“有管无理、有战无术、有销无营、有法不依、有章不循”的状况,家族式管理现象普遍,发展目标不明确,制度不健全,缺乏专业技术人才,职工素质不高等现象。
4、基地建设滞后。全县大多数农产品加工企业,普遍存在基地不稳定,每年收购季节受利益驱动,企业原料收购储备困难,导致企业不能满负荷生产,效益下降,资源优势和龙头企业的辐射带动作用得不到充分发挥。
四、思路和对策
由于金融危机的影响,国内外形势发生了深刻的变化,市场竞争更趋激烈,全县中小企业、乡镇企业、民营经济长期积累的结构性、素质性矛盾进一步凸现;原来以低端产业、低附加值产品、低层次技术、低价格竞争的发展路子难以为继。加快中小企业、乡镇企业转型升级,实现产业聚集,解决融资难等问题刻不容缓,这是化解县上中小企业、乡镇企业发展过程中遇到困难和挑战的有效手段,是实现中小企业、乡镇企业节约发展、清洁发展、安全发展、可持续发展的治本之策,也是推动全县地方经济发展方式的关键之举。
1、面对金融危机的影响,要围绕经济科学转型,抢抓机遇,调结构,保增长,促发展的思路开展工作。按照中央提出的“扩内需、保增长、保民生、扩就业、促发展”的方针,制定相应的对策和措施,统筹产业发展,优化产业结构,调整发展思路,转变经济增长方式,想方设法支持民营企业发展,制定应对金融危机的对策,加强调研协调,上下齐抓共管,形成合力,帮助企业渡过难关,确保民营经济平稳较快的发展。
2、加快结构调整,促进产业升级。坚持以项目强产业,以产业促发展,一手抓传统产业改造提升,一手抓新型产业培育壮大,不断优化企业经济结构。紧紧抓住国家振兴十大产业的重大机遇,深入实施工业强县战略,支持企业加快技术创新和技术改造,鼓励有实力的大企业对弱小企业进行整合兼并,盘活闲置资产,把龙头企业做大做强。努力化解国际金融危机对全县冶炼、化工及部分农产品加工企业的影响,使其尽快恢复生产。充分发挥资源优势,着力引进培育具有较强带动能力和支撑能力的规模企业,扩大工业企业比重,提升经济总量。
3、加快工业集中区建设,促使民营企业向园区集中。积极争取上级政策和资金支持,力争将上沙沃工业集中区列入全市产业布局与园区发展重点,力争景泰中小企业创业基地项目早日立项,切实加快集中区基础设施建设,按照园区总体规划,做好规划区域环评等项工作,解决水、电、路、通讯等基础设施建设滞后的问题,引导新上项目按功能分区进驻园区。同时做好新兴、县城南部、城北墩、草窝滩、红水等已纳入规划的工业集中区建设,通过优化软硬环境,实现县域工业经济集约发展,彰显规模效益。一是坚持发挥政府在企业转型升级和产业聚集中的促进作用,加强规划引导、公共服务和政策扶持,着力营造有利于企业转型升级和产业集聚的发展环境。二是政府尽快对以初步形成规模的上沙窝、兴泉、草窝滩和县城南郊四个工业集中小区(产业集聚区),芦阳、红水、南滩三个乡镇企业和非公有制基地科学规划,合理布局,加快“三通一平”等基础设施建设,以产业政策为导向,以项目建设为重点,立足区位和资源优势,拓宽招商引资渠道,合理调控用地布局和规模,二、三产业发展,全面促进工业集中小区、乡镇企业和非公经济发展基地建设,促使产业升级和集聚,实现富民强县。三是加快中小企业服务体系和公共服务平台建设,为企业转型升级和产业聚集提供技术支持、检验检测、金融保险、信息咨询、资质认证、物流仓储、人才培训等服务,促进产业和企业向工业集中小区(产业聚集区)、乡镇企业和非公经济发展基地等功能区集聚。四是加强传统产业的技术改造。围绕传统产业的转型升级,引导和扶持企业加大技术改造力度,加快实施一批投资规模和产业关联度大,技术水平高、市场前景好的重点技术改造项目,鼓励企业利用现有厂房、土地和淘汰落后生产能力腾出空间开展技术改造,加强技术改造与技术引进、技术创新相结合。五是限制和淘汰落后生产能力。对不符合有关法律法规规定,严重浪费资源、污染环境,不符合安全生产条件的工艺技术、装备及产品等落后生产能力,采取限制和淘汰措施。对可以改造提升的,要求企业在一定期限内通过改造达到有关规定的要求,对难以改造升级的坚决予以限制淘汰,对不按期淘汰落后生产能力的企业,依据有关法律法规责其停产和予以关闭。六是坚持发挥企业的主体作用,通过市场调节,政府引导、行业自律,形成倒逼机制,促进企业主动转型升级,达到产业集聚。
4、积极协调解决民营企业融资难的问题,大力支持中小企业服务体系建设。逐步建立健全中小企业社会化服务体系,突出解决民营企业融资难问题。最近,县政府已研究出台了建立“景泰县中小企业信用担保机构”、“景泰县中小企业技术服务平台”两个文件,目前,县中小企业局已初步建成“景泰县中小企业网”,已入网企业达50多家,并开始运行,将为本地中小企业、民营企业的发展起到积极的推动作用。要努力扩大民营企业发展规模,协调商业银行加大对民营企业的支持力度。加快发展小额贷款公司,拓宽融资渠道。进一步放宽市场准入条件,完善扶持政策,为民营经济发展提供公平、宽松的创业环境。一是根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《乡镇企业法》等法律法规,尽快建立落实中小企业、乡镇企业发展基金和技改贴息等政策性资金,加大财政扶持力度,引导企业加大投入,使政策性资金真正起到“四两拨千斤”的效果。二是要着力搭建辅助中小企业成长发展的融资体制。一方面逐步探索和创新思路,制定鼓励中小企业、乡镇企业融资的新的规定,新的考核标准,新的奖励办法;另一方面由政府部门牵头,综合运用信用担保、直接投资、专项基金支持、财政补贴或优惠、利率优惠,辅助顾问等各项措施,加快推进以信用担保贷款为主的间接融资方式和以风险投资为主的直接融资方式,为高成长性的中小企业创造更好的生存,成长和发展环境。三是建立中小企业应急互助基金。由中小企业管理部门牵头,成立中小企业应急互助基金,探索政府、企业、银行三方巩固信任的新路,帮助企业有效解决还款难,为企业贷款先借后还间隙期的资金提供保障。具体做法是以政府出资,企业互助形式筹措资金,并成立互助基金监管会,负责互助基金监管,同时银行予以配合和参与,对使用互助基金还贷的企业,在贷款偿还后再进行续贷,不核减授信规模。四是金融部门与企业要同舟共济,银行在制定信贷政策时,应大体把企业分类之后,制定出差别化信贷政策。对于有困难的基本客户,重要支柱行业的好客户,需雪中送炭,携手共进,要主动帮助一些有困难的企业共渡难关。五是结合中小企业发展需要和民间资本的实际情况,加强金融创新,进行金融制度和产品建设,多渠道引导和规范民间资本进入金融市场,支持中小企业发展。政府要尽快推行小额贷款公司试点并加以推广,鼓励支持建立中小企业融资银行、村镇银行使其发展壮大,建立完善管理和风险控制体系,增加其吸纳资金的能力,拓宽小额贷款公司的资金来源,允许在一定范围内吸收存款在资金市场进行调度和调剂。六是针对中小企业管理水平低,整体素质比较差,信用缺失的具体情况,政府要研究采取有针对性的措施,加强对中小企业的培训,加强监管,提高诚信度和防范风险的办法,不断改善和提高融资水平。
5、抓好农产品基地建设,着力培育农业产业化龙头企业。依托全县农业传统优势和比较优势,坚持抓好“特色种植、畜牧养殖、经济林果”三大基地建设,特别做好啤酒大麦、沙漠洋芋、枹杞、粮油、金盏花等特色农产品基地的规划建设,以解决农产品加工企业原料保障问题。充分发挥农业产业化龙头企业的辐射带动作用,着力培育一批省、市级农业产业化重点龙头企业。坚持抓好肉羊、生猪、奶牛、蛋鸡养殖为主的畜牧业生产基地,积极发展草畜产业,加快转变畜牧业生产方式,提升畜牧业生产水平,增加农畜产品附加值和科技含量,促进农牧业增效,农民增收。
6、强化职工培训工作,实施人才发展战略。通过多种形式,努力培养一批企业留得住,用的上的实用型人才,县中小企业局、乡镇企业局对此项工作要常抓不懈。要按照产业集聚、龙头领先、基地壮大的发展思路,认真实施好“中小企业成长工程”,对龙头企业实施政策支持、要素倾斜、重点培育,使其发展壮大。主管部门要进一步加强对民营企业的指导管理,有针对性的举办不同形式的中、短期培训班,加快建立和实行民营企业现代管理制度和模式,增强民营企业的整体实力。
7、加快科技创新和技术改造,增强可持续发展后劲。一是积极引导现有行业协会发挥引领功能,抓好行业资源整合,避免无序发展、浪费资源和重复建设,促使企业上规模、上水平、上档次,提高抵御和防范市场风险的能力。二是促使小企业向“小而强、小而精、小而特”的方向发展,以规模增效益,以质量求生存,增强发展后劲。三是加快实施“产、学、研”相结合的步伐,拓宽民营企业的发展空间,引导民营企业加快技术改造,依靠科技进步和科技创新,运用新技术,开发新产品,开拓新市场,从而提高我县民营企业的整体实力,使其保持平稳较快发展,为县域经济又好又快发展再添后劲。
第四篇:贸易融资业务
贸易融资业务
第一节 贸易融资概述
一、国际贸易融资的基本特点 根据《巴塞尔协议》(2004年6月版)的定义,贸易融资是指在 交易中,运用结构性短期融资工具,基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商提供的资金便利的总和。贸易融资具有高流动性、短期性和重复性的特点,强调操作控制,淡化财务分析和准入控制,有利于形成银行与企业之间长期、稳定的合作关系。贸易融资还能实施资金流和物流的控制,有利于风险的动态把握,避开企业经营不稳定的弱点。我国中小企业融资往往具有金额小、次数多、周转速度快等特点,而贸易融资恰能满足这些要求。
与其他信贷业务不同的是,国际贸易融资业务集中间业务与资产业务于一身,无论对银行还是对进出口企业均有着积极的影响,已成为许多国际性银行的主要业务之一。诸多国际大银行设在我国的分支机构,主要的业务就是开展国际贸易结算与融资,其业务收入可占到银行总收入的大部分。此项业务的发达程度与否,已被视为银行国际化,现代化的重要标志。
对银行来说,国际贸易融资首先是有效运用资金的一种较为理想的方式,因为国际贸易融资风险小、收效快,符合银行资产盈利性、安全性和流动性的原则。其次,收益率高,利润丰厚。建立在国际结算基础上、作为国际结算业务延伸的国际贸易融资,由于其业务的前期属于中间业务,业务过程中后期属资产资产业务,所以银行可以获得两方面的收入,即手续费和利差。其中手续费出纯粹的结算费用外,有时还可获得1‰-5‰的汇总收益及外汇交易费用等。再次,由于国际贸易融资业务的技术性较强,需要有相应的现代、科学的内容组织体系运行系统加以支持,这就促使银行对内部营运机制进行不断的改善和调整,使整个业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转。最后,可以密切银行关系。银行和进出口商都是以追求利润为目标的企业,有着各自的利益。银行需要稳定的、信誉良好的客户群;进出口商也绝不可缺少能为其提供优质服务的银行。提供国际贸易融资,是有一定技术、资金实力的银行才能从事的后续或额外服务,通过这种服务,银行一方面也可以获得更多的业务。在得到满意的服务的前提下,进出口商也会更愿意与这样的银行打交道,使双方的联系紧密起来,为双方今后开展其他方面的合作奠定基础。
相对而言,贸易融资无论从风险度、银行准入门槛、审批流程度方面都较普通的流动资金贷款有优势:
1、贸易融资准入门槛较低,这有效解决了中小企业因财务指标达不到银行标准而无法融资的问题。调查企业的规模、净资产、负债率、盈利能力及担保方式等情况是传统银行流动资金贷款过程中的必要环节,很多中小企业因为达不到银行评级授信的要求而无法从银行获得融资,而贸易融资进入门槛较低,在贸易融资过程中,银行关注的重心是每笔具体的业务交易,重点考察贷款企业单笔贸易的真实背景及进出口企业的历史信誉状况,无须套用传统的评价体系。在这一过程中,担保原则被弱化,银行通过资金的封闭运作,确保每笔真实业务发生后的资金回笼,以控制风险。对于一些因财务指标达不到银行标准而难以获得贷款的中小企业来说,贸易融资的推出意味着他们可以通过真实交易的单笔业务获得贷款,通过不断的滚动循环来获取企业发展所需要的资金,融资难得问题在一定程度上自然就缓解了。
2、贸易融资审批流程相对简单,企业可以较为快速地获取所需资金。中小企业由于受资金规模的限制,资金链始终处于较为紧张的状态,融资的时效性要求较强,而传统的流动资金贷款要求银行对贷款企业的基本情况、财务指标、发展前景、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个当面作出严谨的调查,审批流程繁杂冗长,经常发生等银行审批完毕企业已经不需要融资的情况。近年来,国内各银行纷纷开始重视贸易融资,对贸易融资流程进行重新整合,简化流程,只要调查清楚企业单笔贸易背景,并结合企业历史信用记录,落实相关要求后就可以放款,满足了中小企业融资的失效性要求。
3、贸易融资比一般贷款风险低,能有效降低银行风险。中小企业流动资金贷款具有风险高、成本高、收益少的特点,很容易产生资金挪用风险,而贸易融资业务则注重贸易背景的真实性和贸易的连续性,通过对企业信用记录、交易对手、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况的审查,确定企业在贸易过程中所产生的销售收入(贸易融资的第一还款来源),融资额度核定由贸易额扣除自有资金比例确定,期限限定与贸易周期匹配,资金不会被挪用,风险相对较小。
二、国际贸易融资对银行的积极意义
(一)市场潜力大
根据商务部的统计,2006年,中国进出口总额超过1.7万亿美元,增长20%以上,连续5年实现较大幅度增长。对贸易的活跃决定了国际贸易融资的市场所在和市场潜力。围绕企业日益活跃的进出口贸易提供专业化的贸易融资和贸易结算服务,能深化对企业的金融服务,进而带动银行资产、负债和中间业务的发展。
(二)风险资本占用少 根据《巴塞尔协议》和中国银监会的有关规定,贸易融资业务风险权重低,资本占用少。《巴塞尔协议》将“有货物自行清偿的跟单信用证”的风险系数确定为一般信贷业务的0.2;中国银监会规定,与贸易相关的短期或有负债的风险资本占用为20%,出口信用保险项下融资的风险资本为零。在目前资本强约束的经营环境下,大力发展贸易融资业务,能为银行创造新的利润增长点,实现银行收入最大化。
(三)对中间业务收入贡献大 中间业务与资产业务、负债业务一起被称为现代商业银行业务的三大支柱,中间业务的发展是商业银行现代化的重要标志。国内各商业银行都把大力发展中间业务、提高中间业务收入列入重要发展内容。据统计,股份制商业银行近50%的中间收入是国际业务带来的。而贸易融资业务能促进国际贸易结算业务的开展,进而拉动中间业务的快速增长。贸易融资以其在风险资本占用和交叉销售等方面的优势,正日渐成为各家银行竞相发展的业务重点之一,已成为各银行竞争的重要领域。民生银行、深圳发展银行、招商银行等积极开展贸易融资业务创新,不断推出融资新品种,大力开发贸易融资业务市场;日益活跃的外贸银行凭借先进的理念和丰富的贸易融资运营经验更想在此领域大显身手;工、农、中、建四大行也认识到贸易融资对于优化信贷结构、加快业务转型、强化核心竞争力等方面的重要意义,积极适应市场和客户需求,不断进行贸易融资业务创新。
第二节 信用证项下贸易融资
一、进口信用证项下贸易融资
(一)授信开证
1、定义
首先介绍一下什么是授信额度。授信额度是银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标,只要授信余额不超过对应的业务品种指标,无论累计发放金额和发放次数为多少,企业均可便捷地循环使用银行的短期授信资金,以满足其对金融服务快捷性和便利性的要求。
授信开证就是指企业在其授信额度内,在符合开证银行有关规定的前提下免交或缴存相应比例的保证金开立信用证。
授信开证的特点在于,客户可以充分利用银行信誉,无须现款,减少资金占用,更合理有效地运用资金。同时,由于授信额度具有可以循环使用的特点,申请人在办理开证业务时还可以免去银行内部为控制风险而设定的繁杂的审批流程。在信用证业务实务中,银行对一些资信较好、有一定偿债能力的进口商,免除部分或全部保证金为其开立信用证。虽然银行在此时没有向开证申请人提供资金支持,但由于减免了保证金,从而减轻了申请人的资金压力。从这个意义上说,授信开证实际上是开证银行为进口商提供的一种作为信用支出的保证,因此它也是一种融资便利。
2、办理流程
信用证申请人要办理授信开证,应首先根据开证银行的要求提供必要的资料,向开证银行申请相应的授信额度,这些资料通常包括公司章程、财务报表等,用以证明申请人的资质及还款能力,除部分信誉卓著的申请人外,多数申请人还会被要求办理相应的抵押/质押等担保手续;申请人在授信额度内向开证银行申请开立信用证时,可根据银行的有关规定免交或缴存相应比例的保证金;信用证到单后,申请人于付款前备足资金支付信用证款项。
3、风险防范
银行办理授信开证所面临的风险主要表现在以下方面:
(1)对客户信用风险审查不严,担保的合法有效性落实不足。如果银行内部管理不善或工作人员专业水平不高、责任心不强等,可能导致授信审批环节出现道德风险或操作性风险。
(2)贸易背景不真实。信用证业务如果不是基于真实的贸易背景,就失去了它原有的意义,因为银行都是根据贸易背景来为企业提供融资支持的。进口商利用信用证业务中银行只处理单据的特点,伪造贸易合同、单据等进行欺诈,会给银行带来资金和信用方面的损失。
(3)不能有效地控制货权。如果信用证要求的运输单据不是全套物权凭证或开证行不掌握全部货权,如1/3海运提单直接寄给申请人且不需要银行背书转让申请人即可直接提货,银行丧失了货权,对于付款的资金来源就失去了一项保证。
(4)申请人经营状况和财务情况发生变化导致付款时无力偿付信用证项下款项。银行针对授信开证的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度,控制内部流程。首先,应建立健全相关规章制度,规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。其次,科学的评审方式和内部流程管理也可在较大程度上避免道德风险的发生。此外,建立专业化较强和技术水平较高的专家队伍,设立较高水准的信息系统和内部监控系统,也是银行对贸易融资业务进行风险控制和管理的有效措施。
(2)明确审查内容,落实有效担保。开证行应对申请人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同事应落实资产抵押、信用担保或部分保证金。
(3)严格审查信用证条款,控制货权。对于信用证要求非全套物权单据或非物权运输单据的情况,开证行应严格审查贸易背景的真实性,并有戏落实银行对货物的所有权,如全套提单通过银行提交或非全套物权单据要经银行背书或授权申请人方可提货等。这样,当申请人不能按时办理相关付款、承兑手续时,开证行一旦进行了垫付还可以通过处置货物来得到补偿,减少损失。
(4)加强后期管理,跟踪贸易进程,及时发现和解决问题。信用证开出后开证行应对申请人的资信状况、货物的销售情况及企业的应收账款明细等进行动态跟踪,及早发现及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范补救措施,如要求申请人追加保证金等。
(5)拒绝办理授信开证的情况。对于授信额度不足、以往办理信用证业务中有不良记录、生产经营已出现重大问题或潜在危机的企业,银行应拒绝为其办理授信开证。
(二)提单背书
1、定义
提单背书是指信用证开证行应开证申请人的要求,在收到以开证行为抬头的正本物权凭证时背书给开证申请人凭以办理提货手续的行为。
海运提单在国际贸易中的作用举足轻重。提单按收货人抬头不同可分为记名提单和不记名提单两类,对不记名提单的背书使得这类提单可以流通转让,充分体现了提单的物权凭证作用。这里所讲的提单背书,仅指在信用证业务中,开证行在信用证中规定以其自身的指定人为抬头人,即做成“to order of issuing bank”,开证行收到提单后背书转让给申请人,申请人凭以向船公司提货。
2、办理流程
申请人在对信用证单据进行承付前申请办理提单背书业务,通常是因为信用证中规定受益人应将全套正本提单中的一份直接寄给信用证申请人,使其可以在收到通过银行提交的单据前先行提货,但提单的收货人为开证行。
(1)申请人申请办理提单背书时应向开证行提交如下文件: 提单背书申请书。申请书中申请人应承诺如来单中存在任何不符点或因先行提货发生任何贸易纠纷,不得向银行提出拒付与该笔提货相应的信用证款项或其他对银行不利的主张和要求。
信用证项下以开证行为抬头的正本海运提单。信用证项下商业发票正本或复印件。
承运公司或其代理发出的到货通知或其他能够表明货物已经或即将到港的证明。开证银行要求的其他文件。(2)开证收到申请人要求办理提单背书的申请后应仔细审核申请人所提供的各种文件,落实有效担保措施,必要时可要求申请人缴存相应的保证金,然后对提单进行背书。
(3)申请人凭背书后的提单向船公司提货,并在收到开证行关于正本单据的提示后对单据进行承付。
3、风险防范
银行办理提单背书业务所面临的风险主要表现在一下几方面:(1)贸易背景不真实;
(2)客户信用风险审查不严,担保的合法有效性落实不足;(3)到单存在不符点。
银行针对提单背书的风险采取以下防范措施:(1)完善制度。建立健全相关规章制度,规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。(2)落实有效担保。提单一经背书后即成为申请人凭以提货的有效文件,开证行也因此丧失了对货物的控制权,因此开证行必须落实资产抵押、信用担保或全额保证金,必须要求申请人出具相应格式的信托收据,具体说明在赎单前货物所有权归银行,并负责赔偿银行可能遭受的一切损失。同时在对提单进行背书后,开证行应进行必要的监督和制约。
(3)提单背书仅限于本行开立的信用证项下的商品的提货,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。
(4)严格约定申请人不得拒付。在办理提单背书前,开证行应要求申请人书面承诺对于寄来的单据,无论其是否存在不符点,均同意付款或承兑。开证行如根据申请人所提示的单据审出不符点,申请人应表示接受不符点并同意付款或承兑,否则不予办理提单背书。
(5)严格审查申请人的资格。开证行应重视申请人的一贯做法,对信誉较好的老客户也不可过分掉以轻心,要随时关注其业务变化,并设立风险控制底线;对不知底细或信誉不良的客户更要严格遵守操作规定,密切关注,严格把关,对已产生疑问的业务应拒绝办理提单背书,以免卷入贸易纠纷或被欺骗。
(三)提货担保
1、定义 提货担保业务是指银行应开证申请人的要求,在货物先于物权凭证到达目的地时,为其向承运人或承运人的代理人出具承担先行放货责任的保证性文件的行为。
从提货担保的实践来看,它具有以下特征:(1)它是银行对船公司所作出的一种保证行为,即如果进口方最终不能提供正本提单,银行应承担相应的担保责任。
(2)作出担保的银行通常是信用证的开证行。(3)担保的对象仅限于信用证项下的提货。(4)提货担保项下银行的担保责任具有无限责任的特点,当提货担保项下发生索赔时,由于赔偿责任包括但不仅限于货物本身,开证行赔付的金额可能比单据金额要多。
(5)担保期具有不确定性,担保责任在以正本提单换回提货担保时解除。
2、办理流程
办理提货担保业务的前提应该是信用证要求全套正本提单交开证行或虽不是全套正本但是提单以开证行为收货人,须经开证行背书后方可向船公司提货。
(1)开证申请人需以自身名义向开证行申请办理提货担保业务,申请时应向银行提交如下文件:
提货担保申请书。申请书中申请人应承诺如来单中存在任何不符点或因先行提货发生任何贸易纠纷,不得向银行提出拒付该笔提货担保相应的信用证款项或其他对银行不利的主张和要求,并在收到正本提单后及时换回提货担保书退还开证行。
信用证项下正本提单的复印件。
信用证项下商业发展发票正本或复印件。
承运公司或其代理发出的到货通知或其他能够表明货物已经或即将到港的证明。开证银行要求的其他文件.(2)开证行收到申请人要求办理提货担保的申请后应仔细审核申请人所提供的各种文件,落实有效担保措施,必要时可要求申请人缴存相应的保证金,然后为申请人出具提货担保书。
(3)申请人凭提货担保向船公司提货。
(4)开证行收到正本提单后凭申请人的付款或承兑放单给申请人。(5)申请人用正本提单向船公司换回正本提货担保书退还开证行。
(6)开证行解除提货担保项下的担保责任,将保证金(如有)退还申请人。
3、风险防范
银行办理提货担保业务所面临的风险主要来自以下几方面:
(1)来自担保业务本身的风险。在提货担保中一般带有以下词句“因敝公司未凭提单先行提货致使贵公司遭受任何损失、弊公司负责赔偿。XX公司(申请人)……我方(开证行)保证上述承诺之履行。XX银行”提货担保是保函的一种特例,一经开出即成为开证行的或有负债,是开证行不可撤销的有条件的承担经济赔偿责任的书面承诺文件,开证行作为担保人负第二性的付款责任。提货担保是不依附于信用证和交易合同而独立的法律文件,担保人根据提货担保条款对船公司进行赔付,当申请人拒绝对船公司的索赔履行赔偿责任时,只要船公司提供了提货担保规定的声明,担保人必须对船公司的损失进行赔付。
(2)来自提货担保时效性和格式的风险。申请人凭提货担保办理提货手续后,有义务在收到正本提单后,将正本提单交还船公司换会提货担保,并将提货担保退还开证行销案。目前沿用的提货担保格式一般对效期未作明确规定,也未规定自动失效条款,这种提货担保属于敞口保函。申请人可能在收到全套正本提单后,不去船公司换回提货担保,致使开证行无法销案。
有些船公司为保障自身利益,指定使用其自拟的提货担保格式,对保证人要求苛刻。这些自拟的提货担保格式往往包括:第一,保证人负责偿付未付运费、共同海损分摊及因上述货物发生的其他费用。第二,该公司其他财产被扣押或羁留,由保证人提供保释金或其他担保,并负责赔偿由此产生的一切损失和费用。这些条款显然不利于开证行的风险控制。
(3)来自利用提货担保行行骗的风险。这类风险主要有以下几种表现:进口方与出口方串通诈骗开证银行(担保银行);进口方通过设计一定的担保措施来迷惑开证行,骗取提货担保书;担保行收取100%的保证金也可能受骗并陷入贸易纠纷;银行因办理提货担保而陷入无单放货的纠纷。
开证行针对提货担保的风险应采取以下防范措施:(1)完善制度。建立健全相关规章制度,规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。(2)落实有限担保。提货担保既然一经开出就成为开证行的或有负债,开证行必须落实资产抵押、信用担保或全额保证金,必须要求申请人出具相应格式的信托收据,具体说明在赎单前货物所有权归银行,并负债赔偿银行可能遭受的一切损失。同时在开出提货担保后,开证行应进行必要的监督和制约。
(3)提货担保仅限于本行开立的信用证项下的商品的提货,信用证中应要求全套正本海运提单通过银行提交,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时由于提货担保存在金额与期限不确定的特点,银行在收到办理了提货担保的单据后,应督促申请人尽快向船公司换回提货担保函,尽早接触自身的担保责任。
(4)严格约定申请人不得拒付。在办理提货担保前,开证行应要求申请人提交进口信用证项下正本提单的复印件,并要求申请人书面承诺对于寄来的单据,无论其是否存在不符点,均同意付款或承担。开证行如根据正本提单复印件审出不符点,申请人应表示接受不符点并同意付款或承兑,否则不予办理提货担保。
(5)严格审查申请人的资信。开证行应重视申请人的一贯做法,对申请人进行授信评级,建立申请人档案,给申请人核定一个总的授信额度。提货担保应该视为开证行给予申请人的短期融资,纳入统一授信管理,一经开出必须在总授信额度中做相应扣减。对同一申请人前一笔提货担保应退还而未及时销案的,不应在开立新的提货担保。
(6)拒绝出具提货的情况。为防止受益人或申请人的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝开立提货担保,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。另外,当信用证规定,开证行凭非全套货运单据对受益人付款、承兑或授权议付,开证行无法掌握货权时,也不应出具提货担保。
(四)进口押汇
1、定义
进口押汇是指开证行应开证申请人的要求,与其达成信用证项下单据及货物所有权归开证行所有的协议后,开证行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。具体地说就是银行收到信用证项下单据后,在进口商暂时不付款的情况下由进口商以银行名义办理提货和销售、处理货物。在此前提下,银行向其交单并先行对外付款,再由进口商在双方约定的到期日偿还银行本息。
进口押汇是开证行给申请人的一种短期融资,其特点是专款专用,即只能用于信用证项下的付款。
2、办理流程
申请人如需向开证行申请办理进口押汇,首先应与开证行签订进口押汇协议或总协议,对双方在进口押汇业务下的权利和义务进行明确。
(1)申请人就某一特定单据申请办理进口押汇时应向开证行提交以下文件: 进口押汇申请书 进口押汇协议 信托收据 开证行要求的其他材料
(2)开证行对申请人提交的材料进行审核,落实有效担保措施,必要时可要求申请人缴存保证金。
(3)开证行对押汇款项进行发放处理并使用该款项进行信用证项下的付汇。(4)押汇到期时,申请人向开证行归还本息。
3、风险防范
银行办理进口押汇业务所面临的风险主要表现在以下方面:
(1)对客户信用风险审查不严,担保的合法有效性落实不足。银行应对客户的信用风险进行认真分析,尤其是对客户的还款能力进行分析。客户的还款能力取决于客户的经营管理能力、外部市场情况和宏观经济环境变化等诸多因素,这也是影响第一还款来源可靠性的重要因素。
(2)申请资料要素与信用证不一致。
(3)信用证要求的运输单据不是全套物权凭证。信用证中对于不同运输方式与运输单据的要求,直接关系到开证银行对于货权的控制程度,从而影响开证行在信用证项下所承担的风险。如果信用证要求非全套物权或非物权单据,如1/3正本海运提单直接寄申请人、空运单、铁路运单等,银行将失去对信用证项下货权的控制,加大融资的风险。
(4)单据存在不符点。对于不符点单据尤其是已经拒付过得单据,当申请人要求办理押汇时,如果开证行在拒付明确表明接单等候议付的指示,而又在没有得到议付行同意的情况下就付款放单办理了进口押汇,有可能会面临风险。
(5)押汇用途不符合规定,押汇期限过长或金额过大。
(6)申请人经营状况和财务情况发生变化导致押汇款项难以归还。银行针对进口押汇的风险应采取以下防范措施:(1)完善制度。建立健全相关规章制度,规范操作规程并严格遵循有限制度进行操作。(2)明确审查内容,落实有效担保。开证行应对申请人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保或全额保证金,必须要求申请人出具相应格式的信托收据,具体说明在赎单前货物所有权归银行,并负责赔偿银行可能遭受的一切损失。在押汇款项发放后,开证行应进行必要的监督和制约。
(3)进口押汇应仅限于本行开立的信用证项下的付款,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据申请人的资信几偿债能力,合理设置押汇期限和押汇金额。
(4)对于信用证要求非全套物权单据或非物权运输单据的情况,开证行应严格审查贸易背景的真实性,确定信用证规定的运输方式或运输单据的合理性,对于要求非全套物权单据的情况,在开证时应尽量要求做成以开证行为记名收货人,以控制货权,降低风险,同时应有效落实银行对货物的所有权,以防被欺骗。
(5)对于不符点单据项下办理进口押汇,开证行应要求申请人以书面形式明确表示接受不符点,同意对外付款。对于已经拒付的单据,如申请人接受不符点并要求办理进口押汇,除非信用证规定或开证行在拒付时明确表示在得到申请人同意后开证行可以自行处理单据,开证行应在接到议付行的授权后方可办理进口押汇并放单给申请人。
(6)开证行办理进口押汇后应对申请人的资信状况、货物的销售情况及企业的应收账款明细等进行动态跟踪,及早发现、报告及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范补救措施。
(7)拒绝办理进口押汇的情况。为防止受益人或申请人的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理押汇业务,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。另外,对于已经存在押汇逾期或有不良记录的企业也不应为其办理押汇业务。
(五)信用证代付及买方远期信用证
1、定义
信用证代付业务是指即期信用证项下单到后或远期信用证付款日前,开证行申请人如有融资需求,应即时提出申请,在开证申请人承担贴现利息的前提下,开证行指定或授权其代理行(偿付行)向受益人(或议付行)代为偿付。待融资到期日,再由开证申请人偿付信用证项下的款项、利息及相关银行费用。
买方远期信用证是指开证银行应开证申请人的要求开出远期信用证,由开证行或指定的偿付行即期或按信用证约定的提前付款期限,先行将信用证项下款项支付给受益人(或议付行),待付款到期日,再由开证申请人偿付信用证项下款项、利息及相关银行费用。
同进口押汇一样,进口信用证代付与买方远期信用证也都是开证行给开证申请人的一种融资,都具有专款专用的特点,所不同的是进口信用证代付是开证行以自己的信用向代付行要求的一种融资,以解决自身的资金问题,即代付行通过开证行向开证申请人提供的间接融资,这种融资最终的借款人是开证申请人。
2、办理流程
(1)进口代付业务的办理流程如下:
第一,信用证申请人银行申请办理进口代付业务前应首先与开证行签订进口代付协议,对代付业务各方当事人的责任和义务做出明确规定,并于付款日前向开证行提出代付申请,提交以下材料:
代付业务申请书 信托收据 进口合同
开证行要求的其他单据
第二,开证行对付款人提交的材料进行审核,落实有效担保措施,必要时应要求其缴存保证金。
第三,开证行向选定的代付进行询价,并就融资价格分别与代付行、申请人达成一致。第四,代付行向议付行付款。
第五,融资到期日,申请人备足资金偿还开证行和代付行的融资本息。(2)买方远期信用证的办理流程如下: 第一,信用证申请人于受益人双方在开证前就开立买方远期信用证的付款期限和融资条件达成一致。
第二,申请人向开证行申请开立买方远期信用证,并提交以下材料: 开证申请书 进口合同
开立买方远期信用证承诺书 银行要求的其他资料
第三,开证行对申请人资信情况、偿债能力、贸易背景及所提交的材料进行审核,落实有效担保措施,必要时可要求其缴存保证金。
第四,开证行对外开出信用证,并在信用证中对信用证项下所产生的各项应付款项的承担方及各方的责任义务作出明确规定。
第五,开证行收到信用证项下单据后,按照信用证的规定对外付款。第六,融资到期日,申请人归还开证行融资款项。
3、风险防范
银行办理进口代付业务和买方远期信用证所面临的风险主要表现在以下方面:(1)对客户信用风险审查不严,担保合法有效性落实不足;(2)申请资料要素与信用证不一致;
(3)信用证要求的运输单据不是全套物权凭证;(4)单据存在不符点;
(5)融资用途不符点规定,融资期限过长或金额过大;
(6)申请人经营状况和财务情况发生变化导致融资款项难以归还;(7)作为代付银行,还会面临信用证开证行的信用风险。由于代付行对开证申请人的信用情况并不了解,只是应信用证开证行的要求对信用证进行偿付,作为代付行,受理此项业务是基于对开证行偿付能力的了解与信任,一旦开证行的经营出现问题,丧失了偿还能力,代付行也将面临融资难以收回的风险。
银行针对进口代付业务和买方远期信用证的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规则制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有限担保。开证行应对申请人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保或全额保证金,必须要求申请人出具相应格式的信托收据,具体说明在赎单前货物所有权归银行,并负责赔偿银行可能遭受的一切损失。在融资款项发放后,开证行进行必要的监督和制约。
(3)进口代付业务和买方远期信用证项下的融资款项应仅限于本行开立的信用证项下的付款,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据申请人(代付项下还应包括信用证开证行)的资信能力,合理设置融资期限和融资金额。
(4)对于信用证要求非全套物权单据或份物权运输单据的情况,开证行应严格审查贸易背景的真实性,并具有落实银行对货物的所有权,以防被欺骗。
(5)对于不符点单据项下办理进口代付,开证行应要求申请人以书面形式明确表示接受不符点,同意对外付款。对于已经拒付的单据,如申请人接受不符点并要求办理进口代付,除非信用证规定或开证行在拒付时明确表示在得到申请人同意后开证行可以自行处理单据,开证行应在接到议付行的授权后方可办理进口代付对外付款并放单给申请人。
(6)开证行办理买方远期信用证项下单据的付款或进口代付后应对申请人的资信状况、货物的销售情况及企业的应收账款明细等进行动态跟踪,及早发现、报告及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范补救措施。
(7)作为代付银行,当收到信用证开证行要求为其办理进口代付业务的询价时,应认真审核开证银行的资信情况,并对开证行申请人的偿债能力、贸易背景以及信用证相关商品的国际市场变动情况进行跟踪,一旦发现问题应及早采取防范补救措施。
(8)开立买方远期信用证,开证行应对信用证条款进行严格审查,在条款中明确开证行所应承担的付款责任,对于信用证项下产生的利息等开证行免责的部分要在信用证中作出明确的规定。
(9)拒绝办理进口代付的情况。作为开证行,为防止受益人或申请人的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理代付业务,以免卷入贸易纠纷或被欺骗。另外,对于已经存在押汇逾期或有不良记录的企业也不应为其办理代付业务。作为被询价的银行,如开证行信用情况不能满足为其办理代付业务的条件,如信用等级低或在以往的合作中有不良记录等,则不应为其办理代付业务。
(10)拒绝办理买方远期信用证业务的情况,为防止受益人或申请人的欺诈行为,开证行在受理开证申请时就应严格审查贸易背景、开证申请人的资信情况,并对信用证条款进行严格审查,对已产生疑问的业务,或存在对开证行不利的信用证条款,应拒绝为其开立买方远期信用证,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。另外,对于已经存在不良记录的企业也不应为其开立买方远期信用证。
(六)背对背信用证
1、定义
背对背信用证业务是指开证行凭客户提供的、以本行为通知行的正本信用证(简称原证,Master L/C)对外开立以该证为基础的独立的信用证(简称背对背)。
背对背信用证业务本质上也是信用证开证行对申请人的一种融资,信用证开立的基础是以该申请人为受益人的原证,开证行可以根据原证的付款情况合理安排背对证的付款期限,以达到规避风险,为申请人融通资金的目的。
2、办理流程
(1)开证申请人收到以其为受益人的出口信用证(原证)。
(2)申请人以原证为抵押向开证行申请开立背对证,应向开证行提交以下材料: 事先与开证行签订的开证协议 开证申请书
用以抵押的原证原件 进口合同
开证行要求的其他材料
(3)开证行对开证申请人的资信状况、贸易背景及所提交的材料进行审核,落实有效担保措施。
(4)开证行对外开出信用证。
(5)背对证开证收到背对证项下单据。
(6)申请人作为原证的受益人完成原证项下货物的生产、装运,并向背对证开证行交单。
(7)背对证的开证行作为原证的议付行将单据寄往原证开证行。(8)收到原证项下单据款项。(9)对背对证项下单据进行偿付。
3、风险防范
银行办理背对背信用证业务所面临的风险主要表现在以下方面:
(1)对客户信用风险及贸易背景审查不严,担保的合法有效性落实不足。通常,申请人要求开立背对证都是有一张原证在先,申请人即为原证的受益人,在此基础上向银行申请开立背对证,原证的收汇为背对证的付汇资金来源,以此达到减少资金占用、合理有效运用资金的目的。因此,在背对背信用证项下,真实的贸易背景就显得尤为重要,如果开证行没有人认真审核申请人资信情况和贸易背景的真实性,肯可能会陷入申请人无力偿还贷款或被欺诈的困境。
(2)信用证要求的运输单据不是全套物权凭证。
(3)原证单据存在不符点,不能保证及时收汇。由于背对证是以原证为付款资金来源的,如果原证项下的单据存在不符点,不能及时收回货款,将直接影响到背对证的付款,银行为了维护自身信用,可能需要垫付被对证项下的款项。
(4)背对证与原证条款不匹配。由于背对证虽以原证为付款资金来源,但与原证还是相对独立的两个信用证,开证行在开立背对证时应合理安排背对证的偿付期限与偿付条款,否则可能出现背对证先于原证付款的情况,导致开证行垫付。
银行针对背对背信用证业务的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规章制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有效担保。开证行因对申请人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保。背对证开出后,开证行应进行必要的监督和制约。
(3)背对证的开立应逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。
(4)开立背对证,开证行应严格审查贸易背景的真实性,并有效落实银行对货物的所有权,以防被欺骗。
(5)开立背对证时应认真审核信用证条款,确定合理的付款期限,保证背对证的付款在原证款项收回进行;原证与背对证项下的货物应保持一致且背对证的装效期应早于原证的装效期。
(6)背对证开出后,开证行应对申请人的资信状况、货物的生产销售情况及企业的应收、应付账款明细等进行动态跟踪,及早发现及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范措施。
(7)拒绝开立背对证的情况。为防止受益人或申请人的欺诈行为,开证行必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝开立背对证,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。开立背证前,应认真审核原证,对于存在以下情况的原证不应开立背对证:
原证明确规定由其他银行作为议付行; 原证为转让信用证;
原证开证行的付款责任不明确; 原证中含有对受益人不利的条款。
另外,对于以往有不良记录的企业也不应为其开立背对证。
二、出口信用证项下贸易融资
(一)打包贷款
1、定义
打包贷款是指银行以信用证的受益人收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款保障,为解决出口商装船前,因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放给受益人的短期贷款。
不难看出,银行为企业办理打包贷款业务,目的是为解决出口信用证项下受益人需要完成的生产、运输等所需资金问题,因此,打包贷款业务的申请人应该是信用证的受益人或信用证的实际提货商,理论上也具有专款专用的性质,并且有确定的还款来源。
2、办理流程
(1)信用证受益人收到信用证后以信用证作抵押,向银行申请打包贷款,申请时需提交以下材料:
打包贷款申请书; 出口信用证原件; 销售合同;
银行规定的其他文件。
(2)受理银行对打包贷款申请人的资信状况、贸易背景及所提交的材料进行审核,落实有效担保措施。
(3)对符合放款条件的企业,银行完成款项的发放。(4)企业按照信用证规定发货后向银行交单。
(5)信用证项下单据收汇后,收汇款首先用于偿还融资款项,余款入企业账户。
3、风险防范 银行办理打包贷款业务所面临的风险主要表现在以下几方面:
(1)开证行的信用风险。有时可能由于开证行资信欠佳无理拒付或因破产倒闭失去偿还能力等原因,导致出口款项无法收回。实务中更多的是开证行无理挑剔,常见的原因是贸易背景发生变化,使进口商的利益受损,而开证行又向进口商提供了融资,为摆脱风险,开证行最方便的做法就是在单据中寻找不符点,这时哪怕是极小的瑕疵都可能成为开证行拒付的理由,出口商银行将面临收不到款的风险。
(2)进口商所在国的国家风险。如果进口商所在国家或地区发生**、政变或经济形势恶化等情况,可能造成进口商所在国家或地区实行短期外汇管制政策,从而影响贷款的收回。
(3)信用证条款的风险。信用证条款的风险主要是集中在软条款和运输条款两部分。所谓软条款是指受益人自身无法控制,即无法通过自己的努力满足其要求的条款。比较典型的软条款是货物需经进口方检验,所出具的检验报告作为信用证项下要求的单据。这类条款对受益人而言意味着较大的风险,如果为含有此类软条款的信用证办理打包贷款,且不采取任何防范措施,银行将会面临较大的风险。
运输条款的审核主要是看信用证是否要求货权单据,以及是否要求全套货权单据。由于全套海运提单的每一份正本都具有同等效力,所以如果信用证不要求全套正本运输单据,就意味着出口方银行不能控制货权,如果为此类信用证办理的打包贷款,万一从开证行收不回款,出口方将无法通过处置出口商来得到补偿,遭受损失的可能性就会增加。
(4)对受益人的信用风险审核不严,担保的合法有效性落实不足以及因受益人制单能力差导致单据存在不符点而被开证行拒付的风险。
(5)进口商的信用风险。出口商银行对进口商的信用风险也应该进行调查和评估。在出口信用证项下,如果进口商履行了付款责任,开证行自行拒付的情况非常少见,但如果进口商支付困难或恶意违约,开证行拒付的可能性就会大大增加,从而影响货款的收回。
(6)用于办理打包贷款业务的信用证并不具备真实贸易背景。前面提到过,真实贸易背景是银行办理贸易融资的前提,打包贷款业务也是贸易融资的一种,如果贸易背景不真实,融资款项没有确定的还款来源,银行就可能面临融资款项无法收回或被欺骗的收回。
(7)融资期限与融资资金不合理。打包贷款的融资期限与融资金额应与用于打包的信用证相匹配。如果融资期限过短,融资到期时信用证款项尚未收回,银行可能面临融资款项无法收回的风险;如果融资金额过大,超过了信用证款项所能覆盖的风险总额,银行同样可能面临融资款项无法收回的风险。
(8)出口商经营状况和财务情况发生变化导致融资款项难以归还。银行针对打包贷款的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规章制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有效担保,打包贷款受理银行应对贷款申请人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保,在打包贷款发放后,应进行必要的监督和制约,对信用证项下的生产、装运的环节进行跟踪,确保该证项下单据通过本行收汇。
(3)打包贷款业务必须以出口信用证为基础,以信用证受益人或实际供货商为申请人,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据申请人的资信、偿债能力,结合信用证的付款期限与单据金额,合理设置贷款期限和金额。
(4)贷款银行还应了解进口商、开证行所在国家或地区和信用证规定的货运目的地的政局、经济环境、金融政策秩序以及受制裁等情况,密切关注进口商、开证行的资信变化以及国际市场信息的变化,发现异常应及时采取防范补救措施。(5)贷款期限应根据信用证装运及付款期限而定,不已过长,金额应以信用证金额覆盖本息合计金额为宜。
(6)为便于及时掌握已经叙做了打包贷款业务的信用证的金额、期限、付款条件等重要内容的变更情况,随时对贷款策略进行调整或对可能扩大的风险采取防范补救措施,贷款银行应优先选择通过本行通知的信用证办理打包贷款业务。
(7)对叙做了打包贷款业务的信用证项下单据应严格审核,尽量做到无不符点出单,减少单据被开证行拒付的可能性。
(8)拒绝办理打包贷款的情况。为防止受益人或申请人的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理打包贷款业务,以免卷入贸易纠纷或被欺骗。严格审核信用证条款,对于信用证中存在以下问题的,不已办理打包贷款业务:信用证中明确指定其他银行作为议付行;信用证条款模糊,索汇路线不清晰;开证行资信欠佳;信用证中存在对受益人或议付行不利的软条款。另外,对于已经存在贷款逾期或有不良记录的企业也不应为其办理打包贷款业务。
(二)出口押汇/贴现
1、定义
出口押汇业务是指出口地银行有追索权地对信用证(不包括备用信用证)项下出口单据(包括即期单据和远期未承兑/承诺付款单据)向出口商提供的融资。
出口贴现业务是指出口地银行有追索权地对信用证(不包括备用信用证)项下已经开展(保兑)银行承兑/承诺付款的远期单据进行的融资。
出口押汇/贴现的作用是使出口商在向银行提交了信用证项下的相符单据后即可在国外开证行付款前先行从议付银行得到款项,加速资金周转。
出口押汇/贴现业务具有以下特点:
(1)出口押汇/贴现的申请人应为跟单信用证的受益人;
(2)出口押汇/贴现是出口地银行对出口商的保留追索权的融资;(3)出口押汇/贴现的融资期限通常比较短。
2、办理流程
信用证受益人如需向议付行申请办理出口押汇/贴现,首先应与银行签订出口押汇/贴现协议或总协议,对双方在出口押汇/贴现业务下的权利和义务进行明确。
(1)申请人就某一特定单据申请办理出口押汇/贴现时应向押汇银行提交以下材料: 出口押汇/贴现申请书 信用证项下单据 银行要求的其他材料
(2)银行对押汇申请人的资信状况、贸易背景及所提交的材料进行审核,并根据审核结果确定融资比例,落实有效担保措施。
(3)银行对押汇款项进行发放处理。
(4)收到信用证项下贷款时,该款项首先被用于偿还押汇本息,余额入押汇申请人账户;如押汇到期仍未收到开证行付款,押汇申请人应以自有资金偿还银行押汇本息。
3、风险防范
与打包贷款业务相比,银行办理出口押汇/贴现业务也同样面临以下几方面的风险:(1)开证行的信用风险。由于开证行资信欠佳无理拒付或因破产倒闭失去偿还能力等原因,有可能会导致出口款项无法收回。更为常见的情况是由于贸易背景发生变化,进口商的利益受损,而开证行又向进口商提供了融资,为摆脱风险,开证行最方便的做法就是在单据中寻找不符点,这时哪怕是极小的瑕疵都可能成为开证行拒付的理由,出口商银行将面临收不到款的风险。(2)进口商所在国的国家风险。如果进口商所在国家或地区发生**、政变或经济形势恶化等情况,可能造成进口商所在国家或地区实行短期外汇管制政策,从而影响货款的收回。
(3)信用证条款的风险。用于办理出口押汇的信用证,其条款风险表现在以下几方面: 第一,信用证存在软条款。在这种情况下,确定受益人是否满足信用证条件的主动权掌握在进口商手中,因此对出口商正常收回十分不利,银行在对这类信用证项下单据办理出口押汇时,应采取相应的防范措施。
第二,运输单据为非物权凭证或不能提交全套物权凭证。贸易融资主要是在控制物权凭证的前提下提供的资金或融资便利,缺少物权凭证或物权凭证不完善对贸易融资来说就是缺少了最基本的内容,极大地增加了银行的风险。在出口押汇仲如果出口商提供的运输单据为非物权凭证或不能提供全套物权凭证就意味着银行未能有效地控制货权,其融资的风险全部形成敞口。
第三,信用证为转让信用证。如果信用证是转让后的信用证,且转让行在信用证中明确表示不承担独立付款责任,而是要待收到开证行付款后才对转让证进行偿付,则意味着出口商的收款带有很大的不确定性,对此类信用证项下单据办理押汇,银行同样面临很大风险。
(4)对受益人的信用风险审核不严、担保的合法有效性落实不足的风险,出口押汇业务还会面临因受益人制单能力差导致单据存在不符点而被开证行拒付的风险。
(5)进口商的信用风险。在出口信用证项下,如果进口商履行了付款责任,开证行自行拒付的情况非常少见,但如果进口商支付困难或恶意违约,开证行拒付的可能性就会大大增加,从而影响货款的收回。因此在信用证业务中进口商的信用对融资款项的收回有着很大的影响。
(6)用于办理押汇/贴现业务的信用证不具备真实贸易背景。同打包贷款一样,如果贸易背景吧真实,融资款项没有确定的还款来源,银行就可能面临融资款项无法收回或被欺骗的风险。
(7)融资期限与融资金额不合理。出口押汇/贴现的融资期限与融资金额应与用于打包的信用证相匹配。如果融资期限过短,融资到期时信用证款项尚未收回,银行可能面临融资款项无法收回的风险;如果融资金额过大,超过了信用证款项所能覆盖的风险总额,银行同样可能面临融资款项无法收回的风险。
(8)出口商经营状况和财务情况发生变化导致融资款项难以归还。银行针对出口押汇/贴现的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规章制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有效担保。押汇银行应对押汇申请人的基本情况,财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业和市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保,在押汇款项发放后,应进行必要的监督和制约。对于不符点单据项下的出口押汇业务,更要从岩审核,谨慎办理。
(3)出口押汇/贴现应以信用证项下单据为基础,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据申请人的资信、偿债能力,结合信用证的付款期限与单据金额,合理设置押汇期限和押汇金额,押汇期限不宜过长,金额应以单据金额为上限,以押汇本息合计不超过单据金额为宜。
(4)押汇银行还应了解进口商所在国家或地区和信用证规定的货运目的地的政局、经济环境、金融政策秩序以及受制裁等情况,密切关注开证行的资信变化以及国际市场信息的变化,发现异常应及时采取防范补救措施。
(5)严格审核单据。银行工作人员应严格遵循国际惯例审核信用证项下单据,对申请办理出口押汇/贴现的单据要做到单证相符,同时还应尽量对单据的真实性进行审核,对有疑问的单据应进行核实,以避免欺诈情况的发生。
(6)拒绝办理出口押汇/贴现的情况。为防止受益人或申请人的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理押汇业务,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。对于信用证中存在以下问题的,不宜办理押汇业务:信用证中明确指定其他银行作为议付行;信用证条款模糊,索汇路线不清晰;信用证中存在对受益人或议付行不利的软条款;信用证未要求提交全套物权单据或为要求物权单据。开证行或付款行所在国家或地区局势紧张动荡或发生战争、金融危机以及外汇管制的情况;信用证为转让信用证,且转让行不承担独立付款责任。另外,对于已经存在押汇逾期或有不良记录的企业也不应为其办理押汇业务。
第三节
托收项下贸易融资
一、进口代收押汇
(一)定义
进口代收押汇是指银行叙做的进口代收项下进口押汇业务,即银行应代收付款人要求,与其达成进口代收项下单据寄货物所有权归银行所有的协议后,银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。
同进口信用证项下的押汇一样,进口代付押汇也是进口方银行提供给进口商的一项融资,由于其用途仅限于该笔代收的付款,因此也具有专款专用的特征。
(二)办理流程
付款人在申请办理代收项下押汇前应首先与银行签订押汇协议,协议中对进口代收项下押汇各方的权利和义务作出明确的规定。
1、代收付款人在付款日前向代收行申请办理代收项下押汇,需提交以下材料: 押汇申请书 还款计划 借款借据 信托收据
银行要求的其他文件
2、代收行对付款人的资信情况、偿债能力、贸易背景以及所提交的材料进行审核,落实有效担保措施,必要时可要求其缴存保证金。
3、代收行对押汇款项进行发放处理并使用该款项进行进口代收项下的付汇。
4、押汇到期时,付款人向代收行归还本息。
(三)风险防范
银行办理进口代收押汇业务所面临的风险主要表现在以下方面:(1)对客户信用风险审查不严,担保的合法有效性落实不足;(2)代收单据中提供的运输单据不是全套物权凭证;(3)押汇用途不符合规定,押汇期限过长或金额过大;
(4)押汇申请人经营状况和财务情况发生变化导致押汇款项难以归还。银行针对进口代收押汇的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规章制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有限担保。代收行应对付款人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实自查抵押、信用担保或金额保证金,必须要求付款人出具相应格式的信托收据,表明在代收付款人还请代收行押汇款项之前代收行对该代收项下有关单据寄其所代表的货物享有所有权,并承诺以处理货物所得或其他款项偿还代收行进口代收押汇本息及相关费用。在押汇款项发放后,银行应进行必要的监督和制约。
(3)进口代收项下押汇应仅限于本次进口代收单据项下的付款,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据押汇申请人的资信及偿债能力,合理设置押汇期限和押汇金额。
(4)对于代收单据中提供非全套物权单据或非物权运输单据的情况,代收行应严格审查贸易背景的真实性,并有效落实银行对货物的所有权,以防被其欺骗。
(5)代收行办理进口代收押汇后应对押汇申请人的资信状况、货物的销售情况及企业的应收账款明细等进行动态跟踪,及早发现及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范补救措施。
(6)拒绝办理进口代收押汇的情况。为防止进口商或出口商的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理押汇业务,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。另外,对于已经存在押汇逾期或有不良记录的企业也不应为其办理押汇业务。
二、进口代收代付
(一)定义
进口代收项下代付是指在银行叙做的进口代收业务项下,应代收付款人的申请,与其达成进口代收项下单据及货物所有权归代收行所有的协议后,代收行以信托收据的方式向其释放单据,并委托其他银行代为支付进口货款,到期后由客户偿还融资本息以及相关费用的行为。
同进口信用证代付一样,代收代付是代付行通过代收行向付款人提供的融资,代付行承担的是代收行的信用风险,而代收行承担的是付款人的风险。
(二)办理流程
1、进口代收付款人向银行申请办理代收项下代付业务前应首先与代收行签订进口代收代付协议,对代付业务各方当事人的责任和义务作出明确规定,并于付款日前向代收行提出代付申请,提交以下材料:
代收项下代付申请书 信托收据 进口合同
代收行要求的其他单据
2、代收行对付款人的资信情况、偿债能力、贸易背景以及所提交的材料进行审核,落实有效担保措施,必要时应要求其缴存保证金。
3、代收行向选定的代付行进行的询价,并就融资价格分别与代付行、付款人达成一致。
4、代付行向托收行付款。
5、融资到期日,付款人备足资金偿还代收行和代付行的融资本息。
(三)风险防范
银行办理进口代收项下代付业务所面临的风险主要表现在以下方面:(1)对客户信用风险审查不严,担保的合法有效性落实不足;(2)代收单据中提供的运输单据不是全套物权凭证;(3)融资用途不符合规定,融资期限过长或金额过大;
(4)融资申请人经营状况和财务情况发生变化导致融资款项难以归还;(5)作为代付银行,还会面临代收行的信用风险。
银行针对进口代收项下代付业务的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规则制度、规范操作规程并严格遵循有限制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有效担保。代收行应对付款人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实自查抵押、信用担保或全额保证金,必须要求付款人出具相应格式的信托收据,表明在代收付款人还清代收行融资款项之前代收行对该代收项下有关单据及其所代表的货物享有所有权,并承诺以处理货物所得或其他款项偿还代收行进口代收代付本息及相关费用。在代付行付款后,代付行应进行必要的监督和制约。
(3)进口代收项下代付应仅限于本次进口代收单据项下的付款,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据代收代付款人的资信几偿债能力,合理设置融资期限和金额。
(4)对于代收单据中提供非全套物权单据或非物权运输单据的情况,代收行应严格审查贸易背景的真实性,并有效落实银行对货物的所有权,以防被欺骗。
(5)代收行办理进口代收代付后应对收款人的资信专款、货物的销售情况及企业的应收账款明细等进行动态跟踪,及早发现及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范补救措施。
(6)作为代付银行,当收到代收行要求为其办理进口代付业务的询价时,应认真审核代收银行的资信情况,并对代收付款人的偿债能力、贸易背景以及相关商品的国际市场变动情况进行跟踪,一旦发现问题应及早采取防范补救措施。
(7)拒绝办理进口代收代付的情况。作为代收行,为防止进口商或出口商的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理代付业务,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。另外,对于已经存在不良记录的企业也不应为其办理代付业务。作为接受询价的银行,如代收行信用情况不能满足为其办理代付业务。作为接受询价的银行,如代收行信用情况不能满足为其办理代付业务的条件,如信用等级低或在以往的合作中有不良记录等,不应为其办理代付业务。
三、出口托收押汇/贴现
(一)定义
出口托收押汇是指采用托收结算方式的出口商在提交单据,委托银行代向进口商收取款项的同时,要求托收行先预支部分或全部货款,待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。
出口托收贴现业务是指银行由追索权地对出口跟单托收项下已经承兑的远期票据进行的融资。
出口托收押汇/贴现业务是出口方银行为出口商提供的一种融资方式,使其可以在进口商付款前从托收行有偿地得到部分或全部货款,加速资金周转。与信用证项下押汇/贴现不同的是,信用证押汇如果是单证相符,就有了开证行的付款保证,属于银行信用担保;而出口托收押汇属于商业信用担保,出口款项能否收回,完全取决于付款人的信用状况。
(二)办理流程
出口商向托收行申请办理出口托收项下押汇/贴现,首先应与银行签订出口押汇/贴现协议,对双方在出口押汇/贴现业务下的权利和义务进行明确。
1、出口商就某一特定单据申请办理出口押汇/贴现时应向押汇银行提交以下文件: 出口押汇/贴现申请书 托收单据
银行要求的其他材料
2、银行对押汇申请人的资信状况、贸易背景及所提交的材料进行审核,并根据审核结果确定融资比例,落实有效担保措施。
3、银行对押汇款项进行发放处理。
4、收到托收项下货款时,该款项首先被用于偿还押汇本息,月入押汇申请人账户;如押汇到期仍未收到代收行付款,押汇申请人应以自有资金偿还银行押汇本息。
(二)风险防范
银行办理托收项下出口押汇/贴现业务所面临的风险主要表现在以下几方面:
(1)进口商的信用风险。如果市场行情发生变化,影响了进口商预期的盈利水平甚至导致亏损,进口商会拒绝办理付款赎单手续,影响出口商收回货款。
(2)进口商所在国的国家风险。如果进口商所在国家或地区发生**、政变或经济形势等情况,可能造成进口商所在国家或地区实行短期外汇管制政策,从而影响货款的收回。
(3)对出口商的信用风险审核不严,担保的合法有效性落实不足。在托收业务中,出口商的资信和履约能力直接关系到货款能否按期收回。出口商的信用风险主要表现为制作假单据骗取银行资金,发运货物以次充好,不符合合同规定而导致银行垫款的风险。
(4)用于办理押汇/贴现业务的单据并不具备真实贸易背景。如果贸易背景不真实,融资款项没有确定的还款来源,银行就可能面临融资款项无法收回或被欺骗的风险。
(5)融资期限与融资金额不合理。托收押汇/贴现的融资期限与融资金额应与相应的单据相匹配。如果融资期限过短,融资到期时相应单据下的款项尚未收回,银行可能面临融资无法收回的风险;如果融资金额过大,超过了相应单据下的款项所能覆盖的风险总额,银行同样可能面临融资款项无法收回的风险。
(6)出口商经营状况和财务情况发生变化导致融资款项难以归还。(7)进口商银行的风险。在实务中,有时进口商银行不按托收行指示或国际惯例行事,在进口商未办理付款或承兑手续的情况下就释放单据,使托收行失去了对货权的控制,并最终影响银行出口押汇资金的安全。
银行针对托收项下出口押汇/贴现的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规则制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有限担保。押汇银行应对押汇申请人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保,检查货物的出口情况。在押汇款项发放后,应进行必要的监督和制约。
(3)出口押汇/贴现应以托收项下单据为基础,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据申请人的资信、偿债能力,结合信用证的付款期限与单据金额,合理设置押汇期限和押汇金额,押汇期限不宜过长,金额应以单据金额能够覆盖押汇本息合计为宜。
(4)押汇银行还应了解进口商所在国家或地区和托收项下的货运目的地的政局、经济环境、金融政策秩序以及受制裁等情况,密切关注相关货物国际市场信息的变化,发现异常应及时采取防范补救措施。
(5)拒绝办理出口押汇/贴现的情况。为防止出口商或进口商的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理押汇业务,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。另外,对于已经存在押汇逾期或有不良记录的企业也不应为其办理押汇业务。
第四节 汇款项下贸易融资
一、进口T/T融资
(一)定义
进口T/T融资是指采用汇款方式结算的、进口合同规定货到付款的国际贸易项下进口货物到港后,根据申请人的书面申请,银行为其支付给国外出口商的部分或全部应付货款提供的短期资金融通,并按约定利率和期限由申请人还本付息的业务。
同进口业务的其他融资品种一样,进口T/T融资也是银行为进口商提供的一种资金融通,有很强的目的性,具有专款专用的特点。
(二)办理流程
1、进口商向银行申请办理进口T/T融资业务,首先应与银行签订融资协议。申请时 同时提交以下资料:
进口T/T融资业务申请书 汇出汇款业务申请书
进口T/T融资应提交的付汇单据,包括贸易合同、报关单正本、商业发展、汇票(如有)及国家外汇管理政策所要求的其他材料
借据
银行要求的其他资料
2、银行对进口商的资信情况、偿债能力、贸易背景以及所提交的材料进行审核,落实有效担保措施,必要时可要求其缴存保证金。
3、银行对融资款项发放处理并使用该款项进行T/T项下的付汇。
4、融资到期时,进口商以自有资金归还银行本息。
(三)风险防范
银行办理进口T/T融资所面临的风险表现在以下几个方面:(1)对客户信用风险审查不严,担保的合法有效性落实不足;
(2)办理T/T汇款的业务不具备真实贸易背景或未核准进口报关单;(3)融资用途不符合规定,融资期限过长或金额过大;
(4)融资申请人经营状况和财务情况发生变化导致押汇汇款项难以归还。银行针对进口T/T融资风险应采取以下措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规则制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有限担保。银行应对进口商的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保或保证金,检查货物的出口情况。在融资款项发放后,银行应进行必要的监督和制约。
(3)进口T/T融资应仅限于特定的进口T/T项下的付款,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理,并根据国家外汇管理局要求,在对外付汇核注进口报关单。银行应根据进口商的资信及偿债能力,合理设置融资期限和融资金额。
(4)银行为进口商办理进口T/T融资后应对申请人的资信状况、货物的销售情况及企业的应收账款明细等进行动态跟踪,及早发现及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范补救措施。
(5)拒绝办理进口代收押汇的情况,为防止进口商或出口商的欺诈行为,银行必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝为其融资,以免卷入贸易纠纷或被诈骗。另外,对于已经有不良记录的企业也不应为其办理融资业务。
二、进口T/T代付
(一)定义
进口T/T代付是指银行对审批通过后的进口T/T融资业务,委托其他银行代为支付进口支付进口货款,到期后由融资申请人偿还融资本息以及相关费用的行为。
(二)办理流程
1、进口商向银行申请办理T/T项下代付业务前应首先与银行签订进口代付协议,对代付业务各方当事人的责任和义务作出明确规定,并于付款日前向银行提出代付申请,提交以下材料: T/T项下代付申请书 T/T汇款申请书
进口T/T汇款应提交的付汇单据,包括贸易合同、报关单正本、商业发票、汇票(如有)及国家外汇管理规定所要求的其他材料
银行要求的其他单据
2、进口商银行对进口商的资信情况、偿债能力、贸易背景以及所提交的材料进行审核,落实有限担保措施,必要时应要求缴存保证金。
3、进口商银行向选定的代付行进行询价,并就融资价格分别与代付行、进口商达成一致。
4、代付行对外付款。
5、进口商银行按照国家有关外汇管理规定做好外债管理和有关申报工作。
6、融资到期日,付款人备足资金偿还代收行和代付行的融资本息。
7、如果进口商要求提前偿还进口T/T项下代付款项,进口商银行要在征得代付行同意后可办理,并按与代付行的约定,想客户计收利息或费用。
(三)风险防范
银行办理进口T/T项下代付业务所面临的风险主要表现在以下方面:(1)对客户信用风险审查不严,担保的合法有效性落实不足;
(2)办理T/T汇款的业务不具备真实贸易背景或未核注进口报关单;(3)融资用途不符合规定,融资期限过长或金额过大;
(4)融资申请人经营状况和财务情况发生变化导致融资款项难以归还;(5)作为代付银行,还会面临进口商银行的信用风险。
银行针对进口T/T项下代付业务的风险应采取以下方法措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规则制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有限担保。进口商银行应对进口商的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保或保证金。在代付行付款后,进口商银行应对进口商的相关贸易情况进行必要的监督和制约。
(3)进口T/T项下代付应仅限于特定的T/T项下的付款,并应逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。银行应根据国家外汇管理局要求,在对外付汇时核注进口报关单并完成外债管理和有关申报,应根据代收付款人的资信及偿债能力,合理设置融资期限和金额。
(4)进口商银行办理进口T/T代付后应对进口商的资信状况、货物的销售情况及企业的应收账款明细等进行动态跟踪,及早发现及规避风险隐患,对可能出现的问题要及时采取防范补救措施。
(5)作为代付银行,当收到进口商银行要求为其办理进口代付业务的询价时,应认真审核委托银行的资信情况,并对进口商的偿债能力、贸易背景以及相关商品的国际市场变动情况进行跟踪,一旦发现问题应及早采取防范补救措施。
(6)拒绝办理进口T/T代付的情况。作为进口商银行,为防止进口商或出口商的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理代付业务,以免卷入贸易纠纷或被诈骗、另外,对于已经存在不良记录的企业也不应为其办理代付业务。作为接受询价的银行,如委托银行信用情况不能满足为其办理代付业务的条件,如信用等级低或在以往的合作中有不良记录等,不应为其办理代付业务。
三、出口发票融资
(一)定义
出口发票融资是指汇款结算方式的国际贸易中,银行在未获得货权凭证时,凭出口商出具的列明货款让渡条款的商业发票,以货物的应收账款为第一还款来源,向出口商提供的贸易融资业务。
(二)办理流程
出口商向银行申请办理出口发票融资,首先应与银行签订融资协议,对双方在出口发票融资业务下的权利和义务进行明确。
1、出口商就某一特定单据申请办理出口发票融资时应向押汇银行提交以下文件: 出口发票融资申请书 贸易合同
注明了让渡条款的商业发票
正本货运单据或能证明货物已经出口的其他文件 银行要求的其他材料
2、银行对出口商的资信状况、贸易背景及所提交的材料进行审核,并根据审核结果确定融资比例,落实有效担保措施。
3、银行在确保收汇款会首先收入银行账户后对融资款项进行发放处理。
4、收到融资单据项下货款时,该款项首先被用于偿还融资本息,余额入出口商账户;如融资到期仍未收到进口商付款,出口商应以自有资金偿还银行融资本息。
(三)风险防范
银行办理出口发票融资业务所面临的风险主要表现在以下几方面:(1)进口商的信用风险。
(2)进口商所在国的国家风险。
(3)对出口商的信用风险审核不严,担保的合法有效性落实不足。(4)发票上没有注明让渡条款。
(5)用于办理融资的发票并不具备真实贸易背景。(6)融资期限与融资金额不合理。
(7)出口商经营状况和财务情况发生变化导致融资款项难以归还。(8)融资到期仍未收到进口商付款。
银行针对出口发票融资的风险应采取以下防范措施:
(1)完善制度。应建立健全相关规则制度、规范操作规程并严格遵循有关制度进行操作。
(2)明确审查内容,落实有限担保。押汇银行应对押汇申请人的基本情况、财务状况、生产经营情况、信用状况以及行业及市场环境进行详细的了解,掌握充分的资料,同时应落实资产抵押、信用担保,在融资款项发放后,应进行必要的监督和制约。
(3)认真审核合同条款,审查在进出口贸易结算方式下是否能办理该业务,检查企业出口报关情况。
(4)办理出口发票融资应以出口单据为基础,并逐笔申请,逐笔审核,逐笔办理。同时应根据申请人的资信、偿债能力,结合贸易合同规定的付款期限与单据金额,合理设置融资期限和融资金额。
(5)出口商银行还应了解进口商所在国家或地区和货运目的的政局、经济环境、金融政策秩序以及受制裁等情况,密切关注相关货物国际市场信息的变化,发现异常应及时采取防范补救措施。
(6)融资期限不宜过长,金额应以单据金额能够覆盖融资本息合计为宜。
(7)要求出口商在办理出口发票融资的发票上清楚注明让渡注明条款,如“The receivables of above mentioned goods have been assigned to ……”,或向银行提供其已将款项让渡事实告知进口商的书面证明,并将银行指定的汇款路径提供给进口商,确保进口商按照汇款面函要求将货款汇入融资银行指定账户。
(8)拒绝办理出口发票融资的情况。为防止出口商或进口商的欺诈行为,必须严格审查贸易背景,对已产生疑问的业务,应拒绝办理出口发票融资业务,以免卷入贸易纠纷或被诈骗、另外,对于已经存在不良记录的企业也不应为其办理融资业务。
第五篇:贸易融资合同
合同编号:
甲方(全称):
住所:邮政编码:
法定代表人(负责人):
传真:电话:
乙方(贷款行)(全称):中国农业银行股份有限公司行
住所:邮政编码:
负责人:
传真:电话:
甲方自愿向乙方呈交以甲方为受益人的跟单信用证正本及修改(如有)正本 信用证编号:,信用证金额大写:)及有关材料,向乙方申请贷款,经双方协商一致,订立本合同共同遵守。
第一条 贷款金额
第二条 贷款期限
本合同约定的借款期限为 日,自甲方提款之日起计算。
第三条 贷款用途
甲方应该借款用于购买、组织生产、运输及安排出口以上信用证项下的出口货物,不得挪作他用。
第四条乙方发放贷款的前提条件
除乙方全部或部分放弃外,只有全部满足下列前提条件,乙方才有义务发放贷款:
(一)甲方已按照有关法律法规和规章规定,办妥与本合同项下贷款有关的批准、登记、交付、保险及其他法定手续;
(二)甲方已提交符合乙方要求的有关文件(包括但不限于向乙方提交贷款用途证明文件、相关信用证及修改正本);
(三)符合乙方要求的担保已生效且持续有效;
(四)甲方没有违反本合同的任一约定;
(五)其他前提条件
第五条贷款利率和计息、结息
一、本合同项下贷款利率及计息方式为以下第种:
(一)本合同项下贷款利率为年利率
(月/季)结息,结息日固定为每/季末月)的第20日,日利率=月利率/30.二、贷款利息自贷款转存到甲方账户之日起计算。贷款币种为人民币的利 在本合同约定的贷款期限内保持不变;贷款币种为外币的,利率调整由双方另 行约定。
三、甲方提前还款,应按照实际用款天数及本合同约定的贷款利率计算利息。
提前还款后,尚未清偿的债务仍按本合同的约定执行,第六条还款
一、甲方出口收汇或在乙方办理了出口议付、出口押汇或其他贸易融资业务(包括但不限于远期信用证项下汇票贴现或应收款买入、福费廷)所得款项应立即用于清偿借款本金、利息和其他费用。对于分批装运信用证项下的出口收汇,每笔收汇也应当立即用于清偿借款本金、利息和其他费用。
如因甲方不能交货、甲方的交单不构成相符交单或任何其他原因导致未能以上述方式偿还借款,甲方应以其他资金来源归还。
贷款到期,甲方应全部清偿所欠的贷款本息和其他费用。
二、在贷款期限内,由于任何原因,甲方未能按信用证规定发运货物,或无法将信用证项下全套单据提交乙方,或甲方在其他银行交单;或甲方的交单经乙方审核后认为该交单不构成相符交单;或由于任何原因开证行或保兑行拒绝承付,或任何原因导致信用证项下的款项未能按信用证条款的约定全部按期收汇; 或信用证条款发生对乙方不利的变动(包括但不限于信用证金额减少、付款期延长、信用证撤销、信用证有效期缩短、装运期发生不利变动等情形),甲方有义务按照乙方的要求提前还款。
三、如甲方以收汇所得以外的自有资金提前归还借款的,应在还款日前
个银行工作日内书面通知乙方,征得乙方同意。
第七条权利与义务
1、乙方应按合同约定发放贷款。
2、甲方应于信用证有效期限和信用证约定的交单期限内将信用证项下全部 单据提交乙方办理信用证项下出口收汇事宜,甲方不得在其他银行交单。
3、甲方有权要求乙方对方家提供的有关财务资料以及商业秘密予以保密,但法律法规和规章另有规定、有权机关另有要求或双方另有约定的除外。
4、甲方在本合同项下人民币和外币结算业务均通过在乙方开立的账户办理。
5、甲方应按合同约定归还全部贷款本息及有关费用。
6、甲方必须按合同约定用途使用贷款。
7、未经乙方及担保人书面同意,甲方不得要求或接受信用证条款的修改或撤销信用证。
8、未经乙方书面同意,甲方不得转让信用证及本合同项下权利和义务。
9、甲方应向乙方提供打包贷款的使用情况和信用证项下货物出口准备情况,按信用证的要求发运货物,并接受乙方的监督,同时将信用证项下的全套清洁正本单据交给乙方。
10、甲方应保证信用证项下基础交易的真实性与合法性。
11、甲方应向乙方提供真实的财务报表及有关资料。
12、甲方发生法定代表人(负责人)、住所或经营场所、注册资本或公司(企业)章程等工商登记事宜变更的,应当在变更后个工作日内书面通知乙方。
13、甲方不得利用关联交易,以逃避对乙方的债务;不得利用与关联方之间的虚假合同,以无实际贸易背景的应收票据、应收账款等债权到银行贴现或质押,套取银行资金或授信。
14、甲方如为集团客户,应向乙方及时报告甲方净资产10%以上关联交易的情况,包括:(1)交易各方的关联关系;(2)交易项目和交易性质;(3)交易的金额或相应的比例;(4)定价政策(包括没有金额或只有象征性金额的交易)。
第八条违约责任
一、甲方的违约与可能危及乙方债权的情形:
1、甲方违反本合同的任一约定或者甲方明确表示或以其行为表明将不履行 本合同项下的任一约定;
2、发生下列情形之一,乙方认为可能危及本合同项下债权安全的:甲方发生
承包、托管(接管)、租赁、股份制改造、投资、联营、合并、兼并、收购重组、分立、合资、申请停业整顿、申请解散、被撤销、(被)申请破产、控股股东/实际控制人变更或重大资产转让、停产、歇业、被有权机关施以高额罚款、被注销登记、被吊销营业执照、涉及重大法律纠纷、生产经营出现严重困难或财务状况恶化、法定代表人或主要负责人无法正常履行职责;甲方没有履行其他到期债务(包括甲方对乙方或中国建设银行其他机构的到期债务),或低价或无偿转让财产、减免第三方债务或为第三方提供担保、怠于行使债权或其他权利,甲方的股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任,逃避债务,或者甲方未能按乙方要求提供其财产独立于股东财产证明;本合同项下的担保不成立、未生效、无效、被撤销、被解除,担保人违约或者明确表示或以其行为表明将不履行其担保责任,或担保人部分或全部丧失担保能力、担保物价值减少等其他情形,或者发生其他可能危及乙方债权的情形。
二、如发生第一款的情形之一,乙方有权采取下述一种或几种方式处理:
(一)停止向甲方发放贷款,宣布贷款立即到期,要求甲方立即偿还本合同项下所有到期及未到期债务的本金、利息、费用。
(二)甲方未按本合同的约定用途使用借款的,对甲方挪用的部分,自未按本合同约定使用之日起至全部本息清偿之日止按罚息利率和本合同约定的结息方式计收利息和复利。如果本合同约定本息到期一次偿还的,对甲方挪用的部分,自未按本合同约定使用之日起至全部本息清偿之日止按罚息利率按季结计利息和复利。借款币种为人民币的,罚款利率为;借款币种为外币的,罚息利率为。
(三)借款到期前,对甲方未按时还清的利息按本合同约定的利率和结息方式计收复利。
贷款逾期后,自逾期之日起至全部本息清偿之日止,对甲方未按时还清的贷
款本金和利息(包括被乙方宣布全部或部分提前到期的贷款本金和利息),按逾期贷款利率以及本合同约定的结息方式结计利息和复利;如果本合同约定本息到期一次偿还的,对甲方未按时还清的贷款本金和利息(包括被乙方宣布全部或部分提前到期的贷款本金和利息),按逾期贷款利率按季结计利息和复利。借款币
种为人民币的,逾期贷款利率为;借款币种为外币的,逾期贷款利率 为。
借款逾期是指甲方未按期清偿借款的行为。
(四)要求甲方提供符合乙方要求的担保。
(五)行使担保权利。
(六)法律许可的其他救济措施。
第九条其他条款
一、费用的承担
本合同与本合同项下担保有关的律师服务、保险、评估、登记、保管、鉴
定、公证等费用,由甲方承担,双方另有约定的除外。
乙方为实现债权而实际发生的一切费用(包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费等)均由甲方承担。
二、应付款项的划收
对于甲方在本合同项下的全部应付款项,乙方有权从甲方在中国建设银行系统开立的账户中划收人民币或其他币种的相应款项,且无需提前通知甲方。需要办理结售汇或外汇买卖手续的,甲方有义务协助乙方办理,汇率风险由甲方承担。
三、甲方信息的使用
甲方同意乙方向中国人民银行及信贷征信主管部门批准建立的信用数据库
或有关单位、部门查询甲方的信用状况,并同意乙方将甲方信息提供给中国人民银行及信贷征信主管部门批准建立的信用数据库。甲方并同意,乙方为业务需要也可以合理使用并披露甲方信息。
四、公告催收
对甲方的违约情形,乙方有权向有关部门或单位予以通报,有权通过新闻媒体进行公告催收。
五、乙方记录的证据效力
除非有可靠、确定的相反证据,乙方有关本金、利息、费用和还贷记录等内容的内部账务记载,乙方制作或保留的甲方办理提款、还款、付利息等业务过程中发生的单据、凭证及乙方催收的记录、凭证,均构成有效证明甲乙双方之间债权关系的确定证据。甲方不能仅因为上述记录、记载、单据、凭证由乙方单方制作或保留,而提出异议。
六、权力保留
乙方在本合同项下的权力并不影响和排除其根据法律、法规和其他合同所享有的任何权利。任何对违约或延误行为施以任何宽容、宽限、优惠或延缓行驶本合同项下的任何权利,均不能视为对合同项下权利、权益的放弃或对任何违反本合同行为的许可或认可,也不限制、阻止和妨碍对该权利的继续行驶或对其任何其他权利的行使,也不因此导致乙方对甲方承担义务和责任。
七、除本合同项下的债务外,甲方对乙方还负有其他到期债务的,乙方有权
划收甲方在中国建设银行系统开立的账户中的人民币或其他币种的款项首先用于清偿任何一笔到期债务,甲方同意不提出任何异议。
八、甲方的通讯地址或联系方式如发生变动,应立即书面通知乙方,因未及时通知而造成的损失由甲方自行承担。
九、本合同的解释应当按照本合同的目的、所使用的词句、有关条款、交易习惯、国际惯例以及诚实信用原则,确定合同条款的真实意思。
十、打包贷款申请书及其他凭证、文书等均为本合同的附件,是本合同的有效组成部分。
十一、争议的解决
在合同履行过程中发生争议,可以通过协商解决,协商不成,按以下第种方式解决:
(一)向乙方所在地人民法院起诉。
(二)提交 仲裁委员会(仲裁地点为),按照申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对双方均有约束力。在诉讼或仲裁期间,本合同不涉及争议部分的条款仍须履行。
十二、合同的生效
本合同满足以下条件后生效:
本合同经甲方法定代表人(负责人)或授权代理人签字并加盖公章及乙方负责人或授权代理人签字并加盖公章后生效。
十三、本合同一式份
十四、其他约定事项
第十条声明条款
一、甲方清楚地知悉乙方的经营范围、授权权限。
二、甲方已阅读本合同所有条款。应甲方要求,乙方已经就本合同做了相应的条款说明。甲方对本合同条款的含义及相应的法律后果已全部通晓并充分理解。
三、甲方签署与履行本合同项下的义务符合法律、行政法规、规章和甲方章程或内部组织文件的规定,且已获得公司内部有权机构及/或国家有权机关的批准。
甲方(公章):
法定代表人(负责人)或授权代理人(签字):
乙方(公章):
负责人或授权代理人(签字):
签订日期:年月日