第一篇：北魏货币使用研究论文
[摘要]北魏时期，商品交换虽处于低迷状态，但“钱货无所周流”并非事实。此时不仅有金属货币的流通，而且有谷、帛等实物货币的广泛使用，牛马等牲畜也曾发挥交换中介的作用。此时国家对货币管理职能虽然低下，但也有一些明显的干预活动。
[关键词]北魏；货币；货币比价；货币制度
《魏书·甄琛传》：“今伪弊相承，仍崇关廛之税；大魏恢博，唯受谷帛之输。”是史家常爱引用的一句话。魏晋南北朝四百年间，战祸相寻，政局动荡。商品经济受到了很大影响。特别是北方，少数民族朴素的经济思想也有消极的影响。可以说商品交换处于低迷状态，但《魏书·食货志》中，“魏初至于太和，钱货无所周流”的说法，并不是事实。同书第六十卷《韩显宗传》里就记述了北魏初年的商品交换活动：
仰惟太祖道武皇帝创基拔乱，日不暇给，然犹分别士庶，不令杂居，伎作屠沽，各有攸处。但不谩科禁，卖买任情。贩贵易贱，镨居混杂。
即使宫廷也有商品交换活动存在。《南齐书·魏虏传》记载：“妃妾住皆土屋，婢使千余人，织绫锦贩卖，酤酒，养猪羊，牧牛马，种菜逐利。”民间，特别是大官僚更是广泛地进行着商业活动。
在流通领域里金属货币有消退的迹象，但代之而起的是谷帛等实物货币，它们作为流通手段在北魏时期是十分活跃的。
一、金属货币的使用
北魏是在迁洛后的太和十九年(495)才第一次铸造钱币，先后铸造的有太和五铢、永平五铢和永安五铢三种铜钱，形状完全模仿五铢，但铸造水平都很低。
特别是太和五铢，从留存下来的情况看，大小不一，重量不均，从三公分到四公分不等，而且铜质低劣。比起同时期南朝的太货六铢来，技术上有明显的差距。可见北方久不铸币，铸造技术已经生疏了。
《魏书·食货志》载，太和十九年(495)，孝文帝
“诏京师及渚州镇皆通行之”。并且百官的俸禄也将绢额折合成铜钱来支付。
但是，太和五铢只是北魏王朝铸钱的开始，并不是说太和十九年前，北魏就没有使用钱。《魏书·食货志》中“魏初至于太和，钱货无所周流”的说法是不确切的。拓跋人起于代北，游牧为生，对钱陌生。但他们统治下的广大汉人和其他久居汉地的少数民族早有用钱的习惯。
虽然曹丕曾下令：“罢五铢钱，使百姓以谷帛为市”。[1](P87)但不久曹魏就恢复了用钱。并且继续铸钱。此后在北方，前凉张氏、石勒、苻坚、赫连勃勃都有铸钱。
《魏书·食货志》载：“世祖即位，开拓四海，以五方之民各有其性，故修其教不改其俗，齐其政不易其宜，纳其方贡以充仓廪，收其货物以实库藏，又于岁时取鸟兽之登于俎用者，以韧膳府。”面对广大的新占领土，北魏并没有强行划一，而是各依其性，保持人们原有的生活方式。就是说原有的货币仍然在继续流通。
《魏书·食货志》载徐州刺史在延昌二年(513)，启奏“求行土钱”，“旨听权依旧用”。就是说以前这个地方是使用“土钱”的．当时的一些数学著作里反映了不少北魏初年的一些货物价格，可以让我们了解到当时钱的使用情况。
北魏前期的《张丘建算经》载：
今有鸡翁一直钱五，鸡母一直钱三，鸡雏三直钱一。[2](P43)
今有甲乙丙三人共出一千八百钱，买车一量，……卖得钱一千五百。[2](P36)
今有车五乘行道三十里，雇钱一百四十五。[2](P34)
《孙子算经》，纂人无考，大概是十六国后期，北魏前期的作品，反映了此间货物价格：
今有锦一匹，直钱一万八千，问丈、尺、寸各直几何?答曰：丈，四千五百钱．尺，四百五十钱，寸，四十五钱．[2](P21)
《五曹算经》，甄鸾著，虽是北周作品，但也有不少是反映北魏初年情况的；
今有锦一匹直钱八贯文。问一丈、一尺、一寸各直几何?答曰：一丈，二贯文．一尺，二百丈，一寸，二十丈。[2](P12)今有丝一两，直钱五丈。……今有丝九两，得绢一匹。……今有丝九两，得绢一匹。……今有贵丝一两直钱五十六文。贱丝一两直线四十二文。[2](P15)凡五文买梨三枚。[2](P9)
《魏书》也有所反映，《食货志》：
天安皇兴间(46—470)，岁频大旱，绢匹千钱。
可见钱使用的范围十分广泛。不仅买卖货物，还可雇人。但主要是流通于民间。在太和前，没有官府支付使用钱的记载。而且在算经里，它作为一般等价物的特性是当然的。
太和以后，钱的使用随着政府的介入而更加普遍。但是使用情况并不理想。一方面是自然经济仍居主导地位，另一方面也是因为钱币质量低劣。而且“民多私铸．稍就小薄，价用弥贱”。[3](P2865)
就太和五铢的使用情况来看，熙乎初，元澄曾上书说：“虽利于京邑之肆，而不入徐、扬之市”。北魏徐州，治彭城．但无扬州。这里通指北魏南部地区，是从南朝夺取未久，可能还在使用南朝的钱。不仅从南朝夺取的地方不使用太和五铢，其他地方也多未用．以至“专贸于京邑，不行于天下”。[3](P2864)
这也就使北魏治下的钱币使用情况特别混乱。“土货既殊，贸鬻亦异，便于荆郢之邦者，则碍于兖豫之域”。[3](P2863)各区域都使用着不同时期留下来的钱，不仅有曹魏、前凉张氏、石勒、苻坚、赫连勃勃的铸钱。汉代的一些铸钱也还在使用。还有“土钱”的说法。元澄的上书里说：“诸古钱方俗所便用者，虽有大小之异，并得通行。贵贱之差，自依乡价。”[3](P2863)正是由于使用时间久远，各地区的钱在使用过程中也逐渐形成了一些比价。但无论怎样．币制的混乱限制了各地区商品的正常流通。
为了统一货币，北魏也曾禁止使用不依准式的钱。但是效果并不理想．永乎三年(510)的诏书说：“不行之钱，虽有常禁，其先用之处，权可听行，至年末悉令断之。”(3)(P2863)人民还是习惯使用旧钱。《魏书·食货志》上说：“或止用古钱，不行新铸。”而且各地“或铸或否”。于是，“太和及新铸五铢(指永平五铢)并古钱内外全好者，不限大小，悉听行之”。“诸方之钱，通用京师”。
早期，因为政府铸钱有限，于是“民有欲铸，听就铸之”。[3](P2863)使钱的质量没有任何保障。《魏书·高崇附子道穆传》记载：“在市铜价，八十一文得
铜一斤。私造薄钱，斤余二百。”到后来严禁私铸才提上议事日程。
贵金属货币也有使用，但更多作为财富储藏。《洛阳伽蓝记》记富室刘宝“产匹铜山，家藏金穴”．
黄金是有实际比价的。《孙子算经》：“今有黄金一斤，直钱一十万，问两直几何?六千二百五十钱。”[2](P21)
赏赐和进贡也多用黄金的《魏书·车伊洛传》记载：“以金一百斤献。”还有罪犯的赎金，《魏书·刑罚志》记载昭成建国二年就规定：”当死者，听其家献金马以赎。”
金银一般用作较大数额的货币表示。
二、谷帛货币的使用
钱虽有使用，但并不广泛，在自然经济条件下．实物货币始终居于主导地位。“当两种以上的货币同时并存时，实际只有一种货币能最终发挥价值尺度的职能，其他货币只有与这种主要货币相比较而确立价值比例关系后，才能当作价值尺度”。[4](P231)在北魏，布帛代替钱成为货币价值尺度职能的物质承担者。
太和十九年(495)北魏开始铸造自己的钱，规定其价值的就是绢：“绢匹为钱二百”。[3](P2863)《齐民要术》里说种良田一顷“岁收绢三百匹”。赵柔在路上捡到金珠，描述价值用的就是缣。《北史·赵柔传》：“柔尝在路，得人所遗金珠一贯，价直数百缣。”
绢帛直接作为货币在市场上广泛使用。《北史·赵柔传》：“有人遗柔铧数百枚者，柔与子善明鬻之市。有人从柔买，柔索绢二十匹．有商人知其贱，与柔三十匹。”《魏书·高祖纪》记载孝文帝的班禄诏里有“均预调为二匹之赋，即兼商用”之语。可见政府征收绢帛也有出于商业目的的。韩麒麟在给孝文帝的《时务策》里描述平城“谷帛罄于府库，宝货盈于市里”。[3](P1333)
绢帛的使用范围十分广泛，包括赏赐(《魏书·咸阳王禧传》、赈济(《魏书·高祖纪》)、纳税(《魏书·食货志》)、军饷(《魏书·薛野猪附子薛虎子传》)、罚款(《魏书·刑罚志》)、购买粮食(《魏书·李彪传》、《魏书·薛野猪附子薛虎子传》)、耕牛(《魏书·薛野猪附子虎子传》)、农具(《魏书·赵柔传》)、支付丧葬费用(《魏书·石祖兴传》、《魏书·抱嶷传》、《魏书·毕众敬传》)、抄写经文(《魏书·刘芳传》)赎身(《魏书·张谠传》)、建造佛寺(《魏书·陆俟传附陆跋传》)、储藏(《南齐书·魏虏传》)、买地(《齐民要术·种葵篇》)等，而且在太和铸钱以后还在大量使用。可以说，在整个北魏时代，绢帛一直起着货币的作用，确实是一种“货币商品”。这种绢帛作为货币使用的现象一直延续到盛唐，唐代的货币使用被称为钱帛兼行。
谷在魏晋南北朝时期也曾作为货币使用。一般“谷帛”连称。但“谷”的使用范围和绢帛有所区别。我们知道货物价值有高低之分，同一类货物也有品质之别。这就规定了充当流通媒介的货币也要有不同的数额表示，就像我们今天人民币有一角二角一元二元直至一百元，更高的还可以用支票支付一样，谷帛也各自担负着一定的流通职能。
谷帛等实物之所以能成为货币商品，是因为它们有普遍存在的使用价值。绢帛一旦“尺寸分裂”，就失去了使用价值，也就随之失去了作为货币的价值基础。《通典·食货典》：“若谷帛为市，非独提挈断裂之弊，且难乎铢两分之用。”而与绢帛相比，谷正好有可以分割称量的便利，于是它也就更多担负起了民间小额支付的职能。
《张丘建算经》：
今有清酒一斗直粟十斗。醑酒一斗直粟三斗。今有粟三斛，得酒五斗。[2](P23)
前面所举绢帛的使用基本都是大额支付，而买酒这种小额交换就不适宜用绢帛了，最好的解决办法就是用谷粟之类的实物了。正因为民间小额支付，史籍所反映的并不充分。在官员的赏赐和雇佣上也有用谷支付的。如《张丘建算经》：
今有客岁作，要与粟一百五十斛。[2](P38)
今有三人．四日客作，得麦五斛。今有七人，一月日客作，问得麦几何?答曰：八十七斛五斗。[2](P42)
《魏书·薛野猪附子薛虎子传》记载：
时州镇戍兵，资绢自随，不入公库，任其私用，常苦饥寒。虎子上表曰：”…………窃惟在缜之兵，不减数万，资粮之绢，人十二匹，即自随身，用度无准，未及代下，不免饥寒。……若以兵绢市牛，分减戍卒，计其牛数，足得万头．兴力公田，必当大获粟稻。一岁之中，且给官食，半兵耘植，余兵尚重，且耕且守，不妨悍边。一年之收。过于十倍之绢；暂时之耕，足充数载之食。于后兵资，唯在内库，五稔之后，谷帛俱溢。”
军饷本来是用绢帛支付的，但士兵用起来不方便。于是，薛虎子提出了一个把绢帛转换成谷物的办法。士兵最后得到的是用谷物支付的军饷，既可以食用。又可以用于小额交换。
但要注意谷帛作为货币使用有过程性。谷帛作为农业文明的主要产品在中国长期扮演着重要角色。而起自游牧的拓跋人早期对谷帛是相对生疏的，甚至到了拓跋焘时，还在说：“国人本著羊皮裤，何用绵帛。”[5]（P3948）
随着对中原广大农业区的占领，北魏不但从敌国的府库掠夺了大量谷帛，也继承了各政权原有的剥削方式，开始征收田租户调。谷帛也就开始大量进入北魏国家和拓跋权贵的库房。成为可以广泛流通的货币商品。特别是均田制实行以后，夫耕妇织的小农经济得到了巩固和推广，为谷帛作为广泛流通的货币商品提供了基础和条件。这也是造成均田制下的唐代虽经济繁盛，但始终摆脱不了实物货币的尴尬局面的重要原因。
①《北史·房谟传》记载河南诸州官价也是娟一匹钱三百。
三、牛马作为交换中介的使用
牛马羊等牲畜是可以作为实物货币使用的，这在马克思的《资本论》里就有反映。也当然会成为逐水草而居，畜牧狩猎为生的拓跋人的交换中介。拓跋人夸耀财富时说：“云中川自东山至西河二百里，北山至南山百有余里，每岁孟秋，马常大集，略为满川。”[3]（P610）在早期他们对外征战的俘获品、赏赐臣下多以畜产为单位。税收也有征收牲畜税的。《通典》里就记载了一笔用狗买人的交易：“大狗一头，买一生口。”[6]（P5051）
畜牧业在北魏是很发达的。不但国家和拓跋权贵拥有大规模的牧场，人民也有大量从事个体牧业的。牲畜作为交换中介，有着广泛的社会基础和经济基础。
在与南朝的互市中，北魏主要是拿马匹去交换自己所需要的物资。南朝人就认为“互市之利在得马”。但马匹作为重要的战略资源，在交易中，北魏是有所保留的，南朝“得彼下驷，千匹以上，尚不足言，况所得之数，裁不十百邪”。[7](P1959)但作为商品货币，牲畜有着天生的缺陷。除了不便分割外，它还有一个更大的问题：不便储藏。在萨缪尔森著名的《经济学》中，生动地描述了塞利小姐唱歌获得了3头猪．而又无法消费出去，只好用水果去喂猪的无奈。[8](P434)牲畜是需要喂养的，储存它需要不断消费。所以它只能作为商品之间的交换中介，而不能成为货币商品。
四、几种货币之间的比价
在论述实物货币时，我们必须注意到它们在很多时候是作为商品而存在的。但它们作为货币的价值是以商品价格为基础的。我们在分析货币比价时，不能忽视其作为商品的价格。
(一)绢帛
北魏初期，绢帛得之不易，十分贵重。连许谦还到国库中盗取。[3](P611)到后来随着统治区向农业区不断扩展，绢帛的价格也呈下降趋势。
《魏书·食货志》记载天安皇兴年间《466—470》，岁频大旱，绢匹千钱。到太和十九年(495)，铸行太和五铢，匹为钱二百。到永安二年(529)铸永安五铢，官价虽仍是钱二百，但“私市者犹三百”。①[3]（P2866）《张丘建算经》记载，北魏后期，“绢匹价三贯八百七十文，绢每匹三贯五百文。绢每匹当钱四贯三百六十六文”。“上锦一匹，直绢九匹，中锦一匹，直绢七匹，下锦一匹，直绢四匹”。
(二)谷
粮食作物是人类生存的基本保障，北魏时由于战乱的关系，农业遭到了严重破坏。军粮有时也只能以桑树果实对付。神瑞二年(415)的大饥荒，乎城无法应付灾情，只能“分民诣山东三州食”。[3]（P808）即使到了后期，一有战乱，粮食价格马上受到影响。《魏书·崔挺传》记载，孝庄初，“郡经葛荣离乱之后，民户丧亡，六畜无遗，斗粟乃至数缣”。《魏书·略阳氐吕光传附纂从弟隆传》：“沮渠蒙逊、秃发傉檀频来攻击，河西之民，不得农植，谷价涌贵．斗直钱五千文。”而《齐民要术》里记载的应该是正常时期的比价：春种“一亩，收十石，都邑粜卖，石堪一匹绢。”
钱的质量也影响着比价。《魏书·杨椿传》记载孝庄人都时(529)，“所用钱，人多私铸。稍就薄小，乃至风飘水浮，米斗几直一千”。
收成的好坏也自然会影响粮食货币的比价。《魏书·韩麒麟传》：“今秋京都遇旱，谷价踊贵。”《齐民要术》中也有不少反映。
(三)牲畜
牲畜比价的变化没有多少记载可以推敲。但《北史·邢峦传》记载北齐时的一条材料可作参考：“旧格制：生两口男者，赏羊五口，不然则绢十匹。”所谓“旧格制”应该指北魏。
拓跋焘时期(423—452)，北魏武功极盛，从各地抢夺回来的各种物质涌人平城，物价大跌。牲畜尤其厉害。《魏书·高车传》：“国家马及牛、羊，遂至于贱，毡皮委积。”
五、北魏政府对货币使用的干涉
魏晋南北朝时期，战祸连绵，社会动荡，商品经济严重受挫．国家对货币的管理力度下降。特别是北魏政府相对落后，在货币管理上大多被动。早期基本没有什么货币制度。到太和十九年(495)北魏铸钱后，才开始积极介入货币使用。
太和铸币后，虽有禁令，市场上基本还是新旧混杂，政府只有听之任之。更为混乱的是货币在使用上表现出的地域分割性。
因为久不铸钱，流通货币明显不足，政府就鼓励私人铸钱，崔亮还建议广开铜矿铸钱以收“治利”。但私人铸钱多为劣质，所谓“鸡眼”、“镮凿”，层出不穷。恶币驱逐良币，致使货币流通极为混乱。
孝庄帝时，开始严禁盗铸，并改铸“永安五铢”。永安五铢，1斤铜只铸76文，使私铸者无利可图。但利之所在，盗铸弥众，货币混乱的局面并没有改善。
北魏政府还采用措施平衡钱的比价。《魏书·食货志》记载：“官欲贵钱，乃出藏绢，分遣使人于二市(洛阳大市、四通市)卖之。绢匹止钱二百”。但
效果不显，“私市者犹三百”。于是，不法之徒，拿钱向政府买绢获利。
到高氏专权时期更为混乱。《隋书·食货志》载；“迁邺已后，百姓私铸，体制渐别，遂各以为名。有雍州青赤，梁州生厚、紧钱、吉钱，河阳生涩、天柱、赤牵之称。冀州之北，钱皆不行，交贸者皆以绢布。”
北魏当局还曾设想铸小钱来充实国库。《魏书·高崇传》：“征税既烦，千金日费。资储渐耗，财用将竭。……别铸小钱可以富益。”但并没有实现，如果实现，将会造成更大混乱。
在征税方面，也曾在钱帛之间选择时价较高的。《北史·房漠传》记载：“魏朝以河南诸州乡俗，绢滥，退绢一匹，征钱三百。”但“人庶苦之”，只好“钱绢两受”。
在绢帛使用上，政府也作过统一的质量和尺寸规定，对于“不中常式”者进行打击，以保证商品流通的正常进行。
还有出于外交目的对市场进行干预的情况，这在《魏书·李安吐传》里就有反映：
国家有江南使至．多出覆內珍物，令都下富室好客服者货之，令使任情交易，使至金玉肆问价，(刘)缵曰：“北方金玉大贱，当是山川所出?”(李)安世曰：“圣朝不贵金玉，所以贱同瓦砾。又皇上德通神明，山不爱宝，故无川无金，无山无玉，”缵初将大市，得安世言，惭而罢。
总之，北魏在货币管理上一直没有有效措施改变货币使用上的混乱局面。
[参考文献]
[1]晋书·食货志[M]．北京：中华书局，1974．
[2]算经十书[M]．沈阳：辽宁教育出版社．1998．
[3]魏书[M]．北京：中华书局．1974
[4]胡如雷．中国封建社会形态研究[M]。北京：三联书店，1979
[5]资治通鉴．元嘉二十七年条[M]．北京：中华书局，1959
[6]通典·州郡典·南蛮[M]．北京：中华书局，1988
[7]宋书·颜竣传[M]．北京：中华书局，1974．
[8](美)保罗·A·萨缪尔森．经济学[M]。北京：中国发展出版社．1992．
第二篇：货币银行学论文
宏观经济的舵手
——通货膨胀时期的中国人民银行任务分析
内容摘要：2010年的物价飞涨让百姓的目光再次聚焦于宏观经济的发展，通货膨胀的红灯点亮了中国经济潜在的危机。在社会主义的背景下，我国政府将会采取哪些举措扭转不利局面，继续保持经济航母的稳定而高速发展呢？中国人民银行无疑是这一系列举措的舵手。从目前央行所实施的多项措施来看，包括提高存贷款利率，提高银行存款准备金率和再贴现率等多都收到了一定的效果。由此看来，中国人民银行在宏观经济的发展中起着至关重要的作用。从长远的角度讲，它的任务，也在这关键时期显得尤为艰巨„„
随着第一次世界大战的结束，金融恐慌和通货膨胀成为了全世界人民头疼的问题，跌宕起伏的经济加深了人们对于拥有强大控制力和可靠性的银行的需要，自此，中央银行便在世界广泛发展起来。由于各国政府通过中央银行实施干预经济的货币政策和财政政策，中央银行的角色变得愈发重要。到了21世纪，中央银行已经是世界经济走向的强大推动者，它们的一举一动都牵动着全世界的目光。自本伊始，让老百姓深恶痛绝的物价飞涨就迎面给了我们一击，加之久病难医的房价调控问题，我国的通货膨胀现象已经完全暴露出来。针对通胀的严重影响，我国央行已经出台多种政策对宏观经济进行轮番调控。可见，央行在人们的生活中已经扮演了举足轻重的角色。
我国的中央银行是中国人民银行，它是在根据地银行的基础上发展起来的，于1948年在石家庄成立，1949年随解放军进入北京并将总行设在北京。到1949年9月，中国人民政治协商会议通过《中华人民共和国中央人民政府组织法》，赋予中国人民银行国家银行的职能，直属政务院，与财政部保持着密切的联系。到了1982年7月，国务院宣布中国人民银行成为我国的中央银行，是国务院领导下的统一管理全国金融事务的国家机关，开始组建专门的中央银行体制的准备工作。从1984年1月1日起，中国人民银行正式开始行使中央银行的职能，开始发挥其在国家财政中的重要作用。而从1949年的国家银行到今天的中央银行，中国人民银行有着不断更新的改变。这些新的变化进一步地强化了作为我国中央银行在实施金融宏观调控、保持币值稳定、促进经济可持续增长和防范化解系统性金融风险中的重要作用。随着社会主义市场经济体制的不断完善，中国人民银行作为中央银行在宏观调控体系中的作用更加突出。可以说，中国人民银行在某种程度上的确充当了宏观经济“舵手”的角色。因此，我们就很有必要了解一下央行的任务与职能，从而认识当前的经济状况和发展方向，并以此为依更好的据研究通货膨胀时期中国的出路。
中央银行作为一个国家财政和货币政策的实施机关，其职能应从宏观调控作用及其业务活动中具体体现。传统上把中央银行的职能归纳为“发行的银行、银行的银行、国家的银行”。下面我们就从这三个方面具体分析中国人民银行在通胀时期应承担的任务。
1.中央银行是“发行的银行”
所谓“发行的银行”, 主要具有两个方面的含义: 一是指国家赋予中央银行集中与垄断货币发行的特权, 是国家惟一的货币发行机构;二是指中央银行必须以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。中央银行集中与垄断货币发行权是其自身之所以成为中央银行最基本、最重要的标志, 也是中央银行发挥其全部职能的基础。中央银行垄断货币发行权是统一货币发行与流通和稳定货币币值的基本保证。货币发行是中央银行的重要资金来源, 也为中央银行调节金融活动和全社会货币、信用总量, 促进经济增长提供了资金力量。因此, 具有“发行的银行” 这一基本职能是中央银行实施金融宏观调控的充分与必要条件。中央银行作为一国发行货币和创造信用货币的机构,在发行现钞、供给货币的同时, 必须履行保持货币币值稳定的重要职责, 将货币量和信贷规模控制在适当的水平, 使社会经济能正常运行与发展。
从我国来看，人民币现金的发行具体由中国人民银行设置的发行基金保管库执行。发行库在中国人民银行总行设总库, 下属分支行设分库和支库, 发行库中保管的是已印制好而未进入流通的人民币票券, 称为发行基金。商业银行及其基层行设业务库, 业务库保存的人民币现金是商业银行日常收付业务的备用金。为了避免业务库现金过多或不足带来的浪费和支付困难, 通常由上级行和同级中国人民银行为业务库核定库存限额。当商业银行的现金不足以支付时, 可以从本行在中国人民银行存款账户的余额内提取现金, 提取的现金
由中国人民银行的发行库转移到商业银行的业务库, 意味着这部分现金进入流通领域。相反, 如商业银行收入的现金超过其业务库库存限额时, 则超过部分应自动送交中国人民银行, 向发行库回流, 意味着这部分现金退出流通领域。众所周知，通货膨胀是因为流通中的货币供给大于货币需求，从而导致货币贬值，物价上升的现象。所以有人认为货币的供给失调一定会导致严重的通货膨胀，其实不然。货币供给增长并非在任何时候都会主导通胀形势。当经济不在均衡增长状态时，经济形势变化是由货币需求主导的，只有经济处于均衡状态时，或者说经济处于偏热状态时，货币供给才会直接影响通货膨胀。可以说，通胀是多方面的原因造成的。过热的经济让中国的金融市场趋于失控的边缘，市场自身的调节机制已经难以发挥作用。所以，调节通胀不能只从浅显的货币供给与需求角度理解，而应当综合经济发展的多方原因和央行的其他职能予以认识。
2.中央银行是“银行的银行”
所谓“银行的银行”, 其一, 是指中央银行的业务对象不是一般企业和个人, 而是商业银行和其他金融机构及特定的政府部门;其二, 中央银行与其业务对象之间的业务往来仍具有“ 存、贷、汇” 业务的特征;其三, 中央银行为商业银行和其他金融机构提供支持、服务的同时, 对其进行管理。具体表现在以下几个方面:
(1)集中存款准备金。实行中央银行制度的国家通常以立法的形式, 要求商业银行和其他金融机构将其吸收的存款按法定的比率向中央银行缴存存款准备金, 存款准备金集中于中央银行的“ 法定存款准备金” 账户, 成为中央银行的资金来源, 并由中央银行集中统一管理。中央银行集中保管存款准备金的意义在于: 一方面确保存款机构的清偿能力, 从而保障存款人的资金安全, 以防止商业银行等存款机构因发生挤兑而倒闭。另一方面中央银行通过调整存款准备金的上缴比率, 来控制商业银行的货币创造能力和信用规模, 以达到控制总体货币供应量的目的。
08年以来，我国央行加紧治理通货膨胀，通过上调存款准备金率，紧缩银根，降低商业银行信贷规模，能够对当前房地产过热、房价过高起到抑制作用。因为目前国内房地产行业对银行贷款的依存度较高，一般占到60%左右。上调存款准备金率后，首先，银行信贷总量相对减少，贷款更加谨慎，导致房地产商的资金链吃紧;其次，银行对个人消费性房贷信用也会紧缩，会压缩房贷需求市场，缓解房地产市场过热的状况;再次，我国GDP及投资增速已有所减缓，主要行业的投资增速也有所回落，对于涉及行业极广、资金高度密集、投资回收期较长的房地产行业也有明显紧缩的效果。
(2)充当商业银行等金融机构的“最后贷款人”。当商业银行和其他金融机构发生资金困难而无法从其他银行或金融市场筹措时, 可通过再贴现或再贷款的方式向中央银行融通资金, 中央银行则成为整个社会信用的“最后贷款人”。中央银行向商业银行发放贷款可以通过调整再贴现率, 起到调控货币供应量和信用规模的作用。充当最后贷款人是中央银行极其重要的职能之一, 也确立了中央银行在整个金融体系中的核心地位。
央行对金融机构贷款的作用体现在再贴现率上，调整再贴现率也是中国人民银行治理通胀，调节经济的一个重要手段。社科院金融研究所刘煜辉说：“再贴现利率，本来是一种惩罚式工具，也就是说当商业银行需要调节流动性的时候，要向央行付出的成本。”但现在商业银行的流动性充裕，“这项惩罚式工具已经失去了原有的作用”从而成为央行调控金融市场和经济的强有力工具。比如，上一年末央行公告，上调对金融机构贷款利率，其中一年期升0.52个百分点至3.85%。同时上调再贴现利率，由1.80%上调至2.25%。这是两年来，央行首次提高对金融机构再贷款和再贴现率。申银万国分析师李瑜认为，再贴现利率和再贷款率提高，将对冲掉“存款利率提高为银行带来的输血效应”，表明央行继续收紧银根，为宏观经济降温的决心。
3.中央银行是“国家的银行”
中央银行是国家的银行是指: 一方面代表国家制定并执行有关金融法规、代表国家监督管理和干预各项有关经济和金融活动, 另一方面还为国家提供多种金融服务。另外, 许多国家中央银行的主要负责人是由政府任命;绝大多数国家中央银行的资本金为国家政府所有或由政府控制股份;还有些国家的中央银行直接是政府的组成部门。中央银行具有国家的银行的职能, 主要通过以下几个方面得到具体体现:
(1)代理国库。国家财政收支一般不另设机构, 而交由中央银行代理。财政收入和支出均通过财政部在中央银行内开设的各种账户进行。具体包括按国家预算要求代收国库库款, 并根据财政支付命令拨付财政支出, 向财政部门反映预算收支执行情况, 代理国库办理各种收支清算业务。因此中央银行又被称为国家的总出纳。
(2)代理政府债券的发行。当今世界各国政府均广泛利用发行国家债券的形式以弥补开支不足。中央银行通常代理国债的发行、推销以及发行后的还本付息等事宜。
(3)为政府融通资金、提供特定的信贷支持。当财政因先支后收而产生暂时性收支不平衡时, 中央银行一般会向政府融通资金、提供信贷支持。各国中央银行一般不承担向财政提供长期贷款或透支的责任。因为向政府发放中长期贷款将会陷入弥补财政赤字而发行货币的泥潭, 会导致通货膨胀, 危及金融体系的稳定。同样中央银行也不宜在一级市场上承购政府债券。中央银行在二级市场上买卖政府债券虽然也是对政府的间接资金融通, 但一般不会导致通货膨胀, 反而是中央银行控制货币量的有效手段。
(4)保管外汇和黄金储备, 进行外汇、黄金的买卖和管理。世界各国的外汇、黄金储备一般都由中央银行集中保管。中央银行可以根据国内国际情况, 适时适量购进或抛售某种外汇或黄金, 可以起到稳定币值和汇率、调节国际收支、实现国际收支平衡的作用。
(5)代表政府从事国际金融活动, 并提供决策咨询。中央银行一般都作为政府的代表, 参加国家的对外金融活动, 如参加国际金融组织、代表政府签订国际金融协定、参加国际金融事务与活动等;同时, 在国际、国内的经济和金融活动中, 中央银行还充当政府的顾问, 提供经济、金融情报和决策建议。
(6)对金融业实施金融监督管理。中央银行作为国家最高的金融管理当局,行使其管理职能。其主要内容包括: 制定并监督执行有关的金融政策、金融法规、基本制度和业务活动准则等;监督管理金融机构的业务活动;管理和规范金融市场。
从国家的银行角度看，央行应当实施综合性的货币政策，并且与财政政策相结合，才能有效的调节宏观经济，抑制通货膨胀。将中央银行再贷款、再贴现、存款准备金率、公开市场业务、基准利率以及国务院规定的其他货币政策工具等统筹实施。应该注意到不能一味的致力于控制通胀而忽略了经济建设，所以要辅以“适度宽松”的稳健货币政策。稳健的货币政策目标不仅要把流动性控制在合理水平，把通胀控制在可承受的水平上，而且要提供充分的流动性保证经济的平稳正常增长，从而稳定经济发展。并且，加快推进金融企业改革，健全金融市场体系，加强和改进外汇管理，维护金融体系稳定，进一步提高中央银行金融服务水平，促进国民经济持续快速协调健康发展。归根结底来讲，无论是央行还是其他国家权力机构的调整，其最终目的只有一个：将我国的社会主义市场经济推向更高的台阶。
当下，国际经济局势错综复杂，国内通货膨胀压力加大，经济浪潮的的大起大落中，中国人民银行如何掌舵中国经济的走向无疑对将对国内外都有深远的影响。调节国民经济是永无休止的活动，央行的任务仍然艰巨而长远。伴随着新一轮政策的到来，这艘中国经济的大船究竟会驶向何处，我们仍需拭目以待。
参考书目：刘锡良、曾志耕编著：《中央银行学》，中国金融出版社1997年版。
第三篇：货币银行学论文
商学院2012-2013年第1学期《货币银行学》期末考核
国际金融环境对我国外贸企业的影响
摘要：现在的国际经济环境是经济全球化的年代，所以一国所发生的经济危机或波动
都会对全球的经济发生影响。美国的经济危机不仅影响了本国的经济，而且对全球大多数国
家的经济产生了冲击。我国的外贸企业也面临了极大的冲击。虽然时间已经过去很久，但金
融危机的影响还在。本文就是论述我国的外贸经济如今所面临的国际金融环境和在金融危机的背景下我国金融企业面临的机遇和挑战。
一、金融危机相关内容以及我国外贸公司现状介绍
2008年下半年，由美国的次贷危机所诱发的金融危机影响了全球的经济发展，时至今
日很多国家仍未从经济危机的阴霾中走出来。我国一直以来是个依靠出口来促进国内经济发
展的国家，对外贸出口的依存很大，所以我国受到金融危机的影响也很大。现在的国际金融
环境对我国外贸企业来说存在着极大的机遇和挑战，就要看我国的外贸企业如何去权衡
（一）金融危机引发的原因
美国房地产泡沫是引发08年金融危机的源头，而房地产泡沫和美国的房地产金融政策
和长期维持的宽松紧急货币政策有直接关系。金融衍生品过多也掩盖了巨大的风险，美国的大批放贷机构把数量众多的次级住房贷款在市场上发售引起各类投资机构购买。建立在这个
基础上的衍生市场轰然的倒塌也是必然。而且美国的金融监管体制滞后，整个国际层面也缺
乏有效的金融监管。
（二）我国外贸公司的表现形态
1出口贸易受阻
我国的珠三角长三角地区的外贸企业组要以电子化工玩具等产品的出口为主，主要销售
方式是出口到东南亚北美拉丁美洲等国家和地区。我国外贸企业的立足之本就是依靠产品的价格优势迅速占领海外市场，以销量带动整体经济效益的实现。但是随着金融危机在全球范
围内的蔓延，世界各国无一幸免，各国出口或多或少都遭受到了打击和影响。虽然金融危机
渐渐退去但其影响之深远仍旧影响着各国的经济发展。
2融资困难
长期以来融资问题始终是制约我国外贸企业发展的主要问题之一，也是导致我国外贸企
业难以形成规模化发展的主要制约因素。与欧美国家的出口企业相比，我国外贸企业的发展
生命周期普遍比较短银行在对企业放贷是有着诸多顾虑。尤其是在我国银行业的高度集中，银行监管体制和法律方面的不完善，造成了我国外贸企业融资形式更加严峻。经过了金融危
机我国的融资难度进一步加大。我国外贸企业受到通货膨胀的影响，在银行融资和社会融资
中造成更大的阻碍。
3汇率风险
由于金融危机的影响，我国的人民币不断的升值，这客观造成了我国外贸企业在出口贸易中面临更严峻的处境，需要克服更多的困难和阻力。为了积极创造适应我国外贸企业在国际贸易环境中生存和发展的环境，我国中央银行及财政部门适时调整了经济政策，并通过出口退税和减免税收等方式为外贸企业提供功能更多的发展空间。但是在全球金融为背景下我国外贸企业必须勇于面对人民币升值而引发汇率风险加剧的现实，特别是随着人民币升值速度的不断加快，外贸企业如果不能及时对于国际经融试产的走势进行准确的判断和分析，极有可能导致外贸企业出现出口量的不确定性，由于外贸企业难以准确把握汇率升降，而对于国际贸易中的盈亏缺乏信心。劳动成本增加
经济危机爆发以来，多种生产要素价格走势都出现了拐点最典型的是劳动成本的上升。而我国长期依靠出口劳动密集型产品，打得就是地劳动价格牌，随着劳动价格的上升，这种优势将逐渐消弱，对我国的出口具有深远的影响。此外，危机导致发达国家消费能力下降，投资领域也很疲软，特别是重大工程建设的信贷也变得更加谨慎。这样就导致全球的对外对内投资都在压缩，大大地限制了我国工业制成品的出口，抑制了外国对我国的资本流动，消弱了我国企业资金支持，降低了资本在全球范围内的溢出效应，不利于我国对外贸易的开展。
二 在巨大金融环境的背景下我国贸易公司面临的机遇
美国次贷危机演变为国际金融危机后，对世界经济产生了广泛而深刻的影响。面对危机，我们不仅要看到此次危机给处于转型期的中国经济带来的挑战，更要看到其中蕴含的机遇。在我国经济与世界经济联系日益紧密的今天，国际金融危机对我国海外投资、进出口、金融证券保险业、房地产业、旅游业、劳动就业、经济增长、经济地位等层面都会产生重要的影响，并蕴含着难得的机遇。
（一）在海外投资方面的机遇
危机发生后，海外资本市场出现暴跌，对我国较多海外投资都产生了很大的负面影响。我国海外直接投资的风险也不可忽视，一些项目可能面临着资产价格缩水、投资收益下降、投资回收期延长等一系列风险。国际金融危机使得海外许多股市大幅缩水，资产价格大幅下降，一些公司股票估值已居历史低位；一些公司为了渡过目前的难关，贱卖公司资产或控股权；一些国家大幅降低了外资进入门槛。这些都为我国相关企业、机构创造了一系列海外直接或间接投资的潜在机会。国际金融危机延续时间越长，破坏程度越大、经济恢复越慢，我国海外投资的潜在机会就会越多。
（二）在进出口贸易方面的机遇
这次国际金融危机主要发生在发达国家和地区，而我国一般贸易进出口的目标地也主要
在发达国家和地区，因此这次危机对我国进出口将产生重大影响，尤其对我国出口导向型经济将会带来冲击，一些出口导向型企业面临着资金回收困难、订单减少的风险。我国一般性贸易出口收入、贸易顺差、外汇收入等一系列宏观经济指标可能都会发生重要变化。就我国进口而言，一些国家基于生产自救可能会出台一些有利于产品出口的政策，如降低出口关税、降低出口价格、放松技术封锁等。目前，一些大宗商品如石油、铜、铁矿石等价格大幅调整降低了我国进口相关商品的成本，这些都有利于相关商品的进口。我国企业应抓住这一机遇，根据自身的需要和能力，扩大技术类、资源类、短缺类、价格优势类商品的进口。
（三）在金融证券保险业的机遇
这次国际金融危机对我国金融业的影响主要表现为：利率联动、汇率波动及其对金融机构经营的影响；金融环境的变化对银行贷款业务可能产生重要影响；海外金融机构的风险可能传导到其设置在我国的分支机构上来。对我国证券业的影响主要体现在：股价波动及其对证券机构经营、业绩和对投资者投资收益的影响；股价波动对市场融资功能的影响及其对上市公司和再融资的影响。对我国保险业的影响主要表现为：利率波动对保险业经营及业绩的影响；资本市场波动对保险业投资收益的影响。就影响程度而言，我国金融证券保险业对外有所开放但尚不充分，这就决定了此次危机所产生的影响程度相对有限。一方面，在国际金融、证券市场没有稳定之前，我国金融、证券市场不可能走出反向的单边行情。另一方面，影响我国金融、证券市场未来走势的主要因素仍是国内的市场环境和运行机制。今后我国仍会坚持金融改革、开放、创新的发展路径，但市场监管和风险防范会进一步加强。
（四）在房地产业的机遇
这次危机从源头上看是房地产市场危机。因此，由房地产市场引发的国际金融危机对我国房地产业会产生多方面的影响：首先，我国几个一线城市如北京、上海、广州、深圳和部分二线城市的房地产市场，有可能面临一些海外投资客抛售房产、抽离资金的情况；其次，基于美国这次房地产市场危机的深刻教训，我国未来会进一步规范房地产市场的发展，会控制房地产虚假需求的扩大和价格的暴涨暴跌，以避免房地产市场的剧烈波动引发金融业系统性风险。
（五）在劳动就业方面的机遇
此次危机对我国劳动就业的影响主要体现在三个方面：一是经济增长放缓，新增就业机会可能相对减少。因此，未来一定时期可能面临更大的就业压力；二是金融危机爆发后，美国等金融业发达的国家和地区失业金融从业人员有可能流向受金融危机影响较少的国家和地区。因此，我国面临着引进海外金融人才的良好机遇，国内金融业也可能面临着更加严峻的人才竞争的态势。但从长远来看，这种人才竞争对我国金融、证券、保险业的发展是有利的。
三 在巨大金融环境的背景下我国贸易公司的应对政策
在我国社会主义经济的建设与发展中，外贸公司所占据的重要地位和作用，这是不容忽视的，也是我国现代经济发展的重要标志之一。金融危机背景下，我国外贸企业不但要积极适应国际金融市场环境的变化，而且要在充分利用国家宏观调控政策和优惠条件的上，不断发现分析和解决现有的风险管理弊端和问题，进而才能促进我国外贸企业的健康稳定科学发展和进步。
（一）建立完善的财务监控体系
在我国外贸企业的风险管理中，为了有效避免有可能出现的各类风险，必须重视对于出口结算方式的合理选择。国际金融危机对于我国外贸企业的影响表现在诸多方面，企业为了保证资金的安全，规避信用及汇率风险，应尽量采用全额或部分资金的即期信用证和即期托收，保证在收取对方付款后，采取银行保函或国际保利等现代化的结算方式。为了有效缓解我国外贸企业的信用风险问题，必须实施建立相应的信用管理制度及逾期应收账款管理制度。我国外贸企业不但要全面加强自身的信用管理，而且要采取有效的措施加强对于国际贸易合作伙伴的资信管理，并且建立相应的客户信用档案，对于客户的信用等级进行综合评定，在确定客户的信用额度以后，实现从源头控制信用风险目标。
（二）积极推行出口市场多元化战略
在我国外贸企业的经营与管理中，市场多元化主要是指外贸企业所选择的目标市场不仅仅局限于某一国家或地区，而是要放眼整个全球的潜在市场，逐步构建一个多样化的目标市场。我国外贸企业由于产品单一，技术落后，管理方式成就等原因，所面临的目标市场往往局限于某一单一地区和行业。在金融危机席卷中国时，外贸企业赖以生存的行业发展受阻，应变能力也相对较差，就必然濒临破产。我国外贸企业在确定市场目标时，要坚持多元化的原则，将有限的资金有效应用于多个行业当中，当某一行业发展受挫时，其他行业尚有发展的空间和资金，不至于外贸企业的经营风险全系于某一市场目标上，降低外贸企业的经营风险。
（三）坚持综合防控和专项防控相结合在国际经济环境下，我国外贸企业是无法躲避竞争和风险的，两者之间的关系是极为复杂的。在我国外贸企业的风险防范中一定要坚持坚持综合防控和专项防控相结合的基本原则，特别是要注意财务部门在预算管理工作中的基本职能，其中主要包括对于经营管理财务汇率信用风险的全面控制，并且深刻认识到各类风险综合防控的重要性。与其他类型企业相比，外贸企业在经营和管理的侧重点略有不同，在其风险管理中实行综合防控虽然可以有效降低风险发生率，但不能从根本上杜绝风险，因此，我国外贸企业对于某些特殊换届必须采用有针对性的防控措施。
参考文献
[1]李淑玲.《国际贸易问题》：国际贸易问题杂志出版社，2009年12期
[2]姜荣春，华晓红：《国际贸易问题》：国际贸易问题杂志出版社，2009年第5期
[3]财政部.关于当前应对金融危机加强企业财务管理的若干意见（财企[2009]52号）.[4]胡荣芳.金融危机对我国外贸企业的影响及其对策[J].消费导刊，2009，（1）：83.[5]薛荣久.经济全球化下贸易保护主义的特点，危害与遏制[J].国际贸易，2009（3）.[6]李文华.后金融危机时期我国外贸企业战略转型研究[J].经济与管理研究，2009（6）.[7]田林.关于中国企业海外风险预警初探[J].保险研究.2008,(11);19-52.[8]徐松，戴翔：《国际商务——对外经济贸易大学学报》2009年第2期
第四篇：货币银行学论文
现代科技与银行业务的结合在进行了两个月的货币银行学理论学习后，我们对货币银行学有了一个基本的认识。理论知识的学习和实践结合起来，才能更好的掌握这门课程的知识，并用以指导将来的实践。本周，我们以四人为一个小组的形式进行了一次实践的学习—去各大银行体验考察学习。以下便是我们这一小组实践后的一些感想和总结。
我们这组考察的重点放在了银行业务的进行与现代科技的结合上。
现今，各大银行的营业点，大到商业中心，小到农村小镇，几乎到处都有，极大地方便了人们办法各种业务。商业银行提供的各种业务，负责业务、资产业务、表外业务和中间业务，也为人们提供了更多的选择。银行业发展十分迅速。但是，从以往可以看到，固定的营业点有时候并不能满足人们的某些特定的需要，即使能够满足，也并不是人们的最优化选择方案。比如，A在学校急需一笔钱来缴纳学费，过去家长们必须赶到银行去为孩子打钱，浪费了一定的时间，也给家长带来不便，但是现在，就不需要了，由于网上银行的出现，节约了时间精力等。
随着人们需求的多元化的增加，以及网络技术的发展，银行业也与时俱进，将先进的网络技术与银行的业务结合起来，强化了信息技术的投入，普及自动机系统，开拓电子银行服务，发展电子货币，构思电子货币联网系统等等，大力实现银行业务、服务的创新。越来越朝着电子化的方向发展。
一、银行业务与网络技术结合的具体表现
1、网上银行。这次的实践考察，我们小组选择了办理个人网上银行业务，填写完基本
资料，经窗口办理手续开通后便可使用，传统的银行业务的办理只能通过自动业务机器以及人工窗口服务进行，要办理业务必须到各大银行进行，使得一些居住较为偏远的人们来说极其的不方便，通过网上银行业务的办理，极大地改善了这种状况，通过网络就可以进行转账，账户查询等。初次之外，办理网上银行业务还刺激了电子交易的发展，使得人们的购物不在需要出门便可以购买到自己想要的商品和服务。使用电子银行支付可以降低货币的使用，降低出现假钞的风险。
2、手机提取现金业务。我们考察的银行工作人员向我们推荐了一款软件，直接下载到
手机里，就可以实现无卡提取现金。过去，如果出门时银行卡丢失或者忘记携带，就没有办法取得现金来解燃眉之急，有了这项业务，就可以不用卡，只要有手机，便可以在ATM自动取款机上取得现金。极大地满足了人们的需求，给人们的出行带来了极大地方便。
第五篇：电子商务论文——我国电子货币的风险研究
山东工商学院2007级学年论文
引言
电子货币(Electronic Money)，是指用一定金额的现金或存款从发行者处兑换并获得代表相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清偿债务。电子商务中，银行是连接生产企业，商业企业和消费者的纽带，起着至关重要的作用，银行是否能有效地实现电子支付已成为电子商务成败的关键。虽然我国电子货币的发展还处在起步阶段。如同传统货币支付系统一样,电子货币系统在其运作过程中存在各种各样的风险,而这些风险对系统正常运行和发展将会产生巨大的潜在威胁。尽管在电子货币出现的初期这些风险并不突出,但随着电子商务的兴起、消费者现代金融意识的增强及金融创新的不断涌现,电子货币将会涉及到越来越多的参与机构,它们都不同程度地在未来通过电子货币而极容易影响到经济健康发展。因此高度重视电子货币本身所蕴涵的风险,并尽早研究寻找控制系统可能存在的风险危害就具有极其重大的意义。
一、电子货币的种类与性质
（一）电子货币的性质
电子货币是以计算机技术手段为依托，通常以各类电子设备(如智能卡)及计算机存储器为价值载体的货币。电子货币是一种信息货币，是价值传送的无纸化，是可以进行支付的准通货。对于电子货币是否构成货币的问题在学术界尚有争论。一般认为，对电子货币是否构成货币的一种，应该视具体情况个案处理。对于信用卡、储值卡类的初级电子货币，只能视为查询和转移银行存款的电子工具和对现存货币进行支付的电子化工具。而类似计算机现金的现金模拟型电子货币，则是由初步具备了流通货币的特征。
但是，要真正成为流通货币，还应当具备以下几点：
1.被广泛的接受为一种价值尺度和交换中介，而不是仅作为一种商品。2.流通自由，具有完全的课兑换性。
3.本身能够成为价值的保存手段，而不需要通过收集、清算、结算来实现其价值。
山东工商学院2007级学年论文
4.必须是不依赖于银行和信用机构的用于清偿债务的最终手段，接受给支付的一方无需保有追索权。
5.完全的不特定物，支付具有匿名性。
（二）电子货币的种类
电子货币通常在专用网络上传输，通过POS.、ATM机器进行处理。近年来，随着Internet商业化的发展，网上金融服务已经开始在世界范围内开展。网络金融服务包括了人们的各种需要内容，网上消费、家庭银行、个人理财、网上投资交易、网上保险等。这些金融服务的特点是通过电子货币进行及时电子支付与结算。电子货币的种类和形式又有了进一步的发展。而正是这样才构成了电子货币的种类繁多。
1.储值卡。是指某一行业或者公司发行的可替代现金用的IC卡或者磁卡。
2.信用卡。是银行或专门的发行公司发行给消费者使用的一种信用凭证，是一种把支付与信贷两项银行基本功能融为一体的业务。
3.存款利用型电子货币（电子支票）。是一种电子支付方法，其主要特点是通过计算机通信网络安全移动存款以完成结算。
4.现金模拟型电子货币（电子现金）。是一种现金的加密序列数，他可以用来表示现实中各种金额的币值。
5.电子钱包。是电子商务活动中网上购物顾客常用的一种支付工具，是在小额购物或者购买小商品时常用的新式钱包。
二、电子货币发展的现状分析
我国电子货币发展状况及存在问题分析相对于发达国家而言，中国的电子货币起步较晚。如果以银行发行信用卡作为中国电子货币诞生的标志来衡量，也只是 20 世纪 80 年代后期的事情。由于国情的缘故和信用概念在中国商品经济发展初期没有市场基础，一直到80年代中后期，随着金融体制改革的深化．银行被推向市场，商品经济的生存竞争意识才迫使中国的银行界开始思考电子货币的发展策略。
山东工商学院2007级学年论文
（一）我国的电子货币系统缺乏健全的信用机制
不健全的市场信用机制是阻碍我国电子商务发展的瓶颈。在美国，已经形成了一个完整的框架体系，他们设计了一整套调查和评估消费者个人信用的指标，包括可靠性、信用等级、偿付能力、人品以及一般信誉。由于信用机制基础牢固，持卡人可以通过信用卡消费，风险小而且方便快捷。他们以银行为商品交易的核心，和买卖双方建立起一种三角形的稳定关系，以相互制约和相互监督的形式，把交易建立在以信用、担保为基础的平台之上。就目前而言，我国无论是企业还是个人，还未普遍建立完善的信用体系，也没有同意的信用认证机构，先进交易还占主导地位
（二）网上支付渠道不畅
电子支付是解决电子商务的关键环节，也是电子上午最终得以实现的关键，任何一笔交易最终都要归结到资金的支持与结算上来。从我国电子商务的实际情况看，大部分电子交易都是通过传统的支付方式，如货到付款、通过邮局汇款、通过传统的银行转帐等方式进行贷款的支付与结算。虽然近年来，我国网上银行发展较快，一些商业银行纷纷建立了网上银行，提供网上支付业务，但其业务仅限于电子银行业务的初级阶段，并且限制条件多、确认时间长、效率低下。并且缺乏统一的网上交易使用的支付工具，譬如说存在支付宝、贝宝、财付通等，他们没有实现网上交易平台的跨平台使用，使得用户在日常交易使用中需要一个网上银行注册多个交易平台帐号，电子货币的转换使得在不同平台上进行购物变得很麻烦，而且过多的帐号密码往往会让用户感到很头痛。这些都限制了我国电子商务的发展。可以说，至今我国尚没有真正解决电子交易的网上支付问题。
（三）法律法规不完善
电子商务是一个全新的领域，是在虚拟社区中进行的商务活动，具有不同于传统商务活动的特殊性。相对于电子商务的发展，其立法相对滞后。如《票据法》不承认经过数字签章的非纸质电子票据的支付和结算方式，《经济合同法》不承认电子合同的有效性，在线交易当事人权利义务的认定用现行法律是难以适用的等等。而我国发展电子商务的有关政策不够明朗，尤其是专门用于保障企业电子商务发展的相应的法律法规尚不
山东工商学院2007级学年论文
健全，特别是电子支付安全、隐私权保护、电子签名、商业合同认证、纠纷调解、网上打假等问题的解决还缺乏相应的游戏规则和制度参照坐标。因此，完善相关的法律、法规及税收政策已成为当务之急。
（四）电子货币给反洗钱工作带来新的挑战
电子货币的出现突破了时空限制，其交易具有明显的匿名性、数字化等特征。电子货币的应用给社会经济生活带来便利的同时，也给洗钱犯罪提供了便利，藏匿和转移赃款变得更加容易，识别和发现洗钱活动变得更加困难，因此反洗钱工作面临新的挑战。
（五）电子货币的负面作用日益凸现
近年来网基电子货币大量涌现，而且部分网基电子货币已经开始走出虚拟的网络世界，进入现实的应用，给不法分子带来可乘之机 ：一是网上“倒卖”虚拟货币冲击正常的金融体系。二是利用虚拟货币经营网上赌场，逃避监管。
三、电子货币风险性分析
随着各大银行业务的不断推进，电子商务中的电子货币正在以更为完善多样的服务，赢得更广泛的用户。但是由于还没有真正发展起来，有些根本问题还没解决。
（一）存在流动风险
电子货币可能产生突然的需求剧增，而电子货币的发行机构不可能保持用于赎回电子货币的等额的传统货币准备，这就会导致电子银行业务服务机构发生流动性危机。
（二）面临信誉风险
电子货币只能通过加密数字签名等手段加以防伪。如果关键技术和数据被掌握，伪币大量涌现将给发行机构带来重大损失。另外，网上的木马程序，将电子货币持有人的信用卡号和密码等身份数据盗用，会导致财产损失，产生整个电子货币系统的信誉危机。
山东工商学院2007级学年论文
（三）导致中央银行丧失货币发行权
网上金融市场由信誉卓著、实力雄厚的信用机构来取代中央银行发行竞争性的电子货币，是一种比中央银行垄断电子货币发行权更有效的制度安排。
（四）产生中央银行损失铸币税收入的风险
对中央银行利益产生一定威胁，中央银行收入的主渠道之一是中央银行从资产与负债的利息差中获利，即所谓“铸币税收入”。当电子货币的竞争性发行机制得以确立，央行所发行的货币被明显取代，中央银行的“铸币税收入”将大幅减少。
（五）新的风险产生
银行存款要有信誉良好、资金雄厚、服务优质的金融机构保障，储户才敢将现金存入银行。电子货币需要有计算机网络平台的支持。没有平台支撑，电子货币无法使用。而这些平台和第三方的存在也带来了新的风险。如以前曾出现过的黑客攻击，造成很多客户银行卡中资金被盗的案例。
四、降低电子货币的风险性的措施和办法
（一）建立完善的电子货币支付系统
安全性一直是电子货币使用过程中最为关注的问题，就总体形势来看，为保证Internet下信用卡支付的安全性，VISA、Mastercard、Microsoft、Netscape和GTE等专门签订了Internet信用卡支付的安全电子交易协议，以期建立更加安全的Internet信用卡支付系统。正在运行的无条件匿名电子支付系统和可记录的匿名电子现金支付系统能在相当程度上保证电子货币支付的安全性。但是由于网络安全技术的局限，人们对银行电子货币安全性的担忧并未减轻，任何经营电子银行业务和电子货币业务的机构都希望他们的帐户管理和风险管理系统能受到严格的控制，能够防止虚假电子货币在系统上进行交易。但事实上，由于计算机技术的发展，多条信息途径的使用，系统的安全性越来越难以得到保证。计算机黑客可以在任何地方通过网络进入电子银行系统。安全性
山东工商学院2007级学年论文
风险的防范越来越重要。对于电子货币业务，如果安全系统被破坏，则可能导致欺骗业务发生。而对于其他形式的电子银行业务，未经授权的闯入既可为银行带来直接损失，也可以产生其他问题。例如电脑黑客通过网络闯入电子银行业务系统，寻找使用客户的机密材料，使客户利益受损。而缺乏对系统的严密控制，外部的第三者闯入系统设置病毒，会给银行带来更大的损失。电子银行及电子货币既可能遭受外来者入侵，更容易受到内部职员的破坏。某些心术不正的职员可通过在暗中获得的数据进入客户的帐户窃取资金，而另外一些职员不经意的错误也可能对银行计算机系统的运行产生危害。这就要求商业银行继续努力，建立真正完善和安全的电子货币支付系统，促进电子货币业务的发展。
（二）有效地控制操作风险
子货币发行机构要确保实施稳健的管理和会计程序以及适当的内部控制程序。如果电子货币系统的管理还试涉及到第三方(如委托人),则发行机构与第三方通过合约安排有权对发生于第三方的操作风险进行适当的监控。控制操作风险主要坚持以下几个则则:1.采取适当的操作程序、内部审计和其他防范措施。2.内部员工胜任其工作。3.开发的信息系统能提供实时、准确和安全的资料。4.技术及操作系统程序应具有处理意外事故的紧急对策以保证关键性操作的持续性。
（三）根据电子货币发展的需要完善相关的法律法规
我国电子货币出现的时间不长,但各商业银行和非银行机构已开发出为数不少的电子货币应用于电子商务和消费支付活动,其发展势头十分向好。因此,制定和明确电子货币规范化运作的一系列相关的法律法规应该尽早提上议事日程。
1.相关的法律法规应明确界定电子货币系统涉及到的各参与机构的权利和义务范围,并以明细的条款规定消费者的法律地位。
2.规定发行机构和电子货币系统中其他参与机构定期向消费者和商家披露使用电子货币可能会产生的风险的信。
3.明确争端解决机制;如果发行机构发行电子货币失败,法律法规还应规定损失在电子货币各参与机构及消费者之间如何分摊。
山东工商学院2007级学年论文
4.限制电子货币被犯罪分子用以洗钱和逃税等风险,如限制电子货币C2C的交易价值额度,进行交易记录等。
（四）建立电子货币产品的担保、保险或其他损失分担机制
通过风险管理和监管尽管能降低一个电子货币系统失败的风险,但是在市场经济中,一个电子货币系统如同一个公司一样,其运营失败的可能性不可能完全消除。消费者和商家愿意暴露于发行机构破产的风险之中的前提条件是他们有权从发行机构那里自由地赎回中央银行发行的货币,或者有适当的保险成其他保护性安排。因此,为了维护消费者和商家免遭损失及其对电子货币的信心,最好建立起符合国情的担保、保险和其他损失分担机制才能确保电子货币的健康发展。
（五）电子货币的宣传与推广
随着我国电子商务的高速发展，电子货币的普及是大势所趋，就我国现在的情况看，我国的电子货币系统还很不完善，很多地方还不能用电子支付，这就在很大程度制约电子货币的发展，如果电子货币的运用度达到很高的程度，就会有一个高集中、高效率、高信用的电子货币系统，那么电子货币的风险性就会在很大程度的降低。
五、电子货币的未来展望
网上支付和银行卡支付已经成为目前我国电子支付的主流。电子货币的发展对于央行的传统职能以及货币政策的有效性也带来了冲击，因此对其实行一定的监管是非常必要的。电子商务催热电子货币，电子货币在国际上的定义，是指在零售支付机制当中通过销售终端不同的电子设备以及在公开网络上执行支付的储值产品和预付机制。电子货币的产生首先是因为电子商务的产生，因为电子商务最终还是需要支付结算，这就需要有电子支付。但电子货币本质上并没有改变货币的本质，只是在形式上发生了变化。
山东工商学院2007级学年论文
近年来电子货币以其便捷,安全,高效等优点,在我国得到了较快发展,并进入人们生产,生活等诸多领域,已得到广泛应用.随着科学技术的不断发展,电子货币互联网络的形成,电子货币代替传统意义货币已成必然.我们相信21世纪以信用卡为代表的电子货币时代已经到来,一卡在手,走遍天下已不是人类的梦想.回首过去,展望新世纪,中国曾是世界上最早制造和使用货币的文明古国之一,并在漫漫的货币历史长河中写下过无数次中华文明的辉煌,记录过汉唐时期封建王朝最强盛的一页.但由于我们处于封建社会晚期的闭关锁国状态,以及近代工业的落后,已使我们在科学技术和经济发展水平上远远落后于西方国家,这就要求我们每一位钱币爱好者,在货币研究方面,不能拘泥局限于钱币本身的形制,大小,轻重,色泽,成份,文字以及铸造年代,制作技术方面,而要将它提高到社会经济结构中去,研究货币的产生发展变化;并要将对货币研究放在其特定的历史之中,去研究其产生的社会经济条件,以及政治,军事,文化中去,借古探今,汲取经验,认清经济活动规律,掌握现代科技,为社会主义金融事业和金融体制改革服务,只有这样才能更好地弘扬我国悠久的货币文
山东工商学院2007级学年论文
致谢语
在整个论文的写作过程中，我的指导老师于红老师在定稿之前给予我多次指导，使论文得以顺利完成，在此表示衷心的感谢；同时，对在此过程中给予我无私帮助的谭老师和同学表示诚挚的谢意。
山东工商学院2007级学年论文
参考文献
[1]百度百科 www.xiexiebang.com
[2] 佚名.《我国电子商务建设所面临的问题与对策》.《电子商务》2006年第9期 总第81期
[3] 佚名.《关于第三方支付模式的探讨》.《电子商务》2006年第9期 总第81期 [4] 迪迪埃·马尔特尔,居易·萨巴蒂埃.电子货币[M].上海:商务印书馆,1997.[5] 陈雨露,边红卫.电子货币发展与中央银行面临的风险分析[J].国际金融研究,2002(1):32.山东工商学院2007级学年论文
目 录
引言.................................................................................................................................................................1
一、电子货币的种类与性质.........................................................................................................................1
（一）电子货币的性质.........................................................................................................................1
（二）电子货币的种类........................................................................................................................2 1.储值卡........................................................................................................错误！未定义书签。2.信用卡........................................................................................................错误！未定义书签。3.存款利用型电子货币................................................................................错误！未定义书签。4.现金模拟型电子货币................................................................................错误！未定义书签。5.电子钱包....................................................................................................错误！未定义书签。
二、电子货币发展的现状分析.....................................................................................................................2
（一）我国的电子货币系统缺乏健全的信用机制.............................................................................3
（二）网上支付渠道不畅.....................................................................................................................3
（三）法律法规不完善.........................................................................................................................3
（四）电子货币给反洗钱工作带来新的挑战.....................................................................................4
（五）电子货币的负面作用日益凸现.................................................................................................4
三、电子货币风险性分析.............................................................................................................................4
（一）存在流动风险.............................................................................................................................4
（二）面临信誉风险.............................................................................................................................4
（三）导致中央银行丧失货币发行权.................................................................................................5
（四）产生中央银行损失铸币税收入的风险.....................................................................................5
（五）新的风险产生.............................................................................................................................5
四、降低电子货币的风险性的措施和办法.................................................................................................5
（一）建立完善的电子货币支付系统.................................................................................................5
（二）有效地控制操作风险................................................................................................................6
（三）根据电子货币发展的需要完善相关的法律法规.....................................................................6
（四）建立电子货币产品的担保、保险或其他损失分担机制.........................................................7
（五）电子货币的宣传与推广.............................................................................................................7
五、电子货币的未来展望.............................................................................................................................7 致谢语.............................................................................................................................................................9 参考文献.......................................................................................................................................................10
点击咨询 