新冠疫情下银行及客户单证业务操作分析

新冠疫情下银行及客户单证业务操作分析

自2019年12月以来，湖北省武汉市爆发了新型冠状病毒感染引起的急性呼吸道传染病。在短短不到两个月的时间，这种新型肺炎席卷中国，给各行各业带来了巨大冲击，极大程度上限制了企业生产和人民生活，且目前并没有消退的迹象。世界卫生组织虽然强调不建议实施旅行和贸易限制，但是对于外贸企业和银行国际业务部门来说，都是一次巨大的考验。本文旨在分析在当前严重疫情形势下，在国际单证业务方面，银行与企业应该如何应对才能最大限度的减少损失,控制风险,保障业务平稳运行。

一、新型肺炎是否可以认定为不可抗力

UCP600(跟单信用证统一惯例)对不可抗力（Force Majeure）有如下规定：A bank assumes no liability or responsibility for the consequences arising out of the interruption of its business by Acts of God, riots, civil commotions, insurrections, wars, acts of terrorism, or by ay strikes or lockouts or any other causes beyond its control（银行对于由于天灾、暴动、骚乱、叛乱、战争、恐怖主义行为或任何罢工、停工或其无法控制的任何其他原因导致的营业中断的后果，概不负责）.从定义中我们可以看出，如果新型肺炎属于“无法控制的其他原因”，即属于不可抗力事件。而在国际方面，在2020年1月30号，世界卫生组织将新型冠状病毒感染的肺炎疫情认定为突发公共卫生事件；国内方面，新型肺炎直接导致政府部门出台封城、实施交通管制、延长假期等行政行为，这些行政行为是银行所无法预见和无法控制的。因此，我们完全有理由将新型肺炎认定为不可抗力事件。

一、新型肺炎下银行业国际业务应如何开展

前文中提到，UCP600中规定，银行对不可抗力导致的营业中断的后果概不负责。与此同时还规定，A bank will not, upon resumption of its business, honour or negotiate under a credit that expired during such interruption of its business（银行恢复营业时，对于在营业中断期间已逾期的信用证，不再进行承付和议付）.这种解除合同的方式，免除了银行对不可抗力产生后果的责任，完全保护了银行的利益，将由此产生的风险与损失都规定由受益人承担，因而对受益人很不利。

在ICC第R335号咨询意见中，受益人在一份根据UCP400（UCP400~UCP600对不可抗力规定变化不大，仅增加了对恐怖主义的规定）开立的备用信用证中在规定的时间内提交了相符的单据，但由于美国政府对前南斯拉夫进行制裁，开证行将政府的制裁作为不可抗力，认为信用证的效期在制裁期间内到期，因此拒绝付款。ICC认为：“鉴于制裁的问题是一个全新的概念，UCP以前的制定者在起草规则是并未考虑这个问题。如果单证相符，付款行为将受有关规定制约，此时应借记开证申请人的账户并冻结付款资金。”从中我们可以看出，ICC并没有正面回答政府禁令和制裁是否属于不可抗力的问题，而且相符单据已经提交到开证行，开证行应该承担付款责任。

从该案例可以看出，ICC对不可抗力的适用还是很谨慎，尤其是在定义里没有明确规定的情况。在实务中，银行很难完全免除责任，并且从维系客户关系和维护自身声誉的角度，银行也很少会采取如此果断的方式。因此，银行还是应该尽量维持业务的正常开展。国际业务作为银行业务的一个版块，情况尤其特殊。无论是寄送或者接受单据，还是单据项下的收付款，这些业务对时效性的要求高，交易对手多为国外银行，牵扯面广，暂停交易难度很大。

在2020年1月31日，银保监会下发《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染肺炎疫情的通知》，对银行工作提出了具体要求，特别指出要提高疫情期间金融服务的效率。笔者认为，银行可以采取如下措施，确保业务顺利办理，保障客户利益。

首先，做好自身疫情防控工作。银行应切实做好营业场所的清洁消毒，做好员工防疫安排，持续关注员工的健康情况。特别是从疫情较重地区返回员工，需要隔离观察。建立日报制度，并且努力为员工提供必要的防疫用品。

第二，采取灵活的上班方式。如采取AB轮班制、弹性工作制等，尽可能减少人员聚集。员工在家期间采取网络办公的方式，利用微信、企业微信、Call浦APP等智能办公软件，与客户和单位在岗同事保持沟通，缓解人手紧张情况，确保业务顺畅运行。

第三，加强摸排与沟通，并且对有需要的客户采取特事特办。各类金融机构及金融基础设施相关机构，自2020年2月3日起正常上班。但企业复工时间并不一致。在此情况下，对外付款业务可能会受影响。银行应及时向客户提示可能的延期支付罚息风险，让企业做好正常付款准备；对于确实有困难的，应该提示客户尽早与国外交易对手联系以争取对方理解付款展期；确实无法按期支付的，银行可以向国外银行进行交涉，维护客户权益，或者开展进口融资业务，避免产生迟付。单据接收方面，鉴于快递派件较晚，对有客户要求提前接受单据且能正常安排审单付款的情况，可向快递公司申请提前派件。

三、新型肺炎下企业国际单证业务应如何开展

首先，建议积极与银行沟通，一起协调收付汇、收交单据等事宜。如上文所述，进口企业如因疫情原因无法及时调拨资金支付，可向开证行申请续作进口融资业务，以免迟付；出口企业应及早通知国外客户发生不可抗力情况，尽量协商保障收款。

第二，延长信用证。对于信用证项下受益人，在不能向银行交单时，受益人仍然控制单据进而控制着货权，可以向交易对手申请人协商修改信用证条款，延长装船期、交单期和效期等内容。

第三，出具商事证明文件。不可抗力实时性证明属于商事证明领域中的实时性证明行为，中国国际贸易促进委员会为出具机构。当事人在取得贸促会出具的与不可抗力相关的事实证明后，可以部门或全部免除不履行、不完全履行和延迟履行合同的责任。2月2日上午，中国贸促会向浙江湖州某汽配制造企业出具全国首份新型冠状病毒肺炎疫情不可抗力事实性证明书，减轻了企业因疫情造成不能履行合同的责任，维护了企业合法权益。但是要注意的是，中国贸促会出具的“不可抗力证明”只针对贸易合同履约方面，并非针对此次假期假期延长。

第四，对于进口企业来说，受疫情的影响，境外受益人已发货，但是由于快递公司尚未复工派送单据，可能会导致货物滞留港口，产生巨额滞港费以及其他相关的费用。此时企业可联系开证行，请开证行与快递公司协商是否可以提前派送单据，以尽早提货，减少不必要的费用开支。在公司尚未全面复工的情况下，信用证申请人要尤其注意如果信用证有效地为被指定银行即交单行，则只要受益人在信用证有效期内将相单据提交给被指定银行，即使开证行收到单据时已过效期，也需要付款或者承兑责任，故申请人要准备好付款资金或者对外承兑手续。如企业确实资金调度有困难，务必及时联系开证行协商，通过各种融资方式确保资金按时到位。

第五，针对出口企业，应尽可能选择信用证作为结算方式。信用证依托银行信用，出口商只要提供符合信用证规定条款的单据，开证银行就必须承担第一付款的责任。信用证与依托于商业信用的托收和汇款相比，更能保障企业利益。在信用证交单环节，只有单据在节后第一个工作日交单到被指定银行/开证行才能享受UCP600，article 29种所说的顺延政策。顺延的日期只适用于交单期和信用证效期，其他如最迟装运日则不适用于该条款。如企业最迟装运日恰巧落在疫情期间，无法装运，务必提前与客户协商修改装船日期，避免发生不符点；如无法修改，则请与客户协商接受不符点赎单付款。由于疫情在全国各地形势严峻程度不同，对于在中国到期的自由议付信用证，出口商应挑选营业时间较早的银行进行交单来减少收汇风险。如遇信用证申请人因疫情原因提出拒收货物或者拖欠货款，出口企业即信用证受益人应明确指出WHO公布的临时建议并不包含限制出口的贸易措施，境外买方无权以这次疫情为由要求解除或者变更贸易合同，并且要妥善保存相关证据，寻求专业机构如中国出口信用保险公司的帮助，由中国信保代表中国企业向海外买家发起追讨，维护出口企业合法权益。

第六，投保出口信用保险。出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务，出口信用保险承担被保险人在经营出口业务时面临的来自进口国家或地区的政治风险和买家的商业风险。在疫情影响下，减少呆坏帐款、弥补收汇损失、确保可持续发展变得尤为重要，对企业来说，投保出口信用保险是避险的合理选择。

如今疫情肆虐，2020年注定是艰难而不平凡的一年。无论如何，银行、客户等相关各方都要针对此次假期的延长做好充分的沟通工作，避免信息不通畅所引发的误解、误解等影响客户关系的情况，携手并进，共度时艰。