关于行政系统内部监督问题

第一篇：关于行政系统内部监督问题

关于行政系统内部监督问题。行政系统内部监督包括上级政府、审计部门、监察部门、法制部门。其中，后三项都包括哪些部门？

法制部门

（司法部门、立法部门，执法部门等。

司法部门：公安、检察院、法院、司法局。

立法部门：国务院法制局

执法部门：行政执法等）

行政监察机关在中央是监察部，地方省级是监察厅，地级和县级是监察局。另外监察机关还有派出机构。在当前监察机关和纪检委都是合署办公，一个单位两个牌子双重职能。

审计部门是一个政府机关，其设立和职权都由法律规定，只有狭义的政府（如中央政府、市政府）才能设立审计机关作为政府的一个职能部门，其他的政府职能部门（如教育局等）不能设立审计机关；但是政府的职能部门和企事业单位可以有自己的内部的审计部门。

第二篇：湖北省纪检监察系统内部监督暂行办法

湖北省纪检监察系统内部监督暂行办法

第一章总则

第一条为加强全省纪检监察系统内部监督保证纪检监察组织和工作人员依纪依法履行职责根据《中国共产党章程》、《中国共产党党内监督条例试行》、《中华人民共和国行政监察法》和有关法律法规制定本办法。

第二条纪检监察系统内部监督以中国特色社会主义理论体系为指导以满腔热情爱护干部、严格要求管理干部为出发点把内部监督贯穿于纪检监察工作各个环节建立有利于事先预防、及时发现、严肃纠正的监督制约机制构建全面覆盖、整体配套、程序严密、制约有效的内部监督制度体系为全省纪检监察系统权力行使安全、干部成长安全提供有力保障。

第三条纪检监察系统内部监督坚持从严要求、预防为主、惩防结合、分级负责、依法监督的原则。

第四条本办法适用于全省各级纪检监察组织和从事纪检监察工作的人员。重点监督对象是各级纪检监察机关领导班子及其成员和各级纪检监察机关内设机构、派驻派出机构的工作人员。

第五条监督的主要内容是各级纪检监察机关领导班子及其成员思想作风建设、履行职责和廉洁自律的情况纪检监察干部行使信访举报处臵权、案件检查权、案件定性量纪权、纠风执法和效能监察权、干部选拔任用权的情况。

第六条各级纪委常委会负责对所属纪检监察系统内部监督工作的领导、协调和检查干部管理室履行干部监督职责。省纪委、监察厅在干部管理室设立干部监督处市州、县纪检监察机关可在干部管 理室内设专门的监督部门或监督岗位负责内部监督的日常工作。

第二章对领导班子和领导干部的监督

第七条对纪检监察机关领导班子和领导干部监督的重点内容

一执行党的章程及党内其他法规遵守宪法、法律和政治纪律的情况

二贯彻执行中央、省委和上级纪检监察机关关于党风廉政建设、反腐败斗争的决策及工作部署的情况

三依纪依法按程序履行职责正确行使职权的情况

四执行民主集中制、履行议事决策程序的情况

五加强自身建设贯彻党的思想路线、坚持求真务实作风、维护班子团结等方面的情况

六遵守干部选拔任用有关规定的情况

七落实领导干部个人重大事项报告制度的情况

八遵守廉洁自律各项规定的情况。

第八条对纪检监察机关领导班子和领导干部监督的办法

一加强对民主集中制执行情况的监督。严格遵守常委会、厅局长办公会议事决策规则和程序认真落实常委会集体领导和个人分工负责相结合、常委会决策跟踪督查、民主生活会测评等制度。

二建立健全领导干部日常管理监督制度。纪委常委会每半年召开一次专题会议对领导干部思想作风状况进行分析,提出解决问题的办法和措施。督促落实领导干部提醒谈话、诫勉谈话、函询、述 职述廉、个人重大事项报告、领导干部回避等制度严格执行领导班子成员工作报告和重大事项征求意见制度。

三实行上级纪委常委会指导、监督并参与下一级纪委领导班子民主生活会制度。下一级纪委召开民主生活会前应向上级纪委常委会报告上级纪委常委会应安排有关人员参加并予以指导。上级纪委领导班子成员每人每年至少参加一个下一级纪委领导班子民主生活会督促领导班子成员针对自身存在的问题和各方面提出的意见搞好整改。

四建立省委巡视组对市州纪委领导班子巡视制度。省委巡视组按规定的程序和工作方式对市州纪委领导班子及其成员进行巡视和监督。对巡视中发现的重大问题形成专题报告报送省纪委常委会

省纪委常委会应及时督促其整改。

五实行重要情况通报制度。除涉及国家机密外纪委常委会、厅局长办公会议定的事项应通过适当方式向党内或社会公开接受党委、政府、人大、政协、新闻媒体和社会监督。

第三章对行使信访举报处置权的监督

第九条对行使信访举报处臵权监督的重点内容

一信访件登记、呈报、分流的情况

二信访案件线索筛选的情况

三信访件作“待查”、“暂存”、“转办”处理的情况

四信访交办件的办理情况。

第十条对行使信访举报处臵权监督的办法

一各级纪检监察机关要建立信访件归口管理、合理分流制度领导干部和各室受理的所有信访件必须交由信访室统一登记后办理。信访室在15个工作日内按照干部管理权限和职责分工进行分流处臵受理的信访总量要与分流总量吻合。

二信访案件线索的筛选由承办人提出经集体讨论由信访室主任签呈分管领导审批送案件监督管理部门登记转有关承办室办理。

三信访件作“待查”、“暂存”处理须经信访室内部集体研究由室主任签呈分管领导审批防止压信不查和线索流失。

四对反映下一级管理干部的信访件须交办发函报结果的必须经集体研究提出意见由信访室主任签呈分管领导审批并做好立卷待报和督办工作。

第四章对行使案件检查权的监督

第十一条对行使案件检查权监督的重点内容

一实施案件线索排查、初核、立案调查、采取“两规”“两指”措施、结案、移送的程序和审批手续的情况

二处理查办案件挖掘或带出线索及涉嫌违纪人员的情况

三涉案款物暂扣、封存、保管、没收、追缴、退还和移交处理的情况

四执行办案纪律、保密纪律和廉洁自律规定的情况

五保障被调查人合法权益的情况

六转交下一级纪委的案件线索承办和督办的情况。

第十二条对行使案件检查权监督的办法

一实行重要案件线索统一管理制度。信访室从各种渠道受理的反映本级党委管理干部的重要案件线索报分管领导签批后送案件监督管理部门登记录入重要案件线索数据库进行管理。案件检查、党风、纠风、执法和效能监察等部门从在查案件中挖掘的重要案件线索须及时报分管领导签批后送案件监督管理部门统一管理。

二建立重要案件线索集体排查制度。各级纪检监察机关自办案件所依据的线索原则上应从委厅局机关重要案件线索库中排查筛选报本级书记办公会研究决定。

三建立健全办案流程规范化管理制度。对案件线索初核、立案、调查取证、使用办案措施、移送审理、移交司法机关的办案过程实行规范化管理严格按照规定的程序实施。

四实行办案协调工作归口管理制度。各级案件监督管理部门负责同级党委反腐败案件协调小组办公室日常工作。纪检监察机关在案件调查过程中如需司法机关、金融、电信、税务、海关、工商行政管理等部门配合的以及在案件线索移交、上级交办件的督办、违纪案件宣传报道等方面原则上应由案件监督管理部门统一协调。

五实行重要事项集体研究决定制度。对初核拟了结案、拟转立案、拟销案使用“两规”、“两指”措施和移交司法机关处理的案件必须由案件承办室集体研究提出建议按程序报审经本级纪委常委会研究决定。

六加强对涉案暂扣款物的监督。在查办案件过程中需暂扣款物的由承办室提出报分管领导审核后实施。收缴违纪违法款物数额的确定应在案件移送审理后由案件审理室依据证据审理报 本级纪委常委会审议确定。经纪委常委会审议确属多扣的款物由案件承办室退还款物所有人。

七实行涉案款物缴管分离制度。案件承办室收缴的违纪违法款物要及时移交财务部门保管双方要开具清单统一编号报案件监督管理部门备案。对收缴违纪违法资金要及时上缴国库。对收缴违纪违法物资应及时登记造册由办案人员、财务人员共同签封存档。对不动产土地、房产要及时与有关部门联系公开拍卖尽快变现。对贵重物资要先行鉴定真伪评估价值后三人以上共同封存委托相关中介机构公开拍卖及时变现防止资产流失。

八实行安全管理责任制度。使用“两规”、“两指”措施要从严掌握慎重使用。要制定安全管理方案防止安全责任事故发生。案件监督管理部门要经常对使用办案措施情况进行监督检查。凡发生安全责任事故须追究有关人员的责任。

九实行跟踪回访制度。由案件监督管理部门负责、干部管理室和机关党委支部参与对本级机关自办案件和重要案件进行检查回访了解办案人员执行办案纪律情况。

十实行双向制约制度。案件审理室对案件事实、证据、定性、量纪和程序把关监督案件检查室对案件实体处理方面加强监督保证案件依纪依法处理。纪委常委会研究案件双方均列席参加。双方意见不一致时同时提交常委会审定。

第五章对行使案件定性量纪权的监督

第十三条对行使案件定性量纪权监督的重点内容

一案件审理承办人初审意见的情况

二案件审理定性、量纪认定的情况

三案件审理发生重大变化的情况

四案件申诉复查的情况。

第十四条对行使案件定性量纪权监督的办法

一实行案件两人以上审理制度。明确主办人和协办人的责任相互监督制约。

二加强对承办人初审意见的监督。审理室主任负责对初审意见和相关案件承办室在事实认定、定性、量纪上有差异的环节进行重点把关。

三实行案件集体审议制度。案件集体审议以室务会形式进行。研究事实认定、定性和量纪时要慎重对待有分歧的意见如有不同意见应报纪委常委会集体研究决定。

四加强对裁量建议权的监督。提出裁量建议必须严格依据案件的事实和相关法律法规正确运用“从轻”、“从重”和“减轻”、“加重”的规则。

五建立健全审复分离制度。实行审理与申诉复查分离从机制上加强监督。落实党纪申诉案件首诉必办、政纪申诉案件复审复核和上级领导机关及委厅局领导批办的申诉案件必办制度。六维护被审查人合法权益。承办人在审理过程中要与被审查人进行审理谈话允许其为自己申辩充分听取其意见并做好记录。

七加强对下一级纪检监察机关结案案件的监督。建立交叉检查制度每年年初由省、市州纪委审理室组织检查组对下一级纪委上已结案的案件进行交叉检查对事实不清、定性错误、量纪畸轻畸重、程序违规等问题及时指出限期改正。

八实行乡案县审和派驻派出纪检监察机构自办案件由派驻派出机关审理室进行审理的制度。

第六章对行使纠风、执法和效能监察权的监督

第十五条对行使纠风、执法和效能监察权监督的重点内容

一行使纠风、执法和效能监察选题立项的情况

二行使纠风、执法和效能监察检查、调查的情况

三按照适用法律、法规和政策对有关问题提出监察建议和监察决定的情况。

第十六条对行使纠风、执法和效能监察权监督的办法

一加强对纠风专项治理检查、执法和效能监察选题立项的监督。纠风专项治理、执法和效能监察选题立项要公开透明确立治理、检查的重点和目标明确治理、检查的政策界线和纪律规定。纠风专项治理须报分管领导批准重要纠风专项治理须报同级纠风领导小组批准并报上级纠风工作机构备案。执法和效能监察专项检查立项须经本级监察厅局长办公会审批重要检查立项应报本级政府和上一级纪检监察机关备案。

二加强对纠风、执法和效能监察调查、检查权的监督。调查和检查权须由具备调查、检查资格的工作人员行使重要案件的调查必须两人以上。工作方案须经纠风工作机构集体讨论研究报分管领 导审批并严格按程序实施。调查和检查的结论须报分管领导审批经监察厅局长办公会研究决定。完成纠风、执法和效能监察工作任务后要适时制作检查和调查处理情况回访卡当面听取被检查、调查和处理单位人员的意见接受纠风、执法和效能监察对象的监督。

三加强对纠风、执法和效能监察决定和监察建议的监督。凡需要作出监察决定和监察建议的由监察厅局长办公会研究重要监察决定和监察建议应报经本级政府和上一级监察机关同意。监察决定和监察建议中凡是涉及到对人员的政纪处分须经案件审理室审理后提交监察厅局长办公会研究决定。

四实行报告制度。纪检监察机关完成纠风、执法和效能监察重要工作任务后及时将检查、调查和处理情况报告本级政府接受本级政府的监督。

五实行通报制度。纪检监察机关完成重大纠风、执法和效能监察工作任务后及时将检查、调查和处理情况通报相关单位上级党组织和纪检监察组织接受有关部门的监督。

六加强社会监督。充分利用舆论监督、信访监督、特邀监察员监督等多种监督形式加强对纠风、执法和效能监察工作人员工作作风、廉洁自律的监督对存在的突出问题造成恶劣影响的要实行责任追究。

第七章对行使干部选拔任用权的监督

第十七条对行使干部选拔任用权监督的重点内容

一贯彻落实《党政领导干部选拔任用工作条例》的情况

二遵守干部选拔任用工作纪律的情况

三查处违反干部选拔任用规定的情况

四执行干部轮岗、交流等制度的情况。

第十八条对行使干部选拔任用权监督的办法

一加强对选拔任用工作全过程的监督。进一步完善干部民主推荐、考察、常委会讨论决定等重点环节的监督措施严格把好选人用人关。

二加强对执行《党政领导干部选拔任用工作条例》情况的监督。上级纪检检察机关干部监督机构每年对下一级纪检监察机关干部选拔任用工作进行一次抽查对存在的问题在本级范围内通报批评。

三严肃查处违反《党政领导干部选拔任用工作条例》的行为。坚决遏制用人上的不正之风和腐败现象严肃查处“跑官要官”、“买官卖官”、拉票贿选等问题坚决防止干部“带病提拔”。实行严重违规用人问题立项督查制度加大督办和查处力度。

四建立和完善干部选拔任用工作责任追究制度。按照权责一致的原则明确干部选拔任用工作各个环节的责任主体、责任内容明确追究方式加大追究力度。对违反干部选拔任用工作规定的行为要追究有关责任人的责任。

五充分发挥群众监督的作用。坚持和完善干部考察预告制度、任职前公示制度。对群众举报反映的问题性质严重、内容具体、线索清楚的要认真调查核实和处理。实名举报的采取适当方式向举报人反馈查处结果。干部管理部门每年应向机关干部报告一次本级干部选拔任用工作情况形成群众对干部选拔任用监督的有序参与机制。

六建立和完善干部轮岗制度。各级纪检监察机关每年集中进行一次干部轮岗内设机构的领导干部在同一室任职满5年的、非领导职务在同一室工作满10年的要进行轮岗。无正当理由拒不服从轮岗安排的视情给予相应处理。

第八章责任追究

第十九条对纪检监察机关及其工作人员责任追究的受理、调查、处理工作由本级纪检监察机关干部管理部门负责相关部门配合并接受上级纪检监察机关干部管理部门的指导。

第二十条纪检监察干部有下列情形的实行责任追究

一不遵守、不执行集体决定失职渎职或决策严重失误造成工作损失的

二对重大事件隐瞒不报不如实、不按时报告、请示或对下级请示、反映的问题不及时答复、批复、处理造成严重后果的

三对突发性事件处臵失当乱作为或者不作为导致事态恶化造成恶劣影响的

四督导检查不力致使分管工作范围内发生重大事件造成一定影响的 五因徇私情瞒案不报、压信不查或故意久拖不查的

六在执纪、办案过程中违反办案纪律和保密纪律造成恶劣影响的

七运用法律法规政策不当定性量纪错误造成恶劣影响的

八执行公务活动严重失误、失职造成重大过失或恶劣影响的

九违反干部选拔任用工作有关规定导致用人失察、失误造成恶劣影响的

十诬告陷害和打击报复造成一定影响的

十一违反廉洁自律和明令禁止的规定严重影响纪检监察干部形象的

十二干扰、阻碍监督或调查的。

第二十一条纪检监察干部在公务活动中造成过错的纪检监察组织主要负责人承担第一责任人的责任分管领导承担重要领导责任室主任承担主要领导责任有关承办人承担直接责任。

第二十二条实行责任追究的程序

一根据群众举报、领导批示、纪委委员提出的责任追究建议、媒体曝光以及在干部监督工作中发现的纪检监察机关及干部应当责任追究的线索经主要领导批准干部管理部门按照管理权限进行调查核实。对需要实行责任追究的向本级纪委常委会提出责任追究建议并同时提供有关事实材料和情况说明。

二本级纪委常委会根据干部管理部门提出的责任追究建议经领导班子集体讨论作出责任追究决定。

三本级纪委常委会作出责任追究决定后由干部管理部门草拟《责任追究决定书》写明责任追究事实、依据、方式、当事人的申诉期限及受理机关等。

四作出责任追究决定前应当听取被追究者的陈述和申辩并且记录在案。对其合理意见应当予以采纳。

五被追究者对责任追究决定不服的可以自接到《责任追究决定书》之日起15日内向本级纪委常委会提出书面申诉。接到书面申诉后应在30日内作出申诉处理决定并以书面形式告知申诉人及其所在机关部门。

六本级纪委常委会作出责任追究决定后《责任追究决定书》应送达被追究者本人及其所在机关部门并派专人与被追究者谈话做好思想工作。

七干部管理部门应当及时将被追究者的有关材料归入个人档案。

第二十三条纪检监察组织和工作人员违反本办法第二十条所列内容的视情节轻重进行批评教育、诫勉谈话、调整岗位、停职检查、引咎辞职、责令辞职、免职、调离纪检监察队伍构成违纪的按照有关规定给予党纪政纪处分构成犯罪的移送司法机关处理。

第九章附则

第二十四条本办法由中共湖北省纪律检查委员会、湖北省监察厅负责解释。第二十五条其他纪检监察组织和工作人员可参照本办法执行。

第二十六条本办法自公布之日起执行。

第三篇：全市财政系统内部监督检查工作的意见

关于进一步加强

全市财政系统内部监督检查工作的意见

为促进各级财政部门更好的履行财政工作职责，进一步推动财政内部监督检查工作全面深入开展，促进全市财政管理水平的整体提高，根据财政部《财政部门内部监督检查暂行办法》（以下简称《办法》）和省财政厅的要求，现就进一步加强全市财政系统内部监督检查工作提出如下意见：

一、强化领导，明确职责，切实加强财政内部监督检查工作加强财政内部监督检查是规范财政管理，加强内部控制的一项重要工作。根据《办法》的规定，财政监督机构承担监督检查财政部门内部各职能机构及直属单位财政业务、财务会计信息质量的重要职责。各级财政部门应认真贯彻落实《办法》的有关规定，强化领导，明确职责，切实加强财政部门内部监督检查工作。

（一）强化领导，提高认识。财政部门内部监督检查，是对财政部门内设各职能机构的财政财务会计管理、预算编制执行、内部制约制度以及直属单位的财务收支和会计信息质量情况实施的监督检查，是财政监督工作的一项重要内容。各级财政部门的领导都要重视和支持内部监督工作，把财政内部监督工作作为加强财政管理、推进依法理财的一项重要工作摆上重要位置，切实抓紧抓好，确保财政政策和预算执行程序健全、合规，资金分

1配使用有序、安全。

（二）明确职责，落实任务。一是确定工作计划和检查时限及方式。各级财政部门内部监督检查要定期开展，要在每年年初制定内部监督检查工作计划，经本级财政部门负责人批准后予以公布。每年对本单位有预算资金管理职能机构的检查面最少不得低于30%。检查时限一般以上和本为主，必要时可追溯到以前。检查方法可采取全面检查或重点抽查方式进行。二是明确检查的内容和范围。对财政部门内设各职能机构主要是监督检查在财政收支、审批事项、制度建设和日常管理等工作中执行国家有关法律、法规、规章和内部管理制度的情况；对财政部门直属单位主要是进行财务收支和会计信息质量的监督检查。三是对被检查单位的要求。被检查单位要积极配合检查工作，按要求及时、全面、客观地提供年初预算、预算调整、有关发文、拨款、签报、报表、账簿及其相关材料，并对所提供资料的完整性和真实性负责。任何被查单位及相关人员不得提供虚假情况，不得对相关情况隐瞒不报，不得以任何方式阻挠检查。

二、依法监督，规范检查，促进财政管理水平提高

各级财政部门在实施内部监督检查时，要严格按照规定程序进行，做到依法监督，规范程序，坚持原则，秉公办事。同时还要对查出的问题有针对性查找原因，提出整改的建议和措施，帮助建章立制，规范管理，以促进财政管理水平的提高。

（一）依法监督，规范程序。各级财政部门在实施内部监督

检查时，应依照国家现行法律、法规和规章进行，对监督检查的时限、范围、内容、要求和监督检查人员的组成予以明确。对检查的情况和查出的问题予以客观、真实反映，出具检查报告，作出基本评价，提出对查出问题的处理意见及改进管理的建议，经财政监督检查机构按程序审理后，报本级财政部门负责人审定，对被查单位正式下达内部检查结论通知。

（二）坚持原则，秉公执法。检查组在实施内部监督检查时要认真负责，客观公正的开展工作。在全面了解情况的基础上确定检查重点，对部分预算拨款、审批事项、财务收支进行检查，必要时可延伸核查相关单位。检查人员要依法履行职责，秉公办事，不得徇私舞弊、玩忽职守。对检查中发现的问题，要坚持原则，依法处理，该追回的资金要限期追回，该建立完善的管理制度要研究制定，该对有关单位和责任人进行处理的要依法进行处理。

三、转变观念，开拓创新，健全财政部门内部监督工作机制 目前，财政监督面临着重大变革，各级财政部门要更加重视财政监督工作，特别是内部监督工作。广大财政监督干部，要始终保持创新的姿态，加强调查研究，不断创新监督手段、方式和方法，注重监督实效。

（一）推进四项制度建设。一是建立内部监督检查的督导制度。在组织开展本级内部监督检查工作的同时，重点对下级财政部门内部监督检查工作实施督导。必要时可对个别下级财政部门

直接实施内部监督检查。二是建立内部监督检查的报告制度。监督检查中发现被查单位或个人有重大违法违纪行为，应当立即向本级财政部门负责人报告。三是建立沟通协调制度。内部监督工作要协调财政部门纪检监察及相关部门进行，对检查中发现的重大个人违法违纪行为共同查处，严肃处理。四是建立检查结论整改落实制度。被检查单位要认真研究落实整改建议，监督检查机构要定期进行回访检查，督促结论的全面落实。通过以上制度的建立和完善，充分发挥财政内部监督在严格预算管理、加强增收节支、保障政策执行、维护财经秩序、提供决策参考等方面的重要作用，促进财政管理职能的全面落实。

（二）加强监督队伍建设。加强财政监督队伍建设是做好各项财政监督工作、健全监督机制的组织保障。一是健全机构，充实人员。注意选派年富力强、熟悉财政、会计业务的专业人员充实到监督队伍。二是加强培训，提高素质。多途径多形式开展各类培训，全面提升监督干部的素质和能力。三是优化监督环境，为监督工作全面开展创造必要的条件和良好的氛围。要关心和爱护监督干部，解决他们工作和生活中的实际问题。努力建设一支结构合理、业务精湛、作风优良的财政监督干部队伍。

第四篇：纪检监察系统内部监督暂行办法（共）

集团公司纪检监察系统内部监督

暂行办法

第一章 总则

第一条 为加强集团公司纪检监察干部队伍监督管理，提高纪检监察干部队伍整体素质，解决纪检监察干部“灯下黑”的问题，实现纪检监察干部队伍革命化、专业化、职业化、精干化的目标。根据《中国共产党纪律处分条例》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，结合公司实际，制定本办法。

第二条 集团公司纪委、纪检监察办、所属各单位专职纪检委员适用本办法。

第三条 纪检监察系统内部监督工作，要以科学发展观为指导，严格落实“三转”要求，切实增强政治意识、法纪意识、责任意识、宗旨意识和表率意识。把内部监督工作贯穿于纪检监察工作、纪检监察干部队伍建设和公司规范化管理的各个环节，保障纪检监察干部依纪依法履行职责，严明政治纪律、组织纪律、工作纪律和保密纪律，为集团公司党风廉政建设和反腐败工作提供坚强的组织保证。

第四条 基本原则：

（一）正面教育为主，预防为主，事前监督为主的原则。

（二）严格监督与严格管理相结合的原则。

（三）查处与保护相结合的原则。

（四）内部监督与外部监督相结合的原则。

第五条 结果运用：监督的结果作为对集团公司纪检监察机构及人员进行考核、奖惩、任免的重要依据。

第二章 监督的主要内容

第六条 纪检监察干部必须遵守政治纪律，不准有下列行为：

（一）不认真执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规；不服从上级的工作部署，有令不行，有禁不止；对职责范围内发生的重大事件不请示、不报告。

（二）公开发表或散布反对党的基本理论、路线、纲领的言论，编造、传播政治谣言以及丑化党和国家形象的言论。

（三）擅自参加各种游行、集会、示威、非法聚集活动以及其它群体性事件；参与各种非法组织和非法活动。

第七条 纪检监察干部必须遵守组织纪律，不准有下列行为：

（一）违反规定程序，私自干预案件处理或干部人事任免等工作。

（二）在干部选拔、考察中有严重的失职行为或者有其它违反《干部选拔任用工作条例》的行为。

第八条 纪检监察干部必须遵守工作纪律和保密纪律，不准有下列行为：

（一）在执纪问责过程中，语言生硬，态度不好。

（二）瞒案不报、压案不查、拖延执行调查任务。

（三）利用职权或工作便利，妨碍、干预执法执纪，以案谋私。

（四）利用职务便利，吃拿卡要，接受涉嫌违纪违规人员或其亲属、单位的宴请及安排的娱乐活动，收受钱物，报销应由本人支付的各种费用。

（五）在执纪过程中与涉嫌违纪人员建立私人关系和进行非正常的交往，私自向被调查单位、个人及其亲友借钱、借用交通工具、通讯工具等物品，以及托其为自己办私事。

（六）挪用、借用、损坏暂扣财物；以个人名义存储暂扣现金。

（七）篡改、隐瞒、销毁或伪造证据，歪曲事实；丢失、损毁案件材料。

（八）以诱供、逼供等手段获取证据，或侮辱、体罚、变相体罚涉嫌违纪者；侵害党员民主权利或公民、法人的合法权益。

（九）向涉案单位、个人或其亲友通风报信，泄露办案情况。

（十）擅自泄露、扩散有关举报材料的内容及领导批示，向被举报人透露举报人的情况和举报材料的内容。

（十一）违反工作纪律，上班迟到、早退、旷工；不按照规定请销假；在工作时间内擅离职守、未经请假办私事；从事其它与工作无关的事情；在因公出差期间擅自变更出差路线绕道旅游、探亲访友。

（十二）擅自携带秘密文件、材料外出，泄露工作秘密或者打听、了解职责范围内不应该知道的案件情况。

（十三）违反其它保密规定。

第九条 纪检监察干部必须遵守财经纪律，不准有下列行为：

（一）贪污、挪用或者截留公款、公物；违反规定借用公款、公物或者借用公款、公物逾期不还。

（二）用公款报销或者同意用公款报销应由个人承担的费用。

（三）用公款组织旅游观光或者各种高消费娱乐活动。

（四）以个人名义私存公款。

第十条 纪检监察干部必须遵守社会道德和社会管理秩序，不准有下列行为：

（一）弄虚作假，骗取集体、个人荣誉。

（二）接受色情异性按摩或有其它不正当两性关系。

（三）组织、参与赌博或者封建迷信活动。

（四）违反社会公德，给公司带来不利影响的行为。

第三章 监督方法

第十一条 集团公司纪检监察系统的内部监督工作，实行上级管下级、一级管一级、分级抓落实的办法。

第十二条 集团公司纪检监察系统的内部监督工作由集团公司纪委书记主抓，纪检监察办具体负责组织实施。

第十三条 实施内部监督还可以采取下列办法：

（一）建议召开专题民主生活会或组织召开民主生活会，开展批评和自我批评，进行自查自纠。

（二）就有关问题提出质询。

（三）约请有关人员个别谈话。

（四）组织互查和抽查。

（五）其它监督检查方法。

第十四条 实施内部监督除应当保密的事项外，应自觉接受社会监督和舆论监督。

第四章 责任追究

第十五条 纪检监察干部违反本办法第二章有关规定的，视其情节轻重进行处理。对不够纪律处分的，可以进行批评教育，责令写出书面检查，予以通报批评，或者取消评

选先进资格，或者给予组织处理；应该追究纪律责任的，按照有关规定给予党纪政纪处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。

对违纪违规获得的经济利益，应当责令退赔或者追缴；获得的非经济利益，应当予以取消或者纠正。

第十六条 不履行或者不正确履行监督检查职责，致使职责范围内发生纪检监察干部严重违纪违法行为的，按照党风廉政建设责任制的规定追究有关领导的责任。

第十七条 对违反规定妨碍、阻挠监督或拒不配合监督工作的人员，视其情节轻重，给予通报批评、诫勉谈话、组织处理或者党纪政纪处分。

第十八条 负有监督职责的工作人员，在受理查处监督对象违纪违法过程中，有徇私舞弊、包庇纵容等行为的，视其情节轻重，给予诫勉谈话、免职、责令辞职等组织处理或者给予党纪政纪处分。

第五章 附则

第十九条 本办法由集团公司纪委负责解释。第二十条 本办法自发文之日起执行。

第五篇：内部监督管理制度

内部专卖监督管理制度考试复习题

一、判断题

1、针对商业企业的行业内部专卖管理监督的内容有五个环节：一是购进环节；二是批发环节；三是销售环节；四是配送环节；五是自营零售店（）

2、对卷烟购进环节的监管主要涉及主体合法性审查、合同签订、合同执行、到货确认四个环节（）

3、对卷烟购进环节主要是检查卷烟购入渠道是否规范，是否存在超合同或无合同购入，是否100%扫码入库，是否按规定进行到货确认（）

4、对卷烟销售环节的监管主要涉及供货对象、虚拟客户、合理定量、订单监管、销售价格监管、特殊卷烟销售、一级配送、促销活动监管、运输管理等九个环节（）

5、对卷烟销售环节主要监管卷烟经营企业是否向无证户、虚拟客户供货，是否存在超合理定量、卖大户、拆单分摊等行为，是否存在不按规定价格销售卷烟、不按规范程序销售特殊卷烟、内部人员参与代订货、无证运输等违法违规经营行为。（）

6、对配送环节主要涉及配送卷烟数量和地点、结算方式、经营户所订货卷烟是否全数落地等环节（）

7、对配送环节主要检查送货底单是否存在多个零售户有同一笔迹签名，或一户零售户的收底单在不同时间段内有较多笔迹签名的现象，核查是否存在串货、代订货的行为（）

8、对自营零售店涉及购进、配送、销售、库存四个环节（）

9、对自营零售店主要检查卷烟的购入渠道是否规范、有无存在乱渠道进货、无证批发、无证运输、卖大户或低价转批等行为（）

10、未按规定执行网上交易及相关规定的，属购进环节的违规行为。（）

11、未按规定执行卷烟到货确认制度，造成卷烟（含雪茄烟、以下同）到货未确认、逾期确认或无法确认的，属批发环节的违法行为。（）

12、零售户分类定级不符管理规定，或未经审批程序修改零售户经营信息，对零售户分类、等级或实际供货量产生影响的，是卷烟销售批发环节的违规行为。（）

13、通过虚拟客户销售卷烟是为了提高系统外销售和市场占有率。（）

14、变相降价销售卷烟是为了有效处理滞销、破损、罚没卷烟的有效途径。（）

15、送货人员未按规定或有特殊情形而未经审批备案，将配送的卷烟送至目标零售户经营地址以外地点，或送货人员代客签收、赊帐交易的，是零售环节的违规行为。（）

16、卷烟零售自营店低于卷烟零售指导价销售卷烟（特殊卷烟除外），进行折让销售变相降价销售是违法行为。（）

17、卷烟零售自营店寄售、赊销、出借或串换卷烟的是批发环节的违法行为。（）

18、卷烟零售自营店销售卷烟一次性在五十条以上是违法行为。（）

19、超许可范围销售卷烟是在商业企业许可证规定的经营范围外销售卷烟。如持有卷烟批发许可证的单位零售卷烟的。（）

20、行业内部专卖管理监督工作的目的和意义是为了规范行业烟草专卖品生产、经营行为，提高行业干部职工专卖意识，促进行业自律，保障行业持续、稳定协调、稳健发展，维护国家利益和消费者利益（）

21、行业内部专卖管理监督的对象是行业内所有烟草专卖品生产企业、商业企业以及经营进出口业务的企业（）

22、此次国家局专卖内管重点抽查最终要达到：一是解决自律问题，建立内管长效机制；二是促进企业规范经营，对长期规范企业生产经营起到重要作用。（）

23、业务经营内控制度是指在经营活动中，为了保护企业资产的安全，维护行业正常经营秩序，控制卷烟的购销存，确保行业垄断经营。（）

24、内管与内控主要具有内管是监督规范经营情况的手段，内控是实现规范经营的途径；内管促进内控的加强和完善；通过内管和内控并重，实现行业稳定、健康发展的目的关系。（）

25、向系统内自营零售店供应货源，其供应价格应严格执行全省同意的卷烟调拨价，不得上下浮动。（）

26、卷烟入库实行严格的扫码入库制度，所有的卷烟入库，均须逐件扫码入库；未经扫码，不得入库。在当日所有扫码工作结束后，登录生产经营决策管理系统进行工商数据采集，以及商业日报填报、数据审核和上报。（）

27、可能引发大户、卷烟外流的隐性拆单分摊的主要形式有品牌销量异常波动、品牌集中时间放量供应、非主销品牌供货量明显偏大、大量供应卷烟不符零售实际、零售户大量代订代购卷烟、投放明显不适销的卷烟等。（）

28、在开展行业内部专卖管理监督工作之前国家局分别开展烟叶流通秩序专项治理整顿；财经秩序专项整顿工作；在2003年，为进一步规范行业内卷烟生产经营行为，行业又开展了卷烟体外循环的专项治理。（）

29、向无证客户销售卷烟的表现是向辖区内的未取得烟草专卖零售许可证的客户提供货源。如给政府及有关部门和军队等单位统一零售价及数量较大等形式销售。（）

30、体外循环销售卷烟主要表现是卷烟的购进、销售没有纳入正常的签订电子合同或超合同购进及访销、配送系统，而是通过不确认、不扫码购进入库和甩卖或其他形式向其他单位和个人直接销售。（）

31、行业行为准则“四讲”中的讲责任是客户买不到是我们的责任；客户卖不出是我们的责任；客户不赚钱是我们的责任；客户不满意是我们的责任。（）

二、单项选择题1、2006年国家局部署开展2005年内部专卖管理监督检查工作分为三个阶段。第一个阶段为企业自查，第二个阶段为省局复查，第三个阶段为（）

A、国家局检查。B、国家局抽查。C、国家局复查。

2、卷烟的经营管理中的特殊卷烟指的是样品卷烟、工作卷烟、残损卷烟、特供卷烟、滞

销卷烟和（）

A、罚没卷烟等。B、招待卷烟等。C、高档卷烟等。

3、行业内部专卖管理监督责任追究分为行政处理、行政处分、经济处罚，其中行政处分为：警告、记过、记大过、降级和（）

A、降职、开除。B、撤职、开除。C、撤职、开除留用。

4、无合同或超合同规定，调剂或购进卷烟的是属下面那个环节的不规范经营行为（）

A、批发环节。B、零售环节。C、购进环节。

5、卷烟零售自营店一次性销售卷烟五十条以上的属于卷烟购进环节的那类不规范经营行为（）

A、情节较轻的。B、情节较重的。C、情节特别重的。

6、国家局强调全面加强行业内部管理监督工作，变集中整顿、问题跟进型管理监督为经常性、日常性、行进型的管理监督，变问题跟进型管理监督为行进型管理监督，进行全什么过程的有效监管。（）

A、购进、销售、库存。B、事前、事中、事后。

7、加强行业内部监管，促进规范经营被国家局姜成康局长称为：（）

A、“烟草行业走向成熟的表现”。B、“巩固烟草专卖体制的表现”

8、国家局行业内部专卖管理监督检查工作从什么时候开始部署？（）

A、2007年10月2日B、2006年2月10日9、2006年以来，国家局共召开了几次关于专卖内管检查工作的电视电话会议会议？（）

A、2次B、3次C、4次

10、烟草工作人员明知零售户为其他代订、代购卷烟，而未在规定时间内采取内控措施的是什么行为？（）

A、违法B、违规C、正常D、不正常

11、无合同购进卷烟是什么行为？在哪个环节？（）

A、违法批发 B、违规购进 C、违法零售 D、违法购进

12、内部专卖管理监督，是指对烟草行业内部工业、商业、进出口企业，在从事烟草专卖品的生产、经营活动中，实行哪两全的专卖管理和监督（）

A、全方位、全过程。B、全数据、全资料。

13、某公司一客户经理应辖区零售户要求，将不同客户的订货电话号码改为一零售户的号码，送货员则将不同零售户的货物送向同一零售户，造成卷烟未落户销售，是下面哪种行为？（）

A、间接拆单分摊卖大户行为。B、虚拟客户销售卷烟

14、为什么把零售户代订、代购卷烟行为纳入内管监管范围主要是零售户代订、代购卷烟行为虽然是市场零售户自发行为，但某些严重的代订、代购现象，将可能导致下面哪种行为的发生（）

A、大户收购。B、卷烟转批。C、大户收购、卷烟外流、卷烟转批。

15、行业行为准则“四讲”是下面哪四讲？（）

A、奉献、信誉、效果、责任。

B、责任、诚信、效率、奉献。

三、简答题

1、在卷烟不规范经营方面存在哪几个主要问题？

内部监督管理制度参考答案

1、×

2、×

3、√

4、√

5、√

6、×

7、√

8、×

9、√

10、√

11、×

12、√

13、×

14、×

15、×

16、√

17、×

18、√

19、√20、×

21、√

22、√

23、×

24、√

25、×

26、√

27、√

28、√

29、×30、√

31、√

二、选择题

1、B2、A3、B4、C5、B6、B7、A8、B9、A10、B11、D12、A13、A14、C15、B

三、简答题

答：一是部分单位存在卷烟搭配销售、卖大户、落户不落地的现象；二是少数单位存在拆单分摊、截留克扣紧俏品牌卷烟、紧俏货源分配不公等不规范经营卷烟行为；三是特供烟销售批供数量较大，手续不够规范；四是自营店存在无证批发卷烟行为；五是罚没卷烟管理存在管理不严，专卖数据与业务、财务、数据不一致的问题。

一、填空题

1、江西省烟草专卖局关于加强全省烟草行业内部专卖管理监督工作实施办法的基本原则：依法管理监督原则、全过程管理监督原则、全员管理监督原则、责任和效率原则、保护与服务原则。2、3、4、5、全省各级局是实施内部专卖管理监督的主体。赣烟专[2005]27号文件中内部专卖管理监督对象为江西省所有从事烟草专卖品生产经营活动的企业。内部专卖管理监督的内容是烟草专卖品生产经营企业遵守烟草专卖法律、法规及有关规定的情况。各级局应建立和完善的五项内管：管理监督通报制度、定期检查制度、内部案件查处制度、举报监督制度、烟草专卖法律法规培训制度。

二、选择题、问答题出题范围。

1、县级局内部专卖管理监督职责

（1）贯彻落实上级局内部专卖管理监督的规定和要求，制定和实施本辖区内部专卖管理监督制度，建立本辖区内部专卖管理监督长效机制；

（2）对本县卷烟营销中心的市场营销活动实行事前、事中、事后专卖管理监督，查处其在市场营销活动中发生的违法、违规案件；

（3）承办上级局交办和其它应当由县级局直接办理的内部专卖管理监督事项。

2、卷烟经营企业专卖管理监督主要内容

（1）必须严格依照烟草专卖法律法规及有关规定的许可范围、渠道等签订卷烟购销合同，全部按统一批发价入网销售，严禁通过拆单分摊、假入网等形式进行卷烟体外循环。

（2）严格执行卷烟到货确认制度，购进的卷烟入库必须扫码，禁止虚假确认。未经到货确认、扫码的卷烟不得入库、不得入网销售。经营的卷烟必须做到100%入网、100%落地、100％落户销售。

（3）必须加强货源组织分配管理，公开货源供应。要向辖区内的卷烟零售户公开当月销售卷烟的品牌、数量、价格，全面实施货源公开、公平、公正的访销配送，严禁向无烟草专卖零售许可证的经营户供货及向大户超量供货。

（4）对罚没卷烟入网销售的管理。各县级局查获的罚没卷烟统一由市级烟草公司定价后，指定收购处理，全部入网销售。

（5）三产公司的卷烟经营管理。三产公司销售卷烟必须严格遵守烟草专卖法律法规，只能领取烟草专卖零售许可证，从事卷烟零售业务，由所在地烟草公司按入网零售户对待；不得在卷烟品牌、价格方面给予特殊待遇，不得以任何形式进行批发活动。

（6）将每月的库存结构，分厂家、品牌、类别、数量、存放时间、地点等情况，向同级烟草专卖监督管理部门通报。

（7）卷烟销售计划、价格、牌号等经营管理信息和各类报表应定期向同级烟草专卖监督管理部门抄送。

（8）不得以任何名义、任何理由收受和索要卷烟工业企业的钱款和财物，个人一律不得收受卷烟工业企业发放的各种奖金、补贴和贵重物品。

3、专卖管理监督的责任追究

各级局应当明确内部专卖管理监督的责任，并按照一级抓一级、层层抓落实的原则，从根本上解决行政不作为的问题，确保内部专卖管理监督职责的落实到位。必须明确：各级局的领导班子对本辖区内部专卖管理监督工作负全面领导责任；各级局的主要领导对本辖区内部专卖管理监督工作负总责；分管专卖监督管理工作的副局长负直接领导责任；专卖监督管理部门负责人负直接责任。

岗位职责出题范围：

巡查中队长岗位职责

1、负责本中队的全面工作，制定和实施本中队工作计划、工作安排，做好工作总结；

2、组织实施对违规卷烟零售户的查处和回访、教育，办理简易案件和移送一般案件；

3、负责辖区零售许可证申请的勘察和初步确认；

4、及时将收集的信息反馈至相关部门；

5、负责对巡查员的监督、考评和考核；

6、建立完善的中队管辖区卷烟零售户及其相关资料；

7、准确划分卷烟零售户诚信等级分类，进行市场分析，提出合理化建议并每月形成书面报告；

8、主动并督促巡查人员与社区联系，积极开展、维护烟草专卖社区管理及诚信自律小组建设工作；

9、认真组织本中队人员政治、业务、法律、法规的学习和培训。

10、参与、组织专销结合会议，互通辖区卷烟市场情况；

11、认真做好来人来访的接待工作；

12、负责完成上级交办的其他工作。

巡查员岗位职责

1、熟悉本辖区基本情况和卷烟零售户的基本情况以及销量异动；

2、掌握专卖信息管理系统，掌握PDA功能和检查市场的技能，及时记载、上传、下载有关数据，登录违规情况，做好巡查日志等工作；

3、负责受理辖区烟草专卖零售许可证申请、现场勘察工作；

4、负责建立健全辖区零售户档案及相关资料；

5、负责对辖区零售户退出经营、取消卷烟经营资格后许可证的收回；

6、负责受理诚信示范户的申请和初审，对诚信示范户资格取消后示范牌等其他相关物品的收回；

7、负责辖区诚信自律小组的组建和维护工作；

8、负责联系和指导社区烟草专卖协管员联合开展工作；

9、负责辖区违规违法卷烟零售户的回访和转化工作；

10、反馈有效信息，查处或协助查处辖区内一切违规违法经营卷烟行为；

11、认真做好来人来访接待工作；

12、完成上级交办的其他工作。