逃废银行债务行为认定（模版）

第一篇：逃废银行债务行为认定（模版）

逃废银行债务行为认定

根据中国银行业协会《逃废银行债务客户名单管理办法》和《河南省银行业联合制裁逃废债方案》，债务人具有下列行为之一的，将被视为恶意逃废银行债务：不经债权银行同意，以改制、重组、分立、合并、租赁、破产等方式悬空银行债权；通过非正常关联交易抽逃资金、转移利润、转移资产，致使银行债权被悬空；以转户和多头开户等方式，蓄意逃避债权银行对贷款的监督，使银行贷款本息无法收回；故意隐瞒真实情况，提供虚假信息、产权不清的担保，或恶意拒绝补办担保手续；不经债权银行同意，擅自处置银行债权的抵（质）押物，造成银行债权抵（质）押悬空；隐瞒影响按期偿还银行债务的重要事项和重大财务变动情况，致使银行债权处于高风险状况；拒不执行人民法院和仲裁机构已生效的法律文书，继续拖欠银行债务；不偿还债务又拒不签收银行催债文书；其他恶意逃废银行债务的行为。关联债务人具有下列行为之一的，可认定为恶意逃废银行债务：为债务人向银行提供担保，但不履行合同约定或法律规定的担保义务，拒绝承担担保责任；关联债务人通过债务人改制、重组、分立、合并、租赁、破产等方式悬空银行债权或其担保；债务人股东滥用股东地位和公司独立法人地位，恶意转移公司财产，加重公司债务；其他恶意逃废银行债务的行为。

第二篇：关于企业逃废银行债务的调查报告

关于企业逃废银行债务的调查报告

近年来一些企业利用各种手段逃废债的情况相当普遍。企业逃废金融债务已经成为我国银行不良贷款形成的主要因素，它严重侵蚀我国金融信用基础，危及金融安全与社会稳定。为此，遏止和防范企业逃废金融债务是当前银行加强风险管理和地方创建金融安全区的主要工作任务。本调查报告通过展开对这些企业逃废金融债务形式、手段、规模、危害等方面情况的调查，并提出治理企业逃废金融债务的政策建议。

一、逃废债的基本情况

近年来，随着我国市场经济体制的确立，企业改制日益增多，改制的方式也日益多样化。在企业改制过程中，多数企业能够按照国家有关法规和政策进行，但是也有一些企业借改制之机实行假分立、假兼并、假租赁、假出售等，以达到悬空、逃废的目的。这些行为扰乱了经济秩序，损害了市场信用，危机到银行资产的安全。虽然，国务院下发了《国务院关于在国有中小企业和集体企业改制过程中加强金融债权管理的通知》（国发明电［1998］4号），国务院办公厅下发了《国务院办公厅转发人民银行关于企业逃废金融债务有关情况报告的通知》（国办发［2001］27号），最高人民法院下发了《最高人民法院在审理企业破产和改制案件中切实防止债务人逃废银行债务的紧急通知》（法［2001］105号）文件，在这些文件中严令紧禁止企业逃废银行债务。但企业逃废债屡禁不止，据调查统计，截止2004年6月末，在我市农业发展银行、工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、中信银行、华夏银行、商业银行、农联社的贷款企业中有573户逃废债企业。贷款本息35.62亿元，逃废债本息33.07亿元，占贷款本息的92.83%。企业总资产约46.21亿元，总负债约53.14亿元，资产负债率约115%。调查统计中发现，国有和集体性质的企业是逃废债主体，共有396户占逃废债企业的总数的69.11%，逃废债本息32.4亿元，占逃废债总额的97.97%，其中：国有企业113户，占逃废债企业总额的19.72%，逃废债本息13.99亿元，占逃废债总额的42.3%；集体企业283户，占逃废债企业总数49.39%，逃废债本息18.41亿元，占逃废债总额的55.67%。在573户逃废债企业中已有242户通过法院起诉，占逃废债企业总数的42.23%，诉讼金额5.79亿元，占逃废债总额的17.51%，胜诉案件223户，占起诉企业总数的92.15%，胜诉金额5.18亿元，占诉讼金额的89.54%。调查统计中还发现，中国银行和建设银行进行股份制改造后，我市逃废债企业集中在工商银行、农业银行、商业银行和信用联社。逃废债企业大户则集中在工商银行。该行逃废债企业38户，占逃废债企业总数的6.63%。逃废债贷款本息11.76亿元，占逃废债总额的35.56%.二、企业逃废债的主要形式及案例

在调查的企业逃废债形式中比较突出的主要表现在以下几个方面：

（一）利用分立、脱壳、破产等改制之机逃废银行债务

采用这三种形式逃废银行债务的171户，逃废债本息约18.5亿元，占总额的55.94%。其中：分立企业37户，逃废债本息7.01亿元，占总额的21.19%；破产企业48户，逃废债本息6.04亿元，占总额的18.26%；脱壳企业86户，逃废债本息5.45亿元，占总额的16.48%。比较典型的案例有：

1、青岛葡萄酒厂（破产）

青岛华冠酒业总公司（原名青岛葡萄酒厂），属青岛益青国有资产控股公司，在银行有不良贷款9278万元、欠息1660万元。由于管理不善，亏损严重，资不抵债，于1996年12月31日由青岛市中级人民法院以[1996]青经二初字第153—1号公告破产，并先后于1997年5月19日，9月16日二次召开债权人会议，通过审计报告，资产评估报告，资产分配方案，债务请偿率8.4932%。

1997年1月报表反映，资产额16564万元，负债额24576万元，净资产为负8012万元。

公告破产后，由资产评估中心评估资产值为9285万元负债24715万元，净资产为负15430万元，已严重资不抵债，进入破产程序。8月22日竟价拍买，有益青总公司以9290万元买断，加破产清算期间厂方租赁收入10.24万元，财产合计9300.24万元，扣除清算费用，职工工资.劳保安置费用.税等，分配债权人财产1738万元，按申报债权额20462万元计算，债务清尚率为8.4932%，银行申报债权10886万元，预计受偿924万元。

第二次债权人会议通过清算组宣读的审计报告，评估报告，及资产分配方案，表明该企业破产程序进入最后核销阶段，但由于竟价拍卖后，益青总公司以受资金困扰、资产不能变现为由，使其清偿方案未有结果，导致银行应受偿的债权难以实现。

2、青岛市糖酒副食品总公司（分立）

青岛市糖酒副食品总公司成立于1949年，下设20个非法人分公司，并监管3个法人企业，注册资本2278.75万元，隶属于青岛市商业总公司。所属行业为批发和零售业,其主要经营绵砂糖、酒类饮料批发兼零售业务。该公司在1979年与银行建立了信贷关系，现已形成不良贷款3671万元。截止2001年末(最后一期报表)，资产总额16275万元，其中流动资产13364万元，占总资产的82%，有问题资金10073万元，占流动资产的75%；固定资产2912万元，占18%，其中房屋价值1983万元，车辆价值442万元，总负债12859万元，其中银行借款8464万元，（包括下属分公司2052万元）资产负债率79%，实现销售6149万元，较同期10622万元下降42%，亏损375万元，较同期增亏375万元。因企业改制总公司已无经营，从2002年开始不给银行提供财务报表。

因该总公司于2001年下半年开始违规改制，“出资新设”成立了新的有限责任公司--青岛华商糖业酒类有限公司，将下属分公司糖业公司、酒类饮料公司、储运公司、日化公其主营业务全部纳入新公司，将老公司有效资产全部转移到新公司，主要表现在车辆已过户给新公司，房屋承租人也已过户新公司。并且该总公司及下属分公司的改制有关资料拒不向银行提供。目前青岛市糖酒副食品总公司，已无经营收入，实际为“空壳”公司，导致悬空银行贷款3671万元。

3、青岛威特灯饰有限公司（脱壳）

该公司在银行不良贷款955万元，公司前身是莱西市院里镇镇办企业,后改为中外合资企业,外方股东是布赖恩公司董事长孙玉德,副经理张炳昌.2001年11月30日,青岛威恩特金属制品有限公司领取企业法人营业执照,该公司实际是威特公司的翻牌, 威恩特公司表面上是美国人王嘉群个人独资企业，但是，从青岛市工商行政管理局调查的材料来看：A：2001年11月9日，Linda DahlquistBusinessBangker（美国一地方商业银行行长）出具的资信证明，是给Mr.Brian C.Wong（译为：布莱恩先生）的，即威特公司的外方股东布莱恩先生。B：在威恩特公司的工商登记材料中还发现有Brian.Wong的身份证复印件，此件材料与威特公司工商登记材料中布莱恩的身份证复印件同为一人。因此，从公司股东的表面资料来看，可以认定，威恩特公司是由威特公司已演化而来或者说两者之间有极深的渊源。前面已调查，威特公司的外方股东布莱恩即是威恩特公司独资股东所谓的“王嘉群”先生，并且在威恩特公司和威特公司中，布莱恩或王嘉群都是“隐身人”，徒有虚名，并不实际参与公司的生产经营，两公司的实际业务皆由中方董事、经理操办威特公司原董事长孙玉德，副总经理张炳昌，现分别也是威恩特公司董事兼总经理和董事兼副总经理。而且，从威恩特公司成立的一系列程序和材料来看，皆是孙玉德一手操办（王嘉群授权孙玉德全权代表办理）。而实际上，2001年11月16日，孙玉德、张炳昌“王嘉群”开始操办威恩特公司的注册成立，2001年11月19日“王嘉群”签署威恩特公司章程，2001年11月20日“王嘉群”委任孙玉德和张炳昌为董事兼总经理和董事兼副总经理，2001年11月28日，莱西市对外贸易经济合作局批准威恩特公司成立，2001年11月30日，威恩特公司领取企业法人营业执照。在此期间，2001年11月19、20日，威特公司董事会决议由孙玉德变更孙德友（原威

特公司的出纳员）为董事长。从威特公司变更法定代表人和威恩特公司的成立时间，明显可以看出威特公司借成立威恩特公司之际金蝉脱壳，从而达到逃废、悬空银行债权债务的目的。经过调查：从威恩特公司的股东、实际的经营者、威恩特公司现状、成立威恩特公司的目的和意图等有关情况来看，威特公司及其经营者为逃废、悬空银行的债权，恶意注册成立威恩特公司，金蝉脱壳，甩脱债务。

（二）采用租赁、股份制等形式，悬空银行债务

调查发现，利用以上两种形式逃废债所占比例也较大，共计83户，逃废债本息8.14亿元，占总数的24.61%，其中：租赁企业50户逃废债本息4.5亿元，占总数的13.62%；股份制企业33户逃废债本息3.6亿元，占总数的10.99%如：

1、山东省平度市有机化工厂（租赁）

该企业在银行有不良贷款本息2055万元。2000年6月份在未通知银行的情况下暗箱操作，对企业进行了改制，其改制的主要形式是保留山东省平度市有机化工厂名称并承担全部债务，在此基础上以有机化工厂的现有管理层为主体，共同募股成立了“青岛康龙化工有限公司”，由新成立的公司租赁有机化工厂的全部固定资产和无形资产，流动资产转让给新公司，同时承担相应的债务，而银行贷款新企业未承担。从企业改制情况看有明显的利用租赁形式逃废债行为：一是新成立公司租赁有机化工厂有效资产达1568万元，年租赁费仅10万元，保留原厂只是为了债务顶名和负责收取少量的租赁费，明显属脱壳经营行为。二是改制后新成立的青岛康龙化工有限公司经营效益尚可，自改制结束至今，一直无偿占用平度市有机化工厂的流动资产而不归还银行贷款本息。

2、青岛国风医药、国风药材有限责任公司（股份制）

青岛国风医药有限责任公司不良贷款本息1062万元，青岛国风药材有限责任公司不良贷款本息1330万元，两家公司法人代表为同一个人。国风医药贷款485万元为抵押贷款，158万元为承兑汇票垫款，400万元为保证贷款，担保单位为国风药材，而国风药材担保单位为国风医药，两单位形成互保关系。（国风药材还有200万元抵押贷款，197万元承兑汇票垫款）

2003年10月，两单位的主管公司青岛国风集团与上海市医药股份有限公司合资组建青岛华氏国风有限责任公司，其下属企业青岛国风集团医药有限责任公司、青岛国风药材有限责任公司分别出资600万元、1000万元，国风集团在未书面告知债权人的情况下，（该企业在三个行有债务）将其优质资产转至新公司，严重危害了债权人权益。在其股本重组之后，旗下原有子公司国风医药、国风药材业务量急剧减少，经营状况严重下滑，两公司在青岛各大医院的业务全部由新公司运作，业务骨干也全部到新公司工作，但最让人无法理解的是企业在各大医院原有的应收款也全部划转新公司，两公司基本名存实亡，已经无法偿还银行贷款本息，而其法人代表却调入上海华氏国风有限责任公司并担任公司经理。

为了保全银行债权，银行于2004年1月依法将两单位起诉，在保全过程中发现两单位已将在新公司的股份已通过法院进行了保全，在我市市立及青医两医院的近5000万元应收款也由于行政干预而无法采取保全措施。事后银行领导与两单位及国风集团领导也多次洽谈，但两单位及集团领导也表示无力偿还，严重危及了银行的债权安全。

（三）借款人、担保人拒不归还银行债务形成逃废债

在调查统计中发现，由于社会信用环境和企业信用观念不强，企业负责人拒不还款现象比较严重，调查显示有101户企业，逃废债本息在3.31万元，占总数的10.01%。如：

青岛大象集团有限公司自1999年8月30日到2000年6月26 日分别从银行办理贷款4笔，共计金额700万元，欠息339万元，其中办理抵押贷款200万元。青岛大象冷食公司自99年10月到99年12月分别从银行办理贷款3笔，共计金额1430万元，欠息723万元，其中抵押贷款1130万元。

以上两企业均属集体企业，实属一家公司两块牌子。贷款到期后银行工作人员多次催收，但该公司均以无款为由拒不偿还贷款。2001年10月3日银行将两公司诉诸青岛市中级人民法院，2002年5月16日青岛市中级人民法院下达民事裁定书，两年多以来青岛中院多次采取强制执行措施，但大象冷食公司纠集一些社会人员阻挠法院的执行并组织不明真相的群众到处上访，现该公司将银行的抵押物品制冷设备及冷库等抵押物以年租金80万元的价格对外租赁，这样一来不仅使法院的工作难以进行而且使银行同时也蒙受巨大财产损失。

三、建议及措施

企业逃废债已经成为当前银行资产营运中的突出问题，是国有银行股份制改革的重大障碍，严重阻碍了我市银行业改革开放的步伐。企业逃废债行为存在一天，银行业的经营随时都会有潜在风险，甚至危害存款人的利益，对我市金融市场的稳定、社会信用的建立都将产生负面影响。为此，建议采取如下措施，以遏制企业逃废债行为的蔓延。

（一）发挥行业自律公约的作用，维护行业利益

在公会四届二次理事会上签定的《青岛市银行业维护银行债权自律公约》（以下简称《公约》）是我市银行业发挥银行业整体优势，共同维权联合打击恶意逃废债行为的集体行动。遵守公约，执行公约是每个会员单位应尽的义务，也是形成维权合力的关键。只有银行业携起手来，采取一致行动，把行业利益放在首位，严格贯彻执行公约，依约办事，恶意逃废债行为才能受到应有的惩罚。

（二）搭建维权信息平台实现信息快速共享

公会拟建立独立的网站，通过网络实现会员单位的信息快速共享。信息的披露要严格按照公约第八条规定分层次的进行，即：在同业联合催收通知书发出半个月后，未能主动履行偿还或重新落实债务的债务人，实行同业内部通报；在采取上述措施后，债务人依然拒不纠正逃废债行为的，公会采取一致的同业制裁行动（清收存量债务、不办理新的授信业务、不开立新户及关联帐户、清理与此相关联的帐户）；在上述措施均无效的情况下，选择一些数额较大、性质恶劣、证据确凿的典型逃废债企业进行媒体曝光。另外，对制裁后债务人的动态、还款情况等要及时发布相关信息。并按照公约第十条公布解除制裁的企业名单。

（三）争取市政府相关部门对企业逃废债进行监督，严格执行国务院等有关部门的规定。

一是切实加强对企业改制的指导和监督，坚决制止各种逃废金融债务行为。企业无论采取何种方式进行改制，都必须充分尊重金融机构保全金融债权的意见，依法落实金融债务。银行要积极参与企业的改制工作，提出可行的保全措施。二是金融债权未落实的企业不得进行改制，有关部门不办理有关改制审批和登记手续，也不得颁发新的营业执照。有关部门在办理产权变更登记手续时，应要求改制企业提交有关金融机构出具的金融债权保全文件。三是建议人大、政府部门通过地方立法，对恶意逃废债行为进行制裁，追究当事人的法律责任，为建设诚信青岛保驾护航。

二00六年二月二十五日

第三篇：xx农商行报送逃废银行债务典型案例

xx农商行报送逃废银行债务典型案例

省联社: 根据《征集逃废银行债务典型案例的通知》要求，我行结合已形成的不良贷款案例，将有关案例报送如下：

案例：某服饰有限公司不良贷款293.4万元

2015年3月，我行贷款企业某服饰有限公司法人代表杨某失联，企业停产。

1.申请授信情况：

某服饰有限公司于2013年11月向我行申请办理承兑汇票业务，申请金额1000万元，其中存入保证金500万元，敞口部分由某市融资性担保有限责任公司提供担保，并追加某省太和玉旺龙服饰有限公司担保。

2.贷前调查情况：

我行客户经理A、B接到申请后于2013年11月进行调查走访，调查时该公司在某市开发区钜坤工业园院内租赁厂房10余间、仓库6间、办公室10余间、宿舍楼一栋；有员工120人左右（包括行政人员、财务会计等）；该公司主要给安踏生产贴牌服装，有60台左右的缝纫机，及20多台其他机械。在调查时生产状况良好。3.用信情况

我行通过调查后同意某服饰有限公司的贷款申请，并在2013年12月9日签订借款合同、保证合同、承兑汇票协议等相关文件，合同期限24个月，在合同期限内，至2015年3月份共循环开票3轮（每轮开票金额1000万元，期限6个月），金额3000万元。4.风险发生后处理（催收）情况： 2015年3月19日我行接到该公司财务会计肖某电话讲该公司法人代表杨玉荣失联，我行第一时间通过电话向某市 融资性担保有限责任公司通报了该事件。并积极与某省太和玉旺龙服饰有限公司担保联系（该公司法人代表的电话已打不通）。于2015年3月20日，由我行客户经理赵精卫与某市 融资性担保有限责任公司市场二部经理共同到该厂走访，某服饰有限公司员工已经报警及上报某开发区管委会，某开发区管委会要求该公司员工分组看护该公司财务及机械设备，不得被搬运或哄抢。我行及某市 融资性担保有限责任公司共同向某开发区管委会反应上述事件并要求处置该公司资产未果。同时我行向某市 融资性担保有限责任公司提出代偿要求，要求担保公司将担保的500万元存入账户待扣。某市 融资性担保有限责任公司不同意提前代偿，只承诺到期代偿。至2015年6月25日前某市 融资性担保有限责任公司确实代偿了某服饰有限公司的到期票据。但6月25日后某市 融资性担保有限责任公司以流动资金暂缺为借口拒绝代偿。经过多次上门催收，效果不明显，导致某服饰有限公司在我行产生307万元的垫款，并转入不良。我行已向法院提交手续，提出诉讼请求，请求起诉借款企业及担保企业。5.不良贷款原因分析：

一是贷前调查对非银行债务调查了解不够。法人代表失联后通过我行向玉旺龙公司上游供货商（包括原材料、缝纫机供应商）、福建商会的走访和调查，才了解到该企业老板有大额炒股的事实，并在民间高利息借了不少钱（具体数目不详），其中包括在福建商户里的大额借贷，在购买缝纫机和一批印花机时拖欠了供应商约为100万元货款未付。并在福建商会会长处借款600万元，也未归还。这些高息借款最终形成资金链断裂可能是导致玉旺龙法人代表失联的主要原因。二是过度依赖第二还款来源，忽视第一还款来源，视了对借款主体自身还款能力的评估。我行认为担保足值、有效，并有担保公司承诺代偿，没有对企业主营业务收入产生的现金流量进行认真分析判断，加大了贷款风险。

三是缺少对借款企业行业分析等宏观因素分析。该借款企业从事低端纺织加工，为典型的两高一剩行业，由于缺少对国家宏观政策的把握，过分强调第二还款来源，导致授信准入存在一定的偏差。

四是应坚持授信的独立性。该企业为地方政府招商引资企业，其实为沿海地区转移过剩生产而落户某地区，法人代表打着招商引资的招牌，利用政府关系在银行融资时提供便利。银行客户经理应该从企业自身现金流分析，减少外界干扰，实现授信独立性。

以上就是xx农村商业银行报送逃废银行债务案例，不妥之处，敬请批评指正！

xx农村商业银行

2016年11月15日

第四篇：干部在2021年全市打击逃废银行债务专项行动会上的讲话

干部在2021年全市打击逃废银行债务专项行动会上的讲话

同志们：

这次会议是经市委、市政府决定召开的，主要任务是全面分析我市打击逃废银行债务工作形势，总结前期工作开展情况，安排部署下阶段工作措施，启动全市打击恶意逃废银行债务专项行动。下面，我讲三点意见。

一、认清形势，查找不足，深刻把握打击恶意逃废银行债务的重要意义

自X年X月开展打击逃废银行债务工作以来，各级各有关部门持续推进相关工作，取得一定成效。

一是体制机制建立健全。制定出台《X市打击逃废银行债务工作实施办法》，界定了逃废银行债务具体范围，明确了打击逃废银行债务责任分工及警示约谈等惩戒措施。市委常委、常务副市长X同志去年专题召开了全市打击恶意逃废银行债务工作会议，针对打击逃废银行债务工作进行了专门强调。今年X月，市维护金融稳定工作领导小组办公室又召开了全市打击逃废银行债务专题调度会议。整个工作的安排部署和督导调度一环扣一环，扎扎实实开展。二是监测体系日趋完善。驻X银行机构依托现有信息管理平台，建立完善了风险企业日常监测体系，密切关注企业非正常经营活动以及逃废银行债务的苗头和信息，及时报告涉嫌逃废银行债务情况。建立了全市逃废银行债务情况季度报送机制，X银保监分局组织银行业机构，按季度上报本机构掌握的涉嫌逃废银行债务企业情况，并建立动态管理台账。三是治理工作全面展开。市维护金融稳定工作领导小组办公室制定印发《关于开展涉嫌逃废银行债务企业专项治理工作的通知》，组织各县市区按照“一企一策、分类处置”的原则，对辖内涉嫌逃废银行债务企业开展甄别定性、警示约谈、督促整改和联合惩戒等工作。四是刑事司法处置加强。公安机关认真履行刑事打击职能，加大对恶意逃废银行债务行为的刑事处置力度；司法机关对涉金融案件实行快审、快判、快执行，加大对涉嫌逃废银行债务企业的司法处置力度。对逃废银行债务企业和个人起到了极大的警示教育和震慑作用。五是舆论声势逐步形成。借助集市、商贸会、展览会等大型群体性活动开展现场宣传，深入宣传打击逃废债务政策措施等，通过电视、广播、报纸、网络等媒体平台对逃废银行债务典型案例予以曝光，在全市形成全民关注、舆论施压的社会声势，营造了诚实守信的社会信用环境。

在总结成绩的同时，我们更应该认清形势，查找不足。当前各类金融风险隐患相互交织，特别是有的企业故意违约，对金融秩序造成极其恶劣的影响。从我市涉嫌逃废银行债务企业调度情况看，截至目前，辖内银行业机构上报涉嫌逃废银行债务企业共计X家，贷款余额合计X亿元，欠息合计X亿元，涉及X家银行，其中贷款金额X万元以上的X家。另外，从各县市区打击逃废银行债务工作情况看，还存在不平衡的现象。个别县市区重视程度不够，工作推进较慢。公安刑事处置和法院司法处置虽然做了一些工作，但是打击震慑作用还不明显。全市上下一定要切实认清恶意逃废银行债务的现实形势，深刻把握打击恶意逃废银行债务专项行动的重要意义。首先，打击恶意逃废银行债务是优化金融生态环境的迫切需要。当前经济运行面临一些新问题、新挑战，逃废银行债务问题不解决，不敢贷不愿贷的问题就解决不了，金融环境必定日渐恶化，直接影响全市实体经济发展。其次，打击恶意逃废银行债务是防范化解金融风险的有效途径。恶意逃废银行债务行为涉及到违法犯罪风险、债务风险、信用风险等多种问题，打击恶意逃废银行债务工作是防范化解金融风险的有效途径和重要举措，有利于营造全市安全的金融环境和稳定的金融秩序。第三，打击恶意逃废银行债务是加强社会信用体系建设的有力举措。逃废银行债务风气蔓延，必会给社会造成极大的诚信风险，因此要开展打击恶意逃废银行债务专项行动，切实加强社会信用体系建设，维护健康的金融“生态圈”。

二、突出重点，精准施策，依法从严从快打击恶意逃废银行债务行为

一要明确打击重点。目前，X银保监分局已提供了两批涉嫌逃废银行债务企业名单，随后，将提供第三批名单。各县市区要严格按照《X市打击逃废银行债务工作实施办法》中逃废银行债务的X种行为，对照X银保监分局提供的涉嫌逃废银行债务的贷款企业和个人线索，组织公安、市场监管、地方金融监管、人民银行、银保监等有关部门，对涉及企业进行实地排查和警示约谈，根据情况进行分类处置。对有还款能力、约谈后有还款意愿的企业，需制定还款计划，经相关银行机构同意后可暂不列入联合惩戒范围，并定期督导企业还款计划履行情况；对确因实际情况无力还款的企业，需给出情况说明，并提供有效证据，经相关银行机构同意后可暂不列入联合惩戒范围；除上述两项涉及企业外，其他企业（包括企业法定代表人、股东、实际控制人和直接责任人）都要列入联合惩戒范围，纳入逃废银行债务“黑名单”。另外，X银保监分局在调度涉嫌逃废银行债务企业名单时，要明确告知各银行机构，对提供的名单进行严格筛选，确保打击目标精准、重点突出，真正形成震慑作用。

二要依法严厉打击。公、检、法等部门要切实发挥刑事处置、司法处置优势，加强联动、协同配合，严厉打击各类逃废银行债务行为。各级公安机关要组织专项行动，严打恶意逃废银行债务行为，始终保持高压态势；要充分发挥主动性，以情报导侦推动全线工作，及时发现案件线索，控制资金、资产流向，全力追缴涉案资产，最大限度挽回经济损失。各级法院要强化对失信被执行人的信用惩戒力度，持续完善公布失信被执行人名单信息、限制被执行人高消费等制度规范，严厉惩戒被执行人失信行为；要建立金融案件保全诉讼执行绿色通道，对涉金融案件“快立、快审、快判、快执”，依法提高审判效率。各级检察院要对逃废银行债务案件及时审查、立案、提起公诉，督办指导逃废债案件的批捕、起诉和立案监督等工作。在这里强调一下，市公安局、市法院要督促各县市区公安、法院强力介入，加大执行力度，密切配合开展相关工作，确保依法侦办查处一批典型案件，震慑一批金融“老赖”。

三要实施联合惩戒。被纳入逃废银行债务“黑名单”的企业，由X银保监分局向各银行机构通报，市领导小组向有关部门和县市区通报，并通过政府门户网站、“信用X”等平台依法披露。各县市区政府（管委）要组织发改、公安、市场监管、人民银行、银保监等部门将其列为日常重点监督检查对象，提高监督检查频次，在银行授信开户、评优评先、项目招投标、优惠政策、资质资格评定、政府采购、出入境等环节实施联合惩戒。同时，要着眼社会信用体系建设，探索建立信用监管长效机制。发改、人民银行等部门应将逃废债信息纳入“信用X”数据库和征信系统，提高失信违约成本；市场监管等部门应将涉及逃废债务的企业在工商登记注册系统进行警示，并通过企业信用信息公示系统进行公示。要充分运用信息化手段，探索社会信用体系建设与人民法院审判执行工作的融合路径，推动建立健全与市场主体信用信息相关的司法大数据的归集共享和使用机制，促进社会信用体系建设的持续完善。

四要强化舆论宣传。宣传部门要指导各县市区及时跟进教育引导、开展系列宣讲活动，充分利用电视、广播、报刊、网络等各类新闻媒体，对逃废银行债务企业进行曝光，并及时向社会公布一批有影响的典型案件，引导全社会自觉抵制逃废银行债务行为，树立遵法守信理念。

三、加强领导，强化措施，确保打击恶意逃废银行债务专项行动成效显著

一是组织领导要到位。目前，市里已经成立了由市委常委、常务副市长X同志任组长、我和江敦斌院长任副组长的市打击逃废银行债务工作领导小组。这个工作领导小组从市维护金融稳定工作领导小组中单列出来，既体现了市委、市政府对打击恶意逃废银行债务的重视，又更加便于开展工作，尤其是会上给领导小组成员单位发放了《X市打击恶意逃废银行债务专项行动实施方案（征求意见稿）》，各成员单位要结合自身职能认真提出修改意见。各县市区要参照市级组织架构，建立健全相关的领导体系和工作机制，明确分工，落实责任，做到重大问题主要领导亲自过问、重点环节主要领导亲自协调、重大案件主要领导亲自督办，切实把这次打击恶意逃废银行债务专项行动落到实处、打出成效、形成震慑。

二是协调配合要到位。打击逃废银行债务工作牵扯面广，涉及到多个方面，协调难度大。各级各有关部门要加强配合，强化银行机构协作，主动作为，合力攻坚，确保行动高效有序开展。市直有关部门要加强与县市区政府和金融机构的沟通协调，及时解决工作开展过程中的重点难点问题。

三是调度督导要到位。本次打击恶意逃废银行债务专项行动为期半年，要建立定期调度机制，按时报送工作进展情况。各县市区及领导小组成员单位要于每月X日前将当月专项行动开展情况报送市打击逃废银行债务工作领导小组办公室。市领导小组办公室要不定期组织督导检查，对报送情况进行督查核实，并在全市范围通报。另外，各县市区及公安、法院等部门要根据专项行动进展情况，及时向社会公布有影响力的典型案件，切实形成“打击一个、震慑一片”的效应，持续营造严厉打击恶意逃废银行债务行为的社会氛围，同志们，金融生态环境建设事关全市经济社会长远发展，事关社会和谐稳定。各级各有关部门要着眼大局，落实责任，扎实做好打击逃废银行债务各项工作，为我市金融改革发展创造良好环境，为建设新旧动能转换重大工程、推动全市经济社会持续稳定健康发展作出积极贡献。

第五篇：夫妻共同债务的认定

夫妻共同债务的认定

裁判要旨

《婚姻法司法解释二》第二十四条将夫妻一方在夫妻关系存续期间对外所负债务推定为夫妻共同债务，这一规定适用的前提条件是当事人双方均无法证明该笔债务是否用于债务人夫妻共同生活或生产。

案情

异议人罗晓珊与被执行人陈军于1997年12月25日结婚，后于2010年6月20日离婚。2004年夏天，被执行人陈军之妹陈晓丽以自己名义为丁守军从洪泽县农村信用合作联社（以下简称信用社）贷款30万元。2004年11月24日，陈晓丽发生车祸成植物人。后经被执行人陈军和丁守军共同偿还，该笔贷款还剩12.5万元未还。2005年6月信用社通过借贷还贷的方式将剩余贷款从陈晓丽名下转至被执行人陈军名下，并由本案另外两名被执行人黄华和张正楼进行担保。2006年6月被执行人陈军通过偿还利息再借贷的方式对该笔贷款进行转贷，还款时间为2008年5月26日。该笔贷款到期后，陈军未能及时还款，信用社诉至洪泽法院，并于2012年4月19日向洪泽法院申请执行。在执行过程中，洪泽法院以该笔债务系异议人罗晓珊与被执行人陈军夫妻关系存续期间的共同债务为由，于2012年6月14日裁定追加异议人罗晓珊为本案被执行人，并于同日冻结异议人罗晓珊银行存款23万元。异议人罗晓珊于2012年7月6日向洪泽法院提出执行异议。

裁判

江苏洪泽法院经审查认为，本案现有证据已证明该笔贷款并未用于异议人罗晓珊与被执行人陈军夫妻关系存续期间的家庭共同生活消费或生产经营，故本案并不适用《婚姻法司法解释二》第二十四条规定，不能将该笔债务推定为夫妻共同债务。被执行人陈军于2005年和2006年与申请执行人信用社两次签订借款合同，异议人罗晓珊均未到场，更未签字，故申请执行人信用社未能证明异议人罗晓珊与被执行人陈军具有举债的合意；另一方面，异议人罗晓珊提交的证据及洪泽法院的调查已证实被执行人陈军并没有将该笔贷款用于家庭共

同生活消费或生产经营，而是将该笔贷款用于偿还其妹陈晓丽在信用社的剩余债务。洪泽法院裁定异议人罗晓珊的执行异议成立，撤销追加异议人罗晓珊为本案被执行人的（2012）泽执前督字第156号民事裁定。

评析

我国《婚姻法》第四十一条规定“离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还”，依此规定，若债权人主张共同债务，需证明债务人夫妻是否合意举债或该笔债务是否用于夫妻共同生活或生产。现实生活中，债权人可以通过要求债务人夫妻共同签字来确认债务人夫妻是否合意举债，但对于一方举债后是否用于夫妻共同生活或生产则毫无办法，债权人对此很难举证，造成很多共同债务无法认定，法律在此丧失了应有的公正性。

2003年《婚姻法司法解释二》第二十四条规定“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理”，此规定将该债务是否用于债务人夫妻共同生活或生产的举证责任分配给债务人夫妻，并且已明确表示出债务人夫妻无举债合议。根据举证责任规则，这一规定适用的前提条件是当事人双方均无法证明该笔债务是否用于债务人夫妻共同生活或生产。如果债权人能够证明该债务用于债务人夫妻共同生活或生产，或债务人能够证明该债务并未用于夫妻共同生活或生产，直接适用《婚姻法》第四十一条即可作出公平公正的裁判。如果此时还机械地坚持适用《婚姻法司法解释二》第二十四条，那么债务人不但要证明该笔债务没有用于夫妻共同生活或生产，还要证明夫妻双方没有举债合意，明显违背立法本意，显失公平。

本案现有证据已证明该笔贷款并未用于债务人陈军夫妻关系存续期间的家庭共同生活消费或生产经营，故不应适用《婚姻法司法解释二》第二十四条，而应直接适用《婚姻法》第四十一条，认定该笔贷款为被执行人陈军个人债务，与异议人罗晓珊无关。

文章来源：律师在线咨询