银行实贷实付存在的问题及检查方法

第一篇：银行实贷实付存在的问题及检查方法

银行实贷实付存在的问题及检查方法

“三个办法一个指引”从贷款全流程管理出发，突出强调了贷款支付环节，把支付环节的管理提升到与贷款利率、金额、还款来源保障等合同要素同等重要法律地位。倡导实贷实付，使之成为贷款新规的思想精髓之一。其内涵要求是：银行业金融机构根据贷款项目进度和有效需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则是针对我国银行业金融机构长期以来实行的实贷实存做法提出的，与其相比带有变革性实质特点。实贷实存是借款人在申请贷款获得贷款人批准后，由贷款人根据借款人指令，把贷款资金发放至借款人账户后，一般由借款人自主决定资金的使用，只要资金使用不违反协议约定的贷款用途，贷款人不加干预。其直接后果是：贷款人自动放弃了对贷款资金发放和支付的管理权利，纵容派生存款，使借款人获取了不受借款合同行为约束而使用资金资源的权利，为信贷资金的滥用留下了敞口。因此，实贷实存模式下，贷款挪用现象频发，信用风险控制无抓手。

贷款新规实施几年来，在促进银行业金融机构规范和强化信贷风险管控、实现精细化管理等方面取得了一定效果。但在新规

执行上尤其是实贷实付还存在许多问题。通过现场检查我们发现的问题主要表现在：

一是不能准确理解把握实贷实付的内涵要求。认为只要贷款支付给借款人交易对象就行了，忽视合同约束，放款审核把关以及贷后的跟踪工作，对借款人违反合同约定的支付行为不能依据合同约定进行信贷制裁，甚至采取放任态度。

二是不遵守项目进度与投资额匹配和项目资本金管理原则，超需求超进度放款屡见不鲜。

三是对大型企业集团单位等借款人妥协，顺从“资金池”要求，利益使然、屈从强势，放弃贷款资金的使用监督，任凭借款人通过“资金池”任意摆布信贷资金、信贷资金损失的案例屡见不鲜。

四是主观上不愿实施受托支付，以图贷款派生存款，完成存款考核指标。

五是假受托支付，绕道迂回贷款资金，逃避贷款人监督，个别放款银行有意纵容借款人行为。

六是将自主支付当成自由支付，不进行事后监督，不依约矫正。

七是对作为支付依据的交易背景资料审核把关不严，存在“重形式、轻实质”现象，虚假交易背景泛滥。

八是受托支付执行的标准不合规，操作的时间上、使用的支付凭证及档案管理等方面不规范。等等。

通过监管检查，促进银行业金融机构深入落实贷款新规，严格执行实贷实付，加强贷款的支付管理，防范信用风险，实现审慎经营意义重大。

一是有利于将信贷资金引入实体经济。二是有利于加强贷款使用的精细化。

三是有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险。实贷实付作为“三个办法一个指引”的核心要求，有其严密科学的理论体系和实践操作要求，其内涵和外延远远超出受托支付范畴。对实贷实付的检查必须坚持以下基本原则：

一是满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的，是信贷风险管理的起码要求。脱离有效需求的突击发放贷款并非贷款管理的常态，而是完全背离风险管理常识的冒险行为；离开有效需求的信贷投放，全面风险管理只能是纸上谈兵。

二是按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量，是贷款发放的最基本要求。因为信贷融资本质上属于风险投资，从风险管理角度，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金实际承担了权益资金的风险，背离了信贷管理的最基本准则。

三是受托支付是实贷实付的重要手段。通过受托支付将信贷资金支付给借款人的交易对象，确保了贷款实际用途与约定用途相一致，有效降低信贷风险，是加强贷款用途管理的有效措施。并非我国银行首创，是欧美银行乃至国际银行业的通行惯例。

四是协议承诺是实贷实付的外部执行依据。实贷实付纳入监管规章对借款人没有直接约束力，要求贷款人事先通过合同与借款人约定明确合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督及违约责任等事项，以协议承诺作为厘清借款人与贷款人权利义务边界和处理法律纠纷的依据，是督促借款人配合实施实贷实付的法律保证。因此对实贷实付的检查首先要从合同或协议约定开始，看是否做了正确的约定。

贷款新规确立了实贷实付两种具体支付方式，即：贷款人受托支付和借款人自主支付，对贷款资金的发放和支付进行管理与控制。其中：受托支付是贷款支付的基本手段，自主支付是贷款支付的辅助做法。这样的安排出于兼顾风险控制与工作效率考虑。最终目的都是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款，减少挤占挪用。受托支付方式下，借款人交易对象是指与借款人在商品、服务、资金等各类交易合同项下的交易对象。以下分别按两种支付方式介绍检查方法。

一、受托支付的检查

所谓受托支付，指贷款人在确认借款人满足贷款合同的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象的过程。围绕这一核心定义，对受托支付的检查可从下面入手。

（一）对支付的条件检查。贷款新规根据各贷款品种特点提出了差别化的支付条件标准。

1.固贷受托支付条件要求：（是最低标准）

单笔资金支付超过项目总投资5%且超过50万元（含）；

单笔资金支付超过500万元人民币。2.流贷受托支付条件要求：

先是规定具体支付方式和标准主要由当事人约定；对与借款人新建立信贷业务联系且借款人信用状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大的、贷款人认定的贸易融资等其他情形，原则上采用受托支付。

后银监会下文规定，将流动资金贷款超（含）1000万元作为受托支付的起点。

3.个贷受托支付条件要求：

除特殊情形外，个人贷款资金应当采用受托支付方式，特殊情况：

一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币；

二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。

对个人经营贷款的特别规定：

一是明确贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的，可采用自主支付方式；

二是个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过50万元人民币的，可按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。

（二）对支付的审核要件检查。新规对不同信贷产品受托支付的审核要件总体要求是一致的。由于贷款资金通过借款人账户支付交易对手前，贷款人应确认借款人符合贷款发放条件，且其支付对象符合借款合同约定用途，支付事项与其提交的交易合同等相关资料一致。有关提交的审核资料原则上贷款人应与借款人在合同中事先约定。

1.固贷受托支付。一般要求提交与固定资产投资有关的商品、服务、资金等各类交易分别需要提供的交易文件或凭证。如：施工合同、设备采购合同、付款文件及其相关凭证等。对于下面两种情形另作出规定：

（1）对符合有关法律法规及监管规定，并经贷款人审查符合贷款条件的用于置换固定资产投资项目现有负债的固定资产贷款，贷款人应要求借款人提供相关负债资金确实用于固定资产投资项目投入的有效证明材料，贷款资金原则上应通过借款人账户支付给债权人。

（2）对归还他行贷款而又不具备支付给债权人条件的，在风险可控的前提下，可以在贷款资金发放后支付到借款人在他行的存款账户。借款人要提供上述他行贷款资金确实用于贷款人贷款支持的固定资产投资项目上的真实资料证明。

无论是支付给债权人，还是支付到借款人在他行的存款户，都必须要求借款人及时提供还款凭证。

2.项目融资受托支付，除按照固贷受托支付要求外，特别要

求借款人、独立中介机构和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度，并根据出具的、符合合同约定条件的共同鉴证单，进行贷款支付。

3.流贷受托支付，一般要求提供交易合同、货物单据等资料，主要看支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。

4.对个贷受托支付，要审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件等。

（三）对受托支付贷款资金在借款人账户停留时间和使用支付凭证检查。受托支付贷款资金在借款人账户停留时间，是新规执行中，各家银行争议最大的一个问题。根据国际通行惯例，在受托支付方式下，贷款发放和支付应属于不间断、连续完成的动作。即：“提即付、不付不提”。因此，贷款人原则上应在贷款发放当天，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。确因客观原因在贷款发放当天不能将贷款资金支付给借款人交易对象的，贷款人应在下一个工作日完成受托支付。

此外，受托支付时借款人提供所需的相关业务凭证目前较为规范的，应是汇款申请书等。受托支付后贷款人应将支付凭证复印件保存在信贷档案中，记载支付细节，以备查考。

（四）对放款专户检查。贷款人可与借款人约定专门的贷款资金发放账户，并通过该账户向符合合同约定用途的交易对象支付。但不能利用该账户延续以往实贷实存的做法，即先将本应采

用贷款人受托支付方式的贷款资金发放至该账户，再经贷款人审核在一定时间内陆续逐笔对外支付。在此特别强调，通过账户资金走向跟踪分析，必要时延伸调查可发现受托支付资金绕道迂回问题。

二、自主支付的检查

所谓自主支付是指贷款人在确认借款人满足合同约定的提款条件后，根据提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象的过程。它与实贷实存不同之处是设定了相关措施限制，以确保贷款用于约定用途。自主支付必须符合标准和条件，检查科从以下几方面入手。

（一）自主支付的支付控制检查。可从以下几方面入手： 1.借款人在提出提款申请时是否同时提供了贷款资金使用计划，其内容是否明确具体合法。

2.是否有不按合同约定用途和金额标准支付贷款资金的，以及化整为零规避受托支付的情况。

3.贷款人对违反自主支付约定的行为，是否及时采取补充贷款发放和支付条件、停止贷款资金发放和支付等措施。

（二）自主支付审核检查。在自主支付方式下，借款人提出提款申请，贷款人是否审核借款人提交的用款计划或用款清单；用款计划或清单所列事项是否符合合同约定的贷款用途；计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人受托支付起付标准

或条件。

（三）贷款发放和支付后跟踪情况的检查。贷款发放后，贷款人是否及时跟进贷款用途的追踪检查，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，是自主支付方式下的关键环节。

（四）自主支付账户检查。审慎合规确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额。在借款人自主支付方式下，一是仍应遵守实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途；二是仍应遵守贷款与资本金同比例到位的基本要求，不得提前放贷。因此，贷款人应审慎确定自主支付资金的金额和在借款人账户上的停留时间。此外，自主支付并不排斥贷款人对贷款用途的控制。

对违反实贷实付原则的行为，可以依据《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》第39条

（六）款，《个人贷款管理暂行办法》第41条（五款）定性为：未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制。可按照《银行业监督管理法》第46条和48条实施处罚。

第二篇：银行贷后检查报告

银行贷后检查报告样版­

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关于对**农场种植户** 贷后检查情况的报告 **农场种植户**于2005年3月20日向**信用社提出金额15万元的贷款申请，期限为一年以内的短期贷款，用于购买农业生产物资，银行贷后检查报告。经**信用社信贷小组对其经营项目的可行性、资信和条件进行全面调查后于2005年3月30日，对**发放了担保贷款，为了能确保信用社资金正确使用，防止出现违规行为，**信用社外勤信贷人员于2005年4月29日对**购买农业生产资料的贷款资金运作情况开展了一次贷后检查，工作报告《银行贷后检查报告》。

一、检查情况借款人**同志在**农场粮贸科任会计。2005年在**农场第六作业区耕种900亩水稻，其中300亩水田为租赁旱改水地。上交租赁费11.7万元。所有资金全部用于购买生产资料，其中购买钢管大蓬18栋其中包括钢管骨架、篷布、育苗用具、农药、化肥及支付育苗人工费计15.3万元；购买美国二铵6吨计1.8万元；购买大庆尿素8.1吨计1.6万元；购买硫酸钾2.7吨计0.5万元；购买农药0.6万元；购买柴油9.9吨计4万元。新打水井1眼计1.4万元。

二、检查分析 **2005年的生产规模为55万元，现用资金36.9万元，其中上交租赁土地使用费共计11.7万元，所购买的种植水稻的农用物资共计25.2万元，余下的18.1万元用于田间管理和秋收的各项费用。贷款资金15万元全部用于购买农用生产资料。

二、检查结果经过此次的贷后检查，**同志种植水稻农业生产经营管理运行良好，育秧工作已经全部结束，农业生产用物资全部购买完毕，贷款资金全部用于购买农用生产资料，资金运用上没有出现违规行为，合理正确的使用了贷款资金。调查人： **信用社

第三篇：三严三实存在问题剖析检查材料资料

三严三实存在问题剖析检查材料

发布时间:2015-07-29 来源:文学网

【编者语】“三严三实”,加强思想教育学习，加强自律意识，强化服务意识，做到对党忠诚、个人干净、敢于担当，做加强修养的模范，努力成为引领社会风尚的楷模。

根据区委党的群众路线教育实践活动的统一部署，XXX领导班子按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”总要求，紧紧围绕“为民务实清廉”主题，认真学习领会总书记系列重要讲话特别是兰考重要讲话精神，对照“三严三实”要求和焦裕禄、兰辉等先进典型，深入查找“四风”等突出问题。现对照检查如下：

一、遵守党的政治纪律和贯彻中央八项规定、省委省政府十项规定、市委市政府和区委区政府实施办法方面的情况

XXX领导班子自觉遵守党的政治纪律，严格贯彻执行党的路线方针政策以及中央、省委、市委、区委的重大决策部署，坚持维护中央权威，始终与以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，对新一届中央领导集体抓作风建设的举措坚决拥护，确保政令畅通，做到不信谣、不传谣。XXX支部坚持把党的群众路线教育实践活动作为加强领导班子和干部队伍建设的重要契机，认真践行“三视三问”群众工作法，着力改进工作作风。经过认真反思，还存在以下问题：

(一)遵守党的政治纪律方面存在的问题。对部分干部淡 忘党员身份，先锋意识不强，表率作用不好的现象没有引起重视。

比如，个别干部职工在思想和言论上出现“为官不作为”的苗头，快到点，不做事，有的怨天尤人，贪玩好耍，班子对此制止纠正还不到位。

(二)抓基层组织建设和党员教育管理方面存在的问题。一是对抓党建工作认识不够。比如，日常工作中，单位党建工作主要由支部在抓，班子对党建工作专题研究少，重视程度不够，齐抓共管不力。二是对党建工作要求不高。比如，工作安排了，规矩制定了，活动开展了，学习组织了，但是把落实怎么样，执行好不好，效果强不强，学的牢不牢的问题忽视了，只满足于完成规定动作。三是班子成员对全面落实“一岗双责”认识不够。认为党建支部在干，廉政建设仍有党支部在负责，安全问题有技安科负责，对“一岗双责”的概念模糊，没有认清责任和义务，导致落实不到位。

(三)为民办事方面存在的问题。一是调研工作浅尝辄止。

走马观花、蜻蜓点水多，深入实际、触及矛盾少。看好的“门面”和“窗口”多，看“后院”和“角落”少，接触干部多，面对面倾听群众意见少。比如，今年在解决因道场倾倒困难，如何解决XXX运输堵塞问题等调研中，往往只关注到个性化举措，缺乏改善运行机制，提高效能，只知道向上级汇报寻求协调，增加车辆、人员等。二是对联系社区帮扶不够。没有深入基层、深入群众了解具体情况，对联系社区“挂包帮”不够，帮扶工作做的不实、不深，对联系社区困难群众的关怀和帮助力度不够，在能力范围内解决存在问题还有提升空间。比如：我们去社区走访慰问困难群众，只仅限于给群众送去油、米等生活必需品，而没有从帮忙解决群众子女就业、申请低保等方面的问题出力。

(四)敬业奉献精神方面存在的问题。一是履职尽责不够。领导班子认为XXX历程10余年的正规化运行已经形成了一整套固有的模式，当前的工作也就习惯于按部就班地按以往的模式套路走。安于现状、不思进取，习惯于按老规矩、老套路办事，缺乏“只有努力才能改变,只要努力就能改变”的精神。业务工作只重完成了，不重质量。创新氛围不浓，只看每年的目标任务完成，不太注重内部运行机制的不断改进、创新。比如，每天只想到完成1200吨垃圾的清运，有困难就向上级部门反映，寻求支持，就没有想到如何创新改善自己的运行机制，提高效能，化腐朽为神奇。二是缺乏担当精神。班子成员多缺乏勇于担当的精神，多一事不如少一事，遇到问题绕着走，出了问题往下推;有的工作中怕伤了和气，奉行“好人主义”，遇到问题不敢大胆批评和管理;有的瞻前顾后，对需要及时解决的问题不敢大胆决断和拍板。对于群众和各作业公司反映的问题和细节事项，有畏难情绪。比如：电脑室人员和驾驶员反映倾倒的垃圾建渣，粉尘太多，我们给各倾倒单位打了招呼，并向有关部门反映了，但仍然有这一现象发生，也就睁一只眼闭一只眼，听之任之，不想多管。

(五)脱离群众方面存在的问题。一是浮于表面，不接地气。比如，班子到了各班组、各作业公司，缺乏与群众特别是服务对象面对面沟通交流，直接倾听群众诉求不够。对群众想什么、盼什么、满意什么、反对什么，了解不多，知之甚少。二是务虚不务实。班子成员总认为我们只要管好自己的人，保证全区1200吨垃圾能倾倒就行了，至于作业公司车辆、人员你进来倾倒就是了，管理、打交道与我们无关，所以对这部分人员沟通、了解少，造成了脱离群众，工作不务实。比如，每年服务质量问卷调查，都停留于发发问卷，填写一下，交流听取意见少，真心实意帮助服务对象解决实际问题少。

(六)联系服务群众“最后一公里”存在问题。一是为各作业公司服务意识不强。各作业公司车辆进站倾倒垃圾，在如何提高服务质量上重视不够。对各作业公司反应的倾倒有时不畅，等待时间太长，个别工作人员态度粗暴等问题，没有站在服务对象的角度来思考，更多的是以条件有限，或者不属于我们管理范围作为理由加以推脱。每次服务质量回访，也没有及时跟踪了解培训效果，缺乏提高今后工作质量的紧迫感和责任感。二是便民利民的举措抓得不实。比如：各作业公司进站有时排队时，什么原因、情况没有及时告之，大家不清楚就不便于安排各自工作，告之工作做的不细;对所在社区人民群众走访不够，对他们的困难没能及时解决;酷暑天各作业公司进站驾驶员的防暑降温设施设备措施不够。

(七)严于律己方面存在的问题。一是对作风建设的长期性、艰巨性、复杂性认识不足，教育督导还不够，在八项规定出台以后，还出现了一些违纪行为。比如，开展的内部检查中，个别干部存在考勤纪律检查不严的现象，偶尔用公车办私事的现象。二是工作时间外讲吃讲喝、要求不严。对干部职工八小时以内勤俭节约要求严格、八小时以外要求相对放松，在单位上要求高、在社会上要求较低，言行举止没有做到一以贯之。

二、产生问题的原因分析

对照“为民务实清廉”、“三严三实”要求，对标焦裕禄、兰辉等先进典型，我们深刻认识到，查摆出来的这些问题，虽然有客观因素，但更多的是主观原因。从根源上剖析，主要有以下几个方面的原因：

(一)忽视理论武装，理想信念淡化。班子成员随着年龄的增长、在岗位的时间过长，认为自己见得多、干得多，在思想上逐渐产生了骄傲自满和松懈的情绪，继而安于现状、不思进取、不愿学习、不善学习。同时认为自己受党培养教育多年，为党工作多年，学多学少，对自己理想信念不会有大的影响。没有把加强思想理论建设与坚定理想信念紧密结合起来，对政治理论学习重要性的认识不深，没有把学习当作是提升执政能力、坚定理想信念的必要手段。一段时期以来，班子成员把如何保证全区垃圾日产日清具体工作看得重、抓得紧，对强化理论武装、加强班子思想政治建设重视不够，政治理论学习缺乏自觉性和系统性。班子成员带头学习弘扬革命优良传统不够，精神上及时“补钙”不够，世界观、人生观、价值观这个“总开关”问题没有解决好。对党在新的历史条件下面临的“四大考验”和“四大危险”认识不深，对经济社会发展中出现的一些新情况新问题敏锐性不强，对形形色色的腐朽没落文化和社会思潮缺乏高度警醒，对“四风”问题抵制不坚决，对作风问题改进不深入。

(二)宗旨意识模糊，群众感情淡薄。班子的同志大部分都是一直在最基层工作，所以认为自己都是一个做活路的，混同于群众，所以接触群众意识越来越淡，不愿到工间、班组或上山根本直接接触群众，上班就坐办公室，坐等上门多，主动问需少。不知不觉地在思想上、感情上、行动上疏远了人民群众。没有真正把人民群众当主人、当亲人、当老师，没有认识到手中的权力是人民赋予的，没有牢固树立全心全意为人民服务的宗旨意识，没有解决好“为了谁、依靠谁、我是谁”的问题，思想上出现了偏差，导致行为上出现了问题。

(三)党性修养弱化，自我要求降低。班子落实党内政治生活规定不严，没有充分发挥“三会一课”这一平台、批评与自我批评这个武器的作用，对加强班子成员的党性修养重视不够，抓得不紧。班子成员没有严格按照党员领导干部的标准来提升党性修养，没有做到在思想上、行动上慎言谨行、防微杜渐。在看到、遇到到不正之风的事情时，没有站在维护党的形象、维护群众利益的高度去反思、去批判，睁只眼、闭只眼，为“四风”推波助澜。有的同志锐意进取精神不足，乐于当“太平官”，不思进取，在落实上级决策部署时，不是站在全力推进党的事业的高度想问题，而是满足于完成任务和不出问题，面对问题时顾虑多、怕得罪人、怕负责，搞“多栽花、少栽刺”的庸俗哲学。

(四)法制意识淡薄，制度执行不力。班子在执行党的纪律的过程中，重制度建设，轻监督执行，没有坚持好党要管党、从严治党这一要求。总觉得我们都是基层，没有什么权力，腐败离我们很遥远，没有真正认识到要坚持不懈加强对世界观的改造，做到警钟长鸣、筑牢思想防线，以纪律制度来约束、规范干部职工的言行，整风肃纪的意识入脑入心。对干部职工遵守作息时间、上下班纪律等情况，口头强调的比较多，监督检查还不够经常，力度也不够大。纪律和规章制度成了落实在纸上而未能真正体现在工作中，缺乏刚性执行。

三、今后的努力方向和改进措施

针对查摆出的问题，XXX领导班子将以“三严三实”为准则，深入贯彻中央、市委重大要求，认真梳理汇总，集体研究“会诊”，明确整改措施和努力方向，做到立说立行，立行立改。

三严三实存在问题剖析检查材料(2)发布时间:2015-07-29 来源:文学网

(一)加强理论学习，坚定理想信念

一是要不断增强理论学习的自觉性。认真学习马克思主义、毛泽东思想、中国特色社会主义理论体系，结合实际开展“三查三学”活动：即查找理想信念、精神状态和党性修养方面存在的薄弱环节，加强党史国史学习;查找宗旨意识、群众感情和工作作风方面存在的突出问题，加强马克思主义群众路线观点和党的群众路线理论学习;查找思想作风、政治纪律和廉洁自律方面存在的不足之处，加强党章和党的各项规章制度学习，不断提高理论学习的自觉性，努力夯实理想信念的思想基础。二是要加强和改进领导干部学习制度。改变以会代训、以干代学的现象，制定集体学习的相关规定，每月集中半天开展学习，规范学习流程，先向全体干部职工公示学习内容，班子成员带头做好相应准备，确保每一次学习都能收到实效，逐渐形成浓厚的学习氛围。三是深入调查研究。围绕区委区政府中心工作，在局党工委的指导下，充分发挥车队的能力，保证全区垃圾快速顺利日产日清，为城乡综合整治攻艰克难，建言献策，为武侯区的天更蓝、水更绿添砖加瓦。四是要牢固树立正确的世界观权力观政绩观。汽车队领导班子要坚持马克思主义世界观，带头破除安于现状、不思进取的消极观念，把坚定理想信念转化为促进发展的自觉行动。

(二)密切联系群众，强化宗旨意识

全心全意为人民服务是党的根本宗旨。对于XXX而言，群众就是广大职工、各作业公司、各社区居民。一是领导班子将采用多种形式开展工作。以调查问卷、召开座谈会、深入各班组、各作业公司、社区等形式收集、了解广大群众需求，进一步推进机制改革创新，努力形成开放、有活力、有实效的运行体系，注重对工作特色的总结和提升，使业务工作更具针对性和实效性。二是邀请的相关专家、学者要结合本单位实际进行讲授。授课内容一定要结合本单位中心工作，与XX区的实际结合起来，使广大职工听得进去，有所收获，可以把课堂的知识与实际工作紧密结合起来，并能进行一定的心理疏导。推动工作更好地开展，而不至于理论脱离实际，空洞宽泛。三是要进一步增强服务群众的理念。不断提高以人为本、服务群众的自觉性和主动性，把维护群众的利益作为我们全部工作的出发点和落脚点。要自觉站在群众的立场看问题、想问题、解决问题，把马克思主义群众观点和党的群众路线贯穿于工作的全过程。

(三)加强党性修养，不断提高整体素质

一是要加强党性锻炼。要时刻用党章、用共产党员标准严格要求自己，用马克思主义最新理论成果武装自己，不断改造自己的主观世界。要严格党内政治生活的锻炼，时刻保持清醒的政治头脑、坚定的政治立场、敏锐的政治观察力和政治鉴别力。二是要坚持党性原则。要坚决克服好人主义，克服多栽花、少栽刺的消极观念。

在领导班子内部既要做到相互尊重、相互配合、相互支持，又要勇于开展批评和自我批评，形成大事讲原则，小事讲风格的良好氛围。对于工作中发现的问题，要做到敢于批评、敢于管理、敢于负责。三是内强素质，加强干部队伍建设。要在培养年轻干部上下功夫，加大培养力度，多渠道提供培训深造的机会，创造条件、压担子，使他们能尽快成长起来;同时班子要积极引导干部职工立足本职、积极奉献，努力调动其主观能动性。

(四)强化正风肃纪，加大“四风”整治力度

聚焦“四风”问题，以开展正风肃纪专项整治为抓手，抓整改落实，抓作风转变，切实树立为民务实清廉形象。一是落实主体责任。坚持将党风廉政建设与干部培训、科研等工作同研究、同部署、同落实。深入推进惩防体系建设，严格“三公”经费管理，从源头上预防腐败。二是开展作风整治。巩固“破骄戒满、廉洁从政、为民服务”主题教育成果，专项整治干部执行力不强，抓落实效果不佳、效率不高、深度不够、标准低下的问题;责任心不强，做事不上心、不用心，工作不主动、无激情，遇事不敢抓、不敢管的问题。三是带头廉洁自律。班子成员坚持以身作则、率先垂范，带头严格执行领导干部廉洁自律各项规定，带头解决群众反映强烈的突出问题，做到清正廉洁，以良好的党风带政风促民风。

(五)巩固活动成果，建立长效机制

结合全面深化改革要求，总结提炼活动中形成的好经验、好做法，抓好制度的“废、改、立”，推动作风建设规范化、长效化。一是对现有制度进行一次全面清理。紧扣整治“四风”要求，对不适应改进作风、密切联系群众、促进发展的，予以废止;对实践证明行之有效的、群众欢迎的制度继续坚持，着力抓好落实;按照简便易行、于法周延的要求，对制度空缺的，抓紧建立新的制度。二是坚持从严治队、从严管理，大力弘扬全心全意为群众服务的优良作风。力弘扬解放思想实事求是、理论联系实际、密切联系群众、批评和自我批评以及求真务实、艰苦奋斗等优良作风。三是坚持问题导向。立足立行立改、边整边改，针对群众反映强烈的切身利益问题和联系服务群众“最后一公里”问题，进一步完善群众意见收集、处理和反馈机制，完善困难群众结对帮扶长效机制。四是针对党风廉政建设方面的问题。逗硬落实党风廉政建设责任制，推进厉行节约制度建设，按照上级要求完善和落实公务接待等方面的具体标准和细化措施。五是针对“四风”问题。重点围绕如何做到问需于民、问计于民、问效于民，建立健全体现群众意愿的科学民主决策机制和工作落实机制，完善党员干部联系服务群众制度，畅通群众诉求反映渠道的制度。

XXX领导班子将认真落实中央和省、市、区委决策部署，按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的教育实践活动总要求，紧扣教育实践活动三个环节层层推进，切实加强领导班子作风建设，确保实现“两手抓、两不误、两促进”的目标，以实际行动来验证班子作风明显转变、群众明显得实惠的承诺，不断把XXX党的群众路线教育实践活动引向深入，推动全区垃圾压缩中转工作再上新台阶、再上新水平。

第四篇：贷后管理现场检查方法及技巧

表内授信 ── 企业贷款

贷后管理

贷后管理阶段业务流程主要包括：信贷资产的检查、回收、展期、风险分类、不良资产管理及档案管理等操作环节。

贷后检查

一般性贷款信贷资产检查内容除了基本情况、经营情况、信用使用及客户信用情况、财务情况、重大事项进展情况进行检查外，还应突出流动资金占有和存货是否合理、正常；有无挤占、挪用一般性贷款用于固定资产、房地产炒作、购买有价证券等用途。在规定期限内，信贷人员应进行首次检查，重点检查本笔信贷的使用情况，首次检查应形成《信贷业务首次检查报告单》。自首次检查后，信贷人员应定期检查（实地或非实地），并形成“检查工作日志”和《信贷资产检查报告》。客户出现以下任一情况，应当实施重点检查：

1、客户出现贷款形态恶化；

2、欠息超过60天，本金出现逾期；

3、客户发生可能影响贷款安全和信贷资产质量的生产经营已停止、项目已停建、重大投资活动、体制改革、债权债务纠纷、事故与赔偿、人事调整等重大事项；

4、预警评级系统发出风险预警信号；

5、上级行或监管部门要求对特定客户（包括首次列入不良信用客户内部控制名单的客户）组织重点检查。

风险分类

银行机构按期组织信贷管理人员及相关部门对信贷资产进行风险分类，信贷资产风险分类的基本程序主要包括分类准备及初分、信贷讨论、分类认定、分类认定结果审批、提出改进意见等五个主要环节。在执行核心定义的前提下，参照主要参考特征，结合贷款的重要参考因素，以债务人正常的营业收入作为主要偿还来源，以担保作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可能性。

贷款回收

正常回收贷款：贷款到期前，信贷人员应向借款人发送《贷款到期通知书》，督促借款人主动归还贷款。贷款到期时，信贷经营部门应通知会计部门办理还款手续。贷款归还后，信贷经营部门应将有关还款凭证归档；及时在借款人和保证人贷款卡（证）上将贷款回收、担保撤销信息登记、录入人民银行信贷登记咨询系统；及时进行台帐登记。贷款全部本息收回后，信贷人员应按规定及时向借款人退还抵押物权利凭证（他项权利凭证）、质物，并协助客户办理解除担保的有关手续。提前归还贷款：对借款人要求提前归还贷款，借款人应提前向经办行递交《提前归还借款申请书》；对银行机构要求借款人提前归还贷款，由信贷人员提出提前还款意见，报信贷主管批准，同时通知信贷经营主责任人。经批准同意后，信贷人员填写《提前归还贷款通知书》一式四份，签章后一份送借款人、一份送担保人，一份送会计柜台作为办理会计记账手续的依据，一份留信贷经营部门归档。

贷款展期

不能按期归还贷款的借款人，应在贷款到期日前，提出申请，填写《借款展期申请书》。贷款展期的受理、调查、审查、审批程序仍依照前述基本流程操作。信贷人员调查后，填写《贷款展期调查评价报告》一式两份，并附原客户信用评级报告、担保评价报告、信贷资产检查报告。原贷款是担保贷款的，须取得原保证人或抵押人、出质人的同意，或重新落实担保。经审批同意贷款展期的，及时与借款人签订《展期还款协议书》和担保合同，原担保合同约定自动展期的，可不再签。贷款只能展期一次。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过３年；国家另有规定的除外。贷款

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银行业金融机构业务操作及现场检查流程 的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。

借新还旧

借新还旧业务应按照非固定资产类借新还旧的6种类型及条件办理，贷款借新还旧的受理、调查、审查、审批程序和有关要求仍依照前述基本流程操作。贷款借新还旧额度应控制在对客户的一般授信额度内，且不应大于原贷款余额。借新还旧期限原则上不能超过原贷款期限。除压缩退出、清收利息或保全资产的借新还旧外，对于其他3种类型的借新还旧，原则上应按照“先评级、后额度授信、再单笔支用”的原则予以办理。

不良管理

贷款逾期、欠息或表外业务垫款发生后，信贷人员应向借款人、担保人发送加盖信贷业务公章的《逾期贷款（垫款）催收通知书》，及时进行催收，并取得送达回执。信贷资产转为不良后，每笔不良信贷资产的诉讼时效到期日前，应完成诉讼时效的中断，并按规定进行反馈和登记。对不良贷款应通过法律手段追索、贷款重组、收取抵债资产、呆帐资产核销等对不良信贷资产进行专门的催收、处置和盘活。

档案管理

档案管理人员立卷完成后，对于信贷业务从发放至贷款本息结清或信贷业务执行完毕期间形成的后续归档材料，信贷人员应随时进行补充归档。对因特殊情况不能补齐归档的，信贷人员应对缺件原因做出书面说明。部门信贷档案移交时，部门信贷档案管理员应按照案卷排列顺序填写《信贷档案案卷目录》一式二份及《信贷档案移交表》一式两份。《信贷档案移交表》经移交部门负责人、经手人和档案部门接收人签字后，由移交部门和档案部门各执一份。《信贷档案案卷目录》一份留本部门备查，另一份代替移交清单随信贷档案一同移交给档案部门。

现场检查流程

1．检查方法：

①获取贷款电子数据，运行非现场审计模型或适当的抽样方法，确定贷款检查样本；

②调阅贷款档案，查看贷后检查材料；

③查阅与贷款相关的会计报表总账、分户账、台账；

④查阅相关会计凭证、重要空白凭证管理、领用登记薄，查实库存。2．风险提示：

①未建立和执行贷后跟踪检查制度，或未按银行规定时间进行贷后检查，并撰写检查报告，贷后检查报告不符合监管部门和该行内部规定；

②贷款期间，借款人有下列行为之一的，经办行应停止支付尚未使用的贷款，并按合同约定，要求借款人提前归还贷款：拒绝接受贷后检查；提供虚假或隐瞒实情的财务资料，拒不改正情节严重；不如实提供所有开户行、账号及存贷款余额和担保情况；挤占挪用贷款拒不改正的；用贷款从事有价证券、期货等方面投机经营的；未取得房地产经营资格，用贷款经营房地产；套取贷款相互借贷牟取非法收入的；借款人或担保人发生或即将发生重大经营风险；出现合同约定提前还贷的情况；其他严重违法、违规行为；

③贷款到期时，未及时向借款人发出还本付息通知单或催收通知单；

④贷款展期应符合以下条件：由于国家政策影响，使借款人还款能力下降，不能按期还贷；因不可抗力或意外事故无法按期还贷；受国家及银行信贷政策影响，未按期放贷，到期不能按期还贷；贷款原定期限过短，不适应借款人正常生产周期需要；贷款展期的受理、调查、审查、审批程序和有关要求未依照信贷业务基本操作流程进行；贷款展期应填写《贷款展期评价报告》，签订《展期还款协议书》；

206 表内授信 ── 企业贷款

⑤未对贷款逾期、挤占挪用贷款的企业进行加罚息处理，逾期贷款不及时转入逾期账户管理或人为故意漏收、不加罚息；未建立贷款的质量监管制度，对不良贷款进行分类登记、考核和催收；对不良贷款未及时采取债务重组、补办抵押、依法催收等资产保全措施，化解贷款风险；对经各种措施催收确属无法收回的贷款，未及时申报呆账核销，核销材料，未严格按财政部有关规定执行，并保留对借款人和担保人的追索权；未按国家有关规定提取呆账准备金，并按照呆账冲销的条件和程序冲销呆账贷款；

⑥未按规定办理停息、减息、缓息、免息或越权办理停息、减息、缓息、免息； ⑦“借新还旧”的应同时满足四项条件：生产经营正常，能按时支付利息；重新办理贷款手续；贷款担保有效；属于周转性贷款。

⑧未将流动资金贷款纳入全行统一会计核算，存在账外放款、账外经营情况，总账、分户账、台账与库存没有定期核对，账账不符、账实不符；

⑨未严格执行财政部关于贷款利息收入的确认方法，正确计算利息收入；对贷款的利息收入入账不及时、不足额，核算不准确，存在多计或少计问题；贷款利息收入、应收利息和表外应收利息的核算和记账方法与《金融企业会计制度》的规定不相符，对应列入表外核算的利息未及时进行帐务处理；贷款收回不及时进行帐务处理；

⑩业务管理部门未建立定期检查制度；业务管理部门检查频率、范围、深度不够充分；业务管理部门对查出问题没有适当处理；业务部门对稽核提出的问题、建议没有积极整改。

检查依据

1．《中华人民共和国银行业监督管理法》（2006年修正）2．《中华人民共和国商业银行法》（2006年修正）3．《中华人民共和国担保法》（中华人民共和国主席令〔1995〕50号）4．《贷款通则》（人民银行令〔1996〕2号）5．《企业会计准则》（财政部令〔2006〕33号）6．《金融企业会计制度》（财会〔2001〕49号）7．《商业银行内部控制指引》（银监会令〔2007〕6号）8．《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54号）9．《商业银行授权、授信管理暂行办法》（银发〔1996〕403号）10．《商业银行实施统一授信制度指引》（银发〔1999〕31号）11．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（银监会令〔2007〕12号）12．《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（银监会令〔2004〕3号）13．《境外进行项目融资管理暂行办法》（计外资〔1997〕612号）14．《商业银行信息披露办法》（银监会令〔2007〕7号）15．《商业银行授信工作尽职指引》（银监发〔2004〕51号）16．《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》（银监发〔2006〕69号）17．《商业银行操作风险管理指引》（银监发〔2007〕42号）18．《中国银行业监督管理委员会行政处罚办法》（银监会令〔2007〕5号）

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银行业金融机构业务操作及现场检查流程

业务流程图

信贷经营管理部门按期收回利息贷后常规检查

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风险分类有权人审批上级行审批贷款到期收后贷款逾期贷款展期借新还旧贷款形成不良资产保全措施处理抵债资产贷款结清注销形成贷款档案 表内授信 ── 企业贷款

风险管理是否到位后管理是否合规银行控制资金安全贷管、施记措否期回进登全是业查物用到收企检保押理金时产资挪金及对期）资款被资贷否否定质贷信是是行（抵工告分位细细票报岗度账明明传改与制台样案户入务整置理务抽档账收业及设管业款业息关告构贷贷贷企利相报审机信信内户分薄款记薄存否贷登记库是额与账账票登证取足账对户传用凭收、总账贷分务领白息时、信关业证空利及表、相关凭看报计相白查计会空会 图程是是否性一账计账否对是是规）统算查流账符会位合审入核、相、期务实理定业真管到与内纳计理、否会检表否贷管计账信否贷空信重是险会风（场现

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第五篇：2009安全检查存在问题

安全检查存在问题

为推动“安全生产年”各项工作深入开展，有效防范和遏制事故发生，确保公司安全生产形势平稳和各项经营工作又好又快地发展，2009年12月8日省公司安全检查组对三门峡分公司的安全生产工作进行了检查，重点检查了通信生产楼、通信机房、基站、营业厅、账务中心、消防监控室、施工现场等领域的安全情况，并对新建改建扩建工程的“三同时”执行情况和隐患排查治理、重点部位安全隐患整改情况进行了细致的检查，检查过程中检查组为我们提出了很多宝贵的意见和建议，总结安全检查情况，我们仍有很多不足之处，具体问题如下：

一、安全检查整改落实不到位，基层个别管理者对“重生产、轻安全”侥幸心理仍然存在，分公司每季度安全大检查，检查出的问题不能及时整改，在此次省公司安全检查中被通报。县分公司每月的安全检查也只是走形式应付差事。

二、“三同时”安全管理不到位，公司一些新建、改建、扩建项目没有及时与安全管理部门沟通，造成项目投入使用后安全不能达到标准和一些设备出现问题无人维护现象，增加后期整改、维护难度和费用。如市区华阳营业厅顶棚上的线路杂乱未穿保护套管，给整改带来了一定难度；视频监控系统使用的是老式设备并且视频监控保存时间不能达到30天，目前系统不能正常运行，若彻底解决问题需8000

元的维修费用。

三、安全整改标准不统一，安全检查机房、基站、营业厅发现的问题，各分公司整改的情况不一，整改质量不一，整改结果达不到统一的安全标准。

四、各分公司兼职安全员不能起到真正的作用，目前各分公司的安全生产工作主要由综合管理员、网络维护人员、驾驶员担任，平时工作忙起来，安全生产工作很容易被忽视。

五、消防设备没有统一管理，资金投入不足，灭火器材质量不能得到保障。根据省公司安全规定，消防设备、设施要统一集中维护管理，各分公司消防设备、设施都由分公司自行维护，（本次省公司安全检查发现渑池分公司消防栓无水现象）由于资金等各种原因造成消防设备、设施年久失修无法使用，县城的机房、营业厅使用的灭火器由于当地消防管理部门经常检查，勉强能定期更换，盲点存在大量的基站和乡村营业厅所使用灭火器还有大量是在基站、营业厅投入使用配备的至今仍未换药更新。

六、随着新消防法的实施，消防管理部门可以不下发限期整改通知书，直接对消防不合格的单位以经济处罚，少则伍仟，多则两万，对此各分公司要树立高度的消防安全意识，对一些安全隐患要早发现、早整改，消除安全隐患，同时尽量避免消防管理部门的处罚。

七、车辆安全管理方面需加强，从历次安全检查发现，个别分公司车辆安全管理松散，存在节假日、夜间不按规定停放、公车私用现象；对驾驶员缺乏定期安全教育；车辆维修厂选择不当，造成车辆维

修质量较差，往往一个问题修了又修还是解决不了，既增加维修成本又影响行车安全；车辆管理人员不能很好的督促驾驶员做好每日车辆检查和每周五车场日工作；发生交通事故隐瞒不报，直到事故严重无法处理才上报公司。

关于2009年省公司安全生产工作检查情况的通报

三移【2009】212号

各分公司、机关各部：

为进一步贯彻落实《中国移动通信集团河南有限公司2009年安全生产、消防保卫、综合治理和保密工作要点》、《中国移动通信集团河南有限公司2009年安全生产消防保卫及综合治理工作目标管理责任书》相关规定，推动“安全生产年”各项工作深入开展，有效防范和遏制事故发生，省公司于12月7日至9日组织2009安全生产检查组，对我公司安全生产情况进行了检查，现将检查情况通报如下：

一、基本情况

根据安全检查组检查工作的具体安排，此次检查项目为通信生产机房、发电机房、基站、营业厅等4个重点项目，通过听取汇报、检查现场、抽查安全管理资料、反馈检查意见等方式，对公司的18个重点部位进行了检查，其中，通信枢纽楼2个，各类机房7个，营业厅4个，基站4个，职工食堂1个，访问人员20人次，发现安全隐患30余处，下达整改通知书1份。通过此次检查，发现各单位均能够按照公司文件要求，建立健全安全组织机构，配备了专兼职安全管理

员，并且能将安全生产作为工作的一项重要内容来抓，认真组织重大节日、每季度和半年的安全生产检查和日常巡查工作，实现了全年无安全生产责任事故。

二、存在问题

虽然取得了一定成绩，但是检查中也发现了一些问题，主要表现在：

（一）安全管理基础工作有待提升。个别单位对“重生产、轻安全”侥幸心理仍然存在，安全管理工作没有建立长效机制，基础管理工作松懈。一是各项基础工作缺乏系统性、规范性，精细化程度不够，安全生产日常基础工作有待加强；二是安全管理工作不平衡，安全管理规章制度建设和贯彻落实成效差别明显，专兼职安全管理人员业务素质存在差异。

（二）安全设施“三同时”落实不够。一是个别单位专兼职安全管理人员不能及时介入工程建设的相关环节，尤其是新建工程遗留的问题较多；二是工程施工单位没有按照公司安全要求和施工规范施工、监理监管力度不够、工程验收存在漏洞等。

（三）防火封堵工作重视不够。部分单位对现有的防火封堵日常管理、维护不到位，因施工或其他原因，未经安全主管部门批准，随意破坏防火封堵系统，造成了一定的消防隐患。

（四）个别单位生产楼、机房现场安全管理不到位，消防设备、设施质量得不到保障。如：通信生产楼消防栓无消防水源；办公区域消防通道占用或封闭；机房走线槽信号线、电源线混乱；设备上方使用普通白炽灯；基站和乡村营业厅配备灭火器过期；食堂液化气与明

火、电源插座混放等。

（五）营业厅安全管理问题突出。一是营业厅安全用电方面仍然存在问题，个别营业厅存在走线混乱现象；二是营业厅投币式保险柜的操作使用仍然存在为方便而忽视安全隐患的误区；三是营业厅监控设备存在故障和视频监控资料不能按要求保存30天现象；四是营业厅日常缴款存在安全隐患和登记不严谨现象；五是营业厅消防设施无人维护或维护不到位，导致部分消防设备及设施无法正常使用。

（六）代维公司监管和考核问题。此次检查中发现，由于各单位对各代维公司监管、考核力度不同，代维公司人员没有按照公司安全要求和规范施工维护，造成因设备、线路维护不到位产生的安全隐患较多。

（七）专兼职安全员作用有待提高。目前各单位的专兼职安全人员主要由综合管理员、网络维护人员和驾驶员担任，平时各自工作较忙，安全生产管理工作很容易被忽视，造成安全管理的盲点。

（八）车辆安全管理有待加强。个别分公司车辆管理制度不健全，日常工作管理松散，节假日、夜间车辆不按规定停放，车辆使用随意性较多，存在安全事故隐患现象；车辆管理人员对驾驶员缺乏定期安全教育，驾驶员每日车辆检查和每周五车场日工作督促不到位；车辆维修厂家选择不当，既增加维修成本又影响行车安全；发生交通事故隐瞒不报，直到事故严重无法处理才上报公司。

三、考核结果

根据省公司安全检查组检查情况，依据《三门峡移动通信公司绩效考

核管理办法》有关规定，报请公司管理层同意，对在此次安全检查存在问题突出的网络部、渑池分公司各扣除12月绩效1分，对市区分公司扣除12月绩效0.5分。

四、工作要求

（一）各单位领导及安全主管人员要进一步提高安全生产意识，层层落实安全管理目标责任。督促专兼职安全管理人员，切实增强安全意识和工作责任心，做到规范管理，防患于未然。

（二）加大安全隐患排查治理力度。各单位要结合本次检查中发现的问题，在双节前对照省公司《中国移动通信集团河南有限公司安全生产工作检查表》相关标准，坚决抓好安全整改工作，公司将对整改情况进行抽查。凡对整改工作不认真、措施不到位、的单位，一经查出将在全区进行通报批评，并作为年终安全生产工作考评的重要依据。

附件：2009年省公司安全生产检查存在问题反馈