陕西省电子税务局用户操作手册-发票办理

第一篇：陕西省电子税务局用户操作手册-发票办理

陕西省电子税务局项目用户操作手册

陕西国税电子税务局 用户操作手册

发票办理

陕西国税电子税务局工作组

2018年02月 / 14

陕西省电子税务局项目用户操作手册

目录

第1章 发票代开.............................................................................................................................1 1.1代开增值税专用发票.........................................................................................................1 “扫一扫，获取电子税务局相关内容”...............................................................................1 1.1.1功能描述..................................................................................................................1 1.1.2表格说明..................................................................................................................1 1.1.3操作说明..................................................................................................................1 1.1.4常用客户信息管理..................................................................................................5 第2章 发票领用.............................................................................................................................6 2.1发票领用.............................................................................................................................6 2.1.1功能概述..................................................................................................................6 2.1.2操作说明..................................................................................................................7 第3章 发票验旧.............................................................................................................................9 3.1功能描述.............................................................................................................................9 3.2操作说明.............................................................................................................................9 / 14

陕西省电子税务局项目用户操作手册

第1章 发票代开

1.1代开增值税专用发票

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登录网址：http://dzswj.sn-n-tax.gov.cn/xxmh/html/index.html 发票业务的电子税务局操作视频请关注电子税务局微信公众号”金财互联陕西”，在电子税务局栏目中点击操作视频即可查看。

“扫一扫，获取电子税务局相关内容”

1.1.1功能描述

小规模纳税人通过本模块填写、提交、管理代开增值税专用发票申请单，并可实时查询申请单的受理进度。

1.1.2表格说明

购货单位：填写购货方纳税识别号，若为本省企业，则根据纳税人识别号自动带出纳税人名称、地址、开户银行、电话号码、银行账号等基本信息，购货方须是增值税一般纳税人。常用购方单位信息可以添加至常用联系人中。

销货单位：系统自动带出销货单位纳税人（增值税小规模纳税人）基本信息。货物明细：填写货物名称、单位、数量、单价等明细信息。

1.1.3操作说明

1、登陆电子税务局，以企业身份进入，依次点击“发票管理”-->“发票代开”“增值税专用发票代开”，进入增值税专用发票代开申请功能。

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2、点击“新增”打开新增页面。申请单填写页面如下：

3、填写领取方式，电子税务局提供窗口领取、快递领取以及自助机领取的3种领取方式，按照实际业务需要选择领取方式及取票大厅和网点。说明：

a、窗口领取，纳税人提交申请缴款完成后，纳税人携带身份证明以及相关申请单去选择的大厅窗口取票。

b、快递领取，点击提交后弹出收货地址的相关信息，纳税人填写并提交申请信息，缴款完成后由税务人员开具发票，并由快递人员配送至纳税人选择的收件地址。如下图：

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c、自助机领取，纳税人提交申请缴款完成后，可以携带身份证明以及相关申请单去选择的自助机开具发票。

填写购货方信息（填写购方识别号后陕西省内的纳税人能够自动带出其他信息，陕西省外的纳税人请手动填写其他相关信息）和货物或应税劳务、服务明细，点击“添加为常用客户”，可以将常用的购货方信息保存到常用客户信息中，便于以后填写代开申请表单时输入已经添加到常用客户信息中的纳税人识别号即可自动带出“纳税人名称”，“地址”和“联系电话”等内容。

4、在申请单填写完成后点击“保存”，保存成功后点击“提交”或者在查询界面勾选需要提交的申请单，点击“提交”，系统提示提交成功。

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5、对于提交成功处于“已受理”状态的申请单，在缴款之前都可以作废，勾选申请单后点击“作废”，确定作废操作，申请单状态会更新为“未提交”。对于所有“未提交”状态的申请单，均可进行修改或删除操作。

6、对于已保存未提交或审核不通过的申请单，可以勾选后点击“删除”按钮进行删除操作。

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1.1.4常用客户信息管理

点击“常用客户信息管理”，打开常用客户管理页面，可以对常用的客户信息进行维护。

如下图，点击新增，在新增页面将纳税人识别号、纳税人名称、手机号码、地址等信息填写完成，保存客户信息。

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保存后的客户信息，在填写代开专票申请单时，填写购方识别号后能够自动带出其他信息。

第2章 发票领用

2.1发票领用

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2.1.1功能概述

纳税人可以网上申请领用发票。

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2.1.2操作说明

进入发票领用界面，点击【新增】，即可带出所能申请的发票信息界面。申请数量可修改，确认申请数量无误后点击提交。

选择需要领取的发票种类，填写份数，选择领取方式和出票大厅后，点击【提交】按钮，系统进行保存。具体如下图：

用户可选择多种领取方式。

1、快递领取

2、上门领取（窗口）需要选择出票大厅，如下图：

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选择好点击保存提交后，系统提示如下图：

注意事项：

纳税人在选择使用快递方式领取发时,由税局人员进行远程写卡，纳税人在收到邮寄的纸质发票后，需要在相关的开票软件中对发票的信息进行下载。

金税盘：

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税控盘:

第3章 发票验旧

3.1功能描述

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3.2操作说明

输入“用户名、密码、验证码”，登录电子税务局

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发票管理->发票验旧->办理，进入发票验旧界面。

3.1.1.1机动车发票验旧，税控发票验旧

1)点击选择需要验旧的发票模块，在发票种类下拉框选择需要验旧的防伪税控发票种类；

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2)点击“查询”按钮。

3)系统会根据开票起止日期，自动查询防伪税控开票系统，将开票数据展示在待验旧列表中.(建议按月或者按季度查询发票开具信息并进行验旧。)

4)选中需要验旧的发票，点击“确认验旧”按钮。

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第二篇：电子税务局网上领购发票操作手册

发票“网上领 邮递送”业务操作手册（纳税人端）

纳税人提交发票领用申请——打印收票单及签收发票——下载电子票号——完成！

如您需要网上领用发票，请先确认您是否符合以下条件：

1、信用级别为A级或B级（登录电子税务局，右上角可以查看）；

2、企业法人、财务负责人、办税员至少有一人已进行实名制认证；

3、没有被注销或者被认定为非正常户；

4、企业已进行纳税申报、抄报税及清卡；

5、没有欠税信息；

6、企业已经办理过票种核定，有相应发票的供票资格，且不是停供状态。

第一环节：纳税人提交发票领用申请

【第一步】登录江苏国税电子税务局etax.jsgs.gov.cn。

【第二步】初次使用“发票领用申请”功能，需先在“应用中心”中添加该功能。点击右上角“应用中心”，在“申请类”页面下面找到“发票领用申请”APP。

点击“添加到我的应用”，将其添加到我的应用里。

【第三步】点击“我的应用”，找到“发票领用申请”APP，点击它，再选择“网上领用发票”，点击“网上领用发票”，出现以下页面，点击“我已详细阅读并接受《江苏省国家税务局国税专递使用协议》”，可以查看协议的具体内容，阅读该协议后，点击“我接受”

或者直接勾选该协议后，点击“办理”。

【第四步】填写“发票领用申请单”，系统自动带出纳税人识别号、纳税人姓名、收件人姓名及联系方式等内容，“购票人”一栏为必选项，选择购票人后，自动跳出购票人联系电话，选择收件地址和收件人姓名及联系方式，【第五步】发票验旧。点击左下方“发票验旧”按钮，在“发票开具信息（待验旧）”一栏中，勾选要验旧的发票，点击“验旧”，提示“验旧成功”后，点击“确定”，再“返回”。

【第六步】填写下方“发票领用信息”。其中，“发票名称”、“票种核定数量”、“发票结存数量”系统自动带入数据，无法更改;“已开具发票数量”为验旧发票数。“可领用发票数量”必须是5的倍数且大于5。确认无误后，点击左上方“保存”。

保存之后，点击左上角“提交”，确认邮费信息无误后，再点击“提交”，提示“流程发起成功！”，点击“确定”。等待后台审批。

申请成功后，点击“我的应用”—“发票领用申请”，在“办理中业务”栏目下，会自动显示出“网上发票申请”信息，可以看到表单状态为“受理中”，点击“详情”，可以查看具体申请信息，并点击左上角“免填单打印”，可以打印免填单。

第二环节：纳税人打印收票单及签收发票

【第一步】待后台审批通过后，纳税人进入江苏国税电子税务局，可以在“消息中心”查看反馈信息。点击相关“发票领用”的那条消息，再点击“税务事项受理通知书”，可以查看具体审核结果。

【第二步】打印收票单。点击“我的应用”—“发票领用申请”，选择“物流签收情况”，点击收票单下方的“打印”，打印收票单；纳税人在签收发票时，先仔细核对发票，核对无误后，向快递员提供收票单，且需在上面签字并加盖公章或者发票章。

【第三步】确认收货并进行评价。点击“确认收货”，跳出如下界面，点击“确定”后，跳出评价页面。对本次配送服务进行评价，评价结束后，点击“确定”，提示“本次评价成功”。

若没有收到邮寄的领用发票，或者对收到的发票有异议，可以点击“其他情形反馈”，选择需要反馈的情形，并输入情况说明，再点击“确定”进行提交。

第三环节：纳税人在开票系统中下载电子票号

税控盘（百旺、中润）电子票号下载操作流程

【第一步】企业拿到纸质发票，先确认收到的纸质票与税局发售的电子票号是否一致，确认后，进入开票系统，点击“发票管理”。

【第二步】点击左上角“发票领购管理 ”，进入“网络发票分发”子菜单。

【第三步】点击“查询”，选中与之相对应的网上申领成功的那条记录，点击“分发”。

【第四步】点击“确定”该段发票会自动读写税控盘。

金税盘（航天信息）电子票号下载操作流程

【第一步】企业拿到纸质发票，先确认收到的纸质票与税局发售的电子票号是否一致，确认后，进入开票系统，点击 “发票领用管理/网上领票管理/领用发票”菜单项。

【第二步】选择购票日期，点击“查询”，根据已收到的纸质发票信息，选中与之相对应的网上申领成功的那条记录，点击“发票下载”按钮。

【第三步】点击“确定”。

第三篇：中储粮电子商务平台用户操作手册

中国储备粮管理总公司

电子商务平台

用户手册

郑州华粮科技股份有限公司

中储粮电子商务平台用户手册

目 录

1交易首页............................................................................................................................2

1.1交易首页.............................................................................................................................2 1.2竞价交易.............................................................................................................................4 1.3协商交易.............................................................................................................................7 2用户中心..........................................................................................................................10 3交易管理..........................................................................................................................11

3.1出价管理...........................................................................................................................11

3.1.1我要销售................................................................................................................11 3.1.2我要采购................................................................................................................13 3.1.3标的管理................................................................................................................16 3.2应价管理...........................................................................................................................18 3.3成交合同...........................................................................................................................20 3.4合同变更管理...................................................................................................................22 4财务管理..........................................................................................................................23

4.1交易人员...........................................................................................................................23

4.1.1资金变动明细........................................................................................................23 4.1.2收款查询................................................................................................................24 4.2财务人员...........................................................................................................................25

4.2.1入金查询................................................................................................................25 4.2.2在线出金................................................................................................................26 4.2.3出金查询................................................................................................................27 4.2.4资金变动明细........................................................................................................27 4.2.5支付货款................................................................................................................28 4.2.6确认付款................................................................................................................30 4.2.7收款查询................................................................................................................31 4.2.8撤销付款查询........................................................................................................31 5网上交割..........................................................................................................................32 6短信息管理......................................................................................................................36

6.1发送会员管理...................................................................................................................36 6.2短信订单管理...................................................................................................................36 6.3短信发送历史...................................................................................................................37 7辅助管理..........................................................................................................................38

7.1交易公告...........................................................................................................................38 7.2伙伴管理...........................................................................................................................39 7.3企业信息编辑...................................................................................................................41 7.4操作员信息编辑...............................................................................................................42 7.5修改密码...........................................................................................................................43

中储粮电子商务平台用户手册

1交易首页

此模块主要是对交易首页以及交易行情的信息进行管理，方便用户查看最新的交易信息和行情信息。

1.1交易首页

在浏览器的地址栏输入http://125.46.15.207/trade/sinograin/login.aspx，打开如图1.1.1中储粮电子商务平台首页页面：

图1.1.1 登录：根据自己的角色（财务/交易）点击相应的用户登录，在登陆框中输入正确的用户名、密码，点击登录按钮，显示如图1.1.2页面所示；若输入的登录信息不正确，提示“用户名不存在或被禁用”；点击重置按钮，清空输入的登录信息。

注：登录前先插入密钥并按F5刷新，未插入密钥提示如图1.1.3所示。

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图1.1.2

图1.1.3 在此页面，可显示首页中包含的如下版块信息。实时成交：滚动播放成交合同。成交排名：按成交量从多到少进行排名。

销售委托排名：按销售标的发布量从多到少进行排名。采购委托排名：按采购标的发布量从多到少进行排名。

交易公告：显示最新更新的交易公告内容。

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会员信息：包括单位名称、年审状态、可用金额、冻结金额、临时冻结。

成交统计：一个二维柱状曲线图显示所在分公司某一品种及价格类型的成交信息。定向标的：定向发布的标的信息。

最新标的：最新标的的信息，显示该标的的详细信息，若为已登录状态，可以对标的进行下单。点击标的编号，显示该标的信息的详细内容，如图1.1.4所示。

图1.1.4 1.2竞价交易

点击交易首页的竞价交易选项卡，进入到如图1.2.1页面：

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图1.2.1 应价：点击应价，会弹出对话框，确认竞价和取消竞价，如图1.2.2；如果时间优先，价格优先，标的号状态栏会显示领先，直到这个交易节结束，如图1.2.3：

图1.2.2

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图1.2.3 交易前准备：竞价交易页面左下角可供查询当前竞价状况、当前资金状况、我的成交状况和历史成交状况，如图1.2.4标红框；

提示：此次应价的成交情况及保证金情况，点击确定，完成下单，且该下单信息显示在下单记录中，符合成交条件的显示“成交”，不符合成交条件的显示“交易中”。若要取消本次下单，在信息确认框中点击“取消”按钮，取消本次下单。若竞价失败，如图1.2.4所示。

图1.2.4

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1.3协商交易

点击交易首页的协商交易选项卡，进入到如图1.3.1页面：

图1.3.1 最新行情：点击最新行情进行查询：点击，选择显示信息的条数；点击折叠，将隐藏最新行情列表；对于折叠后的行情列表，点击1.3.2页面。

展开最新行情列表；点击更多，打开如图

图1.3.2 在查询框中输入查询条件，点击查询按钮，在列表中显示所要查询的结果信息。

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下单：点击行情列表中的，显示如图1.3.3所示信息，点击标的编号打开如图1.3.4页面，或者点击该行情的标的号，打开如图1.3.4页面；

图1.3.3

图1.3.4 在“我要应价”框中输入价格和数量，也可以点击输入框后面的和进行调整。点击

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“应价”，弹出如图1.3.5应价信息确认框，并点击“提交”按钮，弹出如图1.3.6对话框，提示此次应价的成交情况及保证金情况，点击确定，完成下单，且该下单信息显示在下单记录中，符合成交条件的显示“成交”，不符合成交条件的显示“交易中”。若要取消本次下单，在信息确认框中点击“取消”按钮，取消本次下单。

图1.3.5

图1.3.6 我的关注：登录系统后，点击最新行情列表中的，该行情信息被收藏在我的关注列表中，如图1.3.7所示。点击删除，即删除此行情信息。

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图1.3.7 进入用户中心：登录系统后，点击行情首页中的面。

退出登录：点击，退出系统。

小图标，进入到用户中心页2用户中心

在用户中心首页可以查看交易状态信息，也可以通过链接对具体的功能进行操作。

图2.1 用户中心：用户中心默认显示为交割中的合同，功能如同网上交割，可以直接操作。平台首页：点击“平台首页”按钮，进入到中储粮粮油交易平台首页面。交易行情：点击“交易行情”按钮，进入到查看行情页面。

安全退出：点击“安全退出”按钮，退出登录并转入到系统的登陆页面。

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3交易管理

本模块包含出价管理、应价管理、成交合同及合同变更功能。

3.1出价管理 3.1.1我要销售

点击交易管理菜单中的“出价管理”—“我要销售”按钮，打开如图3.1.1.1页面，填写销售信息。

图3.1.1.1 定向销售：选中定向，可以选择伙伴会员（添加伙伴会员见辅助管理中的伙伴管理），弹出如图3.1.1.2所示对话框，选中伙伴会员，点击确定。

付款方式：包括全额先款后货、按到款进度逐批发货、货到并确认后一次性付款、按到货批次逐批确认逐批付款。

价格类型：包括库内交货、车版交货、站台交货、港口交货，每种类型又分为不同的情况，点击后面说明如图3.1.1.3可以详细了解。

是否允许拆分：可供选择允许拆分和不允许拆分。最小拆分量：如果允许拆分，需填写最小拆分量。

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包装物规格：可供选择麻袋装、散装、桶装、编织袋和其它方式。发票类型：可选择不需要发票、增值税普通发票、增值税专用发票和其它。

图3.1.1.2 在查询框中输入查询信息，点击搜索按钮，在列表中显示搜索结果，选中定向会员，若选中的会员不是自己想要选择的，点击“重选”，取消所有选中的信息，进行重新选择，点击确定，完成定向伙伴的选择。

图3.1.1.3

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质量信息：选中品种后，页面会自动弹出该品种相应的质量信息，显示如下质量信息（有的品种没有质量信息）如图3.1.1.4；

图3.1.1.4 质量信息填写完整后点击“确定”按钮，完成销售信息的填写。若要重新填写销售信息，点击“重置”，清空所填写的信息。

3.1.2我要采购

点击交易管理菜单中的“出价管理”—“我要采购”按钮，打开如图3.1.2.1页面，填写我要采购的信息。

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图3.1.2.1 定向采购：选中定向，可以选择伙伴会员（添加伙伴会员见辅助管理中的伙伴管理），弹出如图3.1.2.2所示对话框，选中伙伴会员，点击确定；

图3.1.2.2 若要查看所有会员，点击“查看全部会员”，打开如图3.1.2.3所示对话框；

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图3.1.2.3 在查询框中输入查询信息，点击搜索按钮，在列表中显示搜索结果，选中定向会员，若选中的会员不是自己想要选择的，点击“重选”，取消所有选中的信息，进行重新选择，点击确定，完成定向伙伴的选择。

质量信息：选中品种后，页面会自动弹出该品种相应的质量信息，显示如下质量信息。

图3.1.2.4 信息填写完整后点击“确定”按钮，完成采购信息的填写。若要重新填写采购信息，点击“重置”，清空所填写的信息。

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3.1.3标的管理

点击交易管理菜单下的“出价管理”—“标的管理”，打开如图3.1.3.1所示；

图3.1.3.1 发布：点击发布将刚拟好的标的发布出去。

查询标的：在查询框中输入查询条件，点击查询按钮，在列表中显示相应的查询结果。查看标的信息：点击所要查看的标的信息的标的号，弹出如图3.1.3.2标的详情信息。

图3.1.3.2 查看信息后，点击右上角的关闭按钮进行关闭。

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撤销标的：点击列表中的“撤销”按钮，弹出如图3.1.3.3确认撤销对话框，点击“确定”按钮，弹出如图3.1.3.4撤销信息对话框，点击“确定”按钮完成撤销；在图3.1.3.3中，点击 “取消”按钮，则取消该标的的撤销操作。（注：撤销标的只能撤销未成交的部分，已成交的部分不能撤销。）

图3.1.3.3

图3.1.3.4 修改标的：点击标的列表中的“修改”按钮，回到标的发布页面，修改完成后点击保存弹出窗口如图3.1.3.5。

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图3.1.3.5 应价明细：点击列表中的“应价明细”按钮，弹出如图3.1.3.6下单明细信息。

图3.1.3.6 3.2应价管理

点击交易管理菜单中的应价管理，打开如图3.2.1页面；

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图3.2.1 客户应价：操作应在协商交易或竞价交易中操作，本版块属于对应价情况进行查询。查询应价：在查询框中输入查询条件，点击查询按钮，在列表中显示相应的查询结果。查看标的：点击列表中应价信息的标的号，弹出如图3.2.2标的详情。

图3.2.2 撤销应价：已成交的标的不能被撤销，处于交易中的标的，点击列表中的“撤销”按钮，弹出如图3.2.3撤销下单对话框，点击“关闭”按钮，取消撤销；点击“确定撤销”按钮，弹出撤销信息提示框。

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图3.2.3 3.3成交合同

点击交易管理菜单下的成交合同，打开如图3.3.1页面；

图3.3.1 查询成交合同：在查询框中输入查询条件，点击“查询”按钮，在列表中显示要查询的结果。

附属合同详情：点击合同列表中的“查看”按钮，弹出如图3.3.2合同详情信息,附属合同可供打印和查阅，弹出如图3.3.3合同详情信息。

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查看合同详情：点击合同列表中的“详情”按钮，弹出如图3.3.4合同详情信息。

图3.3.2

图3.3.3

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图3.3.4 打印合同：点击合同列表中的“打印”按钮，需要安装相应的打印控件。

3.4合同变更管理

点击交易管理菜单下的合同变更管理，打开如图3.4.1页面；

图3.4.1

变更合同：点击申请变更，弹窗如图3.4.2页面；

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图3.4.2 4财务管理

本模块主要是查看资金变动明细和进行收款查询。

4.1交易人员 4.1.1资金变动明细

点击财务管理菜单下的资金变动明细，打开如图4.1.1.1页面；

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图4.1.1.1 可选择按照合同号查询

按发生日期查询

按资金类型查询

4.1.2收款查询

点击财务管理菜单下的收款查询，打开如图4.1.2.1页面；

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图4.1.2.1

详情：点击详情可查看标的的详细信息，如图4.1.2.2；

图4.1.2.2

4.2财务人员 4.2.1入金查询

点击财务管理菜单下的入金查询，打开如图4.2.1.1页面；

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图4.2.1.1

4.2.2在线出金

点击财务管理菜单下的在线出金，打开如图4.2.2.1页面，此版块操作在线出金，目前只能出金到默认账户；

图4.2.2.1

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4.2.3出金查询

点击出金查询，打开如图4.2.3.1所示：

图4.2.3.1 在此页面选择时间进行查询，查询结果如 图4.2.3.2所示：

图4.2.3.2

4.2.4资金变动明细

点击财务管理菜单下的资金变动明细，打开如图4.2.4.1页面；此页面可按合同号、时间、资金类型进行分类查询并导出Excel表格；

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图4.2.4.1

4.2.5支付货款

点击财务管理菜单下的支付货款，打开如图4.2.5.1页面；

图4.2.5.1 查询合同：在查询框中输入查询条件，点击“查询”按钮，在列表中显示要查询的结果。查看合同信息：点击合同编号的“查询货款：点击已支付下面的“

”，弹出如图4.2.5.2合同详细信息对话框。”，弹出如图4.2.5.3合同详细信息对话框。

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支付货款：点击“”，弹出如图4.2.5.4合同详细信息对话框。

图4.2.5.2

图4.2.5.3

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图4.2.5.4 4.2.6确认付款

确认付款：点击财务管理菜单下的确认付款，如图4.2.6对话框

查询合同：在查询框中输入查询条件，点击“查询”按钮，在列表中显示要查询的结果如图4.2.6；

图4.2.6

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4.2.7收款查询

点击财务管理菜单下的收款查询，打开如图4.2.7.1页面；

图4.2.7.1 已收款：点击已收款下面“

”按钮，在弹出窗口中显示如下对话框。如图4.2.7.2；

图 4.2.7.2 4.2.8撤销付款查询

点击财务管理菜单下的撤销付款查询，打开如图4.2.8.1页面；

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图4.2.8.1

5网上交割

点击网上交割菜单下的交割中心，打开如图5.1.1页面，此版块操作卖方安排发货，买方验收，合同变更提示，查看评论详情以及申请完结操作；

图5.1.1 安排发货：点击“

”，弹出如图5.1.2合同详细信息对话框。

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图5.1.2 买方验收：点击列表中选择等级和验收时间按钮，最终确认验收弹出如图5.1.3详情信息。

图5.1.3 卖方验收：点击“卖方确认”，用来确认买方验收的信息是否正确，如图5.1.4详情信息。

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图5.1.4 申请完结:点击列表中“信息。

”按钮，最终确认交割完结对话框，如图5.1.5详情

图5.1.5 评论：申请交割完结时，需对交易对象进行评论，并对平台服务满意度打分评价，如图5.1.6详情信息。

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图5.1.6 交割完结:选择交割处理方式、确认损耗比例，最终交割完结，如图5.1.7详情信息。

图5.1.7

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6短信息管理

本模块主要是对短信息的发送会员、短信订单、短信发送历史进行管理。

6.1发送会员管理

点击短信息管理菜单下的发送会员管理，打开页面如图6.1.1；

图6.1.1 添加发送会员：填写发送会员信息，点击“添加”按钮，完成添加操作。

查询发送会员：填写发送会员信息，点击“查询”按钮，在列表中显示要查询的结果。停用发送会员：处于正常状态的发送会员，点击列表中的“停用”按钮，弹出确认提示框，确认停用。

启用发送会员：处于停用状态的发送会员，点击列表中的“启用”按钮，弹出确认提示框，确认启用。

删除发送会员：点击列表中的“删除”按钮，弹出确认删除提示框，确认删除，完成删除操作。注：只有处于停用状态的发送会员才能够被删除。

6.2短信订单管理

点击短信息管理菜单下的短信订单管理，打开如图6.2.1页面；

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图6.2.1 添加短信订单：选择短信订单的信息，点击“添加”按钮，完成短信订单的添加。查询短信订单：选择短信订单的信息，点击“查询”按钮，在列表中显示相应的短信订单信息。

审核短信订单：由后台管理员进行审核，审核通过后状态变为“正常”，只有审核后的短信订单才能够使用。

停用短信订单：点击列表中的“停用”按钮，注：只有审核后的短信订单才能够被停用。

启用短信订单：处于停用状态的短信订单，点击列表中的“启用”按钮。

取消短信订单：处于停用状态或未审核状态的短信订单，点击“取消”按钮，取消该短信订单。

6.3短信发送历史

点击短信息管理菜单下的短信发送历史，打开如图6.3.1页面；

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图6.3.1 查询短信发送历史：在查询框中输入查询条件，点击“查询”按钮，在下面的列表中显示所要查询的结果。

7辅助管理

此模块主要是对伙伴管理、交易公告、企业信息和密码修改等进行管理。

7.1交易公告

点击辅助管理菜单下的交易公告，打开如图7.1.1页面；

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图7.1.1 查询公告：在查询框中输入查询条件，点击查询按钮，在列表中显示相应的查询结果。删除公告：批量删除：选中要删除的公告，点击列表上的“删除”按钮，确认删除；单条删除：点击列表中要删除的信息操作栏的“删除”按钮，确认删除。

添加公告：点击列表中操作栏的“添加”按钮，弹出如图7.1.2添加公告页面。

图7.1.2 7.2伙伴管理

点击辅助管理菜单下的伙伴管理，打开如图7.2.1页面；

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图7.2.1 查询伙伴：在查询框中输入查询条件，点击查询按钮，在列表中显示相应的查询结果。删除伙伴：批量删除：选中要删除的伙伴，点击列表上的“删除”按钮，确认删除；单条删除：点击列表中要删除的信息操作栏的“删除”按钮，确认删除。

查看伙伴详情：点击列表中操作栏的“详情”按钮，弹出如图7.2.2伙伴详情对话框。

图7.2.2 添加伙伴：点击“添加”按钮，弹出如图7.2.3对话框，选中会员，点击“保存”按钮，完成伙伴添加操作，同时自动关闭对话框。

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图7.2.3 查询会员：在查询框中输入查询条件，点击“查询”按钮，在列表中显示相应的查询结果。

查看会员详情：点击列表中操作栏的“详情”按钮，弹出如图7.2.4会员详情。

图7.2.4 7.3企业信息编辑

点击辅助管理菜单下的企业信息编辑，打开如图7.3.1页面；

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图7.3.1 企业信息编辑：修改企业法人、企业简称、企业联系方式等内容。

7.4操作员信息编辑

点击辅助管理菜单下的操作员信息编辑，打开如图7.4.1页面；

图7.4.1 操作员信息编辑：修改操作员名称、身份证号、联系方式等内容。

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7.5修改密码

点击辅助管理菜单下的修改密码，打开如图7.5.1页面；

图7.5.1 填写原始密码和新密码，确认密码要与输入的新密码一致，填写后点击提交按钮，完成密码的修改。

第四篇：税控服务器电子发票操作手册

河南航天金穗电子有限公司

电子发票操作流程简介

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2016年6月 / 37

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目录

1.概述......................................................................................................................3

编写目的.....................................................................................................3 电子发票简介.............................................................................................3 1.1.1.2.2.电子发票申领......................................................................................................5

申请证书.....................................................................................................5 电子发票申领.............................................................................................5 电子发票平台开户.....................................................................................5 开票系统安装.............................................................................................5 登录开票系统开具.....................................................................................5 2.1.2.2.2.3.2.4.2.5.3.电子发票分发和开具..........................................................................................7

3.1.税控服务器管理系统电子发票分发.........................................................7 3.1.1.增加电子发票开票终端........................................................................7 3.1.2.报税盘分发电子发票............................................................................9 3.2.发票终端开票...........................................................................................10 3.2.1.开票终端登录......................................................................................10 3.2.2.系统设置..............................................................................................12 3.2.3.发票管理..............................................................................................14 3.2.4.查询统计..............................................................................................22 4.电子发票获取....................................................................................................24 4.1.收票方查询电子发票信息.......................................................................24 4.1.1.手机下载..............................................................................................24 4.1.2.邮件下载..............................................................................................26 4.1.3.电子发票平台下载..............................................................................27 4.1.4.电子发票在线查验..............................................................................31 4.2.开票方查询电子发票信息.......................................................................32 5.常见问题............................................................................................................33 / 37

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1.概述

1.1.编写目的

本手册分为三个部分：第一部分为电子发票申请流程，介绍电子发票的具体申请流程和注意事项；第二部分为电子发票的分发和开票端电子发票的开具流程简介，主要介绍税控服务器系统中增加电子发票终端，并将电子发票信息分发给开票终端以及开票终端中电子发票的开具操作简介和注意事项；第三部分为电子发票的推送和下载，详细介绍软件电子发票开具成功之后的推送，手机下载电子发票PDF凭证和电子发票平台的电子发票下载。

1.2.电子发票简介

国家税务总局近日发布《关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告》（国家税务总局公告2015年第84号），决定自2015年12月1日起在全国范围推行增值税电子普通发票。

我们结合了国际上一些组织的定义并考虑我国实际情况认为：电子发票指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，通过电子发票管理系统或以其他电子方式开具生成、收取的以电子方式存储的收付款凭证。电子发票突破了传统纸质发票的概念，具有实时性、交互性、低成本、易存储等多方面的优势。

河南航天金穗将秉持创新、协调、绿色、开放、共享的理念，结合“互联网＋税务”行动计划部署的战略构想和创新思维，在增值税电子发票在河南省的推广和实践中总结经验，不懈前行。/ 37

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推广升级版电子发票将实现全方位利好：

一是有利于企业节约经营成本。电子发票不需要纸质载体，没有印制和存储成本。

二是有利于消费者或纳税人保存使用发票。税务机关网站可查询验证发票信息，并可便捷实现下载或打印，解决了纸质发票查询和保存不便的缺陷。

三是有利于税务部门提高管理效率、规范管理行为。税务人员可根据实时连接的开票数据，进行相关查询、统计和分析，为税务大数据的开发利用提供了平台。

四是可与国家出口退税电子化管理系统、银行结算系统结合起来，将纳税人、税务局、海关和银行联接在一起，为实现税控管理现代化提供技术和数据基础。/ 37

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2.电子发票申领

2.1.申请证书

请联系您所属的金穗公司服务站申请签章和签章证书。

2.2.电子发票申领

请您带着税控盘先到税局申请电子发票开具资格，同时购买电子发票，具体流程如下。

第一步：您需要携带企业税务登记证、身份证找所属税局专管员申请电子发票开具资格；

第二步：请您携带税务登记证、身份证、纳税人领用发票票种核定表找所属税局窗口做电子发票票种核定；

第三步：请您携带税务登记证、身份证、税控核心板、报税盘到所属税局发行窗口做税控设备发行

第四步：请您携带税务登记证、购票员身份证、购票本、报税盘到所属税局售票窗口买票

2.3.电子发票平台开户

公司开具电子发票，需要提供公司信息并联系航天金穗公司相关人员开户。

2.4.开票系统安装

请安装税控发票管理系统（税控服务器开票）。

2.5.登录开票系统开具

1、在开票前需要进入电子发票平台（http://dzfp.htjs.net）并用企业端用户登录点击签章管理-添加新签章，完成签章、证书的添/ 37

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加后就可以进行电子发票开具了。

2、进入税控发票管理系统，点击发票管理-电子发票开具。/ 37

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3.电子发票分发和开具

3.1.税控服务器管理系统电子发票分发

3.1.1.增加电子发票开票终端

登录税控服务器管理系统，使用管理员身份进行增加电子发票开票终端，如下图所示：

在“开票终端管理”中点击“添加开票终端”，可以增加新的开票终端，如果需要开具电子发票，则需要在增加开票终端界面，发票类型勾选“增值税普通发票（电子）(026)”，信息完善之后点击“添加开票终端”即可保存，如下图所示： / 37

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开票终端增加之后在“开票终端列表”中可以对已经添加的开票终端进行查询、修改或者删除等操作。/ 37

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备注：此模块操作详见《税控服务器管理系统操作手册-电子票》-4.2开票终端管理。

3.1.2.报税盘分发电子发票

在“报税盘管理”下有“报税盘发票分发”的功能，主要用于把报税盘中的发票在入库之后分给不同的开票终端。

报税盘发票分发将发票信息分发到税控服务器管理系统上之后，再由管理员将发票分给各个开票终端。在“发票管理”下有“发票分发”的模块，如下图所示：

发票分发，由分给开票终端、分给管理员、分发记录功能，如下图： / 37

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备注：此模块操作详见《税控服务器管理系统操作手册-电子票》-4.6.1报税盘分发发票，4.3.2发票分发。

3.2.发票终端开票

3.2.1.开票终端登录

首先保证税控钥匙已经正常连接在电脑的USB接口上，如果没有则先连接税控钥匙，在桌面上双击开票终端图标，提示“管理员”登录，初始密码为空，如下图所示： / 37

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管理员登录之后系统提示“请输入税控钥匙密码”，税控钥匙默认初始密码是88888888，点击“确定”按钮，密码验证成功即可成功登录开票终端。/ 37

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3.2.2.系统设置

第一次登录开票终端需要在“系统设置”中设置常用参数，主要包括：系统参数设置、企业信息设置、发票税率设置、修改登录密码等功能。

（1）系统参数设置

在“系统设置”下拉菜单中点击“系统参数设置”进行设置开票终端的服务器IP、服务器端口、开票终端号以及打印边距等信息，如下图所示： / 37

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备注: ① 服务器IP需要与税控服务器管理系统中添加该开票终端时的服务器地址保持一致；

② 开票终端号需要与税控服务器管理系统中添加的开票终端代码一致； ③ 注册码需要联系当地金穗服务人员进行获取。

（2）企业信息设置

在“系统设置”下有“企业信息设置”，用户可以对企业开票常用信息进行维护，其中“纳税人识别号”由系统默认，无法进行修改。其他可修改信息包括：企业名称、营业地址、银行账号和电话号码。

（3）发票税率设置

系统设置中的“发票税率设置”可以对开票终端支持的票种税率进行维护，如下图所示： / 37

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（4）修改登录密码

第一次登录开票终端“管理员”密码默认为空，在“系统设置”下的“修改密码”可以对登录密码进行修改。

3.2.3.发票管理

“发票管理”模块主要包括发票开具、打印和作废的功能，如下图所示： / 37

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（1）发票开具-电子发票  正数发票开具

在“发票管理”下点击“电子发票开具”或者在快捷按钮中点击“电子发票”，即可弹出当前填写电子发票的代码和发票号码，核实之后点击“确定”，如下图所示：

在“增值税电子普通发票开具”界面输入需要开具的发票内容，其中购方信息中“名称”是必填项，其他内容可以根据实际业务情况进行选填；商品信息中“货物或应税劳务名称”“金额”“税率”“税额”为必填项，其他内容可以根据实际业务情况进行选填；“手机号码”需要填写收票方的手机号码或者电子邮箱地址，用来接收电子发/ 37

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票信息。填写完整之后点击“保存”即可查询“价税合计”核对正确之后点击“打印”电子发票即可开具成功。

备注：

①“销货单位”信息是在“系统设置-企业信息设置”进行维护，发票填写界面无法修改。

②如果商品行信息超过8行，可以点击“清单”在清单中填写商品信息。③企业根据自己需要，可以点击“价格”按钮，进项单价金额“含税”和“不含税”切换。

④“手机号”栏可以根据收票方要求填写收票人的手机号码或者电子邮箱号码，电子发票开具成功之后，通过电子发票平台将电子发票PDF凭证推送到所填写的手机号(短信)或电子邮箱内(电子邮件)。/ 37

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正常电子发票票面如下图所示：

 负数发票开具

当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。电子发票在开具负数发票时，可以在开票系统中直接开具。在电子发票填开界面，点击“负数”，如下图所示： / 37

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在“负数发票查询”中输入需要红冲的原蓝字发票代码和号码，点击“查询”，自动从服务器端获取到原发票信息，核对正确点击“确/ 37

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定”即可进入负数发票填写界面，如下图所示：

在负数发票票面上自己带出原发票信息，自动带出的发票信息是由服务器直接获取，如果原蓝字发票购货方税号没有填写，负数发票购货单位信息中自动带出“纳税人识别号”为20位“0”，用户可以直接手工删除。如下图所示： / 37

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负数发票信息由服务器获取，与原蓝字发票信息一致，其中商品金额税额为负数，用户核对内容正确，输入收票方“手机号”，点击“打印”负数发票即可开具成功。

备注：

① 销项负数发票不允许附带销货清单，也不能再添加折扣。

② 库中有对应的蓝字发票时，红字发票的合计金额、税额不能大于原蓝字发票；库中没有对应原蓝字发票的时，合计金额绝对值不大于单张开票限额。③ 一张正数发票可以分多次红冲，但所开全部负数发票的总金额、总税额必须小于等于对应的正数发票。

④ 填开作废发票、空白作废发票、负数发票不能开具负数。

⑤ “手机号”可以根据收票方的要求填写为收票人的手机号码或者电子邮箱号码。/ 37

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负数电子发票票面如下图所示：

（2）发票作废  已开发票作废

电子发票不支持作废操作，只能开具负数发票进行红冲。 未开发票作废

用户根据自己需求可以将未开具的发票进行作废，在“发票管理”下点击“空白发票作废”或者快捷菜单中的“空白发票作废”，可以弹出空白发票作废的发票号码和代码，用户可以选择发票种类进行作废。如下图所示： / 37

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备注：空白发票一旦作废之后无法恢复。

（2）发票查询补打

电子发票不支持在软件中打印，收票方可以直接将下载的电子发票PDF凭证进行打印。3.2.4.查询统计

“查询统计”模块中可以根据发票状态查询发票信息，主要包括正常票、负数发票、空白作废、填开作废和负数作废等不同状态类别。/ 37

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4.电子发票获取

4.1.收票方查询电子发票信息

电子发票开具成功之后，瞬时上传到电子底账平台，经过数字证书签名生成电子发票PDF凭证，电子发票PDF凭证自动流转到电子发票平台（http://dzfp.htjs.net），收票方通过登录电子发票平台，其个人账户下即可查询到该张电子发票PDF凭证。同时，电子发票平台将发票信息通过短信方式推送到收票方留存的手机上，收票方可通过短信中下载地址直接将电子发票PDF凭证下载到手机上进行查看。

4.1.1.手机下载

电子发票信息流转到电子发平台之后，电子发票平台将电子发票PDF凭证下载地址通过短信的形式推送到收票方手机上。如下图所示： / 37

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操作：短信内容包含电子发票代码、号码和发票下载地址，点击下载地址链接直接将电子发票PDF凭证保存到手机上，收票方可以打开PDF文件直接查看发票信息，如下图所示： / 37

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4.1.2.邮件下载

电子发票信息流转到电子发平台之后，如果开票时联系方式为邮件的，那么平台将电子发票PDF凭证下载地址通过EMAIL的形式推送到收票方邮箱里。开票时填入联系方式如下图所示：

操作：邮件内容包含电子发票代码、号码和发票下载地址，点击下载地址链接直接将电子发票PDF凭证保存到目录里，收票方可以打开PDF文件直接查看发票信息，邮件内容如下图所示：

PDF凭证如下图所示（以红字发票为例）： / 37

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4.1.3.电子发票平台下载

开票方开具电子发票之后，收票方可以登录电子发票平台，下载电子发票PDF凭证或者对一段时间的电子发票信息进行归集和统计。（1）个人登录

个人首次使用电子发票平台，需要点击“免费注册”使用发票上留存的手机号或者邮箱号进行注册账号，如下图所示： / 37

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备注：

①电子发票平台只支持个人自助注册账号，若企业需要登陆电子发票平台需要联系金穗工作人员进行开户。

②收票方需要使用留存在电子发票上的手机号或邮箱进行注册，否则无法显示发票信息。

个人用户登录成功之后，主界面可以显示近期获取的发票信息，如下图所示。/ 37

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 发票归集

在电子发票平台点击“发票归集”，在自动归集栏目即可显示对方给您开具的发票。页面信息如下图所示：

 发票下载

在电子发票平台中点击“电子发票下载”，可以根据发票代码和号码下载电子发票PDF凭证，如下图所示： / 37

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操作：查询到发票信息之后可以点击“下载”将电子发票PDF凭证保存在本地电脑上。另外，电子发票信息可以通过手机或者邮箱转发给其他用户。用户还可以根据自身需求，点击“XNL导出”将发票信息导出为XML文件。（2）企业登录

企业首次使用电子发票平台，若您单位尚未开通电子发票，需要您提供公司信息，并联系我们金穗公司相关人员开户。开户成功之后，在登陆界面输入您单位帐号信息，登录即可。开票方开具的电子，若税号一栏输入了您单位的税号，您可以在电子发票平台中看到给您单位开具的发票，电子发票企业端登录页面如下图所示： / 37

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登录后点击发票归集，在自动归集栏目即可看到销方给您单位开具的电子发票，页面如下图所示:

4.1.4.电子发票在线查验

电子发票平台可以输入发票代码、号码，开票时间和价税合计进行在线查验发票电子发票，如下图所示：

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备注：

① 在线查询只能查询发票开具的基本信息。

② 该查询界面是测试环境查询，界面和操作方法与真实环境一致。

4.2.开票方查询电子发票信息

企业首次使用电子发票平台，若您单位尚未开通电子发票，需要您提供公司信息，并联系我们金穗公司相关人员开户。开户成功之后，输入您单位帐号信息，登录即可。登录后点击“查询统计”，选择查询条件，查询即可得到您开具过的发票，页面如下图所示：

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操作：如果企业用户想要下载电子发票PDF凭证，点击对应发票行后的“下载”按钮即可下载。

注意：红色字体显示的发票代码、发票号码的为“红字发票”，黑色字体显示的发票代码、发票号码的为“正数发票”。

5.常见问题

1问题：怎样申请电子发票？ 解答：

1）首先联系当地金穗客户经理，客户会全程协助办理； 2）需要携带企业税务登记证、身份证找所属税局专管员申请电子发票开具资格；

3）携带税务登记证、身份证、纳税人领用发票票种核定表找所属税局窗口做电子发票票种核定；

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4）携带税务登记证、身份证、税控核心板、报税盘到所属税局发行窗口做税控设备发行；

5）携带税务登记证、购票员身份证、购票本、报税盘到所属税局售票窗口买票

2问题：什么样的企业适用电子发票？

解答：电子发票目前是普通发票电子发票，适用于各类开具普通发票的企业，尤其是普通发票开票量大的企业，如电商类企业、大型商超连锁企业、加油站、通信运营商、水电燃气等公共事业单位，以及开票量较大且急需降低发票应用和管控成本的各类货物销售、劳务服务及外贸型企业。

3问题：应用电子发票有什么好处？ 解答：

1）对企业：a、节约发票领购、分拨、打印、重开、递送、保管、存储等成本；b、节省大量人力成本，提高发票管理效率；c、未来发展趋势；

2）对消费者：a、易于保存、查找，不会丢失；b、方便保修维权；c、轻松辨真伪；d、可入帐报销。

4问题：企业办理应用电子发票需要做什么准备？ 解答：

1）联系服务单位业务、技术交流； 2）成立项目组，梳理业务、系统； 3）联合服务单位进行技术对接、系统改造；

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4）购买或租赁税控设备，联调测试；

5）申请开票资格、发行税控设备、领购电子发票。5问题：电子发票有哪些开具场景、应用场景？ 解答：

1）线上开票（如电商企业）； 2）门店开票（如商超企业）； 3）批量开票（如供电局、运营商）； 6问题：办理应用电子发票有哪些成本投入？ 解答：

1）电子发票申请、咨询、实施的标准服务及费用（金穗免费服务）； 2）硬件服务器采购费用或租赁服务费用； 3）电子发票流转存储服务费。

7问题：电子发票能否红冲？作废？怎么样操作？

解答：电子发票能红冲，不能作废；在部署税控服务器开具电子发票模式中，由于可以调用接口开具红字发票，故而只需要确定需要红冲的发票票段与票号，可直接在企业业务系统中触发红冲该发票。8问题：国家是否认可电子发票具有法律效应，电子发票能否报销? 解答：国家认可电子发票具有法律效应，电子发票能报销。根据《国家税务总局公告2015年第84号》规定：增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。

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9问题：电子发票能否作废；若出现客户退货或者换开纸质发票，怎样处理？

解答：电子发票不能作废，只能红冲；若客户退货，则直接将该电子发票红冲，不存在是否跨月，若客户换开纸质发票，则需要红冲原来的电子发票，然后开具纸质发票。

10问题：电子发票开出后由谁通知消费者？如何通知？

解答：一般情况下由企业通过短信、邮件等方式通知消费者。对于电商企业可以选择不通知，消费者自行登录电商平台，在查看订单处下载电子发票。

11问题：电子发票文件保存在哪里？下载途径有哪些？ 解答：企业开具电子发票统一保存在电子发票平台http://dzfp.htjs.net，如果企业自己搭建服务器，电子发票平台也是企业自建的网址，例如：http://10.10.10.40。消费者下载途径包括： 1）登录电子发票平台网站； 2）手机短信链接下载； 3）电商平台（例如电商企业）； 12问题：电子发票除普票外，是否有专票？ 解答：目前没有专票，以后会有。13问题：电子发票如何查验真伪？ 解答：

1）通过电子发票平台进行在线验证；

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2）通过当地国税官网进行在线查验。

14问题：已开出的电子发票历史信息在哪里查看？

解答：开票方通过税控服务器管理系统的“发票查询”功能查看已开出的电子发票历史信息或者登陆电子发票平台“查询统计”模块进行查询统计电子发票历史信息；收票方登录电子发票平台查看已归集的电子。

15问题：电子发票如何抄报税？ 解答：

1）直接在税控服务器管理系统进入“网上抄报”抄报税； 2）将税控服务器管理系统数据抄送到报税盘，然后到所属税局抄税，反写监控管理数据。

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第五篇：吉林地税电子税务局操作手册V1.0

吉林地税电子税务局操作手册

电子税务局 操作手册

V1.0

吉林省地方税务局

2017年12月

第 1 页 /共 120 页

吉林地税电子税务局操作手册

目录

目录----2 1 引言6 2.1 系统简介--------------------6 2.2 系统特点--------------------6 3 安装卸载指南-------------------7 3.1 运行环境--------------------7

3.1.1 硬件配置------------------------------7 3.1.2 软件环境------------------------------7 3.2 安装说明--------------------7

3.2.1 将网址设置为信任站点----------7 3.2.2 设置浏览器安全级别选项-------9 3.2.3 设置IE加载控件-----------------10 3.2.4 安装CA证书登录安全控件---10 4 操作指南------------------------11 4.1 登录操作------------------11 4.1.1 CA登录 11 4.2 我要报税------------------12 4.2.1 残疾人就业保障金申报--------12 4.2.1.1 残疾人就业保障金申报------------------------------12 4.2.2 企业所得税申报------------------14 4.2.2.1 居民企业查账征收企业所得税月季度申报----14 4.2.2.2 居民企业查账征收企业所得税申报-------17 4.2.2.3 居民企业核定征收企业所得税月季度申报----20 4.2.2.4 居民企业核定征收企业所得税申报-------22 4.2.2.5 居民企业清算企业所得税申报--------------------24 4.2.2.6 关联业务往来报告申报（2016）----------27 4.2.2.7 跨地区经营汇总纳税企业的分支机构纳税申报----------------------29 4.2.2.8 非居民企业企业所得税自行申报-----------------30 4.2.3 财产行为税------------------------32

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吉林地税电子税务局操作手册

4.2.3.1 房产税税源信息采集--32 4.2.3.2 房产税申报---------------34 4.2.3.3 城镇土地使用税税源采集--------------------------36 4.2.3.4 城镇土地使用税申报--38 4.2.3.5 车船税申报---------------40 4.2.3.6 土地增值税纳税申报表

（一）（从事房地产开发的纳税人预征适用）42 4.2.3.7 土地增值税纳税申报表

（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）43 4.2.3.8 土地增值税纳税申报表

（四）（从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用）-----------------------------45 4.2.3.9 资源税申报（2016）--47 4.2.3.10 附加税（费）申报---49 4.2.3.11 印花税申报-------------51 4.2.4 个人所得税申报------------------52 4.2.4.1 个人所得税自行申报年所得12万元------------52 4.2.4.2 生产经营投资者个人所得税申报A表----------54 4.2.4.3 生产经营投资者个人所得税申报B表----------55 4.2.5 定期定额申报---------------------56 4.2.5.1 定期定额自行申报-----56 4.2.5.2 定期定额户分月汇总申报--------------------------58 4.2.6 委托代征----------------------------59 4.2.6.1 委托代征申报-----------59 4.2.6.2 现金票证汇总-----------61 4.2.7 代扣代缴申报---------------------63 4.2.7.1 扣缴企业所得税申报--63 4.2.7.2 通用代扣代缴-----------65 4.2.7.3 代扣代缴车船税申报--67 4.2.8 通用申报----------------------------69 4.2.8.1 通用申报------------------69 4.2.9 申报异常处理---------------------71 4.2.9.1 申报作废------------------71 4.3 我要缴税------------------73 4.3.1 税款缴纳----------------------------73 4.3.1.1 网上纳税------------------73 4.3.1.2 网上纳税（自然人）--75 4.3.1.3 电子缴款凭证打印-----76 4.3.1.4 银行端查询缴款凭证补打--------------------------77 4.3.2 扣款异常处理---------------------78 4.3.2.1 三方协议扣缴处理-----78 4.3.2.2 银联快捷缴税、银行端处理-----------------------79 4.4 我要办税------------------80 4.4.1 登记---80 4.4.1.1 存款账户账号报告-----80 4.4.1.2 企业所得税汇总纳税总分机构信息备案-------82

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吉林地税电子税务局操作手册

4.4.1.3 变更税务登记-----------84 4.4.1.4 财务会计制度备案-----85 4.4.1.5 纳税人合并（分立）情况登记--------------------87 4.4.2 认定---89 4.4.2.1 境外注册中资控股企业居民身份认定申请----89 4.4.3 优惠---91 4.4.3.1 税收减免备案-----------91 4.4.3.2 企业所得税减免备案--92 4.4.3.3 税收优惠资格取消-----94 4.4.4 申报---96 4.4.4.1 源泉扣缴企业所得税合同备案--------------------96 4.4.4.2 境内机构和个人发包工程作业或劳务合同款项支付情况备案---------97 4.4.4.3 境内机构和个人发包工程作业或劳务项目备案变更----------------------99 4.4.4.4 欠税纳税人处置不动产或者大额资产报告---101 4.4.5 征收--103 4.4.5.1 印花税核定申请-------103 4.4.6 行政许可---------------------------105 4.4.6.1 延期申报申请----------105 4.4.6.2 延期缴纳税款申请----107 4.4.6.3 变更纳税定额申请----109 4.4.7 信息采集---------------------------111 4.4.7.1 存量房销售信息采集113 4.5 我要查询-----------------114 4.5.1 事项办理---------------------------114 4.5.1.1 涉税事项办理进度查询-----------------------------114 4.5.1.2 我的回执-----------------116 4.6 我要设置-----------------117 4.6.1 报验户切换-----------------------117 4.6.2 修改密码---------------------------119

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吉林地税电子税务局操作手册 引言

1.1 编写目的

十二届全国人大三次会议后，国务院总理李克强在答中外记者问时，提出了“互联网+”战略、简政放权、房产调控、大众创业、万众创新等新思路新话题，并成为了当今社会聚焦的热点，并将长期受到关注。

新华社对全国税务系统运用“互联网+”思维，通过“制度+技术”，优化纳税服务，推动简政放权和职能转变做了报道。国家税务总局党组书记、局长王军对此作出重要批示，要求全国税务系统认真思考“互联网+税务”这个新课题，把握发展新机遇，紧跟时代新步伐，倾情打造“互联网+税务”靓丽品牌。同时，把“互联网+税务”作为税务发展的新课题，推动新型电子税务发展。

关于“互联网+税务”的实施落地，将以融合WEB平台、PC终端、移动终端、电话服务等渠道的纳税服务，建立实现“移动平台服务、网络终端办税、24小时网络受理咨询反馈”纳税服务信息化体系的初级目标。

进一步增加互联网办税渠道，全方位覆盖和实现纳税人足不出户即可办理完涉税业务，并通过用户终端随时随地连接税务局，和税务局相关部门或人员互动，了解税务动态和政策法规。

再进一步通过大数据利用，以及第三方部门的互联互通，实施风险把控，进行纳税户差异化管理，逐步实现及减轻纳税人负担，提高纳税人税法遵从度。

编写操作手册是为了使用单位或个人，通过阅读操作手册，能快速了解并使用电子税务局。

1.2 读者对象

电子税务局使用纳税户、税务人员、电子税务局产品其他使用单位、电子税务局产品其他使用人员、电子税务局产品热线支持人员、以及所有希望了解电子税务局产品的朋友。

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吉林地税电子税务局操作手册 概述

2.1 系统简介

电子税务局以金税三期业务为基础，融合吉林地税的业务特色，打造可落地的电子税务局一体化平台，以满足吉林地税发展创新的新思路新要求。

电子税务局覆盖业务范围包括：一、二、三、四、五、六、七、搜索查询 我要报税 我要缴税 我要办税 我要查询 我要设置 征纳互动

2.2 系统特点

电子税务局WEB端是以互联网环境为依托，通过浏览器打开来完成网上申报和涉税申请，所以存在以下几个特点：一、二、三、四、五、开放性：采用国际通用标准通讯协议 实时性：数据实时传送给在线用户

便利性：社会支持工具非常多，凡支持浏览器查看的终端都可使用 交互性：税局和在线用户通过流程，可以完成网上涉税办理的交互 数据共享性：共享数据，互联互通

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吉林地税电子税务局操作手册 安装卸载指南

3.1 运行环境

3.1.1 硬件配置

硬件：CPU：Intel 双核 @ 2.50GHz或以上(CPU越高越好，运行越流畅)硬盘：40G以上 内存：1G以上

显示器：分辨率1024*768或以上 网络带宽：要求512K带宽；建议2M以上

3.1.2 软件环境

操作系统：支持WindowsXP/Windows7/Windows10，包括32位和64位版本。浏览器：IE 8及以上版本，支持主流浏览器 PDF阅读器：Adobe reader 9.0cn 或福昕阅读器

3.2 安装说明

3.2.1 将网址设置为信任站点

第一步：点击浏览器的“工具”选项，在下拉列表中，单击“Internet选项”。

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吉林地税电子税务局操作手册

第二步：在弹出来的选项菜单里，选择“安全” → “可信站点”。第三步：取消”启动保护模式”前面的对勾。

第四步：点击”站点“选项，在弹出的菜单中，输入网址，点击“添加“按钮。第五步：取消“对该区域所有站点要求服务器验证“前面的对勾。

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吉林地税电子税务局操作手册

第六步：点击“确认”按钮，并重启浏览器。

3.2.2 设置浏览器安全级别选项

将浏览器的安全级别中active选项，全部设置为“启动”

第一步：点击浏览器的“工具”选项，在下拉列表中，单击“Internet选项”。第二步：在弹出来的选项菜单里，选择“安全” → “可信站点”。第三步：点击“自定义级别”按钮。

第四步：在弹出的菜单中，有一项”ActiveX 控件和插件“中，所有子项全部选择”启动“。

第五步：单击”确认“按钮，并重启浏览器。

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吉林地税电子税务局操作手册

3.2.3 设置IE加载控件

第一步：在弹出的加载项，右键单击后，出现下面的子菜单：

第二步：在子菜单中选择“在所有的网站上运行加载项”后，弹出对话框：

最后，出现以下界面，说明控件配置成功。

3.2.4 安装CA证书登录安全控件

第一步：安装前请先关闭或卸载“防火墙”、“杀毒软件”、“浏览器”等程序及Word、Excel等文档；

第二步：下载“证书登录安全控件“，解压后双击运行安装程序；

第三步：点击“下一步”开始安装，程序安装过程中所有涉及安全警告、系统提示及“是与否”的选择时请一律点击“是”。

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吉林地税电子税务局操作手册 操作指南

4.1 登录操作

4.1.1 CA登录

操作步骤：

插入U-KEY，输入纳税人CA密码后，点击登录可进入系统主页。

如果点击“登录”后，系统提示“未查询到相关纳税人信息，请联系税务局管理人员”。如下图所示：

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吉林地税电子税务局操作手册

请联系主管地税机关进行处理。

4.2 我要报税

4.2.1 残疾人就业保障金申报

4.2.1.1 残疾人就业保障金申报

4.2.1.1.1 功能概述

残疾人就业保障金是指在实施分散按比例安排残疾人就业的地区，凡安排残疾人达不到省、自治区、直辖市人民政府规定比例的机关、团体、企业、事业单位和城乡集体经济组织，根据地方有关法规的规定，按照差额人数和上本地区职工年平均工资计算交纳用于残疾人就业的专项资金。

保障金由用人单位所在地的地方税务局负责征收。没有分设地方税务局的地方，由国家税务局负责征收。用人单位应按规定时限向保障金征收机关申报缴纳保障金。在申报时，应提供本单位在职职工人数、实际安排残疾人就业人数、在职职工年平均工资等信息，并保证信息的真实性和完整性。

4.2.1.1.2 操作步骤

1、进入方式：1）【我要报税】-【残疾人变业保障金申报】-【残疾人就业保障金申报】，点击进入通用申报界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

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吉林地税电子税务局操作手册

2、在【申报表信息】中，填写【上年在职职工工资总额】、【上年在职职工人数】和【上年实际安排残疾人就业人】，点击【保存】按钮，保存成功后会提示是否进行网上扣款。

3、点击【是】跳转至缴款页面，进行缴税操作。

4.2.1.1.3 注意事项

无

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吉林地税电子税务局操作手册

4.2.2 企业所得税申报

4.2.2.1 居民企业查账征收企业所得税月季度申报 4.2.2.1.1 功能概述

居民企业在中国境内跨地区（指跨省、自治区、直辖市和计划单列市，下同）设立不具有法人资格的营业机构、场所（以下称分支机构）的，该居民企业为汇总纳税企业（以下称企业），实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。

本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的月（季）度申报。

4.2.2.1.2 操作步骤

1、进入方式：1)【我要报税】-【企业所得税申报】-【居民企业查账征收企业所得税月（季）度申报】，点击进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。

3、点击左上角的“附表树”，如果是总分机构，需要点击进入“中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行），录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。

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吉林地税电子税务局操作手册

4、填写完分配比例后，将分配数据带入到主表。

5、点击主表【申报】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

6、申报成功后点击【打印】按钮对申报信息进行打印。待页面信息加载完成后点击打印页面的【打印】按钮进行打印，打印成功后点击【退出】按钮，完成打印操作。

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吉林地税电子税务局操作手册

4.2.2.1.3 注意事项

1、纳税人在进行居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报的前置条件为已有税务登记、企业所得税税种认定，纳税人征收方式为查账征收、纳税人为居民企业。

2、非汇总纳税企业先录入主表，如果是汇总纳税企业，再录入附表，主附表统一保存。

3、如果纳税人是总机构申报时，自行先填写主表数据后，再填写附表数据。

4、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、免税税额等相关信息，否则系统给予提示，不允许录入数据。

5、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的。

6、居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”、“按照上一纳税应纳税所得额的平均额预缴”、“按照税务机关确定的其他方法预缴”。

7、如果企业为省内跨市、市级跨县企业时（纳税汇总企业备案处理）

《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表》总机构分配税额、集中分配税额、分支机构分配税额数据项不按25、25、50分配，依据分配比例来分配总机构主表填写产生并回写附表中的“应纳所得税额”项，且所有参与分配的分配比例之和必须等于1，分配后的税额之和必须等于“应纳所得税额”，“企业所得税汇总纳税分支机构分配表信息-总机构情况”组间中“总机构分摊所得税额”、“总机构财政集中分配所得税额”、“分支机构分摊的所得税额”栏次初始化不按照默认分配比例进行计算。完全放开让操作自行录入，但三者

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之和必须等于“应纳所得税额”。当操作员在填写“企业所得税汇总纳税分支机构分配表信息-分支机构情况”时，该组件中总机构产生的分摊税额回写“企业所得税汇总纳税分支机构分配表信息-总机构情况”组件中的“总机构分摊所得税额”，且“总机构分摊所得税额”为灰色不可修改数据项；

总机构申报时，录入主表然后填写分配表，总机构也要带入分配表分级机构列表中，在纳税人名称中增加（总机构）的显示，如果还有独立部门在名称中增加（独立部门）的显示；总机构的比例为“总机构分摊所得税额”= 总机构应纳税额/（总机构分摊所得税额+分支机构分摊的所得税额）；独立部门需要维护特殊纳税人信息；如果判断在特殊纳税人信息中有当前纳税人的信息则在分配表中将当前纳税人作为独立部门显示在分配列表中。要把独立部门分摊的税额显示到29栏中，总机构和分支机构正常显示。

分支机构申报需要带出总机构填写的附表信息，即分支机构申报附表数据在初始化应该和总机构申报时填写的数据信息完全相同。但数据可以进行修改（除总机构的应纳所得税额），页面监控和总机构页面监控一致，但是产生应补退税额只根据当前申报分支机构分摊的“分配税额”回写主表产生。

4.2.2.2 居民企业查账征收企业所得税申报 4.2.2.2.1 功能概述

实行查账征收企业所得税的居民纳税人进行企业所得税申报，指纳税人自纳税终了之日起5个月内或实际经营终止之日起60日内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算本纳税应纳税所得额和应纳所得税额和本纳税应补或者应退税额，填报《中华人民共和国企业所得税纳税申报表（A类）》。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，提供税务机关要求提供的有关资料进行申报结清全年企业所得税税款的行为。

本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的申报。

4.2.2.2.2 操作步骤

1、进入方式：1)【我要报税】-【企业所得税申报】-【居民企业查账征收企业所得税申报】，点击进入界面，首先进入企业基础信息表。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

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2、录入纳税人相关信息后，点击【下一步】进入填报表单选择页面，在企业所得税纳税申报表填报表单页面勾选需要填报的表单。

3、点击【下一步】进入主附表填写页面，根据企业真实情况在“附表树”中选择各个附表，录入附表数据。

4、选择对应的附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮，会将附表数据带入主表相应栏次。

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5、确认附表数据填写完毕，并且正确带入主表后，点击【保存】按钮。

4、点击主表【申报】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

4.2.2.2.3 注意事项

1、纳税人在进行居民企业（查账征收）企业所得税申报前，必须先做设立税务登记、企业所得税税种认定。

2、勾选附表后强制必须填报后才可以进行保存操作。

3、居民企业（查账征收）企业所得税申报表填写主要根据纳税人登记注册类型，分为三类：一般企业、金融保险企业、事业单位、社会团体等。

4、对于符合条件（纸质表单《企业基础信息表》第101项为否、或者“是”中的总机构，且第107项为“是”的企业：第103项“行业明细代码”属于“工业企业”的，且第104项“从业人数”<=100人，第105项“资产总额”<=3000万元；第103项不属于“工业企业”的，第104项“从业人数”<=80人，第105项“资产总额”<=1000万元）的企业，纸质表单A100000第23行应纳税所得额对第23行<=10

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万元且>0的，23行*15%计入本行；纸质表单A100000第23行>10万且<=30万的，23行*5%。

4.2.2.3 居民企业核定征收企业所得税月季度申报 4.2.2.3.1 功能概述

按照企业所得税核定征收办法缴纳企业所得税的居民纳税人，根据税务机关核定的纳税期限，在每个月（季）度终了之日起15日内预缴企业所得税，在终了之日起5个月内，向税务机关报送企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。实行核定定额征收企业所得税的纳税人不进行汇算清缴。

申报时有免税收入或不征税收入的纳税人在申报时需要同时报送《中华人民共和国企业所得税纳税申报表附表五税收优惠明细表》。

4.2.2.3.2 操作步骤

1、进入方式：1)【我要报税】-【企业所得税申报】-【居民企业核定征收月季度申报】，进入界面，在页面选择是月季度申报还是年报。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

2、附表填写完成，点击【确定】按钮，回到主表，点击主表【申报】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】-【网上纳税】页面进行缴税。

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3、申报成功后点击【打印】按钮对申报信息进行打印。待页面信息加载完成后点击打印页面的【打印】按钮进行打印，打印成功后点击【退出】按钮完成打印操作。

4.2.2.3.3 注意事项

1、纳税人在进行居民企业（核定征收）企业所得税月（季）及度申报的前置条件为已有税务登记、企业所得税税（费）种认定、居民企业、征收方式为核定征收。

2、对于核定征收纳税人，需要先做征收域的居民企业核定征收依申请流程，有两种核定方式：所得利润率和应纳所得税额。

3、月（季）度申报时，只填写主表。

申报时，有免税收入或不征税收入的，先填写附表，再填写主表；无免税收入或不征税收入的则直接填写主表。

4、根据纳税人税费种认定信息，判断“征收方式”是否为“核定征收”的纳税人，不属于“核定征收”的纳税人给出提示“本申报表适用于核定征收企业所得税的纳税

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人和指定扣缴纳税人”。

5、判断登记信息是否为居民企业，不属于“居民企业”的纳税人给出提示“本申报表适用于居民企业”。

6、系统监控纳税人当前系统时间前一个的企业所得税预缴申报是否都已完成申报，如否，提示“纳税人×年×月至×年×月企业所得税季度申报未申报，不允许进行申报”。

对于正常纳税人，在进行企业所得税年报申报前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申报，否则不允许进行年报申报。

对于年中注销的纳税人，则需要完成注销日期所在月（季）度的申报后，再进行该的申报。

7、系统先按照上一属期查询当前纳税人是否存在企业所得税税种认定，如果不存在，则默认再按上一个月属期查询当前纳税人是否存在企业所得税税种认定，如果不存在，则提示“当前纳税人未进行企业所得税税种认定”。

4.2.2.4 居民企业核定征收企业所得税申报 4.2.2.4.1 功能概述

按照企业所得税核定征收办法缴纳企业所得税的居民纳税人，根据税务机关核定的纳税期限，在每个月（季）度终了之日起15日内预缴企业所得税，在终了之日起5个月内，向税务机关报送企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。实行核定定额征收企业所得税的纳税人不进行汇算清缴。

申报时有免税收入或不征税收入的纳税人在申报时需要同时报送《中华人民共和国企业所得税纳税申报表附表五税收优惠明细表》。

4.2.2.4.2 操作步骤

1、进入方式：1)【我要报税】-【企业所得税申报】-【居民企业核定征收申报】，进入界面，在页面选择是月季度申报还是年报。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

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2、附表填写完成，点击【确定】按钮，回到主表，点击主表【申报】按钮，系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

3、申报成功后点击【打印】按钮对申报信息进行打印。待页面信息加载完成后点击打印页面的【打印】按钮进行打印，打印成功后点击【退出】按钮完成打印操作。

4.2.2.4.3 注意事项



纳税人在进行居民企业（核定征收）企业所得税月（季）及申报的前置条

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件为已有税务登记、企业所得税税（费）种认定、居民企业、征收方式为核定征收。

 对于核定征收纳税人，需要先做征收域的居民企业核定征收依申请流程，有两种核定方式：所得利润率和应纳所得税额。

 月（季）度申报时，只填写主表。申报时，有免税收入或不征税收入的，先填写附表，再填写主表；无免税收入或不征税收入的则直接填写主表。

4、根据纳税人税费种认定信息，判断“征收方式”是否为“核定征收”的纳税人，不属于“核定征收”的纳税人给出提示“本申报表适用于核定征收企业所得税的纳税人和指定扣缴纳税人”。

5、判断登记信息是否为居民企业，不属于“居民企业”的纳税人给出提示“本申报表适用于居民企业”。

6、系统监控纳税人当前系统时间前一个的企业所得税预缴申报是否都已完成申报，如否，提示“纳税人×年×月至×年×月企业所得税季度申报未申报，不允许进行申报”。

对于正常纳税人，在进行企业所得税年报申报前，需要完成第四季度或12月份的月（季）度申报，否则不允许进行年报申报。

对于年中注销的纳税人，则需要完成注销日期所在月（季）度的申报后，再进行该的申报。

7、系统先按照上一属期查询当前纳税人是否存在企业所得税税种认定，如果不存在，则默认再按上一个月属期查询当前纳税人是否存在企业所得税税种认定，如果不存在，则提示“当前纳税人未进行企业所得税税种认定”。

4.2.2.5 居民企业清算企业所得税申报

4.2.2.5.1 功能概述

因解散、破产、重组等原因终止生产经营活动，或不再持续经营，需依法对资产、债权、债务进行清算的居民企业（包括查账征收和核定征收企业），应当以清算期间作为一个纳税，自清算结束之日起15日内，办理注销登记之前，就其清算所得向主管税务机关申报并依法缴纳企业所得税。

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4.2.2.5.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【企业所得税申报】-【居民企业清算企业所得税申报】，进入界面，点击菜单进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 点击附表列表，填写完成附表信息，点击【确定】按钮，回到主表。

 点击主表【申报】按钮，系统提示，保存成功。

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吉林地税电子税务局操作手册

 申报成功后点击【打印】按钮对申报信息进行打印。待页面信息加载完成后点击打印页面的【打印】按钮进行打印，打印成功后点击【退出】按钮完成打印操作。

4.2.2.5.3 注意事项

 在做清算时候需要完成年报，如果中间清算的，纳税人需要注销登记才能完成年报。

 清算完成后，需要纳税人继续完成注销登记。

 录入清算所属期止时，纳税人在申报税款的所属时期是否处于清算状态，如不是，提示纳税人不能进行清算申报，终止流程。

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4.2.2.6 关联业务往来报告申报（2016）

4.2.2.6.1 功能概述

实行查账征收的居民企业和在中国境内设立机构、场所并据实申报缴纳企业所得税的非居民企业涉及关联方业务往来的，在向税务机关报送企业所得税纳税申报表时,应附送《中华人民共和国企业关联业务往来报告表》，包括《关联关系表》、《关联交易汇总表》、《购销表》、《劳务表》、《无形资产表》、《固定资产表》、《融通资金表》、《对外投资情况表》和《对外支付款项情况表》。

4.2.2.6.2 操作步骤

 进入方式：1)【我要报税】-【企业所得税申报】-【关联业务往来报告申报（2016）】，点击进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 在报告表信息区中，录入基本信息。

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 选择附表，点击附表树，填写附表数据，填写完成点击【保存】按钮保存，附表全部录入完毕后，返回主表，点击主表页面上的【申报】按钮，保存所有数据。系统提示保存成功。

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4.2.2.6.3 注意事项

无

4.2.2.7 跨地区经营汇总纳税企业的分支机构纳税申报

4.2.2.7.1 功能概述

本模块为居民企业在中国境内跨地区（指跨省、自治区、直辖市和计划单列市，下同）设立不具有法人资格的营业机构、场所（以下称分支机构）的申报。

4.2.2.7.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】—【企业所得税申报】—【跨地区经营汇总纳税企业的分支机构纳税申报】，点击菜单进入申报页面。

 在申报页面中，选择‘所属时期起’，并填写相应的附表数据。

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 点击【确定】按钮，数据带入到主表信息中。

 录入完成后，点击【申报】按钮，确认数据录入无误。系统提示，申报成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

4.2.2.7.3 注意事项

 纳税人在进行申报前，必须先做企业所得税税种认定。 总机构和二级分支机构，需要做汇总纳税企业情况登记。

4.2.2.8 非居民企业企业所得税自行申报

4.2.2.8.1 功能概述

进行非居民企业的企业所得税自行纳税申报。

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4.2.2.8.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【企业所得税申报】-【非居民企业企业所得税自行申报】，点击进入通用申报界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 依次填写表单中的必填项。

 点击【申报】按钮，保存成功后会提示是否进行网上扣款。

 点击【是】跳转缴款页面，进行缴税操作。

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 申报成功后点击【打印】按钮对申报信息进行打印。待页面信息加载完成后点击打印页面的【打印】按钮进行打印，打印成功后点击【退出】按钮完成打印操作。

4.2.2.8.3 注意事项

无

4.2.3 财产行为税

4.2.3.1 房产税税源信息采集

4.2.3.1.1 功能概述

房产税税源信息采集是房产税申报功能的前置用例。

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4.2.3.1.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【财产行为税】-【房产税税源信息采集】。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 根据业务需要选择是否新增房产信息，若新增，则点击【新增房屋】按钮，弹出房屋总体信息维护页面，填写完成后，点击保存提示“保存成功，是否维护应税明细信息”，点击【确定】，弹出应税信息采集页面。

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 填写房屋应税信息以及符合减免的减免信息，点击保存，提示“保存成功！如果涉及出租部分的变更，请修改房屋信息（从租）”，点击【确定】。

4.2.3.1.3 注意事项

无

4.2.3.2 房产税申报

4.2.3.2.1 功能概述

纳税人完成房产税税源信息采集后，通过本功能申报房产税。如之前已经做过房产税税源信息采集且税源信息无变化的，可以直接使用本功能。

4.2.3.2.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【财产行为税】-【房产税申报】，点击菜单进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。系统自动带出纳税人相关信息，当前纳税人名下的税源信息，直接将需要报送的税源项目以及相关减免信息带出。

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 点击附表“房产税申报表减免税附表”可查看税收项目的详细减免信息。

 点击【申报】按钮，提示申报成功，保存相关信息进行申报，点击【是】按钮可以进行后续征收开票，点击【否】按钮，结束本流程。

4.2.3.2.3 注意事项

 该用例申报的所有数据均来自“房产税税税源信息采集”采集的信息，因此，只需录入纳税人相关信息以及税款所属期即可。

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 如需申报错误更正，必须先在“房产税税源信息采集”修改相应的税源信息。

4.2.3.3 城镇土地使用税税源采集

4.2.3.3.1 功能概述

城镇土地使用税税源信息采集是城镇土地使用税申报功能的前置用例。

4.2.3.3.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【财产行为税】-【城镇土地使用税税源采集】。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 根据业务需要选择是否新增土地信息，若新增，则点击【新增土地】按钮，弹出土地总体信息维护页面。

 若纳税人存在土地税源编号，将鼠标放在土地税源编号填写栏单机，弹出土地税源信息查询界面，勾选需要的土地税源信息，点击【确定】带回主页面，填写其他必录项。（若不存在，系统会直接生成，操作员填写必录项即可）

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 填写必录项后点击【保存】按钮，系统提示‘是否维护应税明细信息’，操作员根据业务需要进行选择，点击【是】，系统弹出应税明细信息维护页面，操作人员根据业务需求填写数据项，确认无误后点击【保存】

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4.2.3.3.3 注意事项

 同一宗地若涉及多个等级，需拆分为多个宗地进行采集。

4.2.3.4 城镇土地使用税申报

4.2.3.4.1 功能概述

纳税人完成房产税税源信息采集后，通过本功能申报房产税。如之前已经做过房产税税源信息采集且税源信息无变化的，可以直接使用本功能。

4.2.3.4.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【财产行为税】-【城镇土地使用税申报】。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 系统会直接将需要报送的税源项目,并选择相关减免信息。

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 点击附表城镇土地使用税申报表（打印版）

 点击【保存】按钮，系统提示，申报成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

4.2.3.4.3 注意事项

 由于该用例申报的所有数据均来自“城镇土地使用税税源信息采集”采集的信息，因此，只需录入纳税人相关信息以及税款所属期即可。

 如需申报错误更正，必须先在“城镇土地使用税税源信息采集”修改相应的税

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源信息。

4.2.3.5 车船税申报

4.2.3.5.1 功能概述

车辆、船舶（以下简称车船）的所有人或者管理人为车船税的纳税人，应当依照规定缴纳车船税。车船税的纳税义务发生时间，为车船管理部门核发的车船登记证书或者行驶证书所记载日期的当月。车船税按年申报缴纳。具体申报纳税期限由省、自治区、直辖市人民政府确定。

4.2.3.5.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【财产行为税】-【车船税申报】，点击进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 打开车船税税源明细附表，可以点击选项卡选择是车辆情况信息还是船舶情况信息。

 点击【增行】按钮可以新增车辆或船舶信息，数据录入完成后，点击【保存】按钮和【汇总】按钮。

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 如果纳税人具有减免税额资格，录入减免税额，如果没有减免备案信息，提示：“当前纳税人不存在对应的减免税务事项备案，请确定要进行减免”。

 确认填写无误后，查看主表数据，确认数据正确后，点击【保存】按钮。系统提示，申报成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

4.2.3.5.3 注意事项

 纳税人存在优惠减免备案信息时，选择对应的减免性质，会带出备案时的减免

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金额，否则选择减免性质代码时，系统根据后台参数配置带出减免金额，且该金额只能改小。

4.2.3.6 土地增值税纳税申报表

（一）（从事房地产开发的纳税人预征适用）4.2.3.6.1 功能概述

转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物（以下简称转让房地产）并取得收入的单位和个人，为土地增值税的纳税义务人，应当缴纳土地增值税。纳税人转让房地产坐落在两个或两个以上地区的，应按房地产所在地分别申报纳税。纳税人因经常发生房地产转让而难以在每次转让后申报的，经税务机关审核同意后，可以定期进行纳税申报，具体期限由税务机关根据情况确定。纳税人按照税务机关核定的税额及规定的期限缴纳土地增值税。

4.2.3.6.2 操作步骤

 进入方式：1）【我要报税】-【财产行为税】-【土地增值税纳税申报表

（一）（从事房地产开发的纳税人预征适用）】，点击进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 点击【项目编号】回车，查询不动产信息，选择1条数据，点击【确定】按钮。

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 录入需要申报的数据项，检查数据，确认无误后，点击【申报】按钮。系统提示，保存成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

4.2.3.6.3 注意事项

无

4.2.3.7 土地增值税纳税申报表

（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）4.2.3.7.1 功能概述

本用例完成纳税人土地增值税清算申报功能

4.2.3.7.2 操作步骤

 进入方式：1）【税费申报】-【财产行为税】-【土地增值税纳税申报表

（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）】，点击进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

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 点击项目编号回车，选择需要土地增值税清算申报的不动产基础信息，确定后，点击附表树，选择需要申报的申报附表，填写数据。

 主附表数据确认录入无误后，点击【申报】按钮。系统提示，保存成功，点击【是】。

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4.2.3.7.3 注意事项

 纳税人符合下列条件之一的，应进行土地增值税的清算：（1）房地产开发项目全部竣工、完成销售的；（2）整体转让未竣工决算房地产开发项目的；（3）直接转让土地使用权的。

4.2.3.8 土地增值税纳税申报表

（四）（从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用）

4.2.3.8.1 功能概述

提交资料检查审核通过的，由一般申报受理角色通过本用例受理纳税人房地产项目尾盘销售土地增值税申报的纳税申报资料，并将申报数据采集到系统中。

4.2.3.8.2 操作步骤

 进入方式：1)【税费申报】-【财产行为税】-【土地增值税纳税申报表

（四）（从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用）】。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

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 将鼠标放在项目编号处回车，系统带出不动产项目信息选择页面，操作人员勾选需要申报的不动产信息，点击【确定】带回主页面。

 点击【申报】按钮。系统提示，申报成功，提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

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4.2.3.8.3 注意事项

 纳税人已完成土地增值税清算申报。

4.2.3.9 资源税申报（2016）4.2.3.9.1 功能概述

在中华人民共和国境内开采应税矿产品或者生产盐的单位和个人，为资源税的纳税义务人，应当依照规定缴纳资源税。

4.2.3.9.2 操作步骤

 进入方式：1)【我要报税】—【财产行为税】—【资源税申报（2016）】，点击进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 点开页面主附表树，填写附表

一、附表二，其中对于征税对象为2（原矿）的只能填写附表一；对于征税对象为1（精矿）的，只能填写附表二.从价的销售额、销售量均可以填写，填写销售量必须填写销售额，其中只有销售额参与计算；从量的只可以填写销售量。

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 若对应的征收品目有减免信息，填写附表三。其他备案类减免事项，如未做税收减免备案的，系统要给予提示。

 填写好附表

一、附表二后，会自动将数据带入主表，录入其他信息。

 点击【申报】，保存成功。若点击【是】，进入网上扣款；点击【否】，返回页面，可以进行报表打印。

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4.2.3.9.3 注意事项

 前置：税（费）种认定。若纳税人登记了存款账户账号报告，申报就能带出开户银行及银行账号。

4.2.3.10 附加税（费）申报

4.2.3.10.1 功能概述

完成纳税人进行附加税（费）的申报。

4.2.3.10.2 操作步骤

 进入方式：1)【我要报税】-【财产行为税】-【附加税（费）申报】，点击进入界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

 录入所属期等必录项，系统自动带出纳税人认定的税种附加，操作员可根据实际情况，点击【删行】选择需要删除税种，根据纳税人提交的实际情况，录入数据项。

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 确认数据录入无误，点击【申报】按钮。系统提示是否确认填写无误，点击确定提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到缴款页面进行缴税。

 申报成功后点击【打印】按钮对申报信息进行打印。待页面信息加载完成后点击打印页面的【打印】按钮进行打印，打印成功后点击【退出】按钮完成打印操作。

4.2.3.10.3 注意事项

 纳税人要进行设立税务登记，种认定存在附加税，并且纳税人状态为正常。

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